Auditoria Cademinca

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

UNIDAD DE POSGRADO
La importancia de la auditora acadmica para la

gestin de la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos en el siglo XXI 2012 - 2013
TESIS
Para optar el Grado Acadmico de Doctora en Ciencias Contables

y Empresariales
AUTOR
Yanette Armida Baca Morante
Lima - Per
2016
DEDICO ESTA TESIS:
A DIOS, A MIS PADRES POR SER LA LUZ QUE ILUMINA MI

CAMINO.
A MI FAMILIA POR SER MI FORTALEZA.

ii
INDICE
I CAPITULO I INTRODUCCIN
1.1. Situacin Problemtica 1
1.1.1 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos 4
1.1.2 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos y la Reforma 5
1.1.3 La nueva Ley Universitaria y la Reforma de la Universidad 7
1.1.4 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos, en la actualidad,
en cifras. 9
1.2. Formulacin del Problema 13
1.2.1. Formulacin del Problema General 13
1.2.2. Formulacin de los Problemas Especficos 13
1.3. Justificacin Terica 14
1.4. Justificacin Prctica 15
1.5. Objetivos 15
1.5.1. Objetivo General 15
1.5.2. Objetivos Especficos 16
II CAPITULO II Marco Terico 17
2.1. Marco Epistemolgico de la Investigacin 17
2.2.1. La Auditora Acadmica en la Cuadrcula de Mario Bunge 17
2.2 Antecedentes de Investigacin 19
2.2.1. Auditora Acadmica de la Curricula y su Aplicacin, Medio de Control
Para garantizar la Formacin Competitiva del Contador Pblico 20

iii
2.3. Bases Tericas 21

2.3.1. Teora del Desarrollo de las Sociedades como Olas de Cambio 21
2.3.2.1 La Estructura de la Sociedad como Olas 22
2.3.2.2 La Estructura de la Sociedad Peruana como Olas 24
2.3.2.3 La Estructura del Movimiento de la Primera Ola 24
2.3.2.4 La Estructura del Movimiento de la Segunda Ola 25
2.3.2.5 Choque de la Segunda Ola con la Primera Ola 25
2.3.2.6 La Sociedad Peruana y la Segunda Ola 26
2.3.2.7 La Estructura del Movimiento de la Tercera Ola y su Choque
con la Segunda Ola. 27
2.3.2.8 Los Cdigos Ocultos de la Segunda y tercera Ola 28
2.3.2.9 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos segn la
Teora de las Olas. 30
2.3.2. La Sociedad Post Capitalista 30

2.3.2.1 El Nuevo Recurso de la Sociedad Moderna 31
2.3.2.2 El Primer Cambio en relacin al Significado del Conocimiento.
La revolucin industrial. 31
2.3.2.3 El Segundo Cambio en el Significado del Conocimiento. La
Revolucin de la Productividad. 32
2.3.2.4 El Tercer cambio en el Significado del Conocimiento. La
Revolucin Administrativa. 32
2.3.2.5 Los tipos de Trabajo en Equipo. 32
2.3.3. Las organizaciones Inteligentes: La Quinta Disciplina 33

2.3.3.1 El Pensamiento Sistmico 34
2.3.3.2 Dominio Personal 35
2.3.3.3 Modelos Mentales 33
2.3.3.4 Visin Compartida 36
2.3.3.5 Aprendizaje en Equipo 36
2.3.4. La Auditora Acadmica 38

2.3.4.1 Determinacin, Fines de la Auditora Acadmica 38
iv
2.3.4.2 Necesidad del Estudio de la Auditora Acadmica 40

2.3.4.3 Principios de la Auditora en General 40
2.3.4.4 Principios de la Auditora Integral. 42
2.3.4.5 Campo de Aplicacin de la Auditora Acadmica 44
2.3.4.6 Procedimientos de Auditora Acadmica. 46
2.3.4.7 Tcnicas e Instrumentos de la Auditora Acadmica. 48
2.3.4.8 Indicadores de la Auditora Acadmica en la Evaluacin (docentes). 49
2.3.4.9 Realidad de la Auditora Acadmica en el Per. 50
2.3.4.10 Los Impactos de la Aplicacin de la Auditora Acadmica. 50
2.3.4.11 La Auditora Acadmica en el Proceso de Autoevaluacin y
Acreditacin de Facultades y Escuelas de Posgrado. 51
2.4. MARCO LEGAL 53

2.4.1. La Universidad 53
2.4.2. La SUNEDU 53
2.4.3. Calidad Educativa 54
2.4.4. Rgimen Acadmico 54
2.4. 5. La Investigacin 55
2.4.6. El Rgimen de Gobierno 56
2.4 7. Elecciones de las Autoridades 57
2.4.8 Fiscalizacin 58
2.4.9 Rgimen Econmico 59
2.4.10 Responsabilidad Social 59
2.4.11. Bienestar Universitario 60
2.4.12. Defensora Universitaria 60
2.4.13. Autonoma 61
2.5. GLOSARIO 61
2.5.1 Auditoria Acadmica 61

2.5.2 La teora de las Olas 61
2.5.3 Las Organizaciones Inteligentes 61
2.5.4 Principios de la Auditora. 62
III - CAPITULO III METODOLOGA 63

v
3.1. DISEO METODOLGICO 63

3.1.1 El Enfoque Metodolgico de la Investigacin. 63
3.1.2 Tipo de Investigacin. 63
3.1.3 Alcance de la Investigacin. 64
3.1.4 Clases de Investigacin. 64
3.1.5 Mtodo de procesamiento de la Informacin. 64
3.2. LAS HIPOTESIS DE LA INVESTIGACIN 65
1.1 3.2.1 Hiptesis General 65
1.2 3.2.2 Hiptesis Especficas 65
3.3. Identificacin de las variables de las hiptesis 66
3.3.1. Identificacin de las Variables de la Hiptesis General 66
3.3.2. Identificacin de las Variables de las Hiptesis Especfica 67
3.3.2.1. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (a) 67
3.3.2.2. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (b) 67
3.3.2.3. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (c) 68
3.4. LAS HIPTESIS COMO ESTRUCTURAS DE VARIABLES 68
3.4.1. Operacionalizacin de las Variables de la Hiptesis General 68
3.4.2. Operacionalizacin de las Variables de las Hiptesis Especfica (a) 69
3.4.3. Operacionalizacin de las variables de la Hiptesis Especfica (b) 69
3.4.4 Operacionalizacin de las variables de la Hiptesis Especfica (c) 70
3.5. LOS INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LAS HIPTESIS 70
3.5.1. Indicadores de las Variables de la Hiptesis General 71
3.5.2. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica 72
3.5.2.1. Indicadores de las Variables de la Hiptesis Especfica (a) 72

vi
3.5.2.2. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica (b) 73
3.5.2.3. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica (c) 74
3.6. POBLACIN DE LA INVESTIGACIN. 75
3.6.1 La Poblacin Universitaria. 75
3.6.2 La Poblacin Documentaria de la Universidad Nacional Mayor de

San Marcos. 75
3.6.3 Unidad de anlisis de la poblacin. 75
3.6.4 Poblacin Objetivo 76
3.6.5 Marco Muestral de la Poblacin Estudiantes Docentes UNMSM. 76
3.6.6 Diseo Muestral 78
3.6.7 Tamao de Muestra 78
3.6.8 Estratificacin. 78
3.6.9 Diseo Muestral 80
3.6.9.1 Estratificacin 80
3.6.9.2 Determinacin del tamao de muestra y su distribucin.

Metodologa de clculo del tamao de muestra y su distribucin. 80
3.7. CONSTRUCCIN DE INSTRUMENTOS. CORRELACIONES ENTRE

OBJETIVOS VARIABLES E INDICADORES 86
3.7.1 Construccin del Instrumento de Encuestas. 86
3.7.2 Construccin del Instrumento de los Cuestionarios. 87
3.8 ANALISIS E INTERPRETACIN DE LA INFORMACIN. 92
IV - CAPITULO IV RESULTADOS 93
4.1 RESULTADOS EN RELACIN A LOS OBJETIVOS 93
4.1.1 Resultados en relacin al Objetivo General 93
4.1.2 Resultados en relacin a los Objetivos Especficos 94

vii
4.1.2.1 Resultados en relacin al Objetivo Especficos 1 94
4.1.2.2 Resultados en relacin al Objetivo 2. 100
4.1.2.3 Resultados en relacin al Objetivo Especifico 3 106
4.2. PRUEBAS DE HIPOTESIS 109
4.2.1. Prueba de la Hiptesis General. 109
4.2.2 Prueba de las Hiptesis Especficas. 135
4.2.2.1 Prueba de la Hiptesis Especfica 1 135
4.3. INTERPRETACIN DE LOS RESULTADOS DE LOS OBJETIVOS 155

.
4.3.1 La Problemtica de la Planificacin de la UNMSM. 155
4.3.2 Interpretacin de los resultados del Objetivo General 155
4.3.3 Interpretacin de los resultados de los Objetivos Especficos 158
4.3.3.1 Interpretacin del resultado de los Objetivos Especficos 159
4.4. INTERPRETACIN DE LAS PRUEBAS DE HIPOTESIS 163
4.4.1 Interpretacin de la Prueba de Hiptesis General, 163
4.4.2 Interpretacin de las Pruebas de las Hiptesis Especficas. 169
4.4.2.1 Interpretacin de la prueba de Hiptesis Especifica 1 169
4.4.2.2 Interpretacin de la Prueba de Hiptesis Especfica 2 171
4.4.2.3 Interpretacin de la Prueba de Hiptesis Especfica 3 173
V - CONCLUSIONES 178
VI - RECOMENDACIONES 180
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 182
ANEXOS 186
viii
LISTA DE CUADROS
1. CUADRO 1: POBLACIN DE LA UNMSM 10
2. CUADRO 2: CRECIMIENTO DE LA POBLACIN ESTUDIANTIL UMNSM
2007-2013 11
3. CUADRO 3. DEMANDA Y OFERTA DE ESTUDIOS UNMSM 2013 12
4. CUADRO 4: CUADRCULA DE BUNGE 18
5. CUADRO 5: CUADRCULA DE BUNGE Y LA AUDITORIA ACADMICA 19
6. CUADRO 6: EL NCLEO DE LA OLA 23
7. CUADRO 7: ESTRUCTURA DE LA OLA 23
8. CUADRO 8: CHOQUE DE LA PRIMERA CON LA SEGUNDA OLA 26
9. CUADRO 9: CHOQUE DE LA TERCERA CON LA SEGUNDA OLA 28
10. CUADRO 10: CDIGOS DE LA SEGUNDA Y TERCERA OLA 29
11. CUADRO 11: LAS REVOLUCIONES EN FUNCIN DEL CONOCIMIENTO 33
12. CUADRO 12: LAS 5 DISCIPLINAS DE UNA ORGANIZACIN INTELIGENTE 38
13. CUADRO 13: CAMPOS DE APLICACIN DE LA AUDITORIA ACADMCIA 45
14. CUADRO 14: PROCEDIENTOS DE LA AUDITORIA PARA SU APLICACIN 47
15. CUADRO 15: TECNICAS DE LA AUDITORIA ACADMICA 48
16. CUADRO 16: INSTRUMENTOS DE LA AUDITORIA ACADMICA 48
17. CUADRO 17: INDICADORES DESEMPEO DEL DOCENTE 49
18. CUADRO 18: IMPACTOS ESPERADOS POR LA APLICACIN DE LA AUDITORIA ACADMICA 51
19. CUADRO 19: VARIABLES DE LA HIPTESIS GENERAL 66
20. CUADRO 20 : VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (a) 67
21. CUADRO 21 : VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (b) 67
22. CUADRO 22: VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (c) 68
23. CUADRO 23: INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LA HIPTESIS GENERAL 71
24. CUADRO 24: INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (a) 72
25. CUADRO 25: INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (b) 73

ix
26. CUADRO 26: INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (c) 74
27. CUADRO 27: NMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS Y DOCENTES REGISTRADOS
EN EL SEMESTRE 2013 II POR FACULTADES DE LA UNMSM QUE CONFORMAN LA
POBLACIN 77
MUESTRA 79
MUESTRA. 82
30. CUADRO 30: PROCEDIMIENTO PARA LA SELECCIN DE LOS ALUMNOS Y DOCENTES
QUE FORMAN PARTE DE LA MUESTRA. 83
31. CUADRO 31: OBJETIVO GENERAL HIPTESIS GENERAL INDICADORES 88
32. CUADRO 32: OBJETIVO ESPECFICO 1 HIPTESIS ESPECFICA 1 INDICADORES 89
35. CUADRO35: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL UNMSM 94
36. CUADRO 36: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL FACULTAD 95
37. CUADRO 37 : CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN DE
LA FACULTAD 96
38. CUADRO 38: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL MONTO DEL PRESUPUESTO
DE INVESTIFGACIN DE LA FACULTAD 97
39. CUADRO 39: INVITACIN AL DOCENTE A PARTICIPAR EN EL PLAN ANUAL DE
SU FACULTAD 99
40. CUADRO 40: CONOCIMIENTO DEL PRESUPUESTO APROBADO PARA INVESTIGACIN 100
x
41. CUADRO 41 : CONOCIMIENTO DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL PLAN ANUAL DE LA
UNMSM 101
42. CUADRO 42 : CONOCIMIENTO DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL PLAN ANUAL DE
SU FACULTAD 102
43. CUADRO 43: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL PLAN
ANUAL DE SU FACULTAD 104
44. CUADRO 44: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL
PRESUPUESTO DE SU FACULTAD 105
45. CUADRO 45: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL
PRESUPUESTO DE SU FACULTAD 107
46. CUADRO 46: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA REALIZACIN DE ALGUNA AUDITORIA
ACADMICA DE LA UNIVERSIDAD 108
47. CUADRO 47: COMPUTADORAS PERSONALES EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE
LA UNMSM 111
48. CUADRO 48: PROYECTOR DE POWER POINT EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE LA UNMSM 112
49. CUADRO 49: ACCESO DE INTERNET EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE LA UNMSM 113
50. CUADRO 50: ACCESO DE INTERNET EN AULA BIBLIOTECAS DEL MUNDO PARA LOS
ESTUDIANTES DE LA UNMSM 114
51. CUADRO 51: PIZARRA ELECTRNICA EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA UNMSM 115
52. CUADRO 52: PROYECTO POWER POINT EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA UNMSM 116
53. CUADRO 53: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA UNMSM 117
54. CUADRO 54: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES A LAS BIBLIOTECAS
DEL MUNDO 118
55. CUADRO 55: ESTUDIANTE FORMANDO FILAS EN LAS CLASES 119
56. CUADRO 56: ESTUDIANTES FORMANDO UN CRCULO ALREDEDOR DEL PROFESOR EN LAS
CLASES 120
57. CUADRO 57: ESTUDIANTES DIVIDIDOS EN CRCULOS Y EL PROFESOR COMO FACILITADOR
CLASES 121
xi
58. CUADRO 58: ENSEANZA A LOS ESTUDIANTES DE METODOLOGA DE LA INNVESTIGACIN
AL INICIO DE LA CARRERA 124
59. CUADRO: 59 INFORMACIN SOBRE BECAS AL EXTRANGERO A LOS ESTUDIANTES POR
LA FACULTAD, ESCUELA PROFESIONAL, UNIDAD DE POSGRADO DE LA UNMSM 126
60. CUADRO 60: PARTICIPACIN DE LOS ESTUDIANTES EN ALGN GRUPO DE INVESTIGACIN
DE SU FACULTAD 128
61. CUADRO 61: PUBLICACIN IMPRESA O VIRTUAL DE LOS ESTUDIANTES 129
62. CUADRO 62: INGRESO DE BONIFICCIN POR INVESTIGACIN AL DOCENTE 130
63. CUADRO 63: DOCENTES EN LAS REDES DE INTERNET DE ALGN GRUPO DE INVESTIGACIN 131
64. CUADRO 64: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO PROYECTOS DE INVESTIGACIN PARA
CONCURSOS INTERNACIONALES 132
65. CUADRO 65: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO ARTCULOS CIENTFICOS EN LA REVISTA
DE FACULTAD, ESCUELA O UNIDAD DE POSGRADO 133
66. CUADRO 66: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM (ESTUDIANTES) 137
67. CUADRO 67: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM (DOCENTES) 139
68. CUADRO 68: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (ESTUDIANTES) 142
69. CUADRO 69: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (DOCENTES) 144
70. CUADRO 70: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PLAN ANUAL A NIVEL DE LA
UNIVERSIDAD Y DE FACULTAD 146
71. CUADRO 71: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN Y
DEL INFORME DE LA GESTIN DE LA FACULTAD 148
72. CUADRO 72: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES DE MONITOREO Y EVALUACIN DE LA
GESTIN ANUAL DEL GOBIERNO DE LA UNMSM 151
73. CUADRO 73: CONOCIMIENTO MONTO GASTADO DEL PRESUPUESTO Y BONFIFICACIN POR
ASESORAMIENTO DE TESIS 152

xii
LISTA DE GRFICOS
01 GRFICO 1: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL UNMSM 95
02. GRFICO 2: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL FACULTAD 96
03. GRFICO 3: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PRESUPUESTO DE
INVESTIGACIN DE LA FACULTAD 97
04. GRFICO 4: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PRESUPUESTO DE
INVESTIGACIN DE LA FACULTAD 98
05. GRFICO 5: INVITACIN AL DOCENTE A PARTICIPAR EN EL PLAN ANUAL DE LA
FACULTAD 99
06. GRFICO 6: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DEL PRESUPUESTO DEL PLAN ANUAL
DE LA FACULTAD 100
07. GRFICO 7: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTE DE LA EJECUCIN DEL PLAN ANUAL
DE LA UNMSM 102
08. GRFICO 8: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTE DE LA EJECUCIN DEL PLAN ANUAL
DE SU FACULTAD 103
09. GRFICO 9: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA EJECUCIN DEL PLAN ANUAL DE
SU FACULTAD 104
10. GRFICO 10: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE
INVESTIGACIN DE SU FACULTAD 105
11. GRFICO 11: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTE DE MONITOREO Y EVALUACIN DE LA
PLANIFICACIN DE LA UNIVERSIDAD 107
12. GRFICO 12: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA REALIZACIN DE ALGUNA AUDITORIA
ACADMICA DE LA UNIVERSIDAD 108
13. GRFICO 13: COMPUTADORAS PERSONALES EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE LA
UNMSM 111
14. GRFICO 14: PROYECTOR DE POWER POINT EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE LA
UNMSM 112
15. GRFICO15:ACCESO DE INTERNET EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE LA
UNMSM 113
16. GRFICO 16: ACCESO DE INTERNET EN AULA BIBLIOTECAS DEL MUNDO PARA LOS
ESTUDIANTES DE LA UNMSM 114

xiii
17. GRFICO 17: PIZARRA ELECTRNICA EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA UNMSM 116
18. GRFICO 18: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA UNMSM 117
19. GRAFICO 19: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES A LAS BIBLIOTECAS
DEL MUNDO 118
20. GRFICO 20: ESTUDIANTES FORMANDO UN CRCULO ALREDEDOR DEL PROFESOR EN
LAS CLASES 120
21. GRFICO 21: ESTUDIANTES DIVIDIDOS EN CRCULOS Y EL PROFESOR COMO FACILITADOR
CLASES 121
22. GRFICO 22: ENSEANZA A LOS ESTUDIANTES DE METODOLOGA DE LA INNVESTIGACIN
AL INICIO DE LA CARRERA 125
23. GRFICO 23: INFORMACIN SOBRE BECAS AL EXTRANJERO A LOS ESTUDIANTES POR
LA FACULTAD, ESCUELA PROFESIONAL, UNIDAD DE POSGRADO DE LA UNMSM 126
24. GRFICO 24: PARTICIPACIN DE LOS ESTUDIANTES EN ALGN GRUPO DE INVESTIGACIN
DE SU FACULTAD 128
25. GRFICO 25: PUBLICACIN IMPRESA O VIRTUAL DE LOS ESTUDIANTES 129
26. GRFICO 26: INGRESO DE BONIFICCIN POR INVESTIGACIN AL DOCENTE 130
27. GRFICO 27: DOCENTES MIEMBROS EN LAS REDES DE INTERNET DE
ALGN GRUPO DE INVESTIGACIN 131
28. GRFICO 28: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO PROYECTOS DE INVESTIGACIN PARA
CONCURSOS INTERNACIONALES 132
29. GRFICO 29: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO ARTCULOS CIENTFICOS EN LA REVISTA
DE FACULTAD, ESCUELA O UNIDAD DE POSGRADO 134
30. GRFICO 30: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM (ESTUDIANTES) 138
31. GRFICO 31: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM (DOCENTES) 140
32. GRFICO 32: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (ESTUDIANTES) 143
33. GRAFICO 33: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (DOCENTES) 145

xiv
34. GRFICO 34:. INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PLAN ANUAL A NIVEL DE LA
UNIVERSIDAD Y DE FACULTAD-ESTUDIANTES (1) 147
35. GRFICO35: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PLAN ANUAL A NIVEL DE LA
UNIVERSIDAD Y DE FACULTAD-ESTUDIANTES (2) 147
36. GRFICO 36: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN Y
DEL INFORME DE LA GESTIN DE LA FACULTAD 149
37. GRFICO 37: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES DE MONITOREO Y EVALUACIN DE LA
GESTIN ANUAL DEL GOBIERNO DE LA UNMSM 151
38. GRAFICO 38: CONOCIMIENTO MONTO GASTADO DEL PRESUPUESTO EN INVESTIGACIN 153
39. GRAFICO 39: BONFIFICACIN POR ASESORAMIENTO DE TESIS 153
40. GRFICO 40: RESULTADOS EN SU CONJUNTO ESTUDIANTES 156
41. GRFICO 41: RESULTADOS EN SU CONJUNTO DOCENTES 157
42. GRFICO 42: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES SOBRE LA PLANFICACIN EN LA
UNMSM Y SUS FACULTADES 161
43. GRFICO 43: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES SOBRE LA PLANFICACIN EN LA
UNMSM Y SUS FACULTADES 162
44. GRFICO 44: TECNOLOGA, MTODOS DEL PROCESO DE APRENDIZAJE, Y ENSEANZA DE
LA METODOLOGA DE LA INVESTIGACIN-ESTUDIANTES- 164
45. GRFICO 45: PARTICIPACIN EN BECAS E INVESTIGACIN Y PUBLICACIONES DE LOS
ESTUDIANTES 166
46. GRFICO 46: TECNOLOGA EN EL PROCESO DE APRENDIZAJE ENSEANZA
DE LOS DOCENTES 167
47. GRAFICO 47: DOCENTES EN RELACIN A LA INVESTIGACIN EN LA UNMSM 168
48. GRFICO 48: PARTICIPACIN EN EL PLAN ANUAL DE LA FACULTAD Y CONOCIMIENTO
DEL PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN 170
49. GRFICO 49: CONOCIMIENTO DEL MONTO DEL PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN, DE LOS
RESUTADOS DE LA GESTIN 172
50. GRFIC 50: CONJUNTO DE RESPUESTAS DE LOS ESTUDIANTES 174

xv
RESUMN
La Tesis, La Importancia de la Auditoria Acadmica para la Gestin de la

Universidad Nacional Mayor de San Marcos en el Siglo XXI, trata la
problemtica de la UMSM, y, la importancia de su evaluacin rigurosa e integral
por medio de la Auditoria Acadmica.. En su Marco Terico, con las Teoras de las
Olas, de la Sociedad Post Capitalista, y de la Quinta Disciplina, comprende el
desfase de la UNMSM al determinar las caractersticas de una institucin
impulsada por el conocimiento y su productividad. El Marco expone los conceptos
y procedimientos de la Auditoria Acadmica, y los aspectos esenciales de la nueva
ley Universitaria. Sobre estas bases tericas, la Tesis se plantea lograr sus
Objetivos y contrastar las Hiptesis, con un enfoque metodolgico Cuantitativo
Deductivo, de una investigacin de tipo no experimental, de alcance causal, de
clase transversal, utilizando el mtodo estadstico probabilstico, con instrumentos
de estructura cerrada. Los resultados obtenidos, en la muestra de estudiantes y
docentes, manifiestan deficiencias de la gestin de la UNMSM para dar a conocer
el Plan de desarrollo de la Universidad y en las Facultades, para informar la
ejecucin del plan, y del monitoreo y evaluacin. Asimismo, comprueba el dominio
de la segunda ola de la enseanza y de la falta de participacin de los estudiantes
y docentes para la investigacin. Sobre estos resultados, da la recomendacin que
la UNMSM realice una Auditoria Acadmica para la evaluacin integral de sus
procesos y establecer las estrategias para su desarrollo.
xvi
Summary
Thesis, The Importance of Academic Management Audit for the National

University of San Marcos in the XXI century is the problem of San Marcos, and the
importance of rigorous and comprehensive assessment by the Academic Audit. In
his theoretical framework, the Theory of Waves of Post Capitalist Society, and the
Fifth Discipline, comprising the offset of San Marcos to determine the
characteristics of an institution driven by knowledge and productivity. The
Framework sets out the concepts and procedures of the Academic Audit, and the
essential aspects of the new University Act. On these theoretical bases, the thesis
raises achieve their objectives and the hypotheses, a quantitative methodological
approach Deductive, type a non-experimental research of causal reach, cross-
class, using the probabilistic statistical method, with instruments structure closed.
The results obtained in the sample of students and teachers, manifest deficiencies
in the management of San Marcos to present the Development Plan of the
University and faculties, to inform the implementation of the plan, and monitoring
and evaluation. It also verifies the domain of the second wave of education and the
lack of participation of students and teachers for research. On these results, it is
given the recommendation that the UNMSM make an Academic Audit for
comprehensive evaluation of its processes and establish strategies for their
development.
xvii
Resumo
Tese, A Importncia da Gesto Acadmico Auditoria para a Universidade

Nacional de San Marcos no sculo XXI o problema de San Marcos, ea
importncia da avaliao rigorosa e abrangente pela Auditoria Acadmica. Em seu
quadro terico, a Teoria das Ondas de Ps Sociedade Capitalista, ea Quinta
Disciplina, que compreende o deslocamento de San Marcos para determinar as
caractersticas de uma instituio impulsionado pelo conhecimento e
produtividade. O quadro enumera os conceitos e procedimentos da auditoria
acadmica, e os aspectos essenciais da nova Lei University. Sobre estas bases
tericas, a tese levanta atingir os seus objectivos e as hipteses, uma abordagem
metodolgica quantitativa dedutivo, digite uma pesquisa no-experimental do
alcance causal, entre classes, usando o mtodo estatstico probabilstica, com
estrutura de instrumentos fechadas. Os resultados obtidos na amostra de
estudantes e professores, deficincias manifestas na gesto de San Marcos para
apresentar o Plano de Desenvolvimento da Universidade e faculdades, para
informar a implementao do plano, e monitoramento e avaliao. Ele tambm
verifica o domnio da segunda onda da educao e da falta de participao dos
alunos e professores para a pesquisa. Por esses resultados, dada a
recomendao de que o UNMSM fazer uma auditoria acadmica para a avaliao
abrangente de seus processos e estabelecer estratgias para o seu
desenvolvimento.
CAPTULO I
INTRODUCCIN
1.1. SITUACIN PROBLEMTICA
La presente Tesis se dio a partir de las reflexiones sobre la problemtica de la

Universidad Nacional Mayor de San Marcos, institucin cuyo funcionamiento se da
en base al Conocimiento, reflexionando la problemtica de su modernizacin y
adaptacin a los cambios radicales de la sociedad, a partir de las revoluciones
tecnolgicas, organizacionales y en la cultura. La Universidad como institucin por
estar basada en el conocimiento, deba ser la vanguardia de la Tercera Ola de
cambio, ser la Organizacin del conocimiento que impulsa la productividad del
conocimiento. La Universidad de San Marcos deba realizar investigaciones en las
ciencias bsicas, e investigaciones cientficas aplicando a las resolucin de
problemas sociales, generando tecnolgicas, e innovaciones en la sociedad,
constituyndose en una Organizacin Inteligente, sin embargo, como se expone
en la presente Tesis, manifiesta una realidad social problemtica, en crisis, en
estos procesos de reconversin de mundo moderno.
1
Al parecer, en el nuevo contexto de grandes cambios en la sociedad en
general, tal como se expone en el Marco Terico, en la Teora de las Olas, del
Post Capitalismo, y en la Quinta Disciplina, la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos, y la Universidad peruana en general, manifiesta el problema de su
desfase o retraso ante las grandes innovaciones cientficas, tecnolgicas y
organizacionales. En lo relativo a la calidad de la enseanza, al desarrollo de la
investigacin cientfica, y en innovacin, al parecer la Universidad en el Per se
manifiesta en crisis. Al respecto, el Diario del Comercio, pblica el artculo:
Universidades Peruanas estn en la cola de los pases emergentes, seala
que, ninguna de las 140 universidades entre pblicas y privadas, obtuvo un lugar
entre las 100 mejores Universidades de pases con economas emergentes, entre
22 pases emergentes, evaluados en calidad de enseanza, investigacin,
innovacin y prestigio internacional, publicado por la revista britnica The Times
Higher Educatin. De hecho tenemos un dficit de investigaciones, estamos en
el puesto 140 en el mundo en calidad de investigacin.
La tesis se centra en la problemtica de las relaciones de los procesos entre la

planificacin, ejecucin, monitoreo y evaluacin del desarrollo en la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, y, la importancia de la utilizacin de la Auditoria
Acadmica, como herramienta para evaluar el conocimiento, su desarrollo, para su
adecuacin a las innovaciones de la sociedad actual, globalizada.
La presente Tesis: La Importancia de la Auditoria Acadmica para la

Gestin de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos en el Siglo XXI, se
elabor a partir de las reflexiones sobre la problemtica de la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, en un contexto de las luchas por una nueva Ley
Universitaria, y, teniendo como base el Plan Estratgico Institucional UNMSM
2012-2021, Plan San Marcos al Bicentenario del Per, aprobado por Resolucin
Rectoral No 01470-R12, el 15 de marzo del 2012. Sobre los resultados expuestos,
se plantea la importancia de aplicar la Auditoria Acadmica para el diagnstico
integral de la UNMSM.
2
En el referido Plan, el Rector en su presentacin remarca que La visin al 2021
declara el aporte de la universidad para la construccin de un futuro
comprometido con la sociedad: Universidad del Per referente nacional e
internacional en educacin de calidad; basada en investigacin humanstica,
cientfica y tecnolgica, con excelencia acadmica; comprometida con el
desarrollo humano sostenible; lder en la promocin de la creacin cultural y
artstica. Esta visin es planteada para concretarse teniendo en cuenta que: La
responsabilidad social de San Marcos radica en la formulacin de sus objetivos
estratgicos acordes con el Plan Bicentenario: el Per hacia el 2021, con el fin
de contribuir en el logro de las metas que propone el Estado. El Plan Estratgico
Institucional 2012 2021 plantea tres ejes estratgicos fundamentados en las
mega tendencias mundiales y tendencias en la educacin superior, los cuales son:
1. Educacin de calidad e internacionalizacin. 2. Investigacin para el desarrollo
humano sostenible. 3. Formacin humanstica y creacin cultural. Finalmente el
Rector seala que Se est trabajando por una gestin institucional innovadora,
eficiente, eficaz, transparente, democrtica y con responsabilidad social. Este
documento flexible y perfectible, se enriquecer con la participacin de los
integrantes de la comunidad sanmarquina y de la sociedad, y servir de gua en el
quehacer universitario. (UNMSM. 2O12).
El Plan Estratgico Institucional 2012-2021, de la UNMSM, no comprende un

FODA, (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas) esencial en los
planes Estratgicos, base para la Visin, la Misin, los Lineamientos de Poltica,
los Ejes Estratgicos, los Objetivos Estratgicos. El Plan Institucional 2012-2020,
no manifiesta un diagnstico donde de sus fortalezas y debilidades, de sus
oportunidades y amenazas, generando la incertidumbre sobre el cumplimiento del
Plan Estratgico en el 2021.Este vaco, plantea la importancia que la Universidad
realice una Auditoria Acadmica, como metodologa para tener un diagnstico
objetivo de su realidad. Del mismo modo, el Plan Operativo, del Vicerrectorado
Acadmico 2012 -2016, tampoco se basa en un diagnstico emprico de la
3
realidad de la UNMSM, no se proyecta a partir de un FODA, ni vincula la
investigacin cientfica con la formacin profesional.
La UNMSM, como institucin cuyo funcionamiento se da en base al

conocimiento, con los resultados expuestos se manifiesta problemtica en su
adaptacin a la sociedad moderna basada en la productividad del conocimiento,
que producen innovaciones y cambios radicales de la sociedad, a partir de las
aplicaciones de las tecnologas, de las revoluciones organizacionales y cambios
en la cultura. La UNMSM como institucin basada en el conocimiento, deba ser la
vanguardia de la Tercera Ola de cambio, una Organizacin que hace productivo al
conocimiento, en investigaciones bsicas y en sus aplicaciones produciendo
tecnolgicas, generando innovaciones en la sociedad, constituyndose en una
Organizacin Inteligente, sin embargo, la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos, se manifiesta en crisis en estos aspectos, como una realidad social
problemtica en sus procesos de reconversin de mundo moderno. El presente
proyecto de investigacin se centra en la problemtica de la UNMSM en relacin
de sus procesos de planificacin y ejecucin, monitoreo y evaluacin de sus
Planes, planteando la necesidad que la UNMSM recurra a la Auditoria Acadmica
como metodologa para la realizacin de sus diagnsticos, base para el desarrollo
eficaz de su Planificacin Estratgica institucional.
1.1.1. La Universidad Nacional Mayor de San Marcos:
La Universidad Nacional Mayor de San Marcos, UNMSM, fue fundada el 12 de

Mayo de 1551, como la primera universidad de Amrica, por iniciativa de Fray
Toms de San Martn, en la Ciudad de los Reyes, Lima. Fue creada por Real
Cdula dado por el rey Carlos V. Es a partir de 1574 que toma el nombre de San
Marcos.
4
Con la especializacin del conocimiento, se han ido creado diversas facultades,
en la actualidad cuenta con 62 carreras, distribuidas en 20 Facultades 1) Facultad
de Letras y Ciencias Humanas, 2) Facultad de Derecho y Ciencia Poltica, 3)
Facultad de Medicina, 4) Facultad de Farmacia y Bioqumica, 5) Facultad de
Odontologa, 6) Facultad de Educacin, 7) Facultad de Qumica e Ingeniera
Qumica, 8) Facultad de Medicina Veterinaria, 9) Facultad de Ciencias
Administrativas, 10) Facultad de Ciencias Biolgicas, 11) Facultad de Ciencias
Contables, 12) Facultad de Ciencias Econmicas, 13) Facultad de Ciencias
Fsicas, 14) Facultad de Ciencias Matemticas, 15) Facultad de Ciencias Sociales,
16) Facultad de Ingeniera Geolgica, Minera, Metalrgica y Geogrfica, 17)
Facultad de Ingeniera Industrial, 18) Facultad de Psicologa, 19) Facultad de
Ingeniera Electrnica y Elctrica, 20) Facultad de Ingeniera de Sistemas e
Informtica.
La UNMSM se rige actualmente por la Ley Universitaria, su Estatuto, ROF,

MOF, CAP, Plan Estratgico Institucional 2012-2020, TUPA 2008. La UNMSM por
sus aulas se han forjado ilustres personajes de nuestra sociedad, como, el actual
premio nobel, Mario Vargas Llosa, el gran poeta Martn Adn, entre otros.
(UNMSM. 2016)
1.1.2. La Universidad Nacional Mayor de San Marcos y La Reforma
La UNMSM actual es heredera del gran movimiento de la Reforma Universitaria

de inicios del siglo XX, que se inicio con el grito de Crdoba, y se extendi desde
Mxico hasta Chile. Bajo planteamientos diversos, los Principios de la Reforma
son relativamente los mismos, an estn en el ncleo de la Universidad peruana
del siglo XXI, de ah, es necesario plantear lo fundamental de la reforma. En los 7
Ensayos de Interpretacin de la Realidad Peruana, Maritegui aborda el tema de
la Universidad en el ensayo del Proceso de la Instruccin Pblica, como la
Reforma Universitaria, de los diversos postulados planteados en los diversos
pases Latinoamericanos, Maritegui, los sintetiza en dos, la intervencin de los
5
alumnos en el gobierno de las universidades y, el funcionamiento de ctedra
libres, al lado de las oficiales, con idnticos derechos, a cargo de enseantes de
acreditada capacidad en la materia.
Los postulados que plantea el Congreso Internacional de Estudiantes de Mxico

en 1921, son: 1) La participacin de los estudiantes en el gobierno de las
universidades, 2) La implementacin de la docencia libre y la asistencia libre. Los
estudiantes de Chile, en esencia plantea, estos postulados, 1) Autonoma de la
Universidad, como institucin de los alumnos, profesores y diplomados, 2)
Reforma del sistema docente con la ctedra libre y la asistencia libre, caso de
ensear dos maestros la misma materia, sea la preferencia libre de los estudiantes
consagre al mejor. 3) Revisin de los mtodos y contenido de los estudios. 4)
Extensin universitaria, como medio de vinculacin de la Universidad con la vida
social. Los estudiantes de Cuba, en 1923, plantea: a) Una verdadera democracia
universitaria; b) una verdadera renovacin pedaggica y cientfica; c) una
verdadera popularizacin de la enseanza. En Colombia los estudiantes en 1924,
sostienen 1) la organizacin de la Universidad sobre bases de independencia, 2)
de participacin de los estudiantes en su gobierno y 3) de nuevos mtodos de
trabajo. Los estudiantes de Lima, Per, en 1926, plantea: 1) Autonoma de las
universidades, 2) Participacin de los estudiantes en la direccin y orientacin de
sus respectivas universidades o escuelas especiales, 3) Derecho de voto de los
estudiantes por los estudiantes en la eleccin de rectores de las universidades, 4)
Renovacin de los mtodos pedaggicos, 5) Voto de honor de los estudiantes en
la provisin de las ctedras incorporadas a la universidad, 6) Incorporacin a la
universidad de los valores extrauniversitarios, 7) Socializacin de la cultura, 8)
Universidades Populares.
Desde la primera proclama de Crdoba, por los estudiantes argentinos, los

postulados de la Reforma Universitaria son en esencia los mismos que sostienen
los estudiantes de las dems universidades latinoamericanas, tal como los resume
J, C, Maritegui, intervencin de los alumnos en el gobierno de las universidades y
6
ctedra libre (Maritegui, J. 2007). Desde su formulacin la Universidad Nacional
Mayor de San Marcos, como las dems universidades nacionales del Per, ha
gravitado en torno a los postulados de la Reforma, renovando sus principios, con
avances y retrocesos. Las diferentes leyes sobre la Universidad, dadas por
diferentes gobiernos del Estado peruano, han consignado en sus dispositivos, los
principios de la Reforma como son el cogobierno y la autonoma de las
universidades, plantados desde 1919 en la Universidad Crdoba Argentina.
1.1.3. La nueva Ley Universitaria y la Reforma de la Universidad
La nueva Ley Universitaria vigente 30220, aprobada el 8 de Julio del 2014,

generando controversias, frente a la anterior es asumida por la presente Tesis, en
su Marco Legal. Presenta similitudes y diferencias con la anterior ley, Aspectos
como la orientacin a la investigacin cientfica y tecnolgica, el estar integrada
por docentes, estudiantes y graduados, sean pblicas y privadas, rgimen
acadmico, son similares al anterior dispositivo. Las diferencias son importantes,
se pueden determinar en relacin a sus implicancias sobre los principios de la
Reforma Universitaria del siglo XX.
El primer cambio es en relacin al principio de Autonoma, la creacin de la

SUNEDU, Superintendencia Nacional de Educacin Superior Universitaria,
adscrita al Ministerio de Educacin, como organismo pblico, tcnico y
especializado, puede considerarse como una limitacin a la autonoma de la
universidad. Establece una nueva relacin entre el Estado y las Universidades,
cuyos resultados an no pueden preverse, si sern positivos o negativos, resulta
prematuro juzgar el rol de liderazgo que puede tener la SUNEDU en el desarrollo
de las universidades.
Otro aspecto a tener en cuenta en la nueva Ley, en relacin con el espritu de

la Reforma Universitaria, con su planteamiento por la mejora de los mtodos de
enseanza, es el relativo a la Calidad Educativa, (Cap. IV) que debe ser certificada
7
en un proceso de acreditacin, aspecto relacionado con la Auditoria Acadmica,
cuya evaluacin tiene por fin la acreditacin. La acreditacin de la calidad como
obligatoria, tiene que ver, en un contexto de innovaciones, con una profundizacin
de la Reforma Universitaria. Tambin es prematuro juzgar este aspecto de la
nueva ley.
Un aspecto decisivo, consustancial con la Reforma Universitaria, es el relativo

a la Investigacin para produccin del conocimiento y desarrollo de la tecnologa
(Cap. VI), actividad esencial en la sociedad actual, la ley lo determina como
funcin obligatoria de la Universidad. Si bien todos los dispositivos legales
consagran la investigacin, la nueva ley lo condiciona en diversos niveles,
especialmente para la obtencin de grados y ttulos. La investigacin se vincula a
la evaluacin de la Auditoria Acadmica.
Es en lo relativo al rgimen de gobierno de las Universidades, (Cap. VII), donde

se puede determinar un avance cualitativo en relacin a la Reforma Universitaria,
en lo relativo al cogobierno y la Democracia en la Universidad. Por primera vez la
ley consagra la votacin universal, personal, directa, y ponderada por todos los
docentes ordinarios y estudiantes matriculados para la eleccin del Rector y los
Decanos, correspondiendo 2/3 a los docentes y 1/3 a los estudiantes. Con este
mecanismo de eleccin de las autoridades en las Universidades pblicas, se
puede prever una profundizacin de uno de los principios esenciales de la
Reforma Universitaria.
La reforma, en su contexto histrico, planteo como uno de sus puntos la

participacin de la Universidad en la vida social, la nueva ley, en el nuevo contexto
histrico de la sociedad, expresa como Responsabilidad Social Universitaria (Cap.
XIII), en el impacto de sus funciones en el desarrollo nacional en sus diferentes
niveles y dimensiones, contribuyendo al desarrollo sostenible y al bienestar de la
sociedad. Este aspecto, consustancial a la Reforma, en trminos de la sociedad
actual, se podr ponderar en sus resultados en un mediano y largo plazo.
8
.
Un aspecto nuevo, pero, tambin consustancial con el espritu de la Reforma,
es lo relativo a las Defensora Universitaria (Cap. XVI), como instancia encargada
de velar por los derechos de los miembros de la comunidad universitaria, siendo
competente para conocer las denuncias y reclamaciones de los miembros de la
comunidad universitaria por la infraccin de sus derechos. Esta instancia ser
reglamentada por el Estatuto de cada Universidad, y sus efectos recin se podrn
observar y juzgar con su implementacin.
En lneas generales, la Reforma Universitaria an se mantiene en la

Universidad peruana, en especial en la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos, bajo la nueva ley.
1.1.4. La Universidad Nacional Mayor de San Marcos, en la actualidad, en

cifras
La Universidad Nacional de San Marcos elabora, por medio de su Oficina

General de Planificacin, cuadros estadsticos sobre los aspectos ms importantes
de su desarrollo institucional. En la Tesis reproduce los principales resmenes de
la actual situacin de la Universidad, publicados por la Oficina Nacional de
Planificacin.
9
CUADRO 1: POBLACIN DE LA UNMSM
MIEMBROS DE LA UNMSM NMERO
Estudiantes Pregrado 30979
Docentes Pregrado 3162
Administrativos 1072
.Fuente: Oficina General de Planificacin
Asimismo, la UNMSM cuenta con 20 Facultades, 62 Escuelas Acadmico

Profesionales, 140 Maestras, 25 Doctorados, 79 Segunda Especialidad, 15
Diplomados, 13 Centros de Produccin, 4 Unidades de Investigacin, 4 Centros de
Investigacin, 30 Institutos de Investigacin, 9 Museos, 31 Bibliotecas.
El siguiente muestra el crecimiento de su poblacin de pregrado y pos grado del

2007 al 2013:
10
CUADRO 2: CRECIMIENTO DE LA POBLACIN ESTUDIANTIL UMNSM 2007-
2013
POBLACIN 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
PREGADO 27 552 26 946 28 041 28 786 29 749 30 853 30 979
POSGRADO 5 596 6 539 7 179 7 692 9 453 9 530 11 362
Fuente: Oficina General de Planificacin
Slo debe observarse comparativamente, mientras la poblacin de pregrado

tiene un crecimiento gradual, la poblacin de pos grado, en el mismo intervalo de
tiempo ha sido explosivo, como un indicador de la necesidad de conocimientos
superiores y especializados en la sociedad moderna.
Otro aspecto que es importante consignar el puesto que la UNMSM en el

ranking Latinoamericano y mundial: en el primero se le ubica en el puesto 65,
mientras que a nivel mundial 1352. En el mismo ranking, la Universidad Catlica
del Per, a nivel latinoamericano ocupa el puesto 31, y a nivel mundial 822. Estos
puestos consignados por Oficina General de Planificacin, constituyen un
importante punto de partida para establecer metas cuantificables.
Un aspecto tambin necesario a tener en cuenta es la demanda en relacin a

los estudios de pregrado y pos grado, las vacantes ofrecidas por la UNMSM, el
nmero de los postulantes y el nmero de los ingresantes.
11
CUADRO 3. DEMANDA Y OFERTA DE ESTUDIOS UNMSM 2013
CATEGORIA VACANTES POSTULANTES INGRESANTES
PREGRADO 6 478 67 680 5 651
MAESTRIA 4 212 2 706 2 626

2013-1
DOCTORADO 867 467 451

2013-1
MAESTRIA 2 915 1 34O 1 288

2013-2
DOCTORADO 874 518 502

2013-2-
Fuente: Oficina General de Planificacin
Del cuadro presentado comparando el cuadro relativo a pregrado con posgrado,

resulta que en el primero la demanda, los postulantes son ms, de cada 10
postulantes, aproximadamente, ingresa 1. Mientras que en el nivel del posgrado
resulta todo lo contrario, las vacantes son el doble de los postulantes, y, se puede
decir casi todos los postulantes ingresan. Estas cifras consignadas por la
Universidad demuestran que al nivel de posgrado, donde se desarrolla ms la
investigacin especializada, la UNMSM su oferta es deficitaria. Aspectos que
12
pueden ser analizados en forma integral por la evaluacin de una Auditoria
Acadmica, que, en el contexto competitivo y de retos para las instituciones
Universitarias cobra importancia, en especial para la UNMSM, que por historia ha
tenido un rol importante en la sociedad peruana.
1.2 FORMULACIN DEL PROBLEMA
La presente Tesis, La Importancia de la Auditoria Acadmica para la

Gestin de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos en el Siglo XXI,
teniendo presenta la Situacin Problemtica de la Universidad Nacional Mayor de
San Marcos, conforme lo planteado, se formula el problema con las siguientes
interrogantes, relativas a los fundamentos de la Auditora Acadmica, es decir, a la
problemtica de su desarrollo, focalizando las relaciones entre las estructuras que
elaboran y aprueban sus Planes y las estructuras encargadas de la realizacin de
sus Planes Anuales.
1.2.1. Formulacin del Problema General
Cul es la problemtica del desarrollo de la Universidad Nacional Mayor de San

Marcos, Lima, Per, en relacin a su planificacin, ejecucin, monitoreo y
evaluacin de sus Planes Anuales?
1.2.2. Formulacin de los Problemas Especficos
1.2.2.1. Cules son los problemas de la planificacin desarrollada en la UNMSM

y cules son las causas de la problemtica en la planificacin que realiza la
UNMSM?
1.2.2.2. Cules son los problemas en la ejecucin de los Planes de la UNMSM

aprobados y cules son las causas de la problemtica en la ejecucin de los
Planes de desarrollo de la UNMSM?
13
1.2.2.3. Cmo hace el seguimiento o monitoreo la Administracin de la UNMSM
de la ejecucin de sus Planes y cules son los mtodos de evaluacin de la
ejecucin de los Planes de la UNMSM?
1.3. JUSTIFICACIN TERICA
La presente Tesis, La Importancia de la Auditora Acadmica para la

Gestin de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos en Siglo XXI - 2012-
2013, en el nivel Terico, realizada la investigacin, en el nivel Terico se justifica
por::
1.3.1. Haber alcanzado el conocimiento de la Universidad Nacional Mayor de San

Marcos, de la problemtica de su planificacin, de sus causas y efectos, en la
sociedad moderna signada por los cambios radicales producidos por las
revoluciones del Conocimiento, las Tecnologas y la cultura del mundo moderno,
inherentes al siglo XXI.
1.3.2. Fundamenta la importancia del conocimiento de la Auditora Acadmica,

como nueva metodologa capaz de mejorar los procesos de evaluacin de los
Planes Anuales de la UNMSM, para su desarrollo conforme los esquemas del
diseo organizacional de las sociedades basadas en la productividad del
conocimiento.
14
1.4. JUSTIFICACIN PRCTICA
La Tesis, en el nivel Prctico, por los resultados obtenidos, se justifica por:
1.4.1. Plantea conocimientos prcticos cientficos, metodolgicos, que posibiliten

a los rganos de administracin de la UNMSM superar los problemas en la
ejecucin, monitoreo y evaluacin de sus Planes Anuales.
1.4.2. Sienta las bases metodolgicas para la posibilidad real de una evaluacin
interna de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, u otras Universidades
del Per, aplicando la Auditoria Acadmica, con fines de lograr niveles de calidad
y certificacin a nivel mundial.
1.4.3. La Tesis permite, por las justificaciones sealadas, y, por ser la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, una institucin referente y emblemtica en
relacin a las Universidades del Per, una alternativa prctica para el desarrollo
del sistema universitario nacional acorde a las revoluciones del conocimiento del
siglo XXI.
1.5 OBJETIVOS
La Tesis, realizada la investigacin, como se expone en el captulo III, ha

planteado los siguientes objetivos:
1.5.1. Objetivo General

Identificar los problemas del desarrollo de la Universidad Nacional Mayor de
San Marcos, relativos a la planificacin, ejecucin, monitoreo y evaluacin de sus
Planes.
15
1.5.2. Objetivos Especficos
1.5.2.1. Identificar la problemtica de la planificacin en la UNMSM y determin

sus causas.
1.5.2.2. Determinar la problemtica de la ejecucin de los Planes Anuales

aprobados de la UNMSM y las causas de los problemas en la ejecucin de sus
Planes Anuales.
1.5.2.3. Determinar las limitaciones del monitoreo la Universidad Nacional Mayor

de San Marcos, en relacin a la ejecucin de sus Planes Anuales y determin las
limitaciones de los mtodos de evaluacin de la ejecucin de estos Planes
Anuales.
16
CAPTULO II
MARCO TERICO
2.1 MARCO EPISTEMOLGICO DE LA INVESTIGACIN
2.2.1. La Auditoria Acadmica en la Cuadrcula de Mario Bunge
Desde la perspectiva de M. Bunge sobre la Ciencia, se puede determinar a la

ciencia de la Contabilidad, dentro de ella a la Auditoria como un componente de su
sistema, y, a su vez a la Auditoria Acadmica, como una tecnologa especializada
para la evaluacin de las instituciones educativas, acorde al carcter, o naturaleza
practicas y utilitaria de los conocimientos obtenidos, en los casilleros de ciencia
aplicada, tcnica y productos y servicios..
La Contabilidad, que es un conocimiento esencialmente prctico, puede

determinarse como Ciencia Bsica si el investigador se propone el fin de
esclarecer el conocimiento de su objeto, sin tener en cuenta todava su utilidad.
Este nivel no es caso de la Auditoria Acadmica, que se la determina como
Ciencia Aplicada, su fin es utilizar el conocimiento bsico para buscar soluciones a
las problemas prcticos de la sociedad humana, Lograr tecnologas especiales
para evaluar a las instituciones educativas es su fin. As, la Auditoria Acadmica
se convierte en tcnica, producto de los conocimientos logrados por la Ciencia
Aplicada, diseados para su uso. Y la Auditoria Acadmica es un servicio, y,
cuando se relaciona con instituciones educativas concretas, con el fin de
evaluarlas en forma especializada. Esta visin de los mbitos del conocimiento de
la Ciencia permite comprender en el sistema de la Ciencia a la Auditoria
Acadmica.
17
CUADRO 4: CUADRCULA DE BUNGE
Filosofa
LA CUADRILLA BSICA
CIENCIA APLICADA CIENCIA TCNICA
Cosmovisin
ECONMICA Y SUS EMINENCIAS GRISES,
Enfoque LA FILOSOFA Y LA IDEOLOGA
Problemas
Ciencia Bsica Conocimiento Ciencia Aplicada

s P
R
O
Instrumental Conocimiento B
s L
E
M
Problemas A
Produccin S
Circulacin Tcnica
Diseos
Valores
Medios
Fines
Ideologa
Fuente: Mario Bunge, Libro Ciencia y Desarrollo.
En relacin a la Auditoria Acadmica, cuyo fin es la evaluacin especializada

de la Instituciones Educativas, se le ubica en la cuadrcula de Bunge en los
casilleros de Ciencia Aplicada, Tcnica y Servicios, al responder y ser resultado de
la aplicacin del conocimiento, para trascender al mbito de la tcnica y de los
servicios y productos, En siguiente lo grafica esta determinacin epistemolgica.
18
CUADRO 5: CUADRCULA DE BUNGE Y LA AUDITORIA ACADMICA
Filosofa
LA CUADRILLA BSICA
CIENCIA APLICADA CIENCIA TCNICA
Cosmovisin
ECONMICA Y SUS EMINENCIAS GRISES,
Enfoque LA FILOSOFA Y LA IDEOLOGA
Problemas
Ciencia Bsica Conocimiento A ACADMICA

s P
R
O
Instrumental Conocimiento B
s L
E
M
Problemas A
EVALUACION S
I EDUCATIVAS Tcnicas
Diseos
Valores
Medios
Ideologa
Fuente: Elaboracin Talleres de Investigacin del CCPL.
2.2 ANTECEDENTES DE INVESTIGACIN
La presente Tesis por ser indita, antes de realizarse la investigacin no

existen investigaciones sobre la Auditora Acadmica en la evaluacin de los
19
resultados de la Ejecucin del Plan Anual de la Universidad Mayor de San Marcos.
Por lo tanto la presente investigacin La Importancia de la Auditoria
Acadmica para la Gestin de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos
siglo XXI 2012-2013, es indito en su temtica. Sin embargo, se debe considerar
como Antecedente de la investigacin a la Tesis de Maestra Auditoria Acadmica
de la Curricula y su aplicacin, medio de control Fundamental para garantizar la
Formacin Competitiva del Contador Pblico, que a continuacin reseamos.
2.2.1. Auditoria Acadmica de la Curricula y su Aplicacin, Medio de Control

para Garantizar la Formacin Competitiva del Contador Pblico, Tesis
presentada para optar el grado acadmico de magister, con mencin en Auditoria
Superior, en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Octubre de 2013, por
Jos Carlos Dextre Flores, quin aborda el tema del currculo de Contabilidad de
la Facultad de Ciencias Contables de la Pontificia Universidad Catlica del Per,
plantea conocer las bases en que se sustenta la formacin de un currculo para
una carrera profesional, como es la del Contador, tambin el conocimiento de
cmo se aplica en las metodologas de los procesos de enseanza aprendizaje,
conocer sus formas de evaluacin, las herramientas pedaggicas y el rol del
docente en esta formacin profesional, Se basa en una metodologa de anlisis de
documentos, textos, entrevistas estructuradas a docentes de la Facultad, y, en
especial utiliza el mtodo estadstico probabilstico, con una muestra de la
poblacin de docentes y de estudiantes de la facultad de contabilidad de la
Universidad Catlica, aplicando como instrumento para obtener la informacin
encuesta. Los resultados que muestra el conocimiento que tienen los docentes y
estudiantes de la auditora sobre el currculo, conlleva a la recomendacin de
aplicar la auditoria acadmica a los responsables de la gestin educativa, como un
medio y una condicin para proyectar una formacin competitiva.
20
2.3. BASES TERICAS
La presente Tesis se base en tres teoras para abordar su problemtica de la

Universidad Nacional Mayor de San Marcos, y a la vez, como Marco para la
Auditoria Acadmica. Dos teoras generales, relativas a la sociedad basada en el
Conocimiento, y una teora especfica, relativa a las Organizaciones Inteligentes
en aprendizaje continuo.
2.3.1. Teora del Desarrollo de las Sociedades como Olas de Cambio
La primera Teora y la ms importante, asumida por la Tesis, es la expuesta

por Alvin Toffler, considerado y reconocido como de los ms grandes visionarios y
futurlogos, quin ha desarrollado la interpretacin de los cambios de las
sociedades en relacin a la aceleracin de la velocidad de los procesos de la
aplicacin del conocimiento. En los inicios de los aos 70 escribe el libro l Shock
del Futuro seala: Este libro versa sobre el cambio y sobre la manera de
adaptarnos a lTrata de nuestra capacidad de adaptacin. Trata del futuro y del
1
shock inherente a su llegada. En este primer libro el autor ve el aceleramiento
del cambio en relacin al individuo y su capacidad de adaptarse al cambio veloz.
Una dcada despus a los inicios de los aos 80, A Toffler publica su obra La
Tercera Ola. Esta vez, la aceleracin del cambio ve desde la perspectiva de la
sociedad y sus efectos, as, nos dice: el mundo no se ha extraviado en la insania
y que, de hecho, bajo el tumulto y el estrpito de acontecimientos aparentemente
desprovistos de sentido, yace una sorprenderte pauta, potencialmente llena de
esperanza. Este libro versa sobre esa pauta y esa esperanza. 2. Para efectos del
Proyecto se ha resumido en forma esencial la Tercera Ola para exponer la pauta o
los cdigos que estn guiando la sociedad moderna.2
1
TOFFLER A, El Shock del Futuro, Madrid, Plaza & Janes Editores, 1998, 15p.
2
TOFFLER A, La Tercera Ola, Bogot, Plaza & Janes Editores, 1981, 5p.
21
2.3.2.1. La Estructura de la Sociedad como Ola
Con la metfora Ola sintetiza y explica, un cmulo de fenmenos sociales de

la sociedad moderna globalizada. La Ola, as, es la imagen de una sociedad en
movimiento, en innovacin y cambio.
La estructura de la Ola -de la sociedad imaginada como Ola-, se configura a

partir de un ncleo gravitante, que le imprime direccin, ritmo y velocidad a la
sociedad. El ncleo de la Ola, como un eje, sostiene a todas las estructuras de la
sociedad, que, bajo la terminologa toflleriana, son determinadas como Esferas.
La Ola manifiesta las siguientes Esferas: una Energoesfera, que comprende las
fuentes de energa de la sociedad, una Tecno esfera, relativa a los instrumentos
para poner en accin toda la vida social, una Socio esfera referida a la forma de
organizacin de los seres humanos, una Info esfera, que abarca las formas como
se comunican los hombres y se mueve la informacin en la sociedad, la Psico
esfera, o de las estructuras mentales de los hombres en una sociedad acorde a
una determinada Ola, la Ideo esfera, relativa a las creencias e ideas, de una
sociedad como Ola, la Esfera Poltica, conformada por las estructuras del poder y
del Estado de una sociedad como una determinada Ola. Acorde a la visin
Toffleriana, las Esferas interaccionan entre s, conforman un sistema, sostenidos
por el Ncleo de la Ola. En conjunto, Ncleo y Esferas conforman la sociedad
como Ola. Esta visin se ha graficado, tal como lo reproducimos:
22
CUADRO 6: EL NCLEO DE LA OLA
CUADRO 7: ESTRUCTURA DE LA OLA
23
2.3.2.2. La Estructura de la Sociedad Peruana Como Olas
A la sociedad peruana, conforme a la teora de A. Toffler, la deducimos como

una realidad compleja que puede ser comprendida con la metfora - concepto de
Ola. As, nos representamos a la sociedad peruana como Ola u Olas con su
Ncleo o Ncleos en movimiento, sosteniendo las diferentes esferas en
interrelacin.
2.3.2.3. La Estructura del Movimiento de la Primero Ola
La teora de las Olas, presenta una visin del desarrollo histrico de las
sociedades, como Olas de cambio. Conformando civilizaciones a partir de la
revolucin agrcola, que se constituye en el Ncleo de la primera Ola de Cambio
radical de las sociedades. Antes la humanidad vivi nmada, trashumante. Toffler
describe la primera Ola, basada en la agricultura, generando civilizaciones en toda
la tierra. La primera Ola de cambio radical presenta caractersticas esenciales
comunes en sus Esferas: fuentes de energa, instrumental tcnico, organizaciones
sociales, fundamentalmente basadas en las familias extensas, en sus
comunicaciones, donde domina la informacin directa que fluye acorde a la Tecno
esfera. La Esfera Poltica presenta relaciones verticales, autoritarias, por lo
general dinsticas, en correspondencia a las dems esferas de la Sociedad. Esta
Ola avanz por seis mil aos, aproximadamente, generando civilizaciones en
todos los continentes, dominando y transformando a las sociedades atrasadas.
Deducimos, la sociedad peruana, en su desarrollo histrico, ha tenido en sus

antiguas sociedades y culturas expresiones singulares de la primera Ola de
cambio basadas en la revolucin agrcola siendo la civilizacin Inca la mayor
expresin de un movimiento civilizador, basado en la revolucin agrcola, ncleo
de la primera Ola.
24
2.3.2.4. La Estructura del Movimiento de la Segunda Ola
Toffler expone el surgimiento de una Segunda Ola de cambio radical de las

sociedades, hace aproximadamente doscientos aos, primero en Europa y
despus expandindose por el mundo, Ola basada en el Ncleo de la revolucin
industrial. Las diferencias entre la primera y la segunda Ola son radicales, tanto en
su ncleo como en sus esferas.
A diferencia de la primera Ola, las fuentes de energa -la Energoesfera- de la

segunda Ola son no renovables, basadas en el petrleo, el gas o el carbn de
piedra. Su Tecnoesfera se basa en mquinas que se articulan formando las
factoras de las fbricas. Su Socioesfera tiene a la fbrica como el modelo de su
organizacin social en todas las facetas de las sociedades. La Infoesfera de la
segunda Ola, en armona con la Tecnoesfera y la Socioesfera, comprende
comunicaciones e informaciones masivas, por medio de aparatos y vehculos
surgidos de la industria. La Esfera Poltica manifiesta una organizacin del Estado
bajo el modelo de maquinarias, conformando aparatos burocrticos. Esta segunda
Ola, a su vez, crea una ideologa acorde a sus Esferas, que el autor la denomina
Indusrealidad.
2.3.2.5. Choque de la Segunda Ola con la Primera Ola
Un aspecto de la teora es el entrechocar de Olas de cambio, con ncleos

diferentes, que explican los conflictos y los procesos de dominacin de las
sociedades. En primer lugar, se produce la colisin de la Primera Ola con la
Segunda Ola: Cuando todava se estaba moviendo la Primera Ola, surge la
Segunda Ola de cambio radical, con mayor velocidad y potencia, colisionado
necesariamente con ella. Como consecuencia de este choque de Olas se
destruyen las estructuras de las esferas de la primera Ola, o quedan dominadas
por la segunda Ola. La segunda Ola con su ncleo basado en la revolucin
25
industrial, gener un impulso imperial de dominio civilizador mundial. Este proceso
puede ser graficado, del siguiente modo:
CAUDRO 8: CHOQUE DE LA PRIMERA CON LA SEGUNDA OLA
2.3.2.6. La Sociedad Peruana y la Segunda Ola
Esta Teora es aplicable a la sociedad peruana: la segunda Ola llega con la

expansin del Capitalismo, dominando nuestra economa, subordinndola o
destruyendo sus estructuras, con la creacin de una Socioesfera, Infoesfera,
basadas en el modelo fabril, creando un Estado bajo el modelo de maquinaria y
con un Ncleo industrial dbil e incipiente. Los intentos de industrializacin de la
sociedad peruana han constituido el proceso de su modernizacin
26
2.3.2.7. La Estructura del Movimiento de la Tercera Ola y su Choque con la
Segunda Ola
Lo importante en la teora es el surgimiento de la Tercera Ola de cambio
radical de las sociedades, de gran velocidad, con un ncleo basado en el
Conocimiento o la informacin. Segn Toffler, la segunda Ola de cambio an
estaba movindose en expansin, intentando la industrializacin en otros pases,
como el Per, cuando en los aos sesenta surge una Tercera Ola de cambio
radical de las sociedades, colisionando con la segunda Ola, produciendo su
caducidad y la agona de la economa fabril y de las Esferas y el Ncleo de la
segunda Ola, y la aparicin de nuevas esferas, nuevas estructuras en todos los
niveles de la sociedad.
La Tercera Ola, en un perodo histrico breve, est produciendo un cambio

radical en las sociedades. Nuevas fuentes de energa, por lo general renovables,
se van descubriendo y explotando, nuevas tecnologas e instrumentos basados en
el desarrollo y aplicacin cientfica, principalmente de la Informtica, la robtica, la
microelectrnica, van desarrollndose, impulsando la aparicin de nuevas
Infoesfera y Socioesfera. La Tercera Ola se impulsa generando innovacin
continua, bajo el poder del Conocimiento y la Informacin, en un entrechocar de
Olas, genera en las sociedades procesos de reconversin, cambios cualitativos,
como conflictos, incertidumbre, caos, cataclismos sociales, se destruyen las
gigantescas estructuras de la Segunda Ola, que quedan desfasadas
histricamente. En esta colisin de Olas, la esfera Poltica, por su retraso y lentitud
genera, en sus relaciones con el sector dinmico de la tercera Ola, un agujero
negro. Por la resistencia de la Poltica a RECONVERTIRSE, por la lentitud de la
maquinaria poltica frente a la gran velocidad de las nuevas estructuras modernas
y flexibles de la economa, de las empresas inteligentes, se genera la cada en el
vaco de las decisiones de los polticos, gobiernos, basados en la maquinaria de la
segunda Ola. La tercera Ola de cambios an no ha culminado en su despliegue.
Lo graficamos:
27
CUADRO 9: CHOQUE DE LA TERCERA CON LA SEGUNDA OLA
2.3.2.8. Los Cdigos Ocultos de la Segunda y Tercera Ola

Toffler crea un sistema de conceptos, un lenguaje para su teora, interpretando
los fenmenos sociales que se manifiestan produciendo incertidumbre, en la
sociedad actual, en forma sistemtica y organizada. Para la presente
investigacin, se remarcan los esquemas o cdigos ocultos, descubiertos por
Toffler, que van presidiendo el diseo de las organizaciones, de las estructuras de
la Segunda Ola y la Tercera Ola. Por ser fundamental este sistema de cdigos
ocultos de la Segunda y Tercera Ola, los presentamos en forma comparativa:
28
CUADRO 10: CDIGOS DE LA SEGUNDA Y TERCERA OLA
1.1.1.1.1 CDIGOS DE SEGUNDA OLA 1.1.1.1.2 CDIGOS DE TERCERA OLA
Diversificacin, expresada en la produccin

Uniformizacin, inherente a una
orientada a la satisfaccin del cliente o de los
produccin masificada estandarizada.
consumidores, generando diversidad.
Especializacin, expresada en una Sistematizacin, que se manifiesta en la tendencia

constante fragmentacin o segmentacin a la accin orientada a la generacin de
de las actividades. estructuras interrelacionantes, sistmicas.
Flexibilizacin, consistente en la organizacin del
Sincronizacin, caracterizada por la
tiempo de forma adaptable y modular, con una
necesaria concordancia en el tiempo de
diversificacin de los horarios, de los ritmos y, por
los hombres en la produccin y en la
ello, la flexibilizacin de las estructuras de las
diversidad de actividades.
organizaciones.
Concentracin, expresada en las Desconcentracin, caracterizada por el

estructuras sociales y econmicas que surgimiento de estructuras sociales y econmicas
son agrupadas, aglutinadas u dispersas o desconcentradas, de tal modo que se
organizadas en formas cerradas, desde la estructuran instituciones y organizaciones
energa, las mquinas, los trabajadores, desconcentradas, posibles por las tecnologas
todo tiende a concentrarse. basadas en las revoluciones de las
comunicaciones y de la informtica.
Centralizacin, manifiesta en las
estructuras de poder que se generan Descentralizacin, manifiesta en estructuras de
verticales, encarnadas en las altas poder horizontales, participativas y en visiones
direcciones, desde donde se toman las compartidas.
decisiones.
Lo Pequeo y lo Mediano es valorado, expresado
en creaciones de miniatura de gran calidad, en
Maximizacin, tendencia macroflica de
estructuras pequeas, veloces e eficaces, que
aspirar a realizaciones gigantescas.
pueden formar sistemas de escala.
Esquema Talleres de Investigacin del Centro de Investigacin del Colegio de Contadores

Pblicos de Lima
29
Se observa que ambos cdigos son opuestos. El choque de las Olas de cambio
radical de las sociedades se da con el enfrentamiento de los cdigos de la
Segunda Ola con los de la Tercera Ola, generando una crisis estructural en las
instituciones cuyas estructuras an no estn definidas.
2.3.2.9. La Universidad Nacional Mayor de San Marcos segn la Teora de las

Olas
La Universidad Nacional Mayor de San Marcos puede interpretarse con la
teora de las Olas, en especial en lo relativo al choque de Olas, manifestando
escenarios y situaciones contradictorias, porque estn coexistiendo y chocando
cdigos de diseos organizacionales de la segunda y tercera ola. Esto produce
confusin y situaciones conflictivas.
Se ha expuesto la teora de las Olas A, Toffler, para comprender el cambio en

la sociedad y en sus instituciones, el autor, despus de 10 aos publica El
Cambio del Poder donde se centra en el cambio de la naturaleza del Poder y la
autoridad, Vivimos unos momentos en los que toda la estructura del poder que
mantuvo unido al mundo se desintegra, y otra radicalmente diferente va tomando
forma. Y lo est haciendo en todas y cada uno de los niveles en que habamos
estratificado la sociedad humana.3 Esta obra servir para la presente
investigacin.
2.3.2. La Sociedad Post Capitalista
La Tesis, a su vez determin una segunda visin terica sobre la sociedad

moderna, con el fundamento del conocimiento, esta segunda visin es expuesta
por Peter Drucker, quin en su obra, La Sociedad Post Capitalista, interpreta los
cambios profundos dados en la sociedad en los ltimos doscientos aos.
3
TOFFLER, Alvin. El Cambio del Poder. 2da Ed. Barcelona, Plaza & Janes, 1992, 25p.
30
2.3.2.1 El Nuevo Recurso de la Sociedad Moderna
La sociedad, ha dejado de ser capitalista, con el surgimiento de la nueva clase
social, de los cognitarios, que tienen como su principal medio de produccin sus
conocimientos. El autor nos descubre una sociedad post capitalista, que ha dejado
de ser capitalista, compuesta por organizaciones basadas en el conocimiento y la
tecnologa, organizaciones especializadas y concentradas en su misin, y que
compiten por captar a los especialistas, a los expertos, la nueva clase social,
quienes poseen como instrumento o recurso de trabajo sus conocimientos,
Drucker los denomina cognitarios. En la nueva sociedad el recurso econmico
principal, el medio de produccin dominante, es el Conocimiento. Las nuevas
clases sociales de la sociedad post capitalista son los trabajadores del
conocimiento o cognitarios y los trabajadores de servicios. Siendo el conocimiento
el principal recurso econmico, Drucker plantea la necesidad de desarrollar
cientficamente El Conocimiento, en su funcin de fundamento de la economa de
la sociedad, como en su tiempo lo hizo Marx al escribir El Capital. La visin de
Drucker interpreta los grandes cambios de la sociedad en relacin de cambios en
el significado del conocimiento.
2.3.2.2. El Primer Cambio en relacin al Significado del Conocimiento La

revolucin Industrial
El primer cambio del significado del conocimiento est vinculado a la revolucin
industrial, si bien interviene muchas variables en esta revolucin, Drucker,
demuestra que sin un cambio en el significado del conocimiento es impensable la
revolucin industrial. Este primer cambio explica el surgimiento de la tecnologa.
Antes las technes eran misterios, no eran logos, o conocimientos lgicos, las
technes slo eran transmitidos directamente del maestro a sus aprendices,
quienes guardaban celosamente el secreto de su arte u oficio. Cuando, las
technes, se unen a la lgica, pasan a ser conocimiento transmisible, codificable, lo
inician los Enciclopedistas, que recogen todos los conocimientos, incluyendo las
technes o artes, iniciando el surgimiento de la Tecnologa (techno-loga), que hace
31
posible la aplicacin del conocimiento a los instrumentos del trabajo, base para la
revolucin industrial.
2.3.2.3. El Segundo cambio en el Significado del Conocimiento, La

Revolucin de la Productividad
El segundo cambio en el significado del conocimiento se relaciona con la
revolucin de la productividad, posible cuando Taylor aplica el conocimiento al
trabajo, codificando las secuencias del trabajo, haciendo posible volver a cualquier
trabajador en calificado, generando la revolucin de la productividad.
2.3.2.4. El Tercer cambio en el Significado del Conocimiento, La Revolucin

Administrativa
El tercer cambio del significado del conocimiento, se vive actualmente en la
sociedad, se da cuando el conocimiento es aplicado al mismo conocimiento, para
hacerlo ms productivo, este cambio se relaciona con la revolucin de la
administracin o de la gestin, a partir de este cambio la labor de un gerente no es
controlar a sus subordinados sino responsabilizarse para hacer productivo al
conocimiento.
2.3.2.5. Los tipos de Trabajo en Equipo

Otro aspecto resaltante de la sociedad post capitalista es la determinacin de
los tipos de trabajo en equipo que se dan para hacer ms productivo al
conocimiento. Adems siendo imposible en la sociedad post capitalista, que los
directivos de las empresas conozcan todo, slo tienen que confiar en la
responsabilidad de los especialistas o los trabajadores del conocimiento. Esta
visin de una sociedad basada en el conocimiento como su principal recurso es
importante para desarrollar el presente proyecto de investigacin.4
4
DRUCKER, Peter, La Sociedad Post Capitalista, Colombia, Ed. Sudamericana, 1994, 244p.
32
CUADRO 11: LAS REVOLUCIONES EN FUNCIN DEL CONOCIMIENTO
MARCO TERICO
REVOLUCIONES EN EL SIGNIFICADO DEL
CONOCIMIENTO DRUCKER
Revolucin Revolucin de la Revolucin

Industrial Productividad Administrativa
Aplicacin del Aplicacin del Aplicacin del
CONOCIMIENTO Conocimiento al CONOCIMIENTO
a los Trabajo al Conocimiento
Instrumentos
Fuente: Elaboracin Propia
2.3.3. Las Organizaciones Inteligentes: La Quinta Disciplina
La presente Tesis, seleccion como marco para la Auditoria Acadmica y para

comprender la Universidad, la visin de Peter Senge, sobre las Organizaciones
Inteligentes. En su obra, La Quinta Disciplina, nos da un ejemplo de la aplicacin
de la Teora de Sistemas a las empresas, y al conjunto de las organizaciones de la
33
Sociedad, dentro de ellas a las Universidades. Peter Senge, con su equipo,
confeccion modelos cualitativos identificando, en las empresas, conceptos
escritos y mentales que la gente utiliza en la organizacin: como son las normas y
polticas, la conducta real de la gente, la estructura organizativa, su propsito y los
datos numricos; su objetivo es encontrar que rizos forman esos elementos. En su
libro La Quinta Disciplina. Nos dice, Desde muy temprana edad nos ensean a
analizar los problemas, a fragmentar el mundo. Al parecer esto facilita las tareas
5
complejas, pero sin saberlo pagamos un precio muy enorme. As, Senge nos
expone toda una nueva visin. Senge se basa en cinco disciplinas: 1.
Pensamiento Sistmico, 2. Dominio Personal, 3. Modelos Mentales, 4. Visin
Compartida, 5. Aprendizaje en Equipo.
Es importante que estas cinco disciplinas se desarrollen como un conjunto, el

pensamiento sistmico, es el elemento que integra a las dems en un cuerpo
coherente de teora y prctica.
2.3.3.1. El Pensamiento Sistmico:
El Pensamiento Sistmico est basado en la dinmica de sistemas y es

altamente conceptual. Provee de modos de entender los asuntos empresariales
mirando los sistemas en trminos de tipos particulares de ciclos o arquetipos e
incluyendo modelos sistmicos explcitos (muchas veces simulados por
ordenador) de los asuntos complejos. Es un marco conceptual cuya esencia
pretende producir una "Metanoia", un "cambio de enfoque" y que nos ayuda de
dos formas: 1.- A ver interrelaciones entre las partes ms que cadenas lineales de
causas y efectos. 2.- A ver los procesos de cambio ms que fotografas estticas.
Su prctica comienza con el concepto de "retroalimentacin" (feedback), un

concepto que nos muestra cmo las acciones pueden tanto reforzarse como
contrarrestarse (o balancear) entre ellas. Ayuda a aprender a reconocer tipos de
"estructuras" que se repiten una y otra vez.
5
SENGE, Peter, La V Disciplina, Buenos Aires, Ed. Granica S.A, 2005, 13p.
34
2.3.3.2. Dominio Personal
El Dominio Personal representa el cimiento espiritual de las Organizaciones

Inteligentes, y sus races se nutren de las tradiciones espirituales de Oriente y
Occidente. Su fundamento reside en el innegable protagonismo del ser humano,
de la gente en la administracin de empresas. El Dominio Personal es la disciplina
del crecimiento y del aprendizaje personal. Trasciende tanto las competencias
como las destrezas aunque se basa en ellas. Trasciende la apertura espiritual
aunque requiere crecimiento espiritual. Significa abordar la vida como una tarea
creativa, lo cual implica: 1.- Una contina clarificacin de lo que es
verdaderamente importante para nosotros. 2.- Aprender a ver la realidad con
mayor claridad. 3.- La yuxtaposicin entre la visin (lo que deseamos) y la clara
visin de la realidad (dnde estamos realmente) genera lo que Senge denomina la
"tensin creativa": una fuerza para unir ambos puntos causada por la tendencia
natural de la tensin a buscar resolucin. La esencia del Dominio Personal
consiste en aprender a generar y sostener (en suma: gestionar) la tensin creativa
en nuestras vidas.
De este modo, "aprendizaje" no significa adquirir ms informacin, sino

expandir la capacidad para producir los resultados que deseamos. Esto se llama
aprendizaje generativo.
2.3.3.3. Modelos Mentales
Los Modelos Mentales son supuestos arraigados, generalizaciones e imgenes

de los que tenemos poca conciencia. Trabajar con ellos supone "volver el espejo
hacia adentro: aprender a exhumar nuestras imgenes internas del mundo, para
llevarlas a la superficie y someterlas a un riguroso escrutinio". En su mayor parte,
todas las grandes ideas que fracasan no lo hacen porque las intenciones fueron
dbiles, o porque la voluntad flaque o incluso porque no exista una comprensin
sistmica. Fracasan a causa de los Modelos Mentales, porque los nuevos modelos
chocan con profundas imgenes internas acerca del funcionamiento del mundo, la
cuales nos limitan a modos familiares de pensar y actuar.
35
La necesidad de la jerarqua es un ejemplo de Modelo Mental, arraigado en la
Organizacin tradicional, basado en Administrar, Organizar y Controlar. La
Organizacin Inteligente, consistir en Visin, Valores y Modelos Mentales, que
sistematiza maneras de reunir a la gente para desarrollar los mejores modelos
mentales posibles para enfrentar toda situacin.
2.3.3.4. Visin Compartida
La Visin Compartida brinda concentracin y energas para el aprendizaje. No

se puede imaginar la mayora de los progresos importantes de cualquier empresa
sin la Visin Compartida, de modo que el concepto de visin est de moda en el
pensamiento empresarial. Sin embargo suele referirse a la visin que unos pocos
intentan imponer al resto. El aprendizaje de esta disciplina ensea a los lderes
que es contraproducente imponer una visin, por sincera que sea. La Visin
Compartida no debe confundirse con las metas defensivas, como, "ser la mejor
empresa", "vencer al competidor", rara vez estas despiertan la creatividad y el
estmulo necesario para construir algo nuevo. Una verdadera Visin Compartida
debe ser capaz de hacer "mirar hacia adentro" para descubrir sus propias pautas
internas de "excelencia". La Visin Compartida eleva a las personas sobre lo
personal y lo mundano para modificar la relacin de la gente con la compaa: ya
no es la empresa "de ellos" sino la nuestra y, creando una identidad comn, es el
primer paso para que personas que se profesaban desconfianza mutua comiencen
a trabajar en equipo.
2.3.3.5. Aprendizaje en Equipo
El Aprendizaje en Equipo comienza con, la capacidad de los miembros del

equipo para suspender los supuestos e ingresar en un autntico pensamiento
conjunto". Implica tambin reconocer los obstculos del aprendizaje: por ejemplo
los patrones de defensa. Si no se los detecta, erosionan el aprendizaje, pero si se
detectan y se les hace florecer creativamente, pueden acelerar el aprendizaje.
36
En cuanto a este pensamiento conjunto, es muy interesante el alineamiento. En
el alineamiento se da una especie de resonancia, hay menos desperdicio de
energa. El alineamiento es una condicin necesaria para que se d el trabajo en
equipo. El aprendizaje en equipo es el proceso de alinearse y desarrollar la
capacidad de un equipo para crear los resultados que sus miembros realmente
desean. Se construye sobre la disciplina de desarrollar una visin compartida y la
del dominio personal. El aprendizaje individual, en cierto nivel, es irrelevante para
el aprendizaje organizativo, los individuos pueden aprender todo el tiempo y sin
embargo no existir aprendizaje organizativo. Pero si los equipos aprenden, se
transforman en un microcosmos para aprender a travs de la organizacin.
El aprendizaje en equipo tiene tres dimensiones: 1.- Pensar agudamente sobre

problemas complejos, aprendiendo a explotar el potencial de muchas mentes para
ser ms inteligentes que una mente sola. 2.- Necesidad de una accin innovadora
y coordinada. El equipo deportivo campen y los grandes conjuntos de jazz
ofrecen metforas de actuacin espontnea pero coordinada. En la organizacin
esta relacin se traduce en un "mpetu operativo" donde cada miembro permanece
consciente de los dems miembros y acta de manera que complementan los
actos de los dems. 3.- El papel de los miembros del equipo en otros equipos. Por
ejemplo la mayora de los actos de los equipos directivos se llevan a cabo a travs
de otros equipos.
Las mismas rutinas defensivas que frustran el aprendizaje encierran tambin un

gran potencial para alentarlo si aprendemos a liberar la energa que contienen.
37
CUADRO 12: LAS 5 DISCIPLINAS DE UNA ORGANIZACIN INTELIGENTE
PENSAMIENTO
SISTMICO
TRABAJO EN DOMINIO
EQUIPO PERSONAL
VISIN MODELOS
COMPARTIDA MENTALES
Fuente Elaboracin propia
2.3.4. La Auditoria Acadmica
2.3.4.1. Determinacin, Fines de La Auditoria Acadmica

La Auditora Acadmica est diseada especialmente para desarrollar la
evaluacin integral de empresas o instituciones educativas, en un ambiente de alta
competitividad, As, se determina como una herramienta bsica para el proceso de
evaluacin: calidad y acreditacin de las universidades e instituciones educativas
38
en general. La implementacin de la Auditora Acadmica logra una evaluacin
de costo-beneficio, ahorro de tiempo y dinero, evitando riesgos en la gestin
acadmica y gerencial, con una auditora: de calidad. La auditora Acadmica se
da con una cosmovisin del espacio y tiempo, que implica la participacin de un
equipo de profesionales y tcnicos multidisciplinarios e interdisciplinarios...Bajo
esta concepcin se orienta a la evaluacin o estudio del corazn del negocio de
las empresas o instituciones acadmicas en general; La aplicacin y los resultados
de esta herramienta da a los gestores, promotores y directivos en general la base
de informacin para resolver los problemas de menoscabo y deterioro de la
enseanza - aprendizaje. As determinamos a la Auditoria Acadmica como el
Instrumento necesario para la reorganizacin de las Universidades, para el logro
de tener xitos esperados. Antes de plantear cambios en las Universidades
primero debe efectuarse una Auditoria Acadmica, para que las comisiones
reorganizadores cuenten previamente con un informe de auditora acadmica,
tcnica y cientficamente elaborada.
La auditora acadmica se encarga de evaluar o auditar todo el proceso

educativo a nivel docentes, estudiantes y personal administrativo; La metodologa
del proceso de auditora comprende al currculo o al plan de estudios y los slabos,
as como la formacin acadmica y experiencia profesional y acadmica de los
docentes que integran las empresas o instituciones acadmicas; tambin la
presencia y xitos del profesional o tcnico en el mercado g globalizado y
competitivo. La Auditoria Acadmica al ser Independiente y Multidisciplinario,
comprende la revisin a la aplicacin de los aspectos normativos organizacionales
de las unidades ejecutoras del pre y post grado de los cuales incluyen su sistema
organizacional, curricular y silbico. Asimismo, contempla la verificacin de los
planes individuales de trabajo docente, el sistema del servicio bibliotecario y del
uso del internet, entre otros.
39
2.3.4.2. Necesidad del Estudio de la Auditoria Acadmica
Es necesario, que en el mbito acadmico, las universidades incluyan en el
currculo a la Auditora Acadmica, para tratar su naturaleza, caractersticas y
objetivos, como campo de la auditora integrada o integral, hacia la
implementacin y su consecuente aplicacin, propiciando la especializacin, no
solamente dirigida a los contadores pblicos, sino tambin a los dems
profesionales por existir un mercado insatisfecho de: empresas e instituciones
educativas, con los cuales se asegurar alta calidad acadmica en los distintos
conocimientos, bajo la visin de organizaciones aprendientes, con excelencia y
con cadena de valor, asegurando as a los futuros profesionales y tcnicos un
mercado de alto valor.
El ejercicio y la aplicacin de este tipo de auditoras implica proveer e impulsar

a que las instituciones educativas impartan los procesos de enseanza-
aprendizaje de calidad y excelencia, no slo en las variables cuantificables y
financieras, sino tambin en los aspectos de identidad, tica, responsabilidad
frente a la sociedad, al pas; as como la importancia y transcendencia de los
valores.
En el campo acadmico, una vez formulada estructural y funcional, como en

sus procedimientos, las universidades del pas podrn estar en condiciones de
incluir en su currculo de estudios una asignatura con la naturaleza y
caractersticas de auditora acadmica. Una vez expuesta en los trminos
adecuados de tecnologa de evaluacin, la utilizacin de la auditora acadmica en
la evaluacin de la gestin de las empresas o instituciones educativas en general,
permitir, adems, que la sociedad cuente con centros educativos de primera
lnea.
2.3.4.3. Principios de la Auditoria en General
40
La auditora Acadmica asume los Principios que rigen la aplicacin de la
Auditoria en general. Estos principios ayudan a hacer de la auditora una
herramienta eficaz y fiable en apoyo de las polticas y controles de gestin,
proporcionando informacin sobre la cual una organizacin puede actuar para
mejorar su desempeo. Y son:
A) INTEGRIDAD: Es el fundamento de la profesionalidad. Los auditores y las

personas que gestionan un programa de auditora deben: 1) Desempear su
trabajo con honestidad, diligencia y responsabilidad; 2) Observar y cumplir todos
los requisitos legales aplicables;3) Demostrar su competencia al desempear su
trabajo; 4) Desempear su trabajo de manera imparcial, es decir, permanecer
ecunime y sin sesgo en todas sus acciones; 5) Ser sensible a cualquier influencia
que se pueda ejercer sobre su juicio mientras lleva a cabo una auditora.
B) PRESENTACIN IMPARCIAL: Representa la obligacin de informar con

veracidad y exactitud. Los hallazgos, conclusiones e informes de la auditora
deberan reflejar con veracidad y exactitud las actividades de auditora. Se debera
informar de los obstculos significativos encontrados durante la auditora y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el auditado. La
comunicacin debera ser veraz, exacta, objetiva, oportuna, clara y completa.
C) DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL: Principio de aplicacin de diligencia y

juicio al auditar. Los auditores deberan proceder con el debido cuidado, de
acuerdo con la importancia de la tarea que desempean y la confianza depositada
en ellos por el cliente de la auditora y por otras partes interesadas. Un factor
importante al realizar su trabajo con el debido cuidado profesional es tener la
capacidad de hacer juicios razonados en todas las situaciones de la auditora.
D) CONFIDENCIALIDAD: Principio que da seguridad de la informacin Los

auditores deberan proceder con discrecin en el uso y la proteccin de la
informacin adquirida en el curso de sus tareas. La informacin de la auditora no
41
debera usarse inapropiadamente para beneficio personal del auditor o del cliente
de la auditora, o de modo que perjudique el inters legtimo del auditado. Este
concepto incluye el tratamiento apropiado de la informacin sensible o
confidencial.
E) INDEPENDENCIA: Base para la imparcialidad de la auditora y la objetividad

de las conclusiones de la auditora Los auditores deberan ser independientes de
la actividad que se audita siempre que sea posible, y en todos los casos deberan
actuar de una manera libre de sesgo y conflicto de intereses. Para las auditoras
internas, los auditores deberan ser independientes de los responsables operativos
de la funcin que se audita. Los auditores deberan mantener la objetividad a lo
largo del proceso de auditora para asegurarse de que los hallazgos y
conclusiones de la auditora estarn basados slo en la evidencia de la auditora.
Para las organizaciones pequeas, puede que no sea posible que los auditores
internos sean completamente independientes de la actividad que se audita, pero
deberan hacerse todos los esfuerzos para eliminar el sesgo y fomentar la
objetividad.
F) ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA: el mtodo racional para alcanzar

conclusiones de la auditora fiable y reproducible en un proceso de auditora
sistemtico. La evidencia de la auditora debera ser verificable. En general se
basar en muestras de la informacin disponible, ya que una auditora se lleva a
cabo durante un periodo de tiempo delimitado y con recursos finitos. Debera
aplicarse un uso apropiado del muestreo, ya que est estrechamente relacionado
con la confianza que puede depositarse en las conclusiones de la auditora.
(Tomado de la norma ISO 19011:2011)
2.3.4.4. Principios de la Auditoria Integral
42
A su vez, complementado y reafirmando los Principios Generales de la Auditoria,
se debe tener presente los Principios de la denominada Auditoria Integral, que
son:
A) INDEPENDENCIA: Determina que en todas las tareas relacionadas con la

actividad, los miembros del equipo de auditores, debern estar libres de toda clase
de impedimentos personales profesionales o econmicos, que puedan limitar su
autonoma, interferir su labor o su juicio profesional.
B) OBJETIVIDAD: Establece que en todas las labores desarrolladas incluyen en

forma primordial la obtencin de evidencia, as como lo atinente a la formulacin y
emisin del juicio profesional por parte del auditor, se deber observar una actitud
imparcial sustentada en la realidad y en la conciencia profesional.
C) PERMANENCIA: Determina que la labor debe ser tal la continuacin que

permita una supervisin constante sobre las operaciones en todas sus etapas
desde su nacimiento hasta su culminacin, ejerciendo un control previo o exente,
concomitante y posterior por ello incluye la inspeccin y contratacin del
profesional generador de actividades.
D) CERTIFICACIN: Este principio indica que por residir la responsabilidad

exclusivamente en cabeza de contadores pblicos, los informes y documentos
suscritos por el auditor tienen la calidad de certeza es decir, tienen el sello de la fe
pblica, de la refrenda de los hechos y de la atestacin. Se entiende como fe
pblica el asentamiento o aceptacin de lo dicho por aquellos que tienen una
investidura para atestar, cuyas manifestaciones son revestidas de verdad y
certeza.
E) INTEGRIDAD: Determina que las tareas deben cubrir en forma integral todas
las operaciones, reas, bienes, funciones y dems aspectos consustancialmente
43
econmico, incluido su entorno. Esta contempla, al ente econmico como un todo
compuesto por sus bienes, recursos, operaciones, resultados, etc.
F) PLANEAMIENTO: Se debe definir los objetivos de la Auditora, el alcance y

metodologa dirigida a conseguir esos logros.
G) SUPERVISIN: El personal debe ser adecuadamente supervisado para
determinar si se estn alcanzando los objetivos de la auditora y obtener evidencia
suficiente, competente y relevante, permitiendo una base razonable para las
opiniones del auditor.
H) OPORTUNIDAD: Determina que la labor debe ser eficiente en trminos de

evitar el dao, por lo que la inspeccin y verificacin /deben ser ulteriores al
acaecimiento de hechos no concordantes con los parmetros preestablecidos o se
encuentren desviados de los objetivos de la organizacin; que en caso de llevarse
a cabo implicaran un costo en trminos logsticos o de valor dinerario para la
entidad.
I) FORMA: Los informes deben ser presentados por escrito para comunicar los
resultados de auditora, y ser revisados en borrador por los funcionarios
responsables de la direccin de la empresa.
2.3.4.5. Campo de Aplicacin de la Auditoria Acadmica

La auditora acadmica, comprende el estudio, la evaluacin del proceso
enseanza aprendizaje, la gestin gerencial de las instituciones de educacin en
todos los niveles, inicial, primaria, secundaria, superior y universitaria,
incluyndose los estudios de diplomados, maestra, doctorado y post doctorados.
Abarca el estudio o evaluacin, por un equipo multidisciplinario e interdisciplinario,
que emprender el estudio o la evaluacin de los siguientes aspectos:
44
CUADRO 13: CAMPOS DE APLICACIN DE LA AUDITORIA ACADMCIA
CAMPO ASPECTOS DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA
Campo A Organizacin de las facultades, escuelas acadmicas profesionales,

coordinacin acadmica, direcciones, unidades, etc.
Campo B Planes de Estudios o currculos de estudios y los respectivos

syllabus
Campo C Niveles de preparacin acadmico profesional de los docentes que

participan en los procesos de enseanza aprendizaje.
Campo D Infraestructura utilizada y la implementacin de los centros de

informacin y bibliotecas bibliogrficas y cibernticas.
Campo E Plana de docentes con presencia nacional e internacional.
Campo F Presencia de los tcnicos y profesionales egresados en el mercado

ocupacional.
Campo G Organizacin y gestin moderna de gerencia universitaria, simple,

gil, sencilla y de bajo costo, Organizacin horizontal y aprendiente.
Campo H Movilidad internacional de docentes y estudiantes.
Sistema de admisin de docentes, estudiantes y personal

administrativo concursos pblicos.
45
Campo I
Campo J Frecuencia y calidad de la actualizacin de los currculos de

estudio.
Campo K Estudios o auditorias por separados de los estudios de pregrado y

postgrado
Campo L Evaluacin de los sistemas y frecuencias de la evaluacin de los

alumnos.
En el Per las Universidades o instituciones educativas, al aplicar la Auditoria

Acadmica obtendran una informacin valiosa, por ser un instrumento para la
evaluacin de la gestin educativa, sobre todo, para medir y para evaluar la vida
econmica de las instituciones educativas, mediante estrategias de cambio. A la
fecha abundan centros de educacin superior, creados con la ambicin de lucro,
abandonando la calidad de la enseanza y la presencia del profesional en el
mercado. La aplicacin de la Auditora Acadmica permitira a los gestores o
promotores, directores, decanos y rectores contar con una valiosa herramienta
que oriente las decisiones tomarse en materia educativa, las ms acertadas con
menor costo y riesgo, y a los profesionales dedicados a la auditora a orientar con
ms precisin los trabajos del proceso de auditora, dirigido hacia la evaluacin de
la actividad principal de la empresa educativa; ayudar, pues, a abandonar los
paradigmas tradicionales de la enseanza-aprendizaje.
2.3.4.6. Procedimientos de Auditoria Acadmica
La Auditoria Acadmica requiere de Procedimientos para su aplicacin,
46
CUADRO 14: PROCEDIENTOS DE LA AUDITORIA PARA SU APLICACIN
:
PROCEDIMIENTO ACTIVIDAD DE LA AUDITORIA ACADMICA A
REALIZAR
Procedimiento A Establecimiento de Objetivos
Procedimiento B Determinacin del Alcance de la Auditoria

Definicin de los criterios de Auditoria y comprensin
Procedimiento C racional
Solicitud de informacin a conseguir de docentes con
carga administrativa, atender pedidos especiales
lectivos y no lectivos, conocimiento organizativo
Procedimiento D
aplicable a pre y postgrado, obtencin de evidencia
suficiente, competente y pertinente, entre otras.
Procedimiento E Recoleccin de informacin y evidencias de auditora.

Anlisis y estudio acadmico (Anlisis de costo-
Procedimiento F beneficio de efectividad)
Evaluacin del sistema de organizacin y gestin

Procedimiento G
47
Evaluacin de la capacidad instalada, los niveles de
Procedimiento H produccin y los costos ociosos.
Evaluacin de Bibliotecas, laboratorios y Sistemas de

Procedimiento I Comunicacin e informacin.
Estudio de las polticas acadmicas, -Estudio o

Procedimiento J evaluacin de los planes, currculos y syllabus.
Estudio y Evaluacin del Reglamento sobre concurso,

Procedimiento K ratificacin y promocin de docentes.
Evaluacin de los informes de la Direccin de la Escuela

Procedimiento L Profesional con respecto al semestre o ao acadmico.
.
2.3.4.7. Tcnicas e Instrumentos de la Auditora Acadmica
Las tcnicas utilizadas por la Auditoria Acadmica estn diseadas
especficamente para aplicarse en su campo de estudio, y son:
CUADRO15: TECNICAS DE LA AUDITORIA ACADMICA
TECNICAS ACTIVIDAD DE LA AUDITORIA ACADMICA
Tcnica A Inspecciones u Observaciones directas a la labor

del docente
Tcnica B Confirmaciones de terceros
Tcnica C Anlisis Documentales de Informacin
Tcnica D Elaboracin de actas testimoniales
CUADRO 16: INSTRUMENTOS DE LA AUDITORIA ACADMICA
48
INSTRUMENTOS ACTIVIDAD DE LA AUDITORIA ACADMICA
Entrevistas, Encuestas, Cuestionarios, Estudios,

Instrumento A
Opinin de Expertos (Lecturas de las Actas de
consejos, comits, asambleas generales, asambleas
universitarias.
Lectura de Bases y procedimientos seguidos en el

Instrumento B
concurso de docentes, concurso ratificacin y
promocin.
Revisin de las variables y criterios utilizados en la

Instrumento C
evaluacin del desempeo acadmico del docente y de
las fichas de opinin de los alumnos con respecto al
desempeo del docente.
2.3.4.8. Indicadores de la Auditoria Acadmica en la Evaluacin (docentes)

En la auditora Acadmica del desempeo del docente, se puede determinar un
ejemplo de los indicadores de su Evaluacin:
CUADRO 17: INDICADORES DESEMPEO DEL DOCENTE
DESEMPEO DOCENTES EN:

INDICADORES
Indicador 1 Puntualidad en la asistencia a clases
Indicador 2 Apego y cumplimiento del Syllabus
Indicador 3 Nmero mnimo de tipo de evaluacin
Indicador 4 Metodologa y transferencia de conocimiento
Indicador 5 Relacin y Trato a los alumnos
Indicador 6 Asistencia a reuniones o comisiones acadmicas o
49
administrativas convocadas.
Indicador 7 Reincidencia en la impuntualidad
Indicador 8 Altas notas incoherentes a la transferencia de

conocimientos
Indicador 9 Estmulos, asistencia a eventos acadmicos

profesionales (Congresos, Seminarios, etc.)
Indicador 10 Opinin alumnos
Indicador 11 Identificacin con las polticas acadmicas, etc.
Estos indicadores deben ser traducidos cuantitativamente con puntos o

puntajes o escalas. Se deja precisado que la variable, la evaluacin de los
alumnos con altas notas no implica siempre una buena transferencia de
conocimientos.
2.3.4.9. Realidad de la Auditoria Acadmica en el Per
La presente Tesis constata que en el Per no existen trabajos de investigacin

o literatura encaminada a la auditora de la gestin acadmica de las instituciones
o empresas educativas. Adems, no existen estrategias, normas, tcnicas ni
procedimientos de auditora acadmica que permitan evaluar la gestin de los
directores, gestores, decanos y rectores de las universidades. Sin embargo, tal
como se expone en los acpites anteriores, la auditora acadmica, una vez
formulado sus procedimientos podr ser aplicada por los Contadores Pblicos y
otros profesionales dedicados a la evaluacin o estudio de la produccin
acadmica de las empresas o instituciones educativas en general, como colegios,
institutos superiores, universidades; siendo los usuarios ms cercanos los
gestores o promotores, directores, decanos y rectores o tratndose de las
50
universidades los consejos de facultad, consejo universitario y asamblea
universitaria.
2.3.4.10. Los Impactos Esperados de la Aplicacin de la Auditoria Acadmica
Los impactos de la Auditoria Acadmica en su aplicacin, de sus beneficios,

sern:
CUADRO 18: IMPACTOS ESPERADOS POR LA APLICACIN DE LA

AUDITORIA ACADMICA
IMPACTO ESPERADOS EN LA INSTITUCIN AUDITADA
Impacto A Que los centros educativos aseguren su presencia en el

mercado, en cuanto a la calidad de su produccin acadmica y
de sus servicios.
Impacto B La universidades e instituciones educativas contarn con una

herramienta para su gestin, aseguren su permanencia en el
mercado
Impacto C Despus de realizada la auditoria acadmica y su

correspondiente implementacin de las medidas correctivas
del caso, las Universidades estarn en condiciones de hacer
frente a la acreditacin y posterior certificacin.
Impacto D Los colegios profesionales promovern la aplicacin y uso de
51
esta herramienta valiosa en la gestin acadmica y gerencial en
los seminarios y cursos de capacitacin y especializacin,
constituyendo temas novsimos y de avanzada.
Impacto E El impacto en el campo de la misma Auditoria ser dar a los

auditores un nuevo campo para prestar sus servicios
profesionales y les permitir tambin, el ahorro de tiempo y
costos en el proceso de la auditoria, evitando riesgos de
auditora.
2.3.4.11. La auditoria Acadmica en el Proceso de Autoevaluacin y

Acreditacin de Facultades y Escuela de Posgrado
En el proceso de Autoevaluacin y Acreditacin de las Facultades, la Auditoria
Acadmica juega un rol de apoyo informativo integral como vnculo entre los
resultados evaluativos obtenidos y la revisin confirmatoria externa. Es decir, esta
Auditoria es requerida internamente para luego ser un instrumento del usuario
externo acreditados.
La Auditoria Acadmica de los programas de Pregrado representa el principal

componente de la evaluacin institucional interna, pues, integra informacin de
diferentes fuentes (reas centrales, reas acadmicas, docentes, alumnos,) en
una perspectiva integral y con el fin primordial de ofrecer un anlisis crtico y
objetivo de la situacin acadmica de la institucin, que apoye a la toma de
decisiones que ayuden a mantener y mejorar la calidad educativa. Este programa
constituye una parte prioritaria del proceso de evaluacin institucional compuesto
tanto por evaluaciones externas como internas. Entre las evaluaciones externas
se tienen las realizadas por los Comits Inter nacionales de Evaluacin de la
Educacin Superior (CIEES), los organismos acreditadores.
Asimismo para la Escuela de Postgrado de una Universidad, este tipo de

Auditoria es autoevaluatoria e interna basada en evidencias sustentadoras de una
opinin sobre la ejecucin de los planes propuestos, para un periodo de tiempo,
52
en funcin a los recursos y oportunidades de mercado. Por tanto, los planes de las
Escuelas deben ser lo ms realistas posibles a fin de respaldar el cumplimiento
acertado de sus objetivos y metas trazados. De esta forma la acreditacin
posterior podra ser razonablemente favorable.
Un caso especial de evaluacin lo constituye la auditoria acadmica entendida

como el examen de las afirmaciones explcitas e implcitas que una organizacin
hace de s misma. El modelo es similar al de la auditora financiera que
examina la veracidad y credibilidad de los informes financieros. De la misma
forma, la auditoria acadmica examina la veracidad y credibilidad de los procesos
internos establecidos para verificar el logro de los objetivos planeados por la
institucin o un programa determinado.
2.4. MARCO LEGAL
La presente Tesis tiene como Marco Legal la nueva ley Universitaria:. LEY
UNIVERSITARIA VIGENTE No 30220, aprobada recientemente el 8 de Julio del
2014. 6
2.4.1. La Universidad:
Artculo 3. Definicin de la Universidad:

La Universidad es una comunidad acadmica orientada a la investigacin ya la
docencia, que brinda una formacin humanista, cientfica y tecnolgica con una
clara conciencia de nuestro pas como realidad multicultural. Adopta el concepto
de educacin como derecho fundamental y servicio pblico esencial. Est
integrada por docentes, estudiantes y graduados. Participan en ella los
promotores de acuerdo a ley.
6
Ley N 30220 Ley Universitaria Diario Oficial El Peruano Mircoles 9 de julio de 2014
53
Las Universidades son pblicas o privadas. Las primeras son personas jurdicas
de derecho pblico y las segundas son personas jurdicas de derecho privado.
2.4.2. La SUNEDU:
SUBCAPTULO I: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE EDUCACIN

SUPERIOR UNIVERSITARIA (SUNEDU)
Artculo 12. Creacin:
Crase la Superintendencia Nacional de Educacin Superior Universitaria
(SUNEDU) como Organismo Pblico Tcnico Especializado adscrito al
Ministerio de Educacin, con autonoma tcnica, funcional, econmica,
presupuestal y administrativa, para el ejercicio de sus funciones. Tiene
naturaleza jurdica de derecho pblico interno y constituye pliego presupuestal.
Tiene domicilio y sede principal en la ciudad de Lima y ejerce su jurisdiccin a
nivel nacional, con su correspondiente estructura orgnica.
2.4.3. Calidad Educativa:
CAPTULO IV: EVALUACIN, ACREDITACIN Y CERTIFICACIN

Artculo 30. Evaluacin e incentivo a la calidad educativa:
El proceso de acreditacin de la calidad educativa en el mbito universitario, es
voluntario, se establece en la ley respectiva y se desarrolla a travs de normas y
procedimientos estructurados e integrados funcionalmente.
Los criterios y estndares que se determinen para su cumplimiento, tienen como
objetivo mejorar la calidad en el servicio educativo.
Excepcionalmente, la acreditacin de la calidad de algunas carreras ser
obligatoria por disposicin legal expresa.
El crdito tributario por reinversin y otros beneficios e incentivos que se
establezcan, se otorgan en mrito al cumplimiento del proceso de acreditacin, de
acuerdo a la normativa aplicable.
54
La existencia de Institutos de Investigacin en las universidades se considera un
criterio favorable para el proceso de acreditacin de su calidad.
2.4.4. Rgimen Acadmico:
CAPTULO V: ORGANIZACIN ACADMICA

Artculo 31. Organizacin del rgimen acadmico:
Las universidades organizan y establecen su rgimen acadmico por Facultades y
estas pueden comprender a:
31.1 Los Departamentos Acadmicos.
31.2 Las Escuelas Profesionales.
31.3 Las Unidades de Investigacin.
31.4 Las Unidades de Posgrado.
En cada universidad pblica es obligatoria la existencia de, al menos, un Instituto
de Investigacin, que incluye una o ms Unidades de Investigacin. La
universidad puede organizar una Escuela de Posgrado que incluye una o ms
Unidades de Posgrado.
Artculo 40. Diseo curricular:

Cada universidad determina el diseo curricular de cada especialidad, en los
niveles de enseanza respectivos, de acuerdo a las necesidades nacionales y
regionales que contribuyan al desarrollo del pas.
Artculo 44. Grados y ttulos:

Las universidades otorgan los grados acadmicos de Bachiller, Maestro, Doctor y
los ttulos profesionales que correspondan, a nombre de la Nacin. Las
universidades que tengan acreditacin reconocida por el organismo competente
en materia de acreditacin, pueden hacer mencin de tal condicin en el ttulo a
otorgar.
55
Para fines de homologacin o revalidacin, los grados acadmicos o ttulos
otorgados por universidades o escuelas de educacin superior extranjeras se
rigen por lo dispuesto en la presente Ley
2.4.5. La Investigacin:
CAPTULO VI: INVESTIGACIN

Artculo 48. Investigacin:
La investigacin constituye una funcin esencial y obligatoria de la universidad,
que la fomenta y realiza, respondiendo a travs de la produccin de conocimiento
y desarrollo de tecnologas a las necesidades de la sociedad, con especial nfasis
en la realidad nacional. Los docentes, estudiantes y graduados participan en la
actividad investigadora en su propia institucin o en redes de investigacin
nacional o internacional, creadas por las instituciones universitarias pblicas o
privadas.
2.4.6. El Rgimen de Gobierno
CAPTULO VII: GOBIERNO DE LA UNIVERSIDAD

Artculo 55. Gobierno de la universidad:
El gobierno de la universidad es ejercido por las siguientes instancias:
55.1 La Asamblea Universitaria.
55.2 El Consejo Universitario.
55.3 El Rector.
55.4 Los Consejos de Facultad.
55.5 Los Decanos.
Para la instalacin y funcionamiento de la Asamblea Universitaria, el Consejo
Universitario y el Consejo de Facultad, el qurum es la mitad ms uno de sus
miembros hbiles.
Artculo 56. Asamblea Universitaria
56
La Asamblea Universitaria es un rgano colegiado que representa a la comunidad
universitaria, se encarga de dictar las polticas generales de la universidad y est
constituida por:
56.1 El Rector, quien la preside.
56.2 Los Vicerrectores.
56.3 Los Decanos de las Facultades.
56.4 El Director de la Escuela de Posgrado.
56.5 Los representantes de los docentes de las diversas Facultades, en nmero
igual al doble de la suma de las autoridades universitarias a que se refieren los
incisos anteriores. Estn representados de la siguiente manera: 50% de
Profesores Principales, 30% de Profesores Asociados y 20% de Profesores
Auxiliares.
56.6 Los representantes de los estudiantes de pregrado y posgrado, que
constituyen el tercio del nmero total de los miembros de la Asamblea. Los
representantes estudiantiles de pregrado deben pertenecer al tercio superior y
haber aprobado como mnimo treinta y seis crditos.
La inasistencia de los estudiantes no invalida la instalacin ni el funcionamiento de
dichos rganos.
56.7 El representante de los graduados, en calidad de supernumerario, con voz y
voto.
56.8 Un representante de los trabajadores administrativos, con voz y sin voto.
La Asamblea Universitaria se rene en sesin ordinaria una vez al semestre, y en
forma extraordinaria por iniciativa del Rector, o de quien haga sus veces, o de ms
de la mitad de los miembros del Consejo Universitario, o de ms de la mitad de los
miembros de la Asamblea Universitaria.
2.4.7. Elecciones de las Autoridades:
Artculo 66. Eleccin del Rector y Vicerrectores de universidades pblicas:

El Rector y los Vicerrectores de las universidades pblicas son elegidos por lista
nica para un periodo de cinco (5) aos, por votacin universal, personal,
57
obligatoria, directa, secreta y ponderada por todos los docentes ordinarios y
estudiantes matriculados mediante la siguiente distribucin:
66.1 A los docentes ordinarios les corresponde dos tercios (2/3) de la votacin.
66.2 A los estudiantes matriculados les corresponde un tercio (1/3) de la votacin.
La eleccin es vlida si participan en el proceso electoral ms del sesenta por
ciento (60%) de docentes ordinarios y ms del cuarenta por ciento (40%) de
estudiantes matriculados. Se declara ganadora a la lista que haya obtenido el
cincuenta por ciento ms uno de los votos vlidos.
Si ninguna de las candidaturas alcanzara el mnimo previsto en el prrafo
precedente, se convoca a una segunda vuelta electoral entre las dos listas, que
hayan alcanzado mayor votacin, en un plazo no mayor de 60 das. En la segunda
vuelta, se declara ganador al que haya obtenido el cincuenta por ciento ms uno
de los votos vlidos.
El Rector y los Vicerrectores, no pueden ser reelegidos para el periodo inmediato
siguiente, ni participar en lista alguna.
Los cargos de Rector y Vicerrector se ejercen a dedicacin exclusiva y son
incompatibles con el desempeo de cualquier otra funcin o actividad pblica o
privada.
Artculo 71. Eleccin del Decano:

Es elegido mediante votacin universal, obligatoria, directa y secreta por todos los
docentes ordinarios y estudiantes matriculados de la Facultad, con el mismo
procedimiento para la eleccin del Rector y los Vicerrectores establecido en la
presente Ley
Artculo 72. El Comit Electoral Universitario de la universidad pblica: Cada
universidad pblica tiene un Comit Electoral Universitario que es elegido por la
Asamblea Universitaria cada vez que ocurre un proceso electoral, con una
anticipacin no menor de seis (6) meses previos a dicho proceso, y constituido por
tres (3) profesores principales, dos (2) asociados y un (1) auxiliar, y por tres (3)
estudiantes. Est prohibida la reeleccin de sus miembros.
58
2.4.8. Fiscalizacin:
Artculo 77. Comisin Permanente de Fiscalizacin:

La Comisin Permanente de Fiscalizacin es el rgano encargado de vigilar la
gestin acadmica, administrativa y econmica de la universidad pblica. Est
integrada por dos docentes, un estudiante de pregrado y un estudiante de
posgrado, miembros de la Asamblea Universitaria; cuenta con amplias facultades
para solicitar informacin a toda instancia interna de la universidad. Est obligada
a guardar la debida confidencialidad de la informacin proporcionada, bajo
responsabilidad.
2.4.9. Rgimen Econmico:
CAPTULO XI: UNIVERSIDAD PBLICA

Artculo 110. Recursos econmicos:
Son recursos econmicos de la universidad pblica los provenientes de:
110.1 Los recursos ordinarios o asignaciones provenientes del tesoro pblico.
110.2 Los propios directamente obtenidos por las universidades, en razn de sus
bienes y servicios.
110.3 Las donaciones de cualquier naturaleza y de fuente lcita, siempre que sean
aceptadas por la universidad pblica.
110.4 Los recursos por operaciones oficiales de crdito externo con aval del
Estado.
110.5 Los ingresos por leyes especiales.
110.6 Los recursos provenientes de la cooperacin tcnica y econmico-
financiera, nacional e internacional.
110.7 Por la prestacin de servicios educativos de extensin, servicios de sus
centros preuniversitarios, posgrado o cualquier otro servicio educativo distinto.
110.8 Los dems que sealen sus estatutos.
59
2.4.10. Responsabilidad Social:
CAPTULO XIII
RESPONSABILIDAD SOCIAL UNIVERSITARIA
Artculo 124. Responsabilidad social universitaria:
La responsabilidad social universitaria es la gestin tica y eficaz del impacto
generado por la universidad en la sociedad debido al ejercicio de sus funciones:
acadmica, de investigacin y de servicios de extensin y participacin en el
desarrollo nacional en sus diferentes niveles y dimensiones; incluye la gestin del
impacto producido por las relaciones entre los miembros de la comunidad
universitaria, sobre el ambiente, y sobre otras organizaciones pblicas y privadas
que se constituyen en partes interesadas.
La responsabilidad social universitaria es fundamento de la vida universitaria,
contribuye al desarrollo sostenible y al bienestar de la sociedad. Compromete a
toda la comunidad universitaria.
2.4.11. Bienestar Universitario:
CAPTULO XIV: BIENESTAR UNIVERSITARIO

Artculo 126. Bienestar universitario:
Las universidades brindan a los integrantes de su comunidad, en la medida de sus
posibilidades y cuando el caso lo amerite, programas de bienestar y recreacin.
Fomentan las actividades culturales, artsticas y deportivas. Atienden con
preferencia, la necesidad de libros, materiales de estudio y otros a los profesores y
estudiantes mediante procedimientos y condiciones que faciliten su uso o
adquisicin.
2.4.12. Defensora Universitaria:
CAPTULO XVI: DEFENSORA UNIVERSITARIA
60
Artculo 133. Defensora Universitaria:
La Defensora Universitaria es la instancia encargada de la tutela de los derechos
de los miembros de la comunidad universitaria y vela por el mantenimiento del
principio de autoridad responsable. Es competente para conocer las denuncias y
reclamaciones que formulen los miembros de la comunidad universitaria
vinculadas con la infraccin de derechos individuales. El Estatuto de la universidad
establece los mecanismos de regulacin y funcionamiento de la Defensora.
No forman parte de la competencia de la Defensora las denuncias vinculadas con
derechos de carcter colectivo, derechos laborales, medidas disciplinarias,
evaluaciones acadmicas de docentes y alumnos y las violaciones que puedan
impugnarse por otras vas ya establecidas en la presente Ley, as como en el
Estatuto y los reglamentos de cada universidad.
2.4.13. Autonoma:
Artculo 8. Autonoma universitaria:

El Estado reconoce la autonoma universitaria. La autonoma inherente a las
universidades se ejerce de conformidad con lo establecido en la Constitucin, la
presente Ley y dems normativa aplicada.
2.5. GLOSARIO:
2.5.1 Auditoria Acadmica: Es Auditora Acadmica para la evaluacin integral

de empresas o instituciones educativas, en un ambiente de alta competitividad,
as, constituye una herramienta para el proceso de evaluacin: calidad y
acreditacin de las universidades e instituciones educativas en general. Se lleva a
cabo a fin de lograrse costo-beneficio ahorro de tiempo y dinero, evitando riesgos
en la gestin acadmica y gerencial, y la propia auditora: ejecucin, calidad de las
evidencias y el informe de la auditora.
61
2.5.2. La teora de las Olas: Visin del desarrollo histrico de las sociedades,
como Olas de cambio, creada por Alvin Toffler, para comprender los profundos
cambios que se producen en la sociedad globalizada. La primea Ola surge a partir
de la revolucin agrcola, que se constituye en su Ncleo radical. Le sucede una
segunda Ola con la Revolucin Industrial como su ncleo. Surge la Tercera Ola
basada en el conocimiento y la informacin, que est provocando cambios
radicales en toda la sociedad humana.
2.5.3. Las Organizaciones Inteligentes: La Quinta Disciplina: Tecnologa para el

cambio organizacional creada por Peter Senge, exponente de la evolucin de la
Teora de Sistemas aplicada a la empresa, que identifica en las empresas
conceptos escritos y mentales que la gente utiliza en la organizacin: como son
las normas y polticas, la conducta real de la gente, la estructura organizativa, su
propsito y los datos numricos; su objetivo es encontrar que rizos forman esos
elementos. Este enfoque dio origen a su libro denominado La Quinta Disciplina.
Senge se basa en cinco disciplinas: 1. Pensamiento Sistmico, 2. Dominio
Personal, 3. Modelos Mentales, 4. Visin Compartida, 5. Aprendizaje en Equipo.
Es importante que estas cinco disciplinas se desarrollen como un conjunto, el
pensamiento sistmico, es el elemento que integra a las dems en un cuerpo
coherente de teora y prctica.
2.5.4. Principios de la Auditoria: Son los principios para ayudar a hacer de la

auditora una herramienta eficaz y fiable en apoyo de las polticas y controles de
gestin, proporcionando informacin sobre la cual una organizacin puede actuar
para mejorar su desempeo.
62
CAPTULO III
METODOLOGA
3.1. DISEO METODOLGICO
La presente Tesis, La Importancia de la Auditora Acadmica para la

Gestin de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos en Siglo XXI - 2012-
2013, tuvo el siguiente diseo metodolgico:
3.1.1. El Enfoque Metodolgico de la Investigacin
El diseo de la investigacin ha planteado realizarlo con un enfoque

metodolgico cuantitativo deductivo, Es decir, por el enfoque la investigacin ha
requerido de un Marco Terico, expuesto en el Captulo II, base para la deduccin
y la elaboracin de las Hiptesis en correlacin con el problema, los objetivos y los
63
indicadores para relacionarse con el objeto, y, la utilizacin del mtodo estadstico
para procesar la informacin.
3.1.2. Tipo de Investigacin
El Tipo de Investigacin que se desarroll corresponde al No Experimental,

por sus caractersticas se procedi a recoger, procesar, analizar e interpretar la
informacin sin alterar el contenido de la realidad, objeto de la investigacin, en
nuestro caso la Universidad Nacional Mayor de San Marcos.
3.1.3. Alcance de la Investigacin:
La realizacin de la Investigacin, tuvo un primer alcance descriptivo, se ha

tenido que describir las estructuras de su Objeto, como se organiza la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, sin embargo, el alcance fundamental de la
investigacin es el explicativo causal, por las estructuras de sus Hiptesis, que
explican causalmente, causa-efecto, la problemtica planteada, las variables
independientes representan fuerzas causales o actan como causas y las
variables dependientes representan los efectos, y, las variables intervinientes
representan las condiciones en las que acta la causa.
3.1.4. Clase de Investigacin:
El diseo de la investigacin plante hacerlo de clase transversal, no

longitudinal, se hizo un corte a la realidad histrica del objeto para determinar el
tiempo que abarca la investigacin, es decir, los aos 2012 2013, la exposicin
64
histrica sobre la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, son de carcter
referencial, la investigacin realizada corresponde a los aos sealados.
3.1.5. Mtodo de Procesamiento de la Informacin:
El mtodo para recoger y procesar la informacin de la investigacin ha

recabado, corresponde al Estadstico probabilstico, la investigacin ha
requerido de una poblacin de estudio, de una muestra, de la seleccin de la
muestra, recoger y procesar la informacin.
3.2. LAS HIPTESIS DE LA INVESTIGACIN
La Tesis, por su diseo metodolgico tuvo que elaborar un conjunto de

Hiptesis, una de carcter general y tres hiptesis especficas, que reproducimos
a continuacin.
3.2.1. Hiptesis General:
La Universidad Nacional Mayor de San Marcos no alcanza a desarrollar la

planificacin, la gestin, el monitoreo, la evaluacin, conforme las exigencias de la
sociedad moderna, por su desfase y porque no ha logrado adecuarse a los
cdigos de la tercera Ola, de revolucin del conocimiento y la informacin que est
generando desconcierto en la sociedad.
3.2.2. Hiptesis Especficas:
65
3.2.2.1. La UNMSM adolece de definiciones en la Planificacin Anual por el
funcionamiento de las estructuras de Direccin y de Gobierno, por no contar con
rganos especializados de apoyo a esta actividad.
3.2.2.2. La UNMSM presenta deficiencias en la Ejecucin de sus Planes Anuales,

por su desfase de sus velocidades en relacin al cambio, y, por no contar con una
metodologa eficaz que permita hacer su seguimiento.
3.2.2.3. La UNMSM adolece de deficiencias en la evaluacin de la ejecucin de

sus Planes Anuales, por no contar con Auditorias Acadmicas modernas y por
carecer de una metodologa eficaz para la evaluacin respectiva.
3.3. IDENTIFICACIN DE LAS VARIABLES DE LAS HIPTESIS

La Tesis, a su vez, a fin de desarrollar el diseo, en correspondencia a su
alcance causal, ha identificado en las Hiptesis las variables independientes (X)
que actan como causas, a su vez ha identificado las variables dependientes (Y)
que actan como efectos de las causas, y ha identificado las variables
intervinientes (Z), que corresponden a las condiciones para que se den las causas
y produzcan el respectivo efecto. A continuacin reproducimos las identificaciones
correspondientes.
3.3.1 Identificacin de las Variables de la Hiptesis General
CUADRO 19: VARIABLES DE LA HIPTESIS GENERAL
VARIABLES HIPTESIS GENERAL

Independiente (X) La Tercera Ola de la Revolucin del conocimiento (Tecnologa,
Organizacin, Culturales) (X)
66
Dependiente La UNMSM no ha logrado desarrollar la Planificacin, gestin,
monitoreo y evaluacin conforme a la sociedad moderna.
(Y1)
Dependiente
Desconcierto en la Sociedad
(Y2)
Interviniente
Desfase de los cambios,
(Z1)
Interviniente
No Adecuacin a los cdigos organizacionales de la tercera Ola.
(Z2)
3.3. 2. Identificacin de las Variables de las Hiptesis Especfica
3.3.2.1. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especifica (a)
CUADRO 20: VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (a)
VARIABLES HIPTESIS ESPECFICA (a)
Independiente (X) Funcionamiento de las Estructuras de Direccin y Gobierno.
Dependiente (Y) La UNMSM adolece de deficiencias en su Planificacin

Anual.
Interviniente (Z) No cuenta con rganos especializados de apoyo a la

planificacin.
67
3.3.2.2. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (b)
CUADRO 21: VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (b)
VARIABLES HIPTESIS ESPECFICA (b)
Independiente Por no contar con una metodologa (eficaz y eficiente) para el

monitoreo de su Plan Anual.
(X)
Dependiente (Y) La UNMSM presenta deficiencias en la ejecucin de sus

planes anuales.
Interviniente (Z) Desfase en relacin a las velocidades del cambio moderno.
3.3.2.3. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (c)
CUADRO 22: VARIABLES DE LA HIPTESIS ESPECFICA (c)
VARIABLES HIPTESIS ESPECFICA (c)
Independiente (X) Por no contar con una metodologa adecuada (eficaz y

eficiente) para la evaluacin del plan anual ejecutado
Dependiente (Y) La UNMSM presenta deficiencias en la evaluacin de sus

planes anuales.
Por la no aplicacin de una Auditoria Acadmica Moderna.
68
Interviniente (Z)
Fuente Elaboracin Propia
3.4. LAS HIPTESIS COMO ESTRUCTURAS DE VARIABLES
Tesis, luego de identificar las variables de la Hiptesis, con la finalidad de

establecer las hiptesis como estructuras de variables, representado la causalidad
que representan, ha operacionalizado las variables para exponer las hiptesis
como estructuras causales.
3.4.1. Operacionalizacin de las Variables de la Hiptesis General

La Tercera Ola de la revolucin del conocimiento. en las Tecnologas,
Organizaciones y Cultura (X), el desfase en relacin a estos cambios (Z1) y no
adecuacin a los cdigos de estas Revoluciones (Z2), producen en la UNMSM el
atraso en su desarrollo relativos a su planificacin al monitoreo y a la evaluacin
de lo planificado (Y1) generando desconcierto en la Universidad (Y2).
Y1
X
Y2
Z1 Z2
3.4.2. Operacionalizacin de las Variables de las Hiptesis Especfica (a)
69
El funcionamiento de las estructuras de Direccin y Gobierno de la UNMSM (X)
producen, al no contar con rganos de apoyo especializados (Z), deficiencias en
la planificacin anual de la universidad (Y)
X Y
3.4.3. Operacionalizacin de las variables de la Hiptesis Especfica (b)
Por no contar con una metodologa eficaz y eficiente de monitoreo (X1) y de

evaluacin (X2), la UNMSM presenta deficiencias en el monitoreo y evaluacin de
su plan anual (Y)
X Y
Z
3.4.4 Operacionalizacin de las variables de la Hiptesis Especfica (c)
70
Por no contar con una metodologa eficaz y eficiente de evaluacin (X), por no
contar con una Auditoria Acadmica moderna (Z), la UNMSM presenta
deficiencias en la evaluacin de su plan anual (Y)
X Y
3.5. LOS INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LAS HIPTESIS
Conforme el enfoque deductivo cuantitativo se procedi a seleccionar

indicadores para llevar las variables de la Hiptesis a la realidad emprica, es decir
a la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, con la finalidad de cuantificarlas
y medirlas llevando las hiptesis a su contrastacin.
3.5.1. Indicadores de las Variables de la Hiptesis General

CUADRO 23: INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LA HIPTESIS
GENERAL
VARIABLES DE LAS HIPTESIS INDICADORES

Ind-1: Ordenadores implementados en
la Universidad.
V (X): La Tercera Ola de la Revolucin Ind-2: Programas utilizados en el
del conocimiento (Tecnologa, funcionamiento (Administrativo-
Organizacin, Culturales Acadmico) en la Universidad.
Ind-3: Conocimientos, nuevas teoras,
71
implementados en la Universidad.
Ind-4: Tecnologas organizacionales
implementados en la Universidad-
Ind-1: Estructuras y funcionamientos de
los procesos Enseanza-Aprendizaje.
V (Y1) La UNMSM no ha logrado Ind-2: Formas (indicadores) de los
desarrollarse conforme a la sociedad procesos de Enseanza-Aprendizaje.
moderna Ind-3: Sistemas de los conocimientos
(Currculos, Syllabus) para la formacin
profesional (Pre y Pos Grado).
Ind-4: Estructuras y funcionamiento de
la informacin en los procesos
administrativos de la Universidad.
Ind-1: Los conflictos producidos en la

V (Y2) Desconcierto en la Sociedad universidad
Ind-1: Velocidades de los procesos
administrativos, en las gestiones.
V (Z1): Desfase en relacin al cambio no Ind-2: Formas de Organizacin de los
adecuacin a los cdigos del diseo de la procesos de enseanza y aprendizaje de la
tercera Ola. UNMSM.
Ind-3: Investigaciones realizadas en
relacin a tecnologa.
Ind-1: Horarios de trabajo y de estudio.
Ind-2: Organizacin de los procesos de
V (Z2): No adecuacin a los cdigos enseanza.
organizacionales de la Tercera Ola Ind-3: Organizacin de los procesos de
investigacin.
Ind-4: Utilizacin de las TIC
3.5.2. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica
3.5.2.1. Indicadores de las Variables de la Hiptesis Especfica (a)

ESPECFICA (a)
72
VARIABLES DE LA HIPTESIS INDICADORES
Ind-1: Actas de la Asamblea

Universitaria.
V (X) Por no contar con una Ind-2: Actas del Consejo de la
metodologa (eficaz y eficiente) para el Universidad.
monitoreo de su Plan Anual. Ind-3: Actas de los Consejos de
Facultad.
Ind-4: Planes Anuales de la
Universidad.
Ind-5: Planes Anuales de las
Facultades
Ind-6: Informe (Memorias) del Rector
Ind-7: Informes (Memorias) de los
Decanos.
Ind-1: Incumplimiento de los Objetivos a

V (Y) Deficiencias en la planificacin
nivel del Plan de la UNMSM.
anual de la universidad
Ind-2: Incumplimiento de los Objetivos a
nivel del Plan Anual de las Facultades.
Ind-3: Incumplimiento de los Objetivos
del Plan Anual a nivel de las Escuelas.
V (Z) Al no contar con rganos de Ind-1: Consultas, Asesoras

apoyo especializados
especializadas contratadas por la
Universidad- Facultades.
Fuente. Elaboracin Propia
73
3.5.2.2. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica (b)

ESPECFICA (B)
VARIABLES DE LA HIPTESIS INDICADORES
Ind-1: Informes de los avances del

cumplimiento del Plan Anual de la
V (X) Funcionamiento de las Estructuras Universidad
de Direccin y Gobierno Ind-2: Informes de los avances del
cumplimiento del Plan Anual de las
Facultades de la Universidad
Ind-3: Informes de los avances del
Escuelas de la Universidad.
Ind-1: Estructuras funcionales de

V (Y) La UNMSM presenta deficiencias en seguimiento (monitoreo) a la ejecucin
la ejecucin de sus planes anuales del Plan Anual de la Universidad.
Ind-2: Estructura funcional de
seguimiento al Plan anual de las
Facultades.
Ind-3: Estructura funcional de
seguimiento al Plan Anual de las
Escuelas.
V (Z) Desfase en relacin a las Ind-1: Tiempo de duracin de los

velocidades del cambio moderno procesos administrativos
74
Ind-2: Periodicidad de los monitoreos
de los procesos de realizacin de los
Planes.

.
3.5.2.3. Indicadores de las Variables de las Hiptesis EspYecfica (c)

ESPECFICA (c)
VARIABLES DE LAS HIPTESIS INDICADORES
Ind-1: Auditoras de Evaluacin de

V (X) Por no contar con una cumplimiento del Plan Anual de la
metodologa eficaz y eficiente de Universidad.
evaluacin Ind-2: Auditoras de Evaluacin de
cumplimiento del Plan de las
Facultades.
Ind-3: Auditoras de Evaluacin del
cumplimiento del Plan de las Escuelas
Ind-1: Estructuras y funciones de las

Auditoras hechas por la Universidad
V (Y) La UNMSM presenta deficiencias Ind-2: Estructuras y funciones de las
en la evaluacin de su plan anual Auditoras hechas por las Facultades
Ind-3: Estructuras y funciones de las
Auditoras hechas por las Escuelas
75
V (Z) Por no contar con la realizacin de Ind-1. Contratos de Auditoria
una Auditoria Acadmica Moderna. Acadmica suscritos por la UNMSM.
3.6. POBLACIN DE LA INVESTIGACIN:
La presente Tesis, determin dos poblaciones de estudio, la relativa a los

sujetos contenidos en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos y la relativa a
los documentos oficiales emitidos por la Universidad.
3.6.1. La poblacin Universitaria
Es la poblacin constituida por los estudiantes y docentes de la UNMSM, cuya

caracterstica principal es formar parte de los procesos regulares de enseanza y
aprendizaje. Para la poblacin estudiantil se ha tomado en cuenta a los
estudiantes regulares matriculados en el ao 2014, constituyendo un total.y
distribuidos por Facultades Acadmicas, y Escuelas Profesionales, e Unidades de
Posgrado tal como se muestran en los siguientes cuadros.
3.6.2. La Poblacin Documentaria de la Universidad Nacional Mayor de San

Marcos
Constituida por los documentos de la UNMSM, cuya caracterstica es
corresponder a los procesos de planificacin, ejecucin, monitoreo y evaluacin de
su Planes anuales.
76
3.6.3. Unidad de anlisis de la poblacin: Conforme a los criterios para
determinar la poblacin o poblaciones a investigar se tiene dos unidades de
anlisis correlativas.
A) Cada documento relativo a la Planificacin, Ejecucin, monitorio, y

Evaluacin de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos constituyen
una Unidad de anlisis para la investigacin.
B) Cada estudiante y docente de la UNMSM integrando los procesos de
enseanza y aprendizaje constituyen Unidades de Anlisis de la
investigacin a efectuarse.
3.6.4. Poblacin objetivo
Para efectos del estudio, se ha definido como poblacin objetivo:

- Alumnos con matricula regular de la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos.
- Docente de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos.
3.6.5. Marco Muestral de la Poblacin Estudiantes Docentes UNMSM
A efectos de tener una muestra representativa de la universidad, el marco

muestral utilizado corresponde al registro del Sistema nico de Matricula de enero
diciembre del 2013.
77
CUADRO 27: NMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS Y DOCENTES
REGISTRADOS EN EL SEMESTRE 2013 II POR FACULTADES DE LA
UNMSM QUE CONFORMAN LA POBLACIN
No No DE
FACULTAD ESTUDIANTESMAT DOCENT
RICULADOS REGISTR
ASDO
Ciencias Biolgicas 649 133

Ciencias Fsicas 827 112
Ciencias Matemticas 1445 202
Qumica e Ingeniera Qumica 729 134
Farmacia y Bioqumica 681 95
Odontologa 372 29
Psicologa 643 59
Medicina 2183 128
Medicina Veterinaria * 1103 45
Ciencias Sociales 2196 346
Derecho y Ciencia Poltica * 2260 176
Ciencias Administrativas 2442 204
Ciencias Contables 2035 204
Ciencias Econmicas 1757 203
Educacin 1560 169
Letras y Ciencias Humanas 1947 190
Ingeniera Geolgica, Minera, Metalrgica y 1374 188
78
Geogrfica
Ingeniera de Sistemas 1334 270
Ingeniera Electrnica 1234 227
Ingeniera Industrial 1430 110
Total
* Facultades que registran matricula anual 28201 3224
Fuente: Sistema nico de Matricula - UNMSM
3.6.6. Diseo Muestral

El diseo de la muestra se caracteriza por ser probabilstica, por mbitos y
estratificado. Cada mbito est representado por una facultad y se han formado
estratos representativos a la poblacin de alumnos y la poblacin de docentes
dentro de cada mbito. Este diseo muestral permitir que los resultados
obtenidos de la encuesta sean extrapolables a la poblacin universitaria.
3.6.7. Tamao de Muestra
El clculo del tamao de muestra se realiza mediante la siguiente expresin:
: es el valor en tablas estadsticas z de una normal necesaria para

lograr el nivel de confianza deseada. En este caso se utiliz una distribucin
normal para el 95% de confianza, resultando un valor de 1.96
: es la proporcin esperada bajo estudio.

: es el error relativo mximo que se est dispuesto a aceptar.
79
: Es el cociente de la variable del diseo complejo entre la varianza de
un muestreo simple aleatorio.
Tasa de no respuesta.
: Nmero de mbitos considerados en el estudio.
3.6.8. Estratificacin
Dentro de cada mbito, la poblacin en estudio fue estratificada utilizando la
variable condicin del encuestado: alumno matriculado o docente registrado.
Para efectos del tamao de muestra a considerar, dentro de cada sub
poblacin se realiz la fijacin proporcional al nmero de alumnos y al nmero de
docentes.
CUADRO 28: NMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS Y DOCENTES

UNMSM QUE CONFORMAN LA MUESTRA
No N0 DE
FACULTAD ESTUDIANTENTES DOCENTES
Ciencias Biolgicas 66 13
Qumica e Ingeniera Qumica 74 13
Odontologa 38 3
Psicologa 65 6
Medicina 221 13
Medicina Veterinaria * 112 5
Derecho y Ciencia Poltica * 229 18
80
Educacin 158 17
Letras y Ciencias Humanas 197 19
Ingeniera Geolgica, Minera, Metalrgica y
139 19
Geogrfica
TOTAL 2856 326
* Facultades que registran matricula anual
3.6.9. Diseo Muestral
El tamao de la muestra se determin considerando la estructura de la

poblacin objetivo del estudio el cual se divide en dos sub poblaciones ya
mencionadas anteriormente.
El esquema del muestreo es el Muestreo Aleatorio Simple Estratificado, donde
cada estrato es representativo a la poblacin de alumnos y la poblacin de
docentes.
Este diseo muestral permitir que los resultados obtenidos de la encuesta sean
extrapolables a la poblacin objetivo.
3.6.9.1. Estratificacin
El criterio de estratificacin se base en dividir la poblacin en sub poblaciones
con unidades lo ms homogneas posibles tal que estas sub poblaciones sean lo
ms heterogneas posibles con el propsito principal de mejorar la precisin de
las estimaciones.
La estratificacin que se logra para cada uno de las 20 facultades, bajo el
mtodo mencionado, es el siguiente:
ESTRATOS
81
E1 Alumnos
E2 Docentes
3.6.9.2. Determinacin del tamao de muestra y su distribucin

Metodologa de clculo del tamao de muestra y su distribucin
Para determinar el tamao de muestra en cada estrato de estudio se utiliz la
siguiente frmula:
donde,
n = nmero de encuestas que conforman la muestra en el estudio.
N = nmero total de la poblacin en estudio.
p h
= es la proporcin esperada bajo estudio.
N h
= Ponderacin del Estrato h.
W h
N
2
E (Al 95% de confianza); Precisin del Estudio.
D
1.96
E = Margen de error absoluto al estimar la proporcin poblacional.
Para la distribucin de la muestra en los estratos, se utiliz la distribucin

proporcional al tamao de los estratos con la siguiente frmula:
N
nh n h
N
donde,
nh= nmero de encuestas que conforman la muestra en el estrato h.
Nh= nmero total de la poblacin en el estrato h.
N= nmero total de la poblacin en estudio.
82
ESTRATOS Nh nh
E1 Alumnos 28201 375
E2 Docentes 3224 43
CUADRO 29 NMERO DE ALUMNOS MATRICULADOS Y DOCENTES

UNMSM QUE CONFORMAN LA MUESTRA
FACULTAD ESTUDIANTES DOCENTES
9 2
Ciencias Biolgicas
Qumica e Ingeniera
10 2
Qumica
Odontologa 5 -
Psicologa 9 1
Medicina 29 2
Medicina Veterinaria * 15 -
Derecho y Ciencia
30 2
Poltica *
83
Educacin 21 2
Letras y Ciencias
26 3
Humanas
Ingeniera Geolgica,
Minera, Metalrgica y 18 2
Geogrfica
375 43
TOTAL
CUADRO 30: PROCEDIMIENTO PARA LA SELECCIN DE LOS ALUMNOS Y

DOCENTES QUE FORMAN PARTE DE LA MUESTRA:
Alumnos Docentes
Facultad Escuela Acadmica
Cuota Total Cuota Total
Ciencias Ciencias Biolgicas 4 1
Biolgicas Gentica 2 -
9 2
Microbiologa 3 1
Ciencias Fsica 4 -
Fsicas 11 1
Ingeniera Mecnica de Fluidos 7 1
Ciencias Matemtica 6 1
Matemticas Estadstica 3 -
19 3
Investigacin Operativa 6 1
Computacin Cientfica 4 1
84
Qumica e Qumica 5 1
Ingeniera Ingeniera Qumica 1 10 - 2
Qumica Ingeniera Agroindustrial 4 1
Farmacia y Farmacia y Bioqumica 7 1
Bioqumica Ciencia de los Alimentos 1 -
9 1
Toxicologa 1 -
Odontologa Odontologa 5 5 - -
Psicologa Psicologa 9 9 1 1
Medicina Medicina Humana 7 1
Obstetricia 5 -
Enfermera 4 29 - 2
Tecnologa Mdica 9 1
Nutricin 4 -
Medicina
Medicina Veterinaria 15 15 - -
Veterinaria
Ciencias Historia 4 1
Sociales Sociologa 5 1
Antropologa 4 1
Arqueologa 4 29 - 5
Trabajo Social 6 1
Geografa 6 1
Derecho y Derecho 27 2
30 2
Ciencia Poltica Ciencia Poltica 3 -
Administracin 16 2
Ciencias
Administracin de Turismo 8 32 1 3
Administrativas
Negocios Internacionales 8 -
Ciencias Ciencias Contables 17 27 3 3
85
Contables Gestin Tributaria 5 -
Auditora Empresarial y del
5 -
Sector Pblico
Ciencias Economa 19 3
Econmicas Economa Pblica 2 -
23 3
Economa Internacional 2 -
Educacin Educacin 14 2
21 2
Educacin Fsica 7 -
Literatura 4 1
Filosofa 4 -
Lingstica 3 -
Letras y Comunicacin Social 7 2
Ciencias Arte 3 26 - 3
Humanas Bibliotecologa y Ciencias de la
3 -
Informacin
Danza 1 -
Restauracin y Conservacin 1 -
Ingeniera Ingeniera Geolgica 5 1
Geolgica, Ingeniera Geogrfica 5 -
Minera, Ingeniera de Minas 3 18 - 2
Metalrgica y Ingeniera Metalrgica 4 1
Geogrfica Ingeniera Civil 1 -
Ingeniera de Ingeniera de Sistemas 20.0 5 1
Sistemas Ingeniera de Sistemas 20.1 9 2
18 4
Ingeniera de Software 4 1
Ingeniera Ingeniera Electrnica 7 1

Electrnica Ingeniera Elctrica 6 16 1 3
Ingeniera de 3 1
86
Telecomunicaciones
Ingeniera Ingeniera Industrial 15 1
Industrial 19 1
Ingeniera Textil y Confecciones 4 -
Total 375 375 43 43
La seleccin de los alumnos y docentes en la muestra es aleatoria,

contemplando para ello la cuota que se ha establecido por facultad y escuela
acadmica, adems se contempla lo siguiente:
- En el caso de escuelas acadmicas con cuotas de ms de 2 alumnos, se

escoger aleatoriamente a alumnos pertenecientes a diferentes grados
acadmicos (1er ao, 2do ao,..., 5to ao, segn el caso).
- En el caso de escuelas acadmicas con cuotas de ms de 10 alumnos, se
proceder con lo anterior y adems se adicionar que estos alumnos
pertenezcan a aulas diferentes o que lleven cursen estudios en diferentes
materias.
- En el caso de la seleccin de docentes, sern seleccionado docentes que
dicten clases en diferentes grados acadmicos (1er ao, 2do ao,, 5to
ao, segn el caso).
3.7. CONSTRUCCIN DE INSTRUMENTOS: CORRELACIONES

ENTRE OBJETIVOS VARIABLES E INDICADORES:
La Tesis, para transitar a la realidad emprica, ha tenido que efectuar las

correlaciones entre objetivos, variables e indicadores, y, sobre esta base construir
los instrumentos para la recoleccin de la informacin. Las tcnicas de recoleccin
de datos conllevaron a la construccin de instrumentos que fueron debidamente
87
validados, teniendo en cuenta el carcter de las unidades de anlisis de la
investigacin.
3.7.1. Construccin del Instrumento de Encuestas:
Para la poblacin conformada por los estudiantes y docentes de la UNMSM se

construy un instrumento de estructuras cerradas, consistente en dos
cuestionarios de encuestas, con cuya aplicacin se ha obtenido la informacin
relativa a su percepcin acerca del cumplimiento de los planes de la Universidad.
Se realiz dos tipos de encuestas, uno destinada a los estudiantes, con preguntas
cerradas y de escala, La segunda destinada a los docentes con preguntas
igualmente cerradas y de escala. (ANEXOS 1 y 2)
3.7.2. Metodologa de la Construccin de los Instrumentos

Los instrumentos fueron construidos mediante la realizacin de correlaciones
entre Objetivos, Hiptesis y Variables, con sus respectivos Indicadores, de tal
modo, que los instrumentos tuvieron la capacidad la capturar la informacin en
forma emprica para su cuantificacin. Esta construccin se hizo en base a la
Matriz de Consistencia que se construy para verificar la correcta construccin del
proyecto de Investigacin.
88
CUADRO 31: OBJETIVO GENERAL HIPTESIS GENERAL - INDICADORES
OBJETIVO GENERALHIPTESIS INDICADORES

GENERAL
X: I-1: Ordenadores implementados en

la Universidad.
OG: Conocer los problemas del desarrollo
I-2: Programas utilizados en el
de la Universidad Nacional Mayor de San funcionamiento (Administrativo-
Marcos, en funcin a la planificacin, Acadmico) en la Universidad.
I-3: Conocimientos, nuevas teoras,
ejecucin, monitoreo y evaluacin de sus
implementados en la Universidad.
Planes. I-4: Tecnologas organizacionales
implementados en la Universidad-
Z1: I-1: Velocidades de los procesos

administrativos, en las gestiones
HG-VHG: La Tercera Ola de la revolucin I-2: No adecuacin a los cdigos del
del conocimiento. en las Tecnologas, diseo de la tercera Ola.
Z2: I-1: Formas de Organizacin de los
89
Organizaciones y Cultura (X), el desfase en procesos de enseanza y aprendizaje
relacin a estos cambios (Z1) y no de la UNMSM
I-2: Investigaciones realizadas en
adecuacin a los cdigos de estas
relacin a tecnologa
Revoluciones (Z2), producen en la UNMSM
el atraso en su desarrollo relativos a su Y1: I-1: Estructuras y funcionamientos
de los procesos Enseanza-
planificacin al monitoreo y a la evaluacin
Aprendizaje.
de lo planificado (Y2) generando I-2: Formas (indicadores) de los
desconcierto en la Universidad (Y1) procesos de Enseanza-Aprendizaje.
I-3: Sistemas de los conocimientos
(Currculos, Syllabus) para la formacin
profesional (Pre y Pos Grado).
1-4: Estructuras y funcionamiento de la
informacin en los procesos
administrativos de la Universidad.
Y2:I-1: Los conflictos producidos en la
universidad
(Mtodo para medir los indicadores: 1)

anlisis de contenido, 2) Encuesta a
estudiantes y docentes.
CUADRO 32: OBJETIVO ESPECFICO 1 HIPTESIS ESPECFICA 1 -

INDICADORES
OBJETIVO ESPECFICO 1 INDICADORES

HIPTESIS ESPECFICA 1
X: I-1: Actas de la Asamblea

Universitaria.
OE1: Identificar la problemtica de la
I.2: Actas del Consejo de la
planificacin en la UNMSM y determinar Universidad.
las causas de la problemtica de esta I-3: Actas de los C consejos de Facultad
1.4: Planes Anuales de la Universidad.
90
planificacin. 1.5: Planes Anuales de las Facultades.
1.6.: Informe (Memorias) del
Rector,..
1.7: Informes (Memorias) de los
HE1-VHE1: El funcionamiento de las Decanos.
estructuras de Direccin y Gobierno de
Z: I-1: Consultas, Asesoras
la UNMSM (X) producen, al no contar
especializadas contratadas por la
con rganos de apoyo especializados Universidad- Facultades.
(Z), deficiencias en la planificacin
Y: I-1: Incumplimiento de los Objetivos
anual de la universidad (Y)
a nivel del Plan de la UNMSM.
I-2: Incumplimiento de los Objetivos a

nivel del Plan Anual de las Facultades.
I-3: Incumplimiento de los Objetivos del
Plan Anual a nivel de las Escuelas.
Mtodo para medir los indicadores: 1)

Anlisis de contenidos, o documentario,
2) Encuesta docentes estudiantes.

INDICADORES
OBJETIVO ESPECFICO 2
HIPTESIS ESPECFICA 2 INDICADORES
91
OE2: Determinar la problemtica de la X: I-1: Informes de los avances del
ejecucin de los Planes Anuales aprobados cumplimiento del Plan Anual de la
Universidad.
de la UNMSM y conocer las causas de los
I-2: Informes de los avances del
problemas en esta ejecucin de los Planes cumplimiento del Plan Anual de las
Anuales. Facultades de la Universidad.
I-3: Informes de los avances del
HE2-VHE2: Por no contar con una Escuelas de la Universidad.
metodologa eficaz y eficiente de Z:I-1: Tiempo de duracin de los
procesos administrativos
monitoreo (X1) y de evaluacin (X2),
I-3: Periodicidad de los monitoreos de
Desfase en relacin a las velocidades los procesos de realizacin de los
del cambio moderno (Z), la UNMSM Planes.
presenta deficiencias en el monitoreo y Y: I-1: Estructuras funcionales de
seguimiento (monitoreo) a la ejecucin
evaluacin de su plan anual (Y) del Plan Anual de la Universidad.
I-2: Estructura funcional de seguimiento
al Plan anual de las Facultades.
I-3: Estructura funcional de seguimiento
al Plan Anual de las Escuelas.

Anlisis de contenido o documentario,
2) Encuestas a Estudiantes-Docentes,

INDICADORES
92
OBJETIVO ESPECFICO 3 INDICADORES
HIPTESIS ESPECFICO 3
X: I-1: Auditoras de Evaluacin de

OE3: Determinar las formas como se cumplimiento del Plan Anual de la
Universidad.
realiza el monitoreo la UNMSM en relacin
I-2: Auditoras de Evaluacin de
al cumplimiento de sus Planes Anuales y cumplimiento del Plan de las
determinar los mtodos de evaluacin de la Facultades.
I-3: Auditoras de Evaluacin del
ejecucin de estos Planes Anuales.
cumplimiento del Plan de las Escuelas.
HE3-VHE3: Por no contar con una Z: I-1: Contratos de Auditoria

Acadmica suscritos por la UNMSM.
metodologa eficaz y eficiente de
evaluacin (X), por no contar con una
Y: I-1: Estructuras y funciones de las
Auditoria Acadmica moderna (Z), la Auditoras hechas por la Universidad.
UNMSM presenta deficiencias en la I-2: Estructuras y funciones de las
Auditoras hechas por las Facultades.
evaluacin de su plan anual (Y) I-3:Estructuras y funciones de las
Auditoras hechas por las Escuelas

Anlisis de contenido y 2) encuestas a
estudiantes y docentes.
Sobre la base de las correlaciones se construy los instrumentos destinados a

recoger la informacin del objeto de investigacin. Un instrumento, una encuesta
de estructura cerrada, se aplic a los docentes y estudiantes de la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos. Un segundo instrumento de estructura cerrada,
tres Cuestionarios el primero destinado a los documentos inherentes a la
93
planificacin, el segundo, a los documentos relativos a la ejecucin, es decir, a los
informes de monitoreo y los informes de evaluacin producidos por la Universidad,
el tercer cuestionario a los documentos de los procesos de enseanza y
aprendizaje. Teniendo presente las recomendaciones e indicaciones inherentes al
mtodo de la Auditoria Acadmica, para, preparar a la UNMSM a su aplicacin
oficial.
3.8. ANLISIS E INTERPRETACIN DE LA INFORMACIN
El anlisis e interpretacin de la informacin se realiz conforme el programa

estadstico SPSS 21. El programa proporciona los procedimientos estadsticos
para anlisis e informes bsicos, incluyendo recuentos. Conforme la informacin
recolectada con los instrumentos de las encuestas y cuestionarios, se codificarn
los datos, dando valores a las respuestas a las encuestas y cuestionarios, de O y
1, y a las de escala de 1 a 5, As, se tabularn los datos a fin de aplicar el
Programa SPSS 21. Los resultados del anlisis de la informacin, traducido en
cuadros estadsticos, se exponen en el siguiente Captulo.
CAPTULO IV
RESULTADOS
94
4.1. RESULTADOS EN RELACIN A LOS OBJETIVOS
La Tesis se ha planteado un conjunto de Objetivos en relacin al conocimiento

de la UNMSM, en direccin de demostrar la importancia de la Auditoria Acadmica
para su desarrollo. En este captulo, relativo a los resultados, se debe advertir que
estos objetivos no corresponden a una Auditoria Acadmica, sino, a determinar su
necesidad e importancia de llevar adelante este tipo de auditora. Los objetivos
planteados se han alcanzado son el enfoque metodolgico deductivo cuantitativo,
del marco de las teoras, y, con los mtodos para recoger y procesar la
informacin. A continuacin se exponen los resultados de la investigacin en
relacin a los objetivos.
4.1.1. Resultados en Relacin al Objetivo General:

El Objetivo General se planteo en los siguientes trminos: Identificar los
problemas del desarrollo de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos,
relativos a la planificacin, ejecucin, monitoreo y evaluacin de sus Planes.
Este objetivo general, que rene los aspectos de la planificacin, ejecucin,
monitoreo y evaluacin, se descomponen en cada uno de sus aspectos en los
objetivos generales. Los resultados en relacin al Objetivo General, es la suma o
el conjunto de los resultados de los objetivos particulares. Por ello, al final de la
presentacin de los resultados de los objetivos especficos, a modo de conclusin
se presentar los resultados del Objetivo General.
4.1.2. Resultados en Relacin a los Objetivos Especficos:
4.1.2.1. Resultados en Relacin al Objetivo Especfico 1
95
La Tesis se planteo el primer Objetivo Especfico en los siguientes trminos:
Identificar la problemtica de la planificacin en la UNMSM y determinar sus
causas.
La problemtica de la planificacin en la UNMSM, es el primer aspecto

importante que tiene en cuenta una Auditoria Acadmica. Sobre este aspecto se
ha alcanzado los siguientes resultados, en un primer nivel en los estudiantes y
docentes, como unidades de anlisis de la investigacin, con las respuestas de la
muestra, dadas a las preguntas relativas a este aspecto.
Resultados del Primer Objetivo Especfico en Relacin a los Estudiantes:

A la Pregunta: Conoce si el Rector ha informado sobre el contenido del Plan
Anual para el desarrollo de la Universidad por algn mecanismo institucional. El
siguiente cuadro, en relacin a las respuestas de los alumnos expresan un primer
resultado de la investigacin respecto a la problemtica de la Planificacin.
CUADRO 35: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL

UNMSM
SI (MUESTRA) SI % NO (MUESTRA) NO %
59 18.2 311 81.8

GRFICO 1: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL

UNMSM
96
18,2
Si
No
81,8
FUENTE: Elaboracin Propia
A la Pregunta: El Decano de su Facultad les ha informado sobre el contenido

del Plan Anual para el desarrollo de su Facultad por algn mecanismo
Institucional? Un segundo cuadro, muestra los resultados a esta pregunta en
relacin a la problemtica de la planificacin en la UNMSM.
CUADRO 36: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL

FACULTAD
SI MUESTRA SI % NO MUESTRA NO %
94 24.7 286 75.3

GRFICO 2: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PLAN ANUAL

FACULTAD
97
24,7
Si
No
75,3
Fuente: Elaboracin Propia.
A la Pregunta: Conoce el presupuesto destinado a la investigacin en su

Facultad? Un tercer cuadro, muestra los resultados a esta pregunta hecha a los
estudiantes, en relacin a la problemtica de la planificacin en la UNMSM. En el
aspecto al presupuesto relativo a la Investigacin en su Facultad, aspecto esencial
para el desarrollo de las universidades en el mundo moderno.
CUADRO 37: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL PRESUPUESTO DE

INVESTIGACIN DE LA FACULTAD
25 6.8 354 93.2
GRFICO 3: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PRESUPUESTO

DE INVESTIGACIN DE LA FACULTAD
98
6,8
Si
No
93,2
A la Pregunta: Conoce el monto del presupuesto destinado a la investigacin

en su Facultad? Un cuarto cuadro, muestra los resultados a esta pregunta hecha
a los estudiantes, sobre la problemtica de la planificacin en la UNMSM. En
relacin al conocimiento del monto del presupuesto de la Investigacin en su
Facultad.
CUADRO 38: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTES DEL MONTO DEL

PRESUPUESTO DE INVESTIFGACIN DE LA FACULTAD
15 3.9 365 96.1

GRFICO 4: CONOCIMIENTO POR EL ESTUDIANTES DEL PRESUPUESTO

DE INVESTIGACIN DE LA FACULTAD
99
3,9
Si
No
96,1
FUENTE. Elaboracin Propia
Resultados del Primer Objetivo Especfico en Relacin a los Docentes:

A la Pregunta: El Decano de su Facultad lo ha invitado a participar en la
elaboracin del contenido del Plan Anual para el desarrollo de su Facultad, por
algn mecanismo institucional? El siguiente cuadro, en relacin a las respuestas
dadas por los docentes, expresa un primer resultado en relacin al primer objetivo
planteado por la investigacin respecto a la problemtica de la Planificacin en la
Universidad Nacional Mayor de San Marcos.
CUADRO 39: INVITACIN AL DOCENTE A PARTICIPAR EN EL PLAN ANUAL

DE SU FACULTAD
100
27 50.9 26 49.1%
GRFICO 5: INVITACIN AL DOCENTE A PARTICIPAR EN EL PLAN ANUAL

DE LA FACULTAD
49,1
50,9
Si
No
A la Pregunta: Conoce el Presupuesto aprobado destinado a la investigacin

en las reas de su Facultad? El segundo cuadro, en relacin a las respuestas
dadas por los docentes, manifiesta el resultado del primer objetivo de la
investigacin respecto a la problemtica de la Planificacin en la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos.
CUADRO 40: CONOCIMIENTO DEL PRESUPUESTO APROBADO PARA

INVESTIGACIN
101
13 28.3 38 71.7
GRFICO 6: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DEL PRESUPUESTO DEL PLAN

ANUAL DE LA FACULTAD
28,3
Si
No
71,7
4.1.2.2. Resultados en Relacin al Objetivo Especfico 2:

La Tesis se planteo alcanzar un segundo Objetivo Especfico, en los siguientes
trminos: Determinar la problemtica de la ejecucin de los Planes Anuales aprobados
de la UNMSM y las causas de los problemas en la ejecucin de sus Planes Anuales
.
La problemtica de la ejecucin de la planificacin en la UNMSM, es un
segundo aspecto que tendra en cuenta una Auditoria Acadmica- Sobre la
ejecucin se ha alcanzado los resultados, en el nivel de los estudiantes y
docentes, con sus respuestas, dadas a las preguntas relativas al punto.
102
Resultados del Segundo Objetivo Especfico en Relacin a los Estudiantes
A la pregunta: El Rector les ha dado a conocer el informe anual de su

gestin y de sus resultados, por algn mecanismo institucional? El siguiente
primer cuadro, en relacin a las respuestas dadas por los estudiantes, expresa un
primer resultado en relacin al segundo objetivo formulado por la investigacin
respecto a la problemtica de la ejecucin de la Planificacin en la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos.
CUADRO 41: CONOCIMIENTO DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL PLAN

ANUAL DE LA UNMSM
20 5.3% 360 94.7
GRFICO 7: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTE DE LA EJECUCIN DEL

PLAN ANUAL DE LA UNMSM
103
5,3
Si
No
94,7
A la pregunta: El Decano de su Facultad les ha dado a conocer el informe

anual de los resultados de su gestin, por algn mecanismo institucional? El
siguiente segundo cuadro, en relacin a las respuestas dadas por los estudiantes
en relacin a la ejecucin de la planificacin en el nivel de su Facultad, expresa un
segundo resultado en relacin al objetivo formulado por la investigacin respecto a
la problemtica de la ejecucin de la Planificacin en la Universidad Nacional
Mayor de San Marcos.
CUADRO 42: CONOCIMIENTO DEL INFORME DE LA EJECUCIN DEL PLAN

ANUAL DE SU FACULTAD
42 11.1 338 88.9

GRFICO 8: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTE DE LA EJECUCIN DEL
PLAN ANUAL DE SU FACULTAD
104
11,1
Si
No
88,9
Resultados del Segundo Objetivo Especfico en Relacin a los Docentes:
A la pregunta: El Decano de su Facultad les ha dado a conocer el informe

anual de los resultados de su gestin, por algn mecanismo institucional? El
cuadro, en base a las respuestas dadas por los docentes en relacin a la
ejecucin de la planificacin en su Facultad, expresa un primer resultado en
relacin al objetivo formulado por la investigacin respecto a la problemtica de la
ejecucin de la Planificacin en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos.
CUADRO 43: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DEL INFORME DE LA

EJECUCIN DEL PLAN ANUAL DE SU FACULTAD
105
24 45.3 29 54.7
GRFICO 9: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA EJECUCIN DEL PLAN

ANUAL DE SU FACULTAD
45,3
54,7
Si
No
A la pregunta: Conoce el Presupuesto destinado a la Investigacin,

ejecutado y gastado en su Facultad? Un segundo cuadro, en base a las
respuestas dadas por los docentes en relacin a la ejecucin de presupuesto de la
investigacin en el nivel de su Facultad, expresa el resultado en relacin al
segundo objetivo formulado por la investigacin respecto a la problemtica de la
ejecucin de la Planificacin en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos.

EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE SU FACULTAD
15 28.3 38 71.7
106
GRFICO 10: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA EJECUCIN DEL

PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN DE SU FACULTAD
28,3
Si
No
71,7
4.1.2.3. Resultados en Relacin al Objetivo Especfico 3:
La Tesis finalmente formul un tercer Objetivo Especfico, en los siguientes

trminos: Determinar las limitaciones del monitoreo en la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, en relacin a la ejecucin de sus Planes
107
Anuales y determinar las limitaciones de los mtodos de evaluacin de la
ejecucin de estos Planes Anuales.
La problemtica de la evaluacin y monitoreo en la UNMSM, es el tercer

aspecto importante que tiene en cuenta una Auditoria Acadmica, ms an, es su
finalidad. Sobre este importante aspecto se ha alcanzado el siguiente resultado en
los estudiantes y docentes, como unidades de anlisis de la investigacin, con las
respuestas de la muestra, dadas a las preguntas relativas a este aspecto.
Resultados del Tercer Objetivo Especfico en Relacin a los Estudiantes
A la pregunta: Tiene conocimiento de monitoreos y evaluaciones realizadas

a la gestin anual del gobierno de la Universidad? El siguiente cuadro, en base a
las respuestas dadas por los estudiantes en relacin al conocimiento de
monitoreos y evaluaciones, expresa el resultado en relacin a este tercer objetivo
formulado por la investigacin respecto a la problemtica de la evaluacin de la
Planificacin en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos.

EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE SU FACULTAD
108
53 13.9 327 86.1
GRFICO 11: CONOCIMIENTO DEL ESTUDIANTE DE MONITOREO Y

EVALUACIN DE LA PLANIFICACIN DE LA UNIVERSIDAD
13,9
Si
No
86,1
Resultados del Tercer Objetivo Especfico en Relacin a los Docentes:
A la pregunta: Tiene conocimiento de alguna auditoria acadmica para

evaluar el nivel de calidad de la educacin en la Universidad? El siguiente cuadro,
basado en las respuestas dadas por los docentes en relacin al conocimiento de
la realizacin de alguna auditoria acadmica, aspecto directamente vinculado a la
presenta Tesis, expresa el resultado en relacin a este tercer objetivo de la
investigacin respecto a la problemtica de la evaluacin de la Planificacin en la
Universidad Nacional Mayor de San Marcos.
109
CUADRO 46: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA REALIZACIN DE
ALGUNA AUDITORIA ACADMICA DE LA UNIVERSIDAD
24 45.3 29 54.7
GRFICO 12: CONOCIMIENTO DEL DOCENTE DE LA REALIZACIN DE

ALGUNA AUDITORIA ACADMICA DE LA UNIVERSIDAD
45,3
54,7
Si
No
Los resultados presentados, conforme el enfoque de la investigacin

responden a respuestas o preguntas con estructura cerrada, su validez,
objetividad, o posibles sesgos, se desarrollan en el acpite de la interpretacin de
los resultados. Aqu, slo se exponen tal como se ha expuesto.
110
4.2. PRUEBAS DE HIPTESIS
La Tesis ha formulado un conjunto de Hiptesis explicativas en relacin al

conocimiento de la problemtica de la planificacin en la UNMSM, en direccin de
demostrar la importancia de la Auditoria Acadmica para su desarrollo. En este
sub captulo, relativo a las pruebas de Hiptesis, se debe tener en cuenta que
estas Hiptesis se elaboraron en relacin al Marco Terico, con los conceptos de
las Teoras, concordantes con una Auditoria Acadmica. Las pruebas de las
Hiptesis se han realizado conforme las estructuras causales de la Hiptesis, que
contienen variables Independientes, Intervinientes y Dependientes, con los
resultados obtenidos en la investigacin, con el mtodo estadstico probabilstico y
el enfoque metodolgico deductivo cuantitativo.. A continuacin se exponen los
resultados de la investigacin en relacin a las pruebas de Hiptesis.
4.2.1. Prueba de la Hiptesis General:

La Tesis elabor una Hiptesis General, en los siguientes trminos: La
Universidad Nacional Mayor de San Marcos no alcanza a desarrollar la
planificacin, la ejecucin, el monitoreo, la evaluacin, conforme las exigencias de
la sociedad moderna, por su desfase y porque no ha logrado adecuarse a los
cdigos de la tercera Ola, de revolucin del conocimiento y la informacin que est
generando desconcierto en la sociedad.
La Hiptesis plantea que los problemas de la UNMSM en relacin a una

planificacin, la ejecucin, el monitoreo y la evaluacin, de la sociedad moderna,
tiene su causa en la Tercera Ola de cambio radical, en condiciones a su desfase
respecto a esta Ola y no adecuacin de los cdigos de la Tercera Ola. Para hacer
la prueba de la verdad o error de esta Hiptesis, se le formul como una estructura
111
de variables causales. La Tercera Ola de la revolucin del conocimiento. en las
Tecnologas, Organizaciones y Cultura (X), el desfase en relacin a estos
cambios (Z1) y no adecuacin a los cdigos de estas Revoluciones (Z2), producen
en la UNMSM el atraso en su desarrollo relativos a su planificacin al monitoreo y
a la evaluacin de lo planificado (Y1) generando desconcierto en la Universidad
(Y2).
La revolucin de la Tercera Ola (X), la variable Independiente, se da, est

presente en los procesos de enseanza aprendizaje de la UNMSM, (X) se prueba
en la realidad emprica, por medio de las unidades de anlisis de la investigacin,
los estudiantes y docentes de la Universidad.
Prueba de la Variable Independiente X en relacin a los estudiantes
A la pregunta: En su aula cuenta con: a) computadoras personales, b) Acceso

a internet, c) Acceso a internet en Aula, d) Acceso a Internet en aula a Bibliotecas
virtuales de las Universidades del mundo. Que representan a la revolucin del
conocimiento, el ncleo de la Tercera Ola, las respuestas de los estudiantes se
pueden expresar en los siguientes cuadros.
CUADRO 47: COMPUTADORAS PERSONALES EN AULA PARA LOS

ESTUDIANTES DE LA UNMSM
112
44 11.5 336 88.4
GRFICO 13: COMPUTADORAS PERSONALES EN AULA PARA LOS

100,0 88,4
50,0
11,6
Si
0,0 Cuenta en aula con No
computadoras personales
Si
No
CUADRO 48: PROYECTOR DE POWER POINT EN AULA PARA LOS

SI (MUESTGRA) SI % NO (MUESTRA) NO %
113
340 89.5 40 10.5
GRFICO 14: PROYECTOR DE POWER POINT EN AULA PARA LOS

89,5
100,0
50,0
10,5 Si
0,0 Cuenta en aula con Proyector No
multimedia
Si
No
CUADRO 49: ACCESO DE INTERNET EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES DE

LA UNMSM
114
143 37.6 237 62
GRFICO 15: ACCESO DE INTERNET EN AULA PARA LOS ESTUDIANTES

DE LA UNMSM
80,0
62,4
60,0 37,6
40,0
20,0 Si
0,0 Cuenta en aula con acceso a No
Internet en aula
Si
No
CUADRO 50: ACCESO DE INTERNET EN AULA BIBLIOTECAS DEL MUNDO

PARA LOS ESTUDIANTES DE LA UNMSM
115
40 10.5 340 89.5
GRFICO 16: ACCESO DE INTERNET EN AULA BIBLIOTECAS DEL MUNDO

PARA LOS ESTUDIANTES DE LA UNMSM
100,0 89,5
50,0
10,5
Si
0,0 Cuenta en aula con acceso a No
Bibliotecas virtuales en aula
Si
No
Los cuadros presentados, prueban en la realidad emprica, la presencia de la

variable X, la tercera Ola, como causa, del desfase de la UNMSM. En plena
revolucin del conocimiento, el proceso de enseanza aprendizaje, en relacin a
los estudiantes, no ha logrado en forma plena su adecuacin a esta revolucin del
conocimiento.
Prueba de la Variable Independiente X en relacin a los Docentes
A la pregunta: Como docente recibe de la gestin de la facultad apoyo

tecnolgico? : a) pizarra electrnica, b) Proyector de power point, c) Acceso a
116
internet en Aula, d) Acceso a Internet en aula a Bibliotecas virtuales de las
Universidades del mundo. Que expresan al ncleo de la Tercera Ola, la revolucin
del conocimiento. Las respuestas de los docentes a estas preguntas se pueden
expresar en los siguientes cuadros.
CUADRO 51: PIZARRA ELECTRNICA EN AULA PARA LOS DOCENTES DE

LA UNMSM
10 18.9 42 81.9
GRFICO 17: PIZARRA ELECTRNICA EN AULA PARA LOS DOCENTES DE

LA UNMSM
117
100,0
81,1
50,0 18,9
Si
0,0 Recibe de la gestin de la facultad
No
Computadoras personales
Si
No
CUADRO 52: PROYECTO POWER POINT EN AULA PARA LOS DOCENTES

DE LA UNMSM
49 92.5 4 7.5
CUADRO 53: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA

UNMSM
118
34 64.2 19 35.8
GRFICO 18: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES DE LA

UNMSM
80,0 64,2
60,0
40,0 35,8
20,0 Si
0,0 Recibe de la gestin de la facultad No
Acceso a Internet en aula
Si
No
CUADRO 54: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES A LAS

BIBLIOTECAS DEL MUNDO
119
23 43.4 30 56.6
GRFICO 19: ACCESO A INTERNET EN AULA PARA LOS DOCENTES A LAS

BIBLIOTECAS DEL MUNDO
60,0 43,4 56,6
40,0
20,0
Si
0,0 Recibe de la facultad Acceso a No
Bibliotecas virtuales en aula
Si
No
Los cuadros estadsticos presentados en relacin a los docentes, con grados

de diferencias, prueban en la realidad emprica, la presencia de la variable X, de la
tercera Ola en la Universidad, como causa, del desfase de la UNMSM. En plena
revolucin del conocimiento, el proceso de enseanza aprendizaje, en relacin a
los estudiantes, no ha logrado en forma plena su adecuacin a esta revolucin del
conocimiento.
Prueba de la variable interviniente Z1 de la Hiptesis General:
120
La Prueba de la Variable Interviniente Z1, el desfase en relacin a estos
cambios (Z1), que es una condicin para que X, la variable independiente, acte,
positivamente o negativamente, como causa, se expone. En el caso de la
Hiptesis General, Z1 es el desfase de la UNMSM ante el movimiento del ncleo
la Tercera, es condicin para efectos negativos. Esta variable se prueba en las
unidades de anlisis de los estudiantes, por medio de sus respuestas a las
preguntas a la encuesta realizada.
A la pregunta: Cuando sus profesores ensean en el aula, los alumnos

participan? a) Formando Filas, b) Formando un crculo alrededor del docente, c)
divididos en crculos y al docente como facilitador. Las respuestas a estas
preguntas van a probar el desfase de la UNMSM en relacin a los procesos de
enseanza aprendizaje inherentes a una Tercera Ola, o la revolucin del
conocimiento.
CUADRO 55: ESTUDIANTE FORMANDO FILAS EN LAS CLASES
244 64.4 135 35.6
CUADRO 56: ESTUDIANTES FORMANDO UN CRCULO ALREDEDOR DEL

PROFESOR EN LAS CLASES
121
SI (MUESTRA) SI % NO (MUESTRA9 NO %
54 14.2 326 85.8
GRFICO 20: ESTUDIANTES FORMANDO UN CRCULO ALREDEDOR DEL

PROFESOR EN LAS CLASES
100,0 85,8
50,0
14,2
Si
0,0 Formando un crculo alrededor No
del docente cuando les ensean
Si
No
CUADRO 57: ESTUDIANTES DIVIDIDOS EN CRCULOS Y EL PROFESOR

COMO FACILITADOR CLASES
122
74 19.5 306 80.5
ELABORACIN: Propia
GRFICO 21: ESTUDIANTES DIVIDIDOS EN CRCULOS Y EL PROFESOR

COMO FACILITADOR CLASES
100,0
80,0
60,0
40,0
80,5 Si
20,0 19,5 No
0,0
Si
No
Los cuadros estadsticos presentados son prueba del desfase de la UNMSM en

relacin al ncleo de la Tercera Ola, las cifras muestran el dominio de los
procesos de enseanza aprendizaje inherentes a la leccin Oral, donde el profesor
est al frente de los estudiantes que forman filas verticales, este mtodo, si bien
no debe desaparecer, especialmente para las lecciones magistrales, o
conferencias de cientficos y especialistas, corresponde a una enseanza donde el
estudiante es un agente pasivo, predominantemente receptivo. Los mtodos de
los procesos de enseanza dinmicos, son los que corresponden a la dinmica de
grupos, donde el profesor es un facilitador, y, el del seminario, en el sentido
123
estricto, donde se forma un gran crculo alrededor del profesor que como
especialista desarrollo conocimientos especializados, haciendo participar
activamente a los estudiantes. Estos dos mtodos son inherentes o concordantes
con la Tercera Ola de cambio, relativos a la revolucin del conocimiento. Y como
los cuadros nos muestran en la UNMSM son deficitarios, o muy poco se
desarrollan. Con ello se prueba el desfase de la UNMSM, que la variable Z1
interviniente se da en la realidad emprica, que la condicin para que X se d se
est dando.
Prueba de la variable interviniente (Z2) de la Hiptesis General:
La variable interviniente Z2, planteada como la, no adecuacin a los cdigos de

estas Revoluciones (Z2), en la investigacin de la UNMSM, se refiere que los
cdigos que presiden el diseo de las organizaciones para la Tercera Ola no
dominan, no se han adecuado a sus procesos de enseanza aprendizaje y a los
procesos de investigacin cientfica. Los cdigos de la tercera Ola y la segunda
Ola, como se sistematiz en el Marco Terico, expuestos en el Cuadro 10, tienen
un primer nivel de prueba en el resultado anterior, relativo a los mtodos de los
procesos de enseanza aprendizaje, el que domina en UMSM es la leccin oral,
que corresponde a los cdigos de la segunda Ola, determinada fundamentalmente
por la Uniformizacin, o estandarizacin del los procesos, y por la sincronizacin
de los tiempos de estudio. Los cdigos de la tercera Ola se identifica con los
mtodos de enseanza aprendizaje de la dinmica de grupos y del seminario, y,
mucho ms con el tutorial, que corresponden a Diversificacin y flexibilizacin de
los procesos. La estructura fsica de la mayora de ambientes de enseanza
corresponde a los cdigos de la segunda Ola, a un diseo de enseanza
aprendizaje para el dominio de la leccin Oral.
En relacin al proceso de investigacin cientfica, clave para adecuar la

UNMSM a los cdigos de la Tercera Ola, a la revolucin del conocimiento, se
prueba esta no adecuacin con las respuestas dadas por los estudiantes a las
124
preguntas relativas a la enseanza de la metodologa de la investigacin. Este
aspecto, es importante para probar la variable interviniente Z2.
A la pregunta: Consideran que deberan ensear metodologa de la

investigacin?: a) Desde el inicio de la carrera, b) A media carrera, c) Al final Las
respuestas a esta pregunta son claves para probar la necesidad de adecuacin de
la UNMSM a los cdigos de la Tercera Ola. Las respuestas de los estudiantes en
relacin a este aspecto, conllevan a la prueba de Z2, complementando lo
alcanzado en Z1.
CUADRO 58: ENSEANZA A LOS ESTUDIANTES DE METODOLOGA DE LA

INNVESTIGACIN AL INICIO DE LA CARRERA
125
ENSEANZA DEL CURSO
DE METODOLOGA DE LA
INVESTIGACIN MUESTRA PORCENTAJE
CIENTFICA
DESDE EL INICIO DE LA 288 76.6

CARRERA
A MITAD DE LA CARRERA 71 18.9
AL FINAL DE LA CARRERA 17 4.5
TOTAL 476 100
GRFICO 22: ENSEANZA A LOS ESTUDIANTES DE METODOLOGA DE LA

INNVESTIGACIN AL INICIO DE LA CARRERA
126
76,6
80,0
60,0
40,0
20,0 18,9
0,0
4,5
Inicio de la carrera Series1

A media carrera
Inicio de la carrera
Al final de la carrera
A media carrera
Al final de la carrera
A la pregunta: La Facultad, Escuela, Unidad de Posgrado, les informa sobre

los concursos de becas para estudios de pregrado y posgrado que brinda las
instituciones extranjeras? La respuesta de los alumnos permite probar la variable
interviniente Z2, en relacin a la no adecuacin de los cdigos de la Tercer Ola,
especialmente en relacin a la diversificacin y desconcentracin, en una
sociedad globalizada. Los estudios en el extranjero permiten a los estudiantes ser
flexibles, diversificarse, desconcentrarse, en una sociedad de intercambios de
informacin y conocimientos. El siguiente cuadro, prueba Z2 en este aspecto.
CUADRO 59: INFORMACIN SOBRE BECAS AL EXTRANGERO A LOS

ESTUDIANTES POR LA FACULTAD, ESCUELA PROFESIONAL, UNIDAD DE
POSGRADO DE LA UNMSM
127
SI (MUESTRA) SI % NO (MUESTRAI) NO %
146 38.4 234 61.6
GRFICO 23: INFORMACIN SOBRE BECAS AL EXTRANJERO A LOS

ESTUDIANTES POR LA FACULTAD, ESCUELA PROFESIONAL, UNIDAD DE
POSGRADO DE LA UNMSM
80,0
61,6
60,0 38,4
40,0
20,0 Si
Les informan sobre concursos de
0,0
becas que brinda las instituciones No
Si extranjeras
No
Con los cuadros estadsticos expuestos sobre las variables intervinientes Z1 y

Z2, condiciones para que la variable independiente X, se prueban su existencia
emprica, por tanto, dadas las condiciones X produce los efectos sealados en la
Hiptesis General. Conforme la estructura causal de la Hiptesis, los efectos
deben producirse.
128
Prueba de la variable Dependiente Y1 de la Hiptesis General:
La variable dependiente Y1, seala si la causa X se da, y se dan las

condiciones Z1 y Z2, entonces, se da la variable dependiente Y1, el efecto, que se
expone como que se producen en la UNMSM el atraso en su desarrollo
relativos a su planificacin al monitoreo y a la evaluacin de lo planificado
(Y1)
La prueba de Y1 se da en el nivel lgico, de la relacin causal, al haberse

probado la causa y las condiciones en que se da, se prueba tambin el efecto, el
problema de la planificacin, monitoreo y evaluacin en la UNMSM. La
planificacin, monitoreo y evaluacin estn desfasados, o atrasados sin no logra
revertir los problemas relativos a los procesos de enseanza aprendizaje y los
procesos de investigacin en la UNMSM. En el nivel emprico el efecto se prueba
con la constatacin en la realidad emprica del dficit en investigacin por parte de
los estudiantes y de los docentes. Si no se est planificando el desarrollo de la
investigacin en la Universidad, o si esta planificacin no da resultados, entonces,
se da Y1, el atraso del desarrollo de la planificacin, monitoreo y evaluacin en la
UNMSM,
La prueba de la variable dependiente Y1 en relacin a los estudiantes
A la pregunta: participa de algn grupo estudiantil con fines de investigacin

de su facultad? Las respuestas relativas a esta participacin, importantes para
probar Y1, como efecto negativo de la planificacin para el desarrollo de la
investigacin de los estudiantes en UNMSM, se expone en el siguiente cuadro
CUADRO 60: PARTICIPACIN DE LOS ESTUDIANTES EN ALGN GRUPO DE

INVESTIGACIN DE SU FACULTAD
129
16 4.2 363 95.8
GRFICO 24: PARTICIPACIN DE LOS ESTUDIANTES EN ALGN GRUPO

DE INVESTIGACIN DE SU FACULTAD
100,0 95,8
50,0
4,2
Si
0,0 Participa de algn grupo
estudiantil con fines de No
Si investigacin en su facultad
No
Pregunta: Ha realizado publicaciones impresas o virtuales? La respuestas de

los estudiantes, de Y1, sobre la planificacin del desarrollo de la investigacin
relativa a la publicacin de los productos cientficos, El resultado se expone en el
siguiente cuadro.
130
CUADRO 61: PUBLICACIN IMPRESA O VIRTUAL DE LOS ESTUDIANTES
16 4.2 363 95.8
GRFICO 25: PUBLICACIN IMPRESA O VIRTUAL DE LOS ESTUDIANTES
100,0
80,0
60,0
40,0 95,8
Si
20,0
4,2 No
0,0
Si
No

La prueba de la variable dependiente Y1 en relacin a los docentes:
A la pregunta: En los ingresos que recibe de la Universidad Recibe usted

bonificacin por investigacin? Las respuestas de los docentes son expuestas en
el siguiente cuadro.
131
CUADRO 62: INGRESO DE BONIFICCIN POR INVESTIGACIN AL
DOCENTE
20 37.7% 32 62.3
GRFICO 26: INGRESO DE BONIFICCIN POR INVESTIGACIN AL

DOCENTE
80,0
60,0
40,0
37,7 62,3 Si
20,0
No
0,0
Si
No
A la pregunta: Es miembro en las redes del internet de algn grupo de

Investigacin?, para probar Y1, las respuestas de los docentes se expone en el
siguiente cuadro.
132
CUADRO 63: DOCENTES EN LAS REDES DE INTERNET DE
ALGN GRUPO DE INVESTIGACIN
15 28.3 38 71.7
GRFICO 27: DOCENTES MIEMBROS EN LAS REDES DE INTERNET DE

ALGN GRUPO DE INVESTIGACIN
80,0
60,0
40,0
71,7
Si
20,0 28,3
No
0,0
Si
No
A la pregunta: Ha presentado proyectos de investigacin en su rea en los

dos ltimos aos- para concursos de organizaciones internacionales? En relacin
a la prueba de la variable Y1, las respuestas de los docentes, se expone en el
siguiente cuadro.
133
CUADRO 64: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO PROYECTOS DE
INVESTIGACIN PARA CONCURSOS INTERNACIONALES
15 28.3 38 71.7
GRFICO 28: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO PROYECTOS DE

INVESTIGACIN PARA CONCURSOS INTERNACIONALES
80,0
60,0
40,0
71,7
Si
20,0 28,3
No
0,0
Si
No
A la pregunta: Ha presentado artculos cientficos en su rea en los dos

ltimos aos- en la revista de su Facultad, Escuela o Unidad de Posgrado? Para
dar prueba de la variable dependiente Y1, con las respuestas de los docentes,
sobre su produccin cientfica, se expone en el siguiente cuadro.
134
CUADRO 65: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO ARTCULOS CIENTFICOS
EN LA REVISTA DE FACULTAD, ESCUELA O UNIDAD DE POSGRADO
NO (MUESTRA
SI (MUESTRA) SI % NO %
28 47.2 25 52.8
GRFICO 29: DOCENTES QUE HAN PRESENTADO ARTCULOS

CIENTFICOS EN LA REVISTA DE FACULTAD, ESCUELA O UNIDAD DE
POSGRADO
135
54,0
52,0
50,0
48,0 52,8 Si
46,0 47,2
No
44,0
Si
No
Los cuadros estadsticos presentado, complementando el nivel lgico, de la

necesidad de la relacin causal, prueba, contrasta en la realidad emprica de Y1,
del efecto formulado en la Hiptesis General, del retraso de la planificacin,
monitoreo y evaluaciones en la UNMSM, retraso en un doble sentido, respecto al
conjunto de la sociedad, del ncleo de la Tercera Ola, y, retraso en el nivel de las
instituciones educativas universitarias, el dficit en los estudiantes en relacin a la
investigacin cientfica, y, en ms del 50% de los docentes. La gestin de la
UNMSM, al aprobar los bachilleratos automticos, las titulaciones sin Tesis de
investigacin de los estudiantes, ha conllevado en las ltimas dcadas a una crisis
de la esencia de la Universidad, la produccin del conocimiento. La planificacin
no ha proyectado el desarrollo cientfico, ah, su retraso de dcadas.
Prueba de la variable Dependiente Y2 de la Hiptesis General:
La segunda variable dependiente de la Hiptesis General, Y2 generando

desconcierto en la Universidad (Y2), se contrasta con la realidad poltica de la
UNMSM, por sus reclamos, planteamientos, de las diferentes listas, manifiesta en
136
sus procesos electorales (Anexos). Los manifiestos, la propaganda, de las
diferentes listas en competencia expresan la crisis de la Universidad en relacin a
la produccin del conocimiento. El conflicto, los reclamos, son el efecto de los
desajustes, desfase, de la Universidad en relacin a las grandes revoluciones del
conocimiento.
La prueba de la Hiptesis general se ha comprobado en forma relativa, al

contrastarlas con la realidad emprica, expuestas en los cuadros estadsticos, las
variables X y Z1 y Z2, y, la variable Y1 y Y2. De este modo, la Hiptesis ha sido
superada en verdad relativa, su formulacin ha dejado de ser hipottica para ser
verdadera comprobada en la realidad emprica.
4.2.2. Pruebas de las Hiptesis Especficas:
La Tesis ha formulado a su vez tres hiptesis especficas respecto a la

problemtica de la planificacin, ejecucin y evaluacin realizada por la gestin de
la UNMSM. Las pruebas de las hiptesis especficas, su contrastacin con la
realidad emprica, confirman, a su vez, la prueba realizada en relacin a la
Hiptesis General.
4.2.2.1. Prueba de la Hiptesis Especfica 1:
La primera Hiptesis Especfica, fue formulada en los siguientes trminos: La

UNMSM adolece de deficiencias en la Planificacin Anual por el
funcionamiento de las estructuras de Direccin y de Gobierno, por no contar
con rganos especializados de apoyo a esta actividad.
Con miras a la prueba de la Hiptesis Especfica 1, se re-formul en su

estructura causal de variables, X, Z y Y: El funcionamiento de las estructuras de
Direccin y Gobierno de la UNMSM (X) producen, al no contar con rganos de
137
apoyo especializados (Z), deficiencias en la planificacin anual de la universidad
(Y).
Prueba de la variable Independiente X de la Hiptesis Especfica 1
La prueba de la variable independiente X es importante, por ser la variable

determinada como causa, o la fuerza causal que produce determinado efecto, o
efectos. En la Hiptesis Especfica 1, se ha identificado X en el funcionamiento de
las estructuras de Direccin y Gobierno de la UNMSM, y, el funcionamiento de
estas estructuras se prueban o contrastan en la realidad donde recae la gestin de
la direccin y gobierno de la UNMSM, esta realidad lo constituyen los estudiantes
y los docentes, que constituyen las unidades de anlisis de la investigacin.
Las respuestas a las preguntas en relacin al conocimiento del informe anual

del Rector, de los Decanos, del conocimiento del presupuesto aprobado para fines
de investigacin, contestados por los estudiantes y docentes, que en forma
analtica se han expuesto en la presentacin de los objetivos especficos de la
investigacin, son la base y fundamento de la prueba de la variable independiente
X, de la Hiptesis Especfica 1.
Prueba de la variable independiente X de la Hiptesis Especfica 1 en

relacin a los estudiantes
A las preguntas formuladas a los estudiantes relativos a si han sido informados

sobre el plan anual de la UNMSM, del plan para el desarrollo de su Facultad,
sobre si conoce el presupuesto destinado a la investigacin y su monto, sus
respuestas son prueba de la accin de la variable independiente X, del
funcionamiento de los rganos de direccin y gobierno de la UNMSM en relacin a
su gestin de planificacin en los estudiantes.
El siguiente cuadro expresa en forma consolidada estas respuestas:
138
CUADRO 66: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM
(ESTUDIANTES)
SI NO
PREGUNTA MUESTRA SI % MUESTRA NO % TOTAL
Conoce si el rector
ha informado sobre 59 18.2 311 81.8 100
el Plan Anual de la
UNMSM
El Decano les ha
informado sobre el 94 24.7 286 75.3 100
Plan anual de su
Facultad
Conoce el
Presupuesto de 25 6.8 354 93.2 100
investigacin de su
facultad
Conoce el monto
del presupuesto de 15 3.9 365 96.1 100
investigacin de su
Facultad
El cuadro prueba X en su funcionamiento en relacin a la planificacin de los

rganos de direccin y gobierno de la UNMSM, en el elemento donde recae su
accin, los estudiantes, teniendo en cuenta la planificacin en las instituciones
modernas, donde se instituye la calidad, el liderazgo habilitador, la visin
compartida, cuya caracterizacin es lograr la participacin con el conocimiento de
los planes y objetivos institucionales. As, la variable X se determina en su
139
funcionamiento concreto, con las respuestas de los estudiantes, se prueba en la
realidad emprica.
GRFICO 30: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM

(ESTUDIANTES)
Si No
96,05
100 93,16
90
80 81,84
75,26
70
60
50
40
30
20 24,7
10 3,9
6,8 18,2
0
Conoce el
monto del Conoce el
Presupuesto El Decano ha
Presupuesto informado sobre El Rector ha
destinado a la destinado a la el contenido del informado sobre
investigacin en Investigacin a Plan Anual para el plan Anual
su Facultad nivel de la univ. el desarrollo para el
desarrollo de la
Universidad
Prueba de la variable independiente X de la Hiptesis Especfica 1 en

relacin a los docentes
Las respuestas de los docentes a las preguntas relativos a si ha sido invitado a

participar en la elaboracin del Plan Anual por el Decano de su Facultad, y si
conoce el presupuesto destinado a la investigacin en las reas de su Facultad,
determinan la prueba del funcionamiento de los rganos de direccin y gobierno
140
de la UNMSM en relacin a su gestin de planificacin en los docentes. El
siguiente cuadro expone esta prueba.
CUADRO 67: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM (DOCENTES)
PREGUNTAS SI- SI % NO- NO % TOTAL

MUESTRA MUESTRA
EL Decano le ha
Invitado a
participar en la 27 50.9 26 49.1 100
elaboracin del
Plan Anual de la
Facultad
Conoce usted el
Presupuesto
aprobado de las 13 28.3 38 71.7 100
reas de su
Facultad.
El cuadro expuesto prueba la variable independiente X en su funcionamiento

en relacin a la planificacin de los rganos de direccin y gobierno de la UNMSM,
en el estamento docente donde recae su accin, siendo el docente el elemento
que puede intermediar y canalizar la planificacin hecha por la gestin del
gobierno y direccin en la Universidad, en sus Facultades, Escuelas Profesionales
y Unidades de Posgrado, es vital su convocatoria y participacin. En el cuadro de
resultados nos muestran que slo una mitad es convocado y slo un 28.3%
conoce el presupuesto de investigacin. Las instituciones que instituye la calidad,
promueve el liderazgo habilitador, la visin compartida, logra la participacin de
141
sus integrantes con el conocimiento de los planes y objetivos institucionales, para
promover su participacin. As, la variable X se determina en su funcionamiento
concreto, con las respuestas de los docentes, se prueba en la realidad emprica.
GRFICO 31: GESTIN DE LA PLANIFICACIN EN LA UNMSM (DOCENTES)
Si No
100
90
80 71,7
70
60
50
49,1 50,9
40
30 28,3
20
10
0
Conoce el presupuesto de
Investigacin s de su Participado en plan anual el
Facultad. desarrollo de su Facultad
Los resultados expuestos en los respectivos cuadros y grficos, tanto en

relacin a los estudiantes y los docentes, prueban la variable X de la hiptesis
especfica 1, determinando el funcionamiento de los rganos de gobierno y
direccin de la UNMSM en lo relativo a la planificacin, teniendo como base a los
estudiantes y los docentes.
Prueba de la variable Interdependiente Z de la Hiptesis Especfica 1
La variable interviniente Z, se da como condicin para que X produzca el

efecto, en la hiptesis se ha planteado que Z se identifica con: el no contar con
rganos de apoyo especializados (Z). La prueba de la variable Z, se da en dos
142
niveles, en la estructura de lo planificado. Este nivel se expone en la interpretacin
de los resultados, mediante el anlisis de contenido. En el nivel emprico Z se
prueba en los efectos de lo planificado en la realidad social, en los estudiantes y

docentes, es decir, en quienes recae la planificacin, en su desarrollo cientfico.
As, la variable Z se va probar con la comprobacin de la variable dependiente Y.
Prueba de la variable Interdependiente Y de la Hiptesis Especfica 1

La variable dependiente, Y, es el efecto de X, la variable independiente. Esta
variable al ser contrastado, nos descubre las caractersticas de su problemtica.
Sin embargo, si en el contenido, se manifestar un verdadero desarrollo de la
investigacin, de una formacin cientfica, de alto nivel, la prueba se anulara, por
tanto, Y, que se determinado como: deficiencias en la planificacin anual de la
universidad (Y), tiene que contrastarse en los estudiantes y docentes, de tal
modo que sean consistentes Y coherentes con X.
Prueba de la variable dependiente Y de la Hiptesis Especfica 1 en

relacin a los estudiantes
Las respuestas de los estudiantes sobre su participacin en grupos con fines
investigacin, sus publicaciones, o informaciones sobre concursos de becas,
prueban la variable Y, deficiencias en la planificacin de la UNMSM. El siguiente
cuadro nos expresa estas respuestas:
143
CUADRO 68: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (ESTUDIANTES)
PREGUNTA SI MUESTRA SI % NO MUESTRA NO % TOTAL
Participa en
algn grupo de 16 4.2 363 95.8 100
investigacin
16 4.2 363 95.8 100
Ha realizado
publicaciones
146 38.4 234 61.6 100
Le informan
sobre becas
El cuadro en relacin a la participacin de los estudiantes en grupos de

investigacin, publicaciones y su informacin sobre becas de estudio, prueba los
vacos y deficiencias de la planificacin de la UNMSM, con miras al desarrollo de
la produccin del conocimiento. De esta manera, resultan consistentes y
coherentes la variable X con la variable Y. El efecto Y se corresponde con las
caractersticas de X. Este resultado se puede apreciar en el siguiente grfico
estadstico.
144
GRFICO 32: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (ESTUDIANTES)
Si No
95,8
95,8
100
90
80 61,6
70
60
50
40
30 38,4
20
10 No
0 4,2
4,2
Han realizado Si
publicaciones Participa de algn
impresas o virtuales grupo estudiantil con Les informan sobre
fines de investigacin concursos de becas
en su facultad que brinda las
instituciones
extranjeras
Prueba de la variable dependiente Y de la Hiptesis Especfica 1 en

relacin a los docentes
Las respuestas de los docentes a las preguntas sobre si recibe bonificaciones

por investigacin, si es miembro de algn grupo cientfico en la red, si presenta
proyectos de investigacin a los concursos de organizaciones internacionales, y,
sobre la presentacin de artculos cientficos en su rea, prueban la variable Y de
la hiptesis Especfica 1, el siguiente cuadro muestra estas respuestas.
145
CUADRO 69: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (DOCENTES)
Recibe Ud.
Bonificacin por 20 37.7 32 63.3 100
investigacin
Ha presentado
Proyectos de
investigacin a 15 28.3 38 71.7 100
concursos de
org.
internacionales
Ha presentado
artculos 28 47.2 25 52.8 100
cientficos en su
rea.
Participa en
algn grupo 15 28.3 38 71.7 100
cientfico de la
red de internet.
Las respuestas dadas por los docentes de la UNMSM, son la prueba de la

validez de la variable dependiente Y, al expresar resultados deficitarios en relacin
a la investigacin, aspecto fundamental que la Planificacin debe promover para
lograr el desarrollo de la calidad de la universidad. Estos resultados se exponen en
el siguiente grfico estadstico.
146
GRFICO 33: PARTICIPACIN EN LA INVESTIGACIN (DOCENTES)
Si No
100
90
71,7
80 71,7
70 52,8 62,3
60
47,2
50
40
30 28,3 37,7
28,3
20
10
0 No
Publicacin Si
de artculos Presenta
proyectos de Es miembro
cientficos de algn Recibe alguna
investigacin bonificacin
grupo de
Investigacin por
investigacin.
La prueba de la Hiptesis Especfica 1, con los resultados presentados en los

respectivos cuadros estadsticos, donde se grafica el dficit en los campos de la
investigacin por parte de los estudiantes y docentes, convierte en verdad relativa
a la hiptesis, en su contraste con la realidad emprica, X, en condiciones Z,
produce Y.
147
La investigacin formul una segunda Hiptesis Especfica, complementando la

Hiptesis General, en los siguientes trminos: La UNMSM presenta deficiencias
en la Ejecucin de sus Planes Anuales, por su desfase de sus velocidades
en relacin al cambio, y, por no contar con una metodologa eficaz que
permita hacer su seguimiento. La hiptesis Especfica 2, con miras a su
contrastacin, se reformul como una estructura causal de variables.
Con sus variables la hiptesis Especfica 2, se expresa como: Por no contar

con una metodologa eficaz y eficiente de monitoreo (X1) y de evaluacin (X2), la
UNMSM presenta deficiencias en el monitoreo y evaluacin de su plan anual (Y).
Prueba de las variables independientes X1, y X2, de la Hiptesis Especfica 2,

Estudiantes:
La prueba de las variables independientes X1 y X2, se dan en las respuestas

de los estudiantes respecto al conocimiento de los estudiantes de los informes de
la ejecucin del Plan de la UNMSM y del Plan de la Facultad. A las preguntas a los
estudiantes sobre si conocen el informe Anual de la UNMSM y de la Facultad, a
los estudiantes, se tiene el siguiente cuadro de resultados.
CUADRO 70: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PLAN ANUAL A NIVEL

DE LA UNIVERSIDAD Y DE FACULTAD
Conoce el
informa anual 20 5.3 360 94.7 100
de la gestin
del Rector
148
El decano de la
facultad le ha 42 11,1 338 88.9 100
conocer el
resultado anual
de su gestin

GRFICO 34: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PLAN ANUAL A
NIVEL DE LA UNIVERSIDAD Y DE FACULTAD-ESTUDIANTES (1)
100,0 94,7
50,0
5,3
Si
El Rector les ha dado a conocer el
0,0
Informe anual de su gestin y de No
Si sus resultados
No
GRFICO 35: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PLAN ANUAL A

NIVEL DE LA UNIVERSIDAD Y DE FACULTAD-ESTUDIANTES (2)
149
100,0 88,9
50,0
11,1
Si
El Decano les ha dado a conocer
0,0
el informe anual de los resultados No
Si de su gestin
No
Prueba de las variables independientes X1, y X2, de la Hiptesis Especfica 2,

Docentes:
La prueba de las variables independientes X1 y X2, en relacin a los docentes

se dan en sus respuestas, respecto al conocimiento del monto ejecutado del
presupuesto de investigacin de su facultad, del informe de los resultados de la
gestin del Decano, o de su conocimiento de alguna auditora realizada en la
UNMSM. A estas preguntas a los docentes, se tiene el siguiente cuadro de
resultados.
CUADRO 71: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE

INVESTIGACIN Y DEL INFORME DE LA GESTIN DE LA FACULTAD
Conoce monto
ejecutado del 8 45 100
150
presupuesto de 15.1 84.9
investigacin
El decano les ha
dado conocer el 24 45.3 29 54.7 100
resultado de su
gestin anual.
Tiene
conocimiento de 24 45.3 29 54.7 100
alguna auditoria
Acadmica
realizada
GRFICO 36: INFORMACIN SOBRE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE

INVESTIGACIN Y DEL INFORME DE LA GESTIN DE LA FACULTAD
Si No
100 84,9
90 54,7
80 54,7
70
60 45,3
50 45,3
40
30
20
10 No
0 15,1
Conoce de alguna Si
auditoria acadmica El Decano informa de
realizada los resultados de su Conoce el monto
gestin presupuesto de
investigacin de su
Facultad
151
Con los cuadros estadsticos presentados sobre las respuestas de los
estudiantes y docentes respectivamente, queda comprobado. Las variables
independientes X1, X2, se prueba por el dficit en relacin a los informes de la
ejecucin de los planes y presupuestos de la gestin, expresados en los cuadros y
grficos.
Prueba de la variable dependiente Y, de la Hiptesis Especfica 2
Que se expresa como: la UNMSM presenta deficiencias en el monitoreo y

evaluacin de su plan anual (Y) Esta variable se prueba con las mismas
respuestas dadas por estudiantes y docentes en relacin a la variable dependiente
Y de la Hiptesis Especfica 1 As, el dficit en relacin a las investigaciones
cientficas de estudiantes y docentes, prueban las deficiencias, o inexistencia de
un monitorio y evaluacin de los planes anuales en la UNMSM.
Con esta observacin, la Hiptesis Especfica 2 resulta verdadera en su prueba

y contrastacin en la realidad emprica.
La Tesis formul una tercera Hiptesis Especfica, en los siguientes trminos:

La UNMSM adolece de deficiencias en la evaluacin de la ejecucin de sus
Planes Anuales, por no contar con Auditorias Acadmicas modernas y por
carecer de una metodologa eficaz para la evaluacin respectiva. Con esta
Hiptesis se plantea demostrar la importancia de aplicar la Auditoria Acadmica en
la UNMSM, para poder, sobre la base de una evaluacin sistemtica e integral,
iniciar su desarrollo.
La Hiptesis Especfica 3, para poder ser probada, se ha reformulada, como las

anteriores, como una estructura causal de variables, del siguiente modo: Por no
152
contar con una metodologa eficaz y eficiente de evaluacin (X), por no contar con
una Auditoria Acadmica moderna (Z), la UNMSM presenta deficiencias en la
evaluacin de su plan anual (Y)
Prueba de la variable independiente X, de la Hiptesis Especfica 3,

Estudiantes
La variable X de la Hiptesis Especfica 3, plantea que la UNMSM no cuenta

con una metodologa eficaz y eficiente de evaluacin, esta variable se prueba, del
mismo modo que en los elementos donde recae el gobierno de la Universidad, en
los estudiantes y los docentes. Los cuadros estadsticos presentados para probar
la Hiptesis General y las Especficas 1 y 2, donde se prueba la desinformacin
sobre los planes y la ejecucin de los mismos, prueban la Hiptesis Especfica 3.
Una pregunta directa relativa al monitoreo y la evaluacin de la evaluacin del
gobierno de la Universidad prueba la variable independiente X. El siguiente cuadro
lo expresa.
CUADRO 72: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES DE MONITOREO Y

EVALUACIN DE LA GESTIN ANUAL DEL GOBIERNO DE LA UNMSM
PREGUNTA SI MUESTRA SI % NO MUESTRA NO TOTAL

%
Conoce de
monitoreo y
evaluacin a la
gestin del 53 13.9 327 86.1 100
gobierno de la
universidad
GRFICO 37: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES DE MONITOREO Y

EVALUACIN DE LA GESTIN ANUAL DEL GOBIERNO DE LA UNMSM
153
100,0 86,1
50,0
13,9
Si
0,0 Conoce de monitoreos y
evaluaciones realizadas a la No
Si gestin de la univ.
No
Prueba de la variable independiente X, de la Hiptesis Especfica 3, Docentes
A su vez la variable X se prueba con los cuadros estadsticas presentados en

las pruebas de la Hiptesis General y de las Especficas 1 y 2, por el dficit de
informacin y en el desarrollo del desarrollo cientfico de los docentes. Son los
resultados de las preguntas, si conoce el monto del presupuesto de investigacin
ejecutado, y si recibe un monto por asesorar Tesis de investigacin, que prueban
la variable X de la hiptesis especfica 3. El siguiente cuadro lo expresa.
CUADRO 73: CONOCIMIENTO MONTO GASTADO DEL PRESUPUESTO Y

BONFIFICACIN POR ASESORAMIENTO DE TESIS
Conoce el monto
del presupuesto
de investigacin
154
gastado 8 15.1 45 84.9 100
Recibe una
bonificacin por 7 13.2 46 86.8 100
asesoramiento
de Tesis
GRFICO 38: CONOCIMIENTO MONTO GASTADO DEL PRESUPUESTO EN

INVESTIGACIN
100,0
80,0
60,0
40,0 Si
84,9
20,0 No
15,1
0,0
Si
No
GRFICO 39: BONIFICACIN POR ASESORAMIENTO DE TESIS
155
100,0
80,0
60,0
40,0 86,8 Si
20,0 13,2 No
0,0
Si
No
Prueba de la variable interviniente Z, de la Hiptesis Especfica 3,
La variable interviniente Z, de la Hiptesis Especfica 3, plantea que la

UNMSM, por no contar con una Auditoria Acadmica moderna (Z), hace de
condicin para que X produzca el efecto. La prueba de la variable Z se puede
encontrar en los cuadros presentados para probar las Hiptesis Especficas 1 y 2,
tanto en los estudiantes y docentes, en los referentes a la desinformacin o dficit
de informacin de los estudiantes sobre los planes y sus ejecuciones en la
UNMSM. La importancia de una auditoria acadmica como condicin para el
desarrollo de la UMSM, justifica la realizacin de la presente. En la interpretacin
de los resultados se desarrollar en relacin con el anlisis de contenidos.
Prueba de la variable dependiente Y, de la Hiptesis Especfica 3,
La variable dependiente Y, planea que la UNMSM presenta deficiencias en la

evaluacin de su plan anual (Y), se prueba con los resultados presentados en los
cuadros estadsticos para contrastar y probar las Hiptesis Especficas 1 y 3,
especialmente los relativos a los dficits en el desarrollo de las investigaciones en
156
los estudiantes, expresan un vaco o una deficiente evaluacin de los planes,
tambin vacos en la planificacin del desarrollo de la investigacin cientfica en la
universidad.
La prueba y contrastacin de la variable independiente X, con los cuadros

estadsticos presentados, se da. La prueba de la variable interviniente Z, la
ausencia de una Auditoria Acadmica, se hace evidente, ante el hecho que an no
ha sido aplicado en la UNMSM, y, este vaco de evaluacin cientfica e integral, es
prueba de la variable Z, condicin para producir la variable Y, las deficiencias en la
evaluacin del plan anual de la UNMSM, como consecuencia lgica y necesaria
de X y Z. Con esta prueba se convierte la Hiptesis Especfica 3 en verdad
relativa.
4.3. INTERPRETACIN DE LOS RESULTADOS DE LOS

OBJETIVOS
4.3.1. Interpretacin de los Resultados del Objetivo General
La interpretacin de los resultados en relacin con el Objetivo General

planteado por la investigacin, se hace sobre la base del conjunto de los
resultados los resultados expuestos en los Objetivos Especficos. El objetivo
general planteado de: Identificar los problemas del desarrollo de la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, en funcin a la planificacin, ejecucin, monitoreo
y evaluacin de sus Planes. Se desdobla en cada uno de sus aspectos en los
Objetivos Especficos, para facilitar su concrecin.
El conjunto de aspectos que comprenden los Objetivos Especficos pueden

observarse en los siguientes grficos estadsticos, en relacin a las respuestas de
los estudiantes y docentes, que comprende los aspectos comprendidos en forma
analtica en los objetivos especficos.
157
GRFICO 40: RESULTADOS EN SU CONJUNTO - ESTUDIANTES
158
Ttulo del grfico
Cuenta en aula con computadoras personales
Cuenta en aula con Proyector multimedia
Cuenta en aula con acceso a Internet en aula
Formando filas verticales cuando los profesores
Formando un crculo alrededor del docente
Divididos en crculos y al docente como
Si
Les informan sobre concursos de becas que No
Participa de algn grupo estudiantil con fines de
Han realizado publicaciones impresas o virtuales
El Rector ha informado sobre el plan Anual para
El Decano ha informado sobre el contenido del
Conoce el Presupuesto destinado a la
Conoce el monto del Presupuesto destinado a la
El Rector les ha dado a conocer el Informe anual
El Decano les ha dado a conocer el informe
Conoce de monitoreos y evaluaciones
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

GRFICO 41: RESULTADOS EN SU CONJUNTO DOCENTES
159
Ttulo del grfico
Recibe alguna bonificacin por investigacin.
Es miembro de algn grupo de Investigacin
Presenta proyectos de investigacin
Publicacin de artculos cientficos
Participado en plan anual el desarrollo de su

Facultad
Conoce el presupuesto de Investigacin s de su
Facultad.
Conoce el monto presupuesto de investigacin de
su Facultad
Recibe un monto especial por asesoramientos
La UNMSM proporciona el plan curricular de la

carrera que ensea
El Decano informa de los resultados de su gestin
Conoce de alguna auditoria acadmica realizada
Recibe de la gestin de la facultad Computadoras

personales
Recibe de la gestin de la facultad Proyector
multimedia
Recibe de la gestin de la facultad Acceso a
Internet en aula
Recibe de la facultad Acceso a Bibliotecas virtuales
en aula
Participa con talleres con miras a implementar la
gestin de calidad
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Si No
160
En su conjunto se puede determinar, en relacin a los estudiantes, que
constituye el elemento donde recae la planificacin, el monitoreo y la evaluacin,
que el grfico manifiesta un dficit crtico, en sus respuestas, los NO son
notoriamente superiores a los SI. Revertir esta realidad es un reto para la
UNMSM. El dficit en investigacin, en la informacin para su participacin en el
desarrollo de la UNMSAM, en los mtodos adecuados para su aprendizaje acorde
al desarrollo del conocimiento, son aspectos detectados por la investigacin. En
relacin al segundo grfico, relativo a los docentes, los resultados expresan, a
diferencia de los estudiantes, una situacin relativamente ms favorable, pero, si
se tiene en cuenta que es quin dirige, lidera el aprendizaje de los estudiantes, y,
su relacin es dialctica, tambin debe determinar al elemento clave en una
planificacin eficaz para poder revertir el dficit de los estudiantes.
4.3.2. Interpretacin de los Resultados de los Objetivos Especficos
Se realiza la interpretacin de los resultados de los Objetivos Especficos,

teniendo en cuenta que el enfoque metodolgico de la investigacin, deductivo
cuantitativo no nos da margen para el debate o la discusin, se interpreta datos
duros, objetivos, acorde a los instrumentos empleados. Las respuestas han sido a
preguntas cerradas, no se ha pedido opiniones de estudiantes y docentes, ni se
han hecho entrevistas propias del enfoque cualitativo. En estas condiciones, de
estar ante datos e informacin dura, se ha utilizado el Marco Terico de la Tesis,
para el nivel de los objetivos el Marco Epistemolgico. Para tener una visin ms
acorde a los mbitos o niveles de la ciencia, se ha dividido, con criterios
metodolgicos los resultados en tres grandes campos, lo ideal hubiera sido seguir
estrictamente la orientacin dada en la cuadrcula de Bunge, pero, ante la
UNMSM, cuya organizacin en Facultades y Escuelas Profesionales, donde
encontramos que el nombre de las facultades no necesariamente coinciden con la
rigurosidad al criterio de Bunge, donde se confunden y no se mantiene los niveles
del criterio de ciencia bsica, ciencia aplicada, tcnica y productos y servicios.
161
Se ha optado dividir en tres grandes campos toda la informacin dada por los
estudiantes y los docentes. Un primer campo lo constituyen las Facultades,
Escuelas profesionales que tienen como contenido los conocimientos relativos a
la sociedad humana, sea bsico o aplicado, as, Las Ciencias Sociales,
Econmicas, Contables, Administracin, Derecho, Educacin, adems de filosofa,
arte, literatura, conforman un primer grupo, al que se ha denominado F-S. Un
segundo grupo, por contraste, corresponde a todas las Facultades y sus escuelas
profesionales, cuyos conocimientos trascienden lo social y humano, sean bsicas
y aplicadas, en este grupo se encuentran las Facultades de Matemticas, Fsica,
Qumica, Geologa, las Ingenieras concordantes a estos conocimientos a este
grupo se ha nombrado como F-C. Un tercer grupo se ha constituido con las
Facultades relacionadas con los conocimientos relativos a la salud, como son
Medicina Humana, Veterinaria, Psicologa, Odontologa, a este grupo se ha
denominado F-M. Bajo este criterio se puede interpretar en forma diferenciada los
resultados obtenidos en funcin de los objetivos especficos.
4.3.2.1. Interpretacin del Resultado de los Objetivos Especficos
El objetivo Especfico 1, se planteo en funcin de alcanzar el conocimiento de

Identificar la problemtica de la planificacin en la UNMSM y determinar las
causas de la problemtica de esta planificacin. Conforme se ha expuesto los
resultados, la problemtica de la planificacin en UNMSM se produce por la
desinformacin, falta de comunicacin de los Planes a nivel de la Universidad y de
las Facultades, importante para la participacin activa en la concrecin de los
planes. La causa de esta problemtica se da en la metodologa para elaborar,
formular, y socializar lo planificado.
El Objetivo Especfico 2 se propuso: Determinar la problemtica de la ejecucin

de los Planes Anuales aprobados de la UNMSM y conocer las causas de los
problemas en esta ejecucin de los Planes Anuales. Este objetivo relativo a la
162
ejecucin de los planes, de modo similar al objetivo 1, se determina la
problemtica en la desinformacin, incomunicacin, de dar a conocer los informes
de la ejecucin de los planes, asimismo, la causa de esta problemtica recae en la
metodologa para ejecutar los planes, al margen, o sin la participacin de los
estudiantes.
El Objetivo Especfico 3, se planteo: Determinar las formas como se realiza el

monitoreo la UNMSM en relacin al cumplimiento de sus Planes Anuales y
determinar los mtodos de evaluacin de la ejecucin de estos Planes Anuales.
Este objetivo del mismo modo que en los anteriores, se alcanz a travs de la
informacin procesada sobre el conocimiento sobre el monitoreo y la evaluacin
por parte de estudiantes y docentes. La problemtica nuevamente es la
desinformacin, el desconocimiento de la mayora de la poblacin de la UNMSM,
sobre la realizacin de estos procesos. Lo que se traduce en los cuadros
estadsticos presentados.
El haber dividido en los campos del saber, en Sociales FS, Mdicas FM, y
Ciencias Bsicas e Ingenieras FC, permite comprender este problemtica en
trminos de grados, como se puede apreciar, en el grfico en relacin a los
estudiantes. Se han graficado los porcentajes de las respuestas afirmativas, para
poder ver las diferencias entre estos grupos de facultades de la UNMSM. Por el
carcter del contenido cognoscente las Facultades de carreras relativas con la
sociedad humana, como son los estudiantes de sociologa, economas, educacin,
contabilidad, administracin, comunicacin, y otros afines, tienen una mayor
informacin que los otros grupos. Siendo el grupo de las Facultades de las
ciencias aplicadas a la salud, las menos informadas. Esto se puede apreciar en el
grfico que se presenta.
GRFICO 42: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES SOBRE LA

PLANFICACIN EN LA UNMSM Y SUS FACULTADES
163
A.Salud Aplicadas C.C.S.S
17,6
20
13,8
15,2
11,1
7,9
10 5,9
6,3
3 C.C.S.S
1,5 Aplicadas
0
A.Salud
Conoce de
monitoreos y El Decano les
ha dado a El Rector les ha
evaluaciones
conocer el dado a conocer
realizadas a la
el Informe
gestin de la informe anual
de los anual de su
univ.
resultados de gestin y de
su gestin sus resultados
En los docentes, teniendo en cuenta que por su funcin dirigen los procesos de
enseanza aprendizaje, dirigir los procesos de investigacin en sus rea, el
conocimiento de los procesos de planificacin, ejecucin, monitoreo, y evaluacin
es fundamental. De manera similar, a los docentes los hemos divido en los tres
grandes campos, donde se ha agrupado a las facultades de la UNMSM, nos
expresan este aspecto, la problemtica de una manera diferente, el campo de las
ciencias aplicadas a la Salud, nos muestra un 0 % acerca del conocimiento del
monto del presupuesto de su Facultades, sin embargo, en relacin a los informes
de sus Decanos supera a los otros dos grupos de Facultades, lo mismo en
relacin al conocimiento de alguna auditoria acadmica realizada, aqu, debemos
observar que an en la UNMSM, y en las Universidades de Per, no se ha
164
aplicado esta Auditoria, por lo que se debe entender esta respuesta slo como el
estar informado de esta clase de Auditoria. El siguiente grfico estadstico muestra
estas variaciones graduales, del problema de la planificacin en la UNMSM.
GRFICO 43: CONOCIMIENTO DE LOS ESTUDIANTES SOBRE LA

PLANFICACIN EN LA UNMSM Y SUS FACULTADES
100
90
77,8
80
70
60
55,6
50 40,9
45,5
40 36,4 40,9
30
20
10 18,2 18,2
0
Conoce de alguna
auditoria acadmica El Decano informa de
realizada los resultados de su Conoce el monto
0,0
gestin presupuesto de
investigacin de su
Facultad
Es importante resaltar que la planificacin en organizaciones e instituciones

como UNMSM, que cuenta con miles de estudiantes y docentes, y con un conjunto
de Facultades, de Escuelas Profesionales y Unidades de Posgrado, en casi todos
los mbitos del saber y sus aplicaciones, es complejo, son organizaciones cuyos
productos son intangibles, recaen en la profesionalizacin u especializacin de sus
165
estudiantes, y, las variables que deben controlarse son casi infinitas. De ah, la
necesidad de evaluarlas integralmente, como lo hace la Auditoria Acadmica, para
plantearse una planificacin bajo los mtodos modernos, como la Prospectiva.
4.4. INTERPRETACIN DE LAS PRUEBAS DE HIPTESIS
En la interpretacin de las Hiptesis de la investigacin, del mismo modo que

con los Objetivos, por el enfoque cuantitativo deductivo no es posible un debate, o
las discusiones, los resultados son datos duros, extrados de las unidades de
anlisis determinadas, los estudiantes y docentes. Con esta informacin se han
hecho las pruebas de Hiptesis en cada una de sus variables. Contrastadas con la
realidad las Hiptesis slo se puede interpretarlas con las teoras que han
permitido explicar el fenmeno y formular las hiptesis, En forma directa la tesis se
vincula a la teora de las Olas, de Toffler, que debe guiar la interpretacin de sus
resultados, pero, en forma, especialmente en relacin a las organizaciones e
instituciones, tenemos la teora de las revoluciones en el significado del
conocimiento vinculados a las grandes revoluciones econmicas, de Drucker, y la
visin de las Organizaciones Inteligentes, de Senge, van a permitir interpretar la
Hiptesis General y las Especficas.
4.4.1. Interpretacin de la Prueba de Hiptesis General:
La Hiptesis General fue probada en cada una de sus variables, a esta prueba
vamos a aadir, de modo similar, los matices, grados, entre los tres grandes
campos en que la Tesis determina a las facultades de la UNMSM, donde se
contienen los estudiantes y docentes. En relacin a las variables X, Z1, Z2, Y1 y
Y2, han sido probadas. En la interpretacin se determina a la tercera Ola que con
sus revoluciones en el conocimiento se expande y penetra con sus tecnologas, se
adaptan al proceso de enseanza aprendizaje en la UNMSM. Los resultados
sobre esta la accin de la Tercera Ola, en funcin de los tres grandes campos, en
166
relacin a los estudiantes, se puede apreciar en el siguiente grfico estadstico, en
grados esta adaptacin.
GRFICO 44: TECNOLOGA, MTODOS DEL PROCESO DE APRENDIZAJE, Y

ENSEANZA DE LA METODOLOGA DE LA INVESTIGACIN-ESTUDIANES-
5
Cuenta en aula con computadoras personales 18
10
89
Cuenta en aula con Proyector multimedia 91
88,3
27
Cuenta en aula con acceso a Internet en aula 51
38
Cuenta en aula con acceso a Bibliotecas virtuales en 9,1

7,1
aula 13,3
Formando filas verticales cuando los profesores les 61,5

ensean 67
63,8
Formando un crculo alrededor del docente cuando les 13

18
ensean 14
Divididos en crculos y al docente como facilitador 20

18
cuando les ensean 21
El proceso de inv. cientfica se debe de ensear desde 70

el inicio de la carrera 68,8
84,3
El proceso de la inve. cientfica se debe de ensear a 24,2
24,0
media carrera 13,5
El proceso de la inv. cientfica se debe de ensear al 6,1

7,2
final 2,2
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
El grfico nos muestra una relativa homogeneidad en los tres grupos, en

grados de 1 y 2 las respuestas coinciden en estos tres grandes aspectos donde se
identifica a la Tercera Ola en la UNMSM. La tercera Ola penetra al interior de las
167
Organizaciones e instituciones y exige su reconversin, en un proceso de choque
de Olas, en escenarios de caos y conflictos. En el aspecto de los aparatos
tecnolgicos, la presencia de computadores y del internet ha incursionado en la
UNMSM, en todos sus niveles, gestin, administracin y aprendizaje. En relacin a
los procesos de aprendizaje, las respuestas de los estudiantes, en los tres
campos, prueban est presencia, todava deficitaria estn en la enseanza.
Los aparatos de las tecnologas, para operar acorde a la Tercera Ola, exigen
mtodos de enseanza acordes a la produccin del conocimiento, y, en este
aspecto, si se advierte en los tres campos que predomina la leccin Oral,
inherente a la segunda y primera Ola, esto se expresa en la enseanza donde los
alumnos forman filas. Los mtodos de la dinmica de grupos y del seminario,
representados por los estudiantes divididos en crculos y formando un gran
crculos, es deficitario, resultan secundarios, minoritarios. El desajuste de las
tecnologas con los procesos de enseanza, generan las condiciones Z1 y Z2, es
decir, el desfase de la UNMSM, el predominio de la leccin Oral vuelve intiles las
tecnologas que penetran. Y a su vez, manifiestan el choque de dos cdigos
diferentes y opuestos en estos procesos de enseanza, de la segunda Ola y de la
tercera Ola, en este choque, se producen las consecuencias del atraso en el
desarrollo de la UNMSM y el caos generadores de frustracin en la poblacin de la
UNMSM.
Lo resaltante es advertir la tendencia de los estudiantes a situarse en el ncleo

de la tercera Ola. La mayora de los estudiantes manifiestan la necesidad de
desarrollar la investigacin cientfica desde el inicio de su carrera. Esta tendencia
se prueba con las respuestas de la mayora de estudiantes que manifiestan se les
debera ensear metodologa de la investigacin cientfica desde el inicio de sus
carreras.
Este choque de Olas, de cdigos organizacionales, se manifiesta en la crisis en

la investigacin, Y1, el atraso de los estudiantes para la produccin del
168
conocimiento cientfico. Este aspecto fue probado, lo podemos observar en
relacin a los tres grandes grupos Facultades en que hemos dividido el contenido
de la UNMSM. El siguiente grfico lo expresa.
GRFICO 45: PARTICIPACIN EN BECAS E INVESTIGACIN Y

PUBLICACIONES DE LOS ESTUDIANTES
100
90
80
70
60
50
51,6
40
30
31,4 33,3
20
10,6
10 2,1 4
10,6
0 2,1 4,0
Han realizado
publicaciones Participa de algn
impresas o virtuales grupo estudiantil con Les informan sobre
fines de concursos de becas
investigacin en su que brinda las
facultad instituciones
extranjeras
El estudiante est en relacin con el docente, son los dos polos del proceso de
enseanza aprendizaje, por lo que lo manifestado por los alumnos respecto a los
mtodos de enseanza aprendizaje involucra a los docentes, donde la leccin oral
es predominante. En lo relativo a la utilizacin de los aparatos de las tecnologas
por los docentes, se encuentran en una situacin superior a los estudiantes, o
tienen mayor accesos a estos, como se puede apreciar en el siguiente grfico, De
igual modo, se han dividi a los docentes en los tres grandes grupos de
Facultades para ver los grados de diferenciacin entre ellos.
169
GRFICO 46: TECNOLOGA EN EL PROCESO DE APRENDIZAJE
ENSEANZA DE LOS DOCENTES
11,1
Recibe un monto especial por asesoramientos 9,1
18,2
Recibe de la UNMSM, el plan curricular de la carrera 88,9
que ensea 86,4

54,5
22,2
Recibe de la gestin de la facultad Computadoras 18,2
personales 18,2
Recibe de la gestin de la facultad Proyector 77,8

multimedia 95,5
95,5
Recibe de la gestin de la facultad Acceso a Internet 77,8

45,5
en aula
77,3
33,3
Recibe de la facultad Acceso a Bibliotecas virtuales en
45,5
aula
45,5
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

GRAFICO 47: DOCENTES EN RELACIN A LA INVESTIGACIN EN LA
UNMSM
170
100
90
80
70
60 54,5
50
44,4
40,9
40 45,5
31,8 33,3 36,4

30 31,8 33,3
20 22,7
13,6 22,2
10
Publicacin de
artculos Presenta
proyectos de Es miembro
cientficos de algn Recibe alguna
investigacin bonificacin
grupo de
Investigacin por
investigacin.
En el grfico, la investigacin de los docentes, en relacin a la publicacin de

artculos cientficos, los docentes de las Facultades de ciencias bsicas e
ingenieras, superan a los de Sociales y Mdicas. En relacin a la presentacin de
proyectos de investigacin los docentes de las Facultades de sociales son los que
menos presentan, mientras los otros dos se encuentran al mismo nivel. En
relacin a su participacin en grupos de investigacin los docentes de sociales son
los que menos participan, y son superiores a los otros dos en recibir bonificaciones
por investigacin.
En conjunto, la Hiptesis General, por los resultados presentados, en su

contrastacin, expresa la incursin de la Tercera Ola en la UNMSM como causa,
con los aparatos tecnolgicos, sin embargo, por las condiciones de integrarse
171
estos medios en una estructura social desfasada, con procesos y organizacin del
aprendizaje no compatibles con el desarrollo de esta tercera Ola, y, por darse con
los cdigos y esquemas de un modelo de organizacin de la segunda ola, en la
UNMSM se produce el retraso, crisis, del desarrollo de las investigaciones
cientficas. En estas condiciones la planificacin, la ejecucin, el monitoreo, y
evaluacin en la UNMSM se manifiestan problemticas.
4.4.2. Interpretacin de las Pruebas de las Hiptesis Especficas:
La Tesis, a su vez, ha contrastado las tres hiptesis especficas formuladas.

Por el enfoque cuantitativo deductivo, la interpretacin se hace con las teoras
respectivas expuestas en el Marco Terico.
4.4.2.1. Interpretacin de la Prueba de Hiptesis Especfica 1
La primera Hiptesis especfica fue probada en relacin a los estudiantes y

docentes, con sus respuestas en relacin a su informacin sobre los planes
anuales de la UNMSM y de sus Facultades. El funcionamiento de las estructuras
de Direccin y gobierno de la UNMSM no corresponden a las caractersticas que
exige las organizaciones modernas, basadas en los cdigos de la Tercera Ola,
esto lo prueba la desinformacin de los planes por parte de la poblacin de la
Universidad, que hace manifiesto la ausencia de rganos que apoyen una
planificacin moderna. El efecto de este funcionamiento son las deficiencias en la
planificacin, como se observa en el Plan Estratgico Institucional 2012 2021,
que no pudo prever la promulgacin de una nueva Ley Universitaria, con un
cambio en las reglas. El resultado en relacin a los estudiantes de este
desconocimiento se ha expuesto en el objetivo 1 El siguiente grfico estadstico,
expresa las respuestas de su participacin en el plan y su conocimiento del
presupuesto de investigacin, de los docentes, divididos en los tres grupos de
Facultades.
172
GRFICO 48: PARTICIPACIN EN EL PLAN ANUAL DE LA FACULTAD
Y CONOCIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INVESTIGACIN
100
54,5
90
80 31,8
54,5
70
31,8
60
50
40 C.C.S.S
33,3
30
20 11,1 Aplicadas
10
0
A.Salud
Conoce el
presupuesto de Participado en plan
Investigacin s de su anual el desarrollo de
Facultad. su Facultad
Los resultados muestran a los docentes de Sociales en una relativa mayora en

la participacin en el plan anual de su Facultad, y, en relacin al conocimiento del
Presupuesto de Investigacin de su Facultad los docentes de las Facultades
relacionadas con la Salud muestran ser los menos informados.
La interpretacin del gran desconocimiento de los planes de los estudiantes y

en menor grado de los docentes, conforme la visin de Senge, de las
organizaciones sistmicas, diseadas para el aprendizaje continuo, determina a la
UNMSM, como una institucin donde se adolece de visin compartida. Si los
estudiantes y docentes no participan y no estn informados sobre los planes de la
Universidad en su conjunto y de sus Facultades, entonces carecen de una visin
173
compartida, del compromiso para impulsar la realizacin de los planes. Los
mejores planes, en la sociedad de la tercera Ola, fracasan si no se comprometen
en su realizacin al conjunto de los integrantes de una organizacin.
La segunda Hiptesis especfica fue contrastada en la realidad emprica con las

respuestas de los estudiantes y docentes, en relacin a su informacin sobre los
informes de la ejecucin de los planes anuales de la UNMSM y de sus Facultades.
Este resultado prueba que la metodologa de elaboracin de los planes es
deficiente, por no comprender las estrategias de participacin y Involucramiento de
los integrantes de la UNMSM. El funcionamiento de las estructuras de Direccin y
gobierno de la UNMSM, en estas condiciones, bien carece de un sistema de
seguimiento, monitoreo y evaluacin, o adolece de deficiencias El efecto de este
funcionamiento son las deficiencias en la evaluacin. El resultado de las
respuestas en relacin a los docentes de este desconocimiento se expone en el
siguiente grfico estadstico, expresa las respuestas de su conocimiento del monto
del presupuesto ejecutado, de los resultados de la gestin del Decano, de los
docentes, divididos en los tres grupos de Facultades.
El Plan Estratgico Institucional 2012-2021, en sus objetivos estratgicos en

sus objetivos estratgicos, acorde a la visin planteada, se plantea 3 Objetivos
Estratgicas, que son: 1) Modelo de educacin universitaria de calidad nacional e
internacional basada en la innovacin de la enseanza aprendizaje, investigacin,
extensin universitaria, proyeccin social y difusin. 2) Excelencia de la
investigacin humanstica, cientfica y tecnolgica comprometida con el desarrollo
humano y sostenible que aporte a la solucin de problemas nacionales e
internacionales. 3) Liderazgo de la formacin humanstica y promocin de la
creacin cultural y artstica. (ver anexo).
174
Las encuestas se han realizado en el mes de noviembre del 2014, dos aos
despus de la formulacin de estos objetivos, basndose en un Estatuto, que ha
quedado obsoleto con la nueva Ley. Los resultados de la investigacin ponen de
manifiesto que falla y es deficiente la planificacin, y su ejecucin, que se adolece
de seguimiento y de evaluacin integral. El siguiente grfico, expresa estos vacos
de informacin de la gestin de la UNMSM.
GRFICO 49: CONOCIMIENTO DEL MONTO DEL PRESUPUESTO DE

INVESTIGACIN, DE LOS RESUTADOS DE LA GESTIN
100
90
77,8
80
40,9
70 40,9
60 45,5
36,4 55,6
50
18,2
40
30 18,2
20 C.C.S.S
10 Aplicadas
0
A.Salud
Conoce de alguna
auditoria El Decano informa
Conoce el0,0monto
acadmica de los resultados
de su gestin presupuesto de
realizada
investigacin de
su Facultad
Sobre estos resultados se debe reiterar la observacin, en la UNMSM, como en

las dems universidades del Per, an no se aplicado la auditoria acadmica, se
considera que las respuestas son al conocimiento que se tiene de la auditoria
acadmica, no de su aplicacin.
175
La Hiptesis especfica 3, que plantea que por la ausencia de una metodologa

eficaz y eficiente de evaluacin, en condiciones de no contar con una Auditoria
Acadmica moderna, aspecto, que pone en vigencia la importancia de la presente
Tesis, la UNMSM manifiesta deficiencias en la evaluacin de su plan anual, Esta
Hiptesis 3 fue contrastada, de modo similar a las anteriores, en la realidad
emprica con las respuestas de los estudiantes y docentes, en relacin a su
informacin sobre el conocimiento sobre el monitoreo y evaluaciones de la
ejecucin de los planes anuales de la UNMSM y de sus Facultades. Este resultado
prueba las deficiencias de la elaboracin de los planes es deficiente, y, la
necesidad de la utilizacin de una Auditoria Acadmica integral, que ponga de
manifiesto de modo sistemtico y detallado, las deficiencias en la planificacin, la
ejecucin en la UNMSM. .
De los resultados deficitarios, manifestando el problema de la investigacin y el

desfase de los procesos de enseanza aprendizaje, se deduce la necesidad de la
UNMSM de lograr el conocimiento, el compromiso y la participacin con el
Involucramiento de los estudiantes y docentes. Para ello, se requiere previamente
una auditoria acadmica. El funcionamiento de las estructuras de Direccin y
gobierno de la UNMSM, en estas condiciones, bien carece de un sistema de
seguimiento, monitoreo y evaluacin, o adolece de deficiencias El efecto de este
funcionamiento son las deficiencias en su planificacin anual. Las respuestas de
los estudiantes, en su conjunto, en los tres grupos de Facultades, se expone en el
siguiente grfico estadstico.
GRFICO 50: CONJUNTO DE RESPUESTAS DE LOS ESTUDIANTES
176
Ttulo del grfico
Cuenta en aula con computadoras personales
Cuenta en aula con Proyector multimedia
Cuenta en aula con acceso a Internet en aula
Formando filas verticales cuando los profesores
Formando un crculo alrededor del docente
Divididos en crculos y al docente como facilitador
A.Salud
Les informan sobre concursos de becas que Aplicadas
C.C.S.S
Participa de algn grupo estudiantil con fines de
Han realizado publicaciones impresas o virtuales
El Rector ha informado sobre el plan Anual para
El Decano ha informado sobre el contenido del
Conoce el Presupuesto destinado a la
Conoce el monto del Presupuesto destinado a la
El Rector les ha dado a conocer el Informe anual
El Decano les ha dado a conocer el informe
Conoce de monitoreos y evaluaciones realizadas

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
El conjunto de respuestas dadas por los estudiantes, plantean la importancia y

necesidad de la aplicacin de una asesora acadmica, cientfica e integral a la
UNMSM.
177
Uno de los problemas es de comunicacin, de socializacin de la informacin, el
plan anual 2012 no ha sido, hasta el momento, en el portal virtual de la UNMSM,
tampoco la Memoria Anual 2013 del Rector, que da cuenta de la realizacin del
Plan 2012. Esto explica, en parte la desinformacin de los estudiantes y docentes.
La memoria, tiene una estructura tradicional, da cuenta de hechos de gestin en
parte burocrticos, relativos a la UNMSM, sin su relacin al plan anual, como un
indicador del xito o de las desajustes de la gestin.
En relacin con la investigacin, el Vicerrectorado encargado de este importante

aspecto, no hace un balance ni da cuenta de metas planteadas cuantitativas y
cualitativas de investigaciones a realizarse. La Visin planteada es : El VRI
(Vicerrectorado de Investigacin) debe ser percibido por la comunidad universitaria
como el rgano que convoca, promueve, y colabora en la produccin de
conocimientos, base de la formacin acadmica de sus alumnos, generando
innovacin en el sector productivo y un aporte al bienestar y desarrollo del pas. A
esta visin le corresponde la siguiente Misin, El VRI promueve la investigacin
bsica, aplicada y de desarrollo experimental, asegurando que la produccin
cientfica alcance los estndares de calidad e impacto en el nivel acadmico
internacional. Integra las actividades de investigacin con la formacin acadmica
en pregrado y posgrado. Hace posible el empoderamiento de la universidad en la
vida productiva del pas. Genera recursos a la Universidad a travs de productos,
bienes, servicios y regalas por patentes y otros derechos de propiedad intelectual.
(Memoria 2012) Por los resultados de la presente Tesis, esta Visin y Misin an
dista de ser una realidad. Sobre este aspecto de las restricciones, se seala en la
Memoria, Somos conscientes de las deficiencias que subsisten en la gestin de la
investigacin, las estamos superando, cambiando y modernizando. Un aspecto
importante que se seala en la Memoria, es la elaboracin de un nuevo
Reglamento de Gestin de la Investigacin. Asimismo, se seala que es el
CONSEJO SUPERIOR DE INVESTIGACIONES, el encargado del fomento a la
investigacin, a la formacin cientfica y a la informacin cientfica y tecnolgica.
178
Su actividad fundamental es la gestin de las distintas actividades de
investigacin, entre ellas de los estudios con Asignacin a la investigacin y con
incentivos al investigador (CON-CON), Estudios Sin Asignacin a la investigacin
y con Incentivos al Investigador (SIN-CON), Estudios Sin Asignacin a la
Investigacin y Sin Incentivos al investigador (SIN-SIN). Sobre los estudios la
Memoria da cuenta de 270 CON-CON, a los SIN-CON 01, a los SIN-SIN 374,
multidisciplinarios 16. Cifras que en cierto modo concuerdan con los resultados de
la Tesis. Teniendo presente la poblacin de los estudiantes regulares de 28, 201,
el nmero de estudios CON-CON corresponde a un aproximado de un 1%, y si se
tiene en cuenta poblacin de los docentes 3,224, los estudios de investigacin
CON-CON, corresponden a un aproximado de 9%. En el cuadro que se presenta
se comprende el rea, Facultad, Cupos, No de Estudios aprobados, de los
estudios realizados CON-CON, pero, no se seala si estos estudios han sido
concluidos o estn en proceso de ejecucin. En los SIN-CON, no seala en vista
que no existe un solo estudio, y, en los estudios SIN-SIN, se seala rea, Facultad
y No de Estudios, pero, tampoco se seala si han sido ejecutados o estn en
proceso de ejecucin.
Otro aspecto que es importante del Plan en relacin con la presente Tesis, es lo
relativo a la planificacin, comprendida en el Tema VI de Gestin Econmica
Financiera y Administracin Institucional. Aqu se encuentra la Oficina de
Planificacin de la UNMSM. Tampoco se hace un informe en relacin al Plan
2012, como un balance de los objetivos alcanzados y los no logrados, o del estado
en que se hallan en proceso de su ejecucin. Se plantea los logros alcanzados,
son 14, los ms importantes es el 6) Diseo, aplicacin y procesamiento de la
encuesta de egresados. El 7) Elaboracin del estudio sobre el seguimiento de
ingresantes 2000-2006, El 12) Produccin, difusin y publicacin de informacin
estadstica de las principales variables de gestin acadmica y administrativa. El
14, Desarrollo del plan de capacitacin en Planificacin. Estos logros mencionados
no se seala si han sido monitoreados y evaluados. Tambin, se informa sobre las
179
publicaciones, 1) Compendio Estadstico, 2) Encuesta de Egresados de la
UNMSM, 3) Catlogo de Bienes y Servicios de la UNMSM.
Poniendo nuevamente la vigencia de la importancia y necesidad de aplicar una

Auditora Acadmica en la UNMSM, que con detalle haga una evaluacin integral
del funcionamiento integral con miras a una planificacin moderna, en base a una
informacin comprobada, para el desarrollo de la UNMSM.
V. CONCLUSIONES:
180
Culminada la presente Investigacin, a partir de sus resultados, se ha arribado a
las siguientes conclusiones:
Por su enfoque cuantitativo deductivo la Tesis expone datos duros,

informacin extrada de las unidades de anlisis. Por este enfoque, los
datos prueban y contrastan las hiptesis. Ante este enfoque la nica forma
de contrastarla o rebatirla es con datos, tomados en una encuesta a una
muestra estadstica. En este aspecto, la Tesis ha concluido
satisfactoriamente la investigacin. Sin embargo es necesario advertir que
una Auditoria Acadmica, por sus Principios, de aplicarse a la UNMSM,
desarrollara un proceso no basado en una muestra probabilstica, como lo
hace la Tesis, sino, en una estadstica descriptiva, de carcter censal,
La Auditoria Acadmica no es una teora, sino un proceso, producto de la

aplicacin del conocimiento. Su importancia radica en estar estructurada y
especializada para evaluar a las instituciones educativas, pero, su
planificacin, programacin y ejecucin dependen de las bases tericas que
adopta, de los enfoques metodolgicos y de la capacidad de sus auditores
investigadores. La tesis concluye de su importancia a partir de sus
precedentes en el mundo, como de la sistematizacin de sus
procedimientos. medulares, como son la investigacin, el proceso de
enseanza y la informacin de la gestin del plan y de su ejecucin.
Por el proceso de investigacin realizada se evidencia, y as lo demuestran

los datos procesados y los contrastes realizados para la prueba de
hiptesis, que en la UNMSM como organizacin que desarrolla ciencia,
tecnologa e imparte conocimientos en todos los niveles , carece de una
adecuada planificacin de sus actividades, factor que se convierte en un
impedimento para que esta organizacin pueda lograr sus objetivos
estratgicos y con ello lograr mejores niveles de posicionamientos en el
escenario acadmico nacional, regional o mundial. Esta debilidad
observada es motivada por la falta de rganos especializados en el tema de
181
planificacin estratgica, coadyuvado por la falta de preparacin e
identificacin de sus miembros con las actividades que se deben desarrollar
en esta rea.
La investigacin prueba adems que la UNMSM presenta serias

deficiencias en la ejecucin de sus planes, que es un aspecto crtico para
lograr las metas y objetivos de toda organizacin. Los desfases
observados, es decir el descalce observado entre lo ejecutado y planificado,
aparte de constituirse en un factor de riesgo y debilidad institucional,
sealan la carencia de metodologas apropiadas para el seguimiento de las
actividades ejecutadas elemento que acta como un factor limitante para
tomar optimas decisiones. Hay que tener en cuenta que la planificacin es
una herramienta que debe adecuarse a los cambios de tendencias en el
mundo y en especial el acadmico, hecho que adems no se observa
claramente en la UNMSM
La investigacin evidencia que, como en la UNMSM, no se han ejecutado ni

se realizan auditorias acadmicas, que es una actividad elemental para
corregir errores en aquellas actividades que estn relacionadas a la
investigacin y aprendizaje, se evidencia una clara deficiencia en la
evaluacin de los Planes Anuales impidiendo de esta forma que se realicen
las correcciones respectivas, este hecho adems es el resultado de la falta
de implementacin de metodologa apropiada que permita realizar estas
activadas de control dentro de la planificacin institucional y acadmica de
la universidad.
182
VI. RECOMENDACIONES:
Dadas las conclusiones, culminada la investigacin, se puede sobre la base de

los resultados, hacer las siguientes Recomendaciones
La UNMSM, por los resultados obtenidos, requiere y es recomendable la

aplicacin de una Auditora Acadmica para la evaluacin integral de sus
procesos. Esta recomendacin se basa en:
La UNMSM como entidad educativa de alto nivel no solo debe estar

sometida a auditorias cuyo propsito sea el de encontrar deficiencias en la
ejecucin presupuestal, sino que esta actividad debe abarcar controles en
todas aquellas actividades que directamente e indirectamente estn
relacionadas con las actividades de enseanza e investigacin. el descalce
que se pueda encontrar entre lo planificado y lo ejecutado en cada una de
estas actividades permitir tomar las acciones correctivas en forma
oportuna, el cual se constituira en una ruta crtica para lograr importantes
logros acadmicos. hay que tener en cuenta que estas acciones de control,
correccin y ajustes, deben estar acorde a las nuevas tendencias
econmicas y acadmicas.
La UNMSM como organizacin que desarrolla ciencia, tecnologa e imparte

conocimientos en todos los niveles, los niveles estratgicos (alta direccin)
y operativos, deben estar calificados para planificar adecuadamente sus
actividades acadmicas y econmicas. La planificacin se constituye en un
instrumento que va orientar el desarrollo de la universidad, por lo tanto la
convergencia de ideas y esfuerzos son puntos bsicos para lograr las
metas y objetivos sealados. la auditoria acadmica por lo tanto sera un
factor clave para evidenciar los logros alcanzados y recomendar las
acciones correctivas si es que no se evidencia buenos resultados.
183
La auditoria acadmica en la universidad debe realizarse en el proceso y
en la etapa ex post del periodo acadmico. de ejecutarse las actividades del
primer tipo y de manera integral conllevara a encontrar los puntos crticos
convertidos en cuellos de botella que podran impedir para lograr los
objetivos y metas contempladas en los Planes Anuales. en el segundo de
los casos la contrastacin de los estndares logrados con los propuestos de
encontrase un dficit permitira implementar las medidas correctivas y
generar con ello soluciones estructurales. se recomienda por lo tanto
controles permanentes que conllevan a soluciones y mejores del mismo
tipo.
184
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Noviembre 21, 2016, de Universidad Nacional de San Marcos Sitio web:
http://www.unmsm.edu.pe/archivos/plan-estrategico-2012-04.pdf
UNMSM. (2016). Personajes Ilustres. Noviembre 21, 2016, de UNIVERSIDAD

NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS Sitio web:
http://www.unmsm.edu.pe/ilustres/listar
188
ANEXOS
189
ANEXO 1
CUESTIONARIO DE ENCUESTA PARA LA MUESTRA DE LA POBLACIN DE

ESTUDIANTES
INSTRUMENTOS DE ESTRUCTURA CERRADA
ENCUESTA A ESTUDIANTES DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE

SAN MARCOS
PREGUNTAS:
1.- En su aula cuenta con, (marque con una X)
a) Computadoras personales (SI-NO)

b) Proyector de power point (SI-NO)
c) Acceso a Internet en aula (SI-NO),
e) Acceso a Bibliotecas virtuales en aula de las Universidades del mundo (SI-NO)
2.- Cuando sus profesores ensean en el aula, los alumnos participan:
a) Formando filas verticales (SI-NO)

b) Formando un crculo alrededor del docente (SI-NO)
c) Divididos en crculos y al docente como facilitador (SI-NO)
3.- Considera que deban ensear el proceso de la investigacin cientfica
a) Desde el inicio de la carrera (SI-NO)

b) A media carrera (SI-NO) Al final (SI-NO)
4.- La Facultad, Escuela, Unidad de posgrado, les informa sobre los concursos de
becas para estudiar, pre grado y pos grados que brinda las instituciones
extranjeras
SI NO
5.- Participa de algn grupo estudiantil con fines de investigacin en su facultad,
SI NO
Si la respuesta es positiva, han realizado publicaciones impresas o virtuales,
SI NO
Indique el nombre y la direccin de la publicacin.
190
6.- Conoce si el Rector ha informado sobre el contenido del plan Anual para el
desarrollo de la Universidad por algn mecanismo institucional
SI NO
7.- El Decano de su Facultad les ha informado sobre el contenido del Plan Anual
para el desarrollo de su Facultad, por algn mecanismo institucional.
SI NO
8.- Conoce el Presupuesto destinado a la Investigacin a nivel de la Universidad
SI NO
9.- Conoce el monto del Presupuesto destinado a la investigacin en su Facultad
SI NO
10.- El Rector les ha dado a conocer el Informe anual de su gestin y de sus

resultados, por algn mecanismo institucional
SI NO
11.- El Decano de su Facultad les ha dado a conocer el informe anual de los

resultados de su gestin por algn mecanismo institucional.
SI NO
12.- Tiene conocimiento de monitoreos y evaluaciones realizadas a la gestin

anual del gobierno de la Universidad
SI NO
191
ANEXO 2
CUESTIONARIO DE ENCUESTA PARA LA MUESTRA DE LA POBLACIN DE

DOCENTES
INSTRUMENTOS DE ESTRUCTURA CERRADA
ENCUESTA A DOCENTES DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN

MARCOS
PREGUNTAS:
1.- En los ingresos que recibe de la UNMSM, recibe alguna bonificacin por
investigacin.
SI NO
2.- Es miembro en las redes del internet de algn grupo de Investigacin:
SI NO
Si respuesta es positiva indique la direccin de la pgina.
3.- Ha participado presentado proyectos de investigacin en su rea, en los dos

ltimos aos, en los concursos de las Organizaciones Internacionales.
SI NO
Si su respuesta es positiva indique el nombre del proyecto y la Organizacin.
4.- Cuntos artculos cientficos en su rea ud, ha publicado en los dos ltimos
aos en la revista de su Facultad, Escuela, o Unidad de posgrado.
SI NO
5.- El Decano de su Facultad le ha hecho participar en la elaboracin del

contenido del Plan Anual para el desarrollo de su Facultad, por algn mecanismo
institucional.
SI NO
6.- Conoce el Presupuesto aprobado destinado a la Investigacin en las reas de

su Facultad.
SI NO
192
7.- Conoce el monto Presupuesto destinado a la investigacin y ejecutado y
gastado en su Facultad
SI NO
8.- Ud. recibe un monto especial por asesoramientos, revisiones, informes de

Tesis realizados a los estudiantes de la Universidad
SI NO
9.- Como docente recibe de parte de la UNMSM, el plan curricular de la carrera

que ensea, el perfil del profesional que se plantea la Universidad formar,
SI NO
10.- El Decano de su Facultad les ha dado a conocer el informe anual de los

resultados de su gestin por algn mecanismo institucional.
SI NO
11.- Tiene conocimiento de alguna auditoria acadmica realizada para evaluar el

nivel de Calidad de la educacin en la UNMSM.
SI NO
12.- Cmo docente recibe de la gestin de la facultad apoyo tecnolgico:
a) Pizarra electrnica,
b) Proyector de Power Point..
c) Internet el su aula.
d) acceso a la informacin de las bibliotecas virtuales..
13.- Ha participado en algn taller con miras a implementar la gestin de calidad

en la UNMSM, en el nivel de su Escuela y Facultad.
SI NO
193

Auditoria Cademinca

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UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

La importancia de la auditora acadmica para la

Para optar el Grado Acadmico de Doctora en Ciencias Contables

A DIOS, A MIS PADRES POR SER LA LUZ QUE ILUMINA MI

A MI FAMILIA POR SER MI FORTALEZA.

1.1. Situacin Problemtica 1

1.1.1 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos 4

1.1.2 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos y la Reforma 5

1.1.3 La nueva Ley Universitaria y la Reforma de la Universidad 7

1.1.4 La Universidad Nacional Mayor de San Marcos, en la actualidad,

1.2. Formulacin del Problema 13

1.2.1. Formulacin del Problema General 13

1.2.2. Formulacin de los Problemas Especficos 13

1.3. Justificacin Terica 14

1.4. Justificacin Prctica 15

1.5.1. Objetivo General 15

1.5.2. Objetivos Especficos 16

II CAPITULO II Marco Terico 17

2.1. Marco Epistemolgico de la Investigacin 17

2.2.1. La Auditora Acadmica en la Cuadrcula de Mario Bunge 17

2.2 Antecedentes de Investigacin 19

2.2.1. Auditora Acadmica de la Curricula y su Aplicacin, Medio de Control

Para garantizar la Formacin Competitiva del Contador Pblico 20

2.3. Bases Tericas 21

2.3.2. La Sociedad Post Capitalista 30

2.3.3. Las organizaciones Inteligentes: La Quinta Disciplina 33

2.3.4. La Auditora Acadmica 38

2.3.4.2 Necesidad del Estudio de la Auditora Acadmica 40

2.4. MARCO LEGAL 53

2.5.1 Auditoria Acadmica 61

III - CAPITULO III METODOLOGA 63

3.1. DISEO METODOLGICO 63

3.2. LAS HIPOTESIS DE LA INVESTIGACIN 65

1.1 3.2.1 Hiptesis General 65

1.2 3.2.2 Hiptesis Especficas 65

3.3. Identificacin de las variables de las hiptesis 66

3.3.1. Identificacin de las Variables de la Hiptesis General 66

3.3.2. Identificacin de las Variables de las Hiptesis Especfica 67

3.3.2.1. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (a) 67

3.3.2.2. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (b) 67

3.3.2.3. Identificacin de las Variables de la Hiptesis Especfica (c) 68

3.4. LAS HIPTESIS COMO ESTRUCTURAS DE VARIABLES 68

3.4.1. Operacionalizacin de las Variables de la Hiptesis General 68

3.4.2. Operacionalizacin de las Variables de las Hiptesis Especfica (a) 69

3.4.3. Operacionalizacin de las variables de la Hiptesis Especfica (b) 69

3.4.4 Operacionalizacin de las variables de la Hiptesis Especfica (c) 70

3.5. LOS INDICADORES DE LAS VARIABLES DE LAS HIPTESIS 70

3.5.1. Indicadores de las Variables de la Hiptesis General 71

3.5.2. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica 72

3.5.2.1. Indicadores de las Variables de la Hiptesis Especfica (a) 72

3.5.2.2. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica (b) 73

3.5.2.3. Indicadores de las Variables de las Hiptesis Especfica (c) 74

3.6. POBLACIN DE LA INVESTIGACIN. 75

3.6.1 La Poblacin Universitaria. 75

3.6.2 La Poblacin Documentaria de la Universidad Nacional Mayor de

3.6.3 Unidad de anlisis de la poblacin. 75

3.6.4 Poblacin Objetivo 76

3.6.5 Marco Muestral de la Poblacin Estudiantes Docentes UNMSM. 76

3.6.6 Diseo Muestral 78

3.6.7 Tamao de Muestra 78

3.6.9 Diseo Muestral 80

3.6.9.2 Determinacin del tamao de muestra y su distribucin.