DELITOS ECONOMICOS

Mg. Jos Purizaca Vega

Adulteracin
Artculo 235 del Cdigo
Penal.
Adulteracin

Acto por el cual se adultera un

producto. Siendo aquel que ha
sido privado, en forma parcial o
total, de sus elementos tiles o
caractersticos,
reemplazndolos o no, por
otros inertes o extraos de
cualquier naturaleza, para
disimular u ocultar:
alteraciones, deficiente calidad
de materias primas o defectos
de elaboracin.
Artculo 235

El que altera o modifica la

calidad, cantidad, peso o
medida
de artculos considerados
oficialmente de primera
necesidad, en perjuicio del
consumidor,

ser reprimido con pena

privativa de libertad no menor
de uno ni mayor de tres aos y
con noventa a ciento ochenta
das-multa.
-Bien jurdico: Es el legtimo inters de los
consumidores, en cuanto a la oferta leal y veraz de los
productos de primera necesidad que se ofertan en el
mercado.

Vinculado derecho a la informacin, salud, idoneidad,

etc.

-Tipicidad objetiva:

Sujeto Activo: Es aquella persona vinculado al comercio,

expendio y/o ventas de artculos considerados
oficialmente de primera necesidad.
Sujeto Pasivo: Son los
consumidores de manera
inmediata, mientras que es el
Estado el sujeto pasivo mediato.

-Tipo subjetivo de lo injusto: El

tipo penal slo resulta reprimible
si al actor del delito se le prob
la voluntad de realizarlo, y que
actu dolosamente. As mismo
si el autor dirige
conscientemente su conducta a
alterar y/o modificar la calidad,
medida o peso de un artculo de
primera necesidad.
Agravante en la especulacin y en la adulteracin:

Si estos delitos se cometen en poca de conmocin o

calamidad pblicas, la pena ser privativa de libertad
no menor de tres ni mayor de seis aos y de ciento
ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.
Venta ilegal de mercaderas
Artculo 237 del Cdigo
Penal.
Venta ilegal de
mercaderas

Acto de llevar a cabo la

comercializacin de productos
de forma contraria a lo que
manda la normatividad
nacional.
Artculo 237

El que pone en venta o negocia de cualquier manera bienes

recibidos para su distribucin gratuita, ser reprimido con
pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de seis
aos.

La pena ser no menor de tres aos ni mayor de seis aos e

inhabilitacin conforme a los incisos 1), 2) y 3) del Artculo 36,
cuando el agente transporta o comercializa sin autorizacin
bienes fuera del territorio en el que goza de beneficios
provenientes de tratamiento tributario especial.

Si el delito se comete en poca de conmocin o calamidad

pblica, o es realizado por funcionario o servidor pblico, la
pena ser no menor de tres ni mayor de ocho aos.
Venta ilegal de mercaderas:

-Bien jurdico: Bienestar de una poblacin afectada.

-Tipicidad objetiva:
Sujeto activo: Puede ser cualquier persona, sin embargo
esta debe estar en la posicin de encargada de una
labor, que vendra a ser la de distribuir los productos
dirigidos a una poblacin afectada o necesitada.

Sujeto pasivo: De manera inmediata son las personas

necesitadas de las mercaderas, y el estado es el sujeto
pasivo mediato.
Agravante: Esta conducta se agrava cuando el autor
del ilcito transporta o comercializa sin autorizacin los
bienes destinados a ser donados fuera del territorio en
que gozan del tratamiento tributario especial - dentro de
nuestra legislacin estos tratamientos son la
exoneracin de impuestos-.

El tipo penal tambin se agrava cuando la venta de

bienes provenientes de una donacin toma lugar en
poca de conmocin o calamidad pblica o es realizado
por un funcionario o servidor pblico.
Fraude en remates,
licitaciones y concursos
pblicos
Artculo 241 del Cdigo
Penal.
Fraude en remates,
licitaciones y concursos
pblicos

El vocablo fraude viene de la

locuciones latinas fraus, fraudis,
que significan falsedad, engao,
malicia, abuso de confianza que
produce un dao, por lo que es
indicativo de mala fe, de conducta
ilcita.

Anbal Torres Vsquez

.
Artculo 241

Sern reprimidos con pena privativa de libertad no mayor de

tres aos o con ciento ochenta a trescientos sesenticinco
das-multa quienes practiquen las siguientes acciones:

1. Solicitan o aceptan ddivas o promesas para no tomar

parte en un remate pblico, en una licitacin pblica o en
un concurso pblico de precios.
2. Intentan alejar a los postores por medio de amenazas,
ddivas, promesas o cualquier otro artificio.

Si se tratare de concurso pblico de precios o de

licitacin pblica, se impondr adems al agente o a la
empresa o persona por l representada, la suspensin del
derecho a contratar con el Estado por un perodo no
menor de tres ni mayor de cinco aos.
-Bien jurdico: El bien jurdico protegido en cuanto a las
licitaciones viene a ser el correcto funcionamiento de las
licitaciones pblicas, en cuanto a la posibilidad de que se
contrate a los mejores postores en cuanto a la calidad de
los productos y/o servicios que se oferten. En cuanto a los
remates el bien jurdico que se protege es la libertad de
pujas, que constituye presupuesto necesario para un
correcto desenvolvimiento de las subastas.

-Tipicidad objetiva

Sujeto activo: Cualquier persona que tiene posicin en el

marco de un proceso de seleccin, pueden ser postores,
proveedores de bienes o servicios que se encuentren
registrados en el Registro Nacional de Proveedores (RNP
del Organismo Supervisor de las Contrataciones del
Estado (OSCE, lo que antes era Consucode)
Sujeto Pasivo: En el Fraude de
remates el sujeto pasivo es el
Estado directa, e indirecta viene
a ser los legtimos interesados en
los consumidores; mientras que
en las licitaciones lo sern los
postores, quienes tienen inters
de participar en las
convocatorias.

Inhabilitacin: Si se tratare de un
concurso pblico de precios o de
licitaciones pblicas, se impondr
adems al agente o empresa o
persona por l representada, la
suspensin del derecho a
contratar con el Estado por un
periodo no menos de tres ni
mayor de cinco aos.
Negativa de prestar
informacin econmica,
industrial o comercial
Artculo 242 del Cdigo
Penal.
Negativa de prestar
informacin econmica,
industrial o comercial

La informacin es un bien desde el

punto de vista jurdico y econmico
pues sirve para la satisfaccin de
alguna necesidad.
NTP-ISO/IEC 17799 reconoce que
la informacin es un activo del
negocio.
Sus caractersticas son que debe
ser veraz, apropiada, suficiente y
muy fcilmente accesible a efecto
pueda cumplir su finalidad de
informar.
Artculo 242: Rehusamiento a prestar informacin
econmica, industrial o comercial

El director, administrador o gerente de una empresa que,

indebidamente, rehusa suministrar a la autoridad competente
la informacin econmica, industrial o mercantil que se le
requiera, o deliberadamente presta la informacin de modo
inexacto,

ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos

aos o con noventa a ciento ochenta das-multa.
-Bien jurdico: Es el correcto funcionamiento del
mercado.
-Tipicidad objetiva

Sujeto Activo: El autor no puede ser cualquier persona,

tiene que ostentar la calidad de Director, Administrador
o Gerente de una empresa, se requiere contar con los
requisitos funcionales previstos en la norma para tener
la calidad de sujeto activo.

La normatividad que se hace referencia es la Nueva Ley

General de Sociedades. Sin embargo, ha de verse que
dicha formalidad no ser estricta debido a determinados
defectos registrales en cuanto a los poderes de
administracin.
Son los administradores los que tienen la representacin de
la sociedad ante terceros, es el rgano gestor de las
funciones societarias, en cuanto a la ejecucin de las
decisiones que se toman en el seno de la Junta General,
as como en el mbito interno de la persona jurdica.

Miembro del Directorio es aquel que integra el Directorio,

rgano colegiado elegido por la junta general, de
conformidad con lo previsto en el art. 153 de la Ley
General de Sociedades, los cuales podrn ser titulares,
suplentes o alterno, con arreglo al art. 156 de la LGS.

El Gerente es aquel designado por el directorio, salvo ue el

estatuto reserve esa facultad a la junta general, segn lo
dispuesto en el art. 185 de la LGS., siendo sus atribuciones
regladas en el art. 198 de la LGS.
Todos aquellos que no cuentan con la calidad societaria
descrita en el tipo penal no podrn ser autores a efectos
penales, por lo que su intervencin delictiva han de ser
penalizadas a ttulo de participe (co-autor o instigador).

-Sujeto Pasivo: El sujeto pasivo es el Estado en su

calidad de titular de todos los estamentos de la
administracin pblica, de los repartimientos que
organizan, administran y controlan la informacin que se
hace alusin en la estructura tpica.
Explotacin ilegal de
casinos y tragamonedas
Artculo 243C del Cdigo
Penal.
Explotacin ilegal de casinos y tragamonedas.

Casino viene del italiano casino, casa en el campo.

Parece que originariamente existan ciertas villas en el

campo que se utilizaban como lugar de esparcimiento para la
nobleza y la clase media alta. Uno de estos divertimentos
eran los juegos de azar.
Explotacin ilegal de
casinos y tragamonedas.

Los casinos de juego son

lugares estn concebidos
expresamente para inducir a la
gente a visitarlos y apostar
asiduamente, de forma que
pierdan dinero.
 EvolucindelaRegulacindeJuegosdeCasinoy
MquinasTragamonedas
Tribunal

Tribunal Constitucional

Tribunal Constitucional Constitucional Feb. 2007

Ene. 2001 Ago. 2006 -Declara NULAS 12

-Acciones amparo no Resoluciones de accin de
-Facultades del MINCETUR amparo
son constitucionales son autorizacin
-No existen derechos -Declara SIN EFECTO 7
-Plazo para adecuacin muy Resoluciones de accin de
corto adquiridos
amparo
-Impuesto alto -Impuesto 12%
Municipalidades constitucional -Consulta Corte Suprema
Autorizaban
DS 004-94-MITINCI
DS 004-97-MITINCI

Ley 27153 Ley 27796 DS 009-2002 Ley 28842 Ley 28945 Ley 29149 DS 006-2008 Directiva 001- DS 002-2010-
Jul. 2002 2009-DM MINCETUR
Jul. 1999 Nov. 2002 Jul. 2006 Dic. 2006 Dic. 2007 May. 2008
Ene.2010
-Impuesto de May. 2009
-Distancia de 150m: de -Reglamenta la -Delito -Reordenamiento y -Penaliza: tenencia -Registro de MT
20% a 12% -Facultadas de
centros educativos Ley 27153 y sus funcionamient Formalizacin comercializacin y -Normas para la
-Transferencia MINCETUR para
iglesias, cuarteles, hospi- -Adecuacin modificatorias o ilegal de explotacin de MT prevencin de
-Distancia 150m de salas de emitir Normas
tales. hasta 30.12.05 juegos de dirigidas a menores lavado de activos
centros educativos juegos Complementarias del
casino y de edad aplicable a
-En hoteles / restaurante Sistema Online
maquinas -No hotel / operadores de JC
-Impuesto 20% tragamonedas restaurante y MT UIF-Per
-Adecuacin 120 das
Reordenamiento y Formalizacin
Al 01.01.2007, las salas tragamonedas formales eran slo
el 4.00% del sector.
Todas las salas de juegos de casino han sido y son
formales (9 salas) ocho en Lima una en el balneario de
Asia .
Al 24.03.2007, un total de 247 empresas iniciaron trmite
de Formalizacin presentando 771 salas tragamonedas.
Al 31.05.2010, Mincetur seala que se ha concluido con la
formalizacin de ms del 98% del sector de tragamonedas.
Los resultadosDiciembre
de lasde 2006
Evaluaciones31Financieras
mayo de 2010 son
remitidas a la UIF-Per
Empresas Salas Empresas Salas
Autorizadas 28 36 232 630
No
247 (*) 771 (*) 33 45 ()
Autorizadas
(*) EMPRESAS Y SALAS QUE SE PRESENTARON A LA FORMALIZACIN
() NO INCLUYE LAS 162 SALAS DENEGADAS,
Multasimpuestasaos2006 2009(S/.)

* Estado al mes de diciembre 2009

Ludopata Mquinas dirigidas a menores de edad
Juego Responsable Misin de los operadores
La Ley crea la COMISIN DE PREVENCIN PARA LA
REHABILITACIN DE PERSONAS ADICTAS A LOS JUEGOS
DE AZAR (COMPREPAJ) del MINSA.
DGJCMT - INSM Honorio Delgado Hideyo Noguchi: sensibilizar
y prevenir a la poblacin infantil.

Pendiente de operadores implementar polticas de Juego

Responsable en Salas Autorizadas.

2007 2008 2009 Total

Charlas 10 27 40 77
Participantes 695 6,329 2,553 9,577
 SISTEMA DE CONTROL ON-LINE SUCTR

LEY 27796 25.07.2002

Primera Disposicin Final: Las empresas que explotan
juegos de casino y/o mquinas tragamonedas, deben
implementar ONLINE interconectado a la SUNAT y el
MINCETUR, en cada uno de los establecimientos.

D.S. N 009-2002-MINCETUR 13.11.2002

Novena Disposicin Transitoria: SUNAT, en coordinacin
con el MINCETUR establecer las caractersticas tcnicas del
ONLINE.

D.S. N 002-2010-MINCETUR 15.01.2010

Todo titular de una Autorizacin Expresa est obligado a
instalar un sistema computarizado de interconexin en tiempo
real MINCETUR deber establecer las caractersticas
tcnicas del ONLINE
 REQUERIMIENTOS MINIMOS DEL ONLINE
1. Cantidad de mquinas tragamonedas en la Sala.
2. Monitoreo de mquinas tragamonedas, que permita:
Prdida de comunicacin con tragamonedas
Prd. com. con el equipo colector transmisor de datos
Clculo del porcentaje de retorno actual.
3. Eventos significativos para la fiscalizacin y control.
Falla de memoria del eq. colector trasmisor de datos.
Falla de memoria RAM de tragamonedas y/o reseteo.
Restauracin de cortes en el flujo de la energa elect.
Error de la mquina tragamonedas por batera baja
Aperturas de puerta lgicas.
Identificacin de los programas de juego.
4. Estados de los contadores (inicial, final), pagos manuales
SISTEMAONLINE
Artculo 243-C.-
El que organiza, conduce o explota juegos de casino y
mquinas tragamonedas, sin haber cumplido con los
requisitos que exigen las leyes y sus reglamentos para su
explotacin,

ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de

uno ni mayor de cuatro aos, con trescientos sesenta y cinco
das multa e inhabilitacin para ejercer dicha actividad, de
conformidad con el inciso 4) del artculo 36 del Cdigo Penal.
-Bien jurdico:
Conductas socialmente negativas que deben ser
penalizadas, un criterio de hermenutica jurdica que
permite a legislador comprender en el glosario de
conductas tpicas, aquellas que revelan una alta dosis de
ofensividad social (antijuricididad material).

Funcin poltico-criminal: prevencin de conductas que

lesionen o pongan en peligro los intereses penalmente
tutelados.

No basta entonces que la conducta humana revele algn

tipo de afectacin al bien jurdico, sino que dicha
afectacin debe significar una grave perturbacin al
normal disfrute y desarrollo del inters protegido.

El bien jurdico vendra a ser el inters individual y

colectivo de los consumidores.
Tipicidad objetiva

Sujeto activo: Es el conductor, organizador o explotador

de casinos o juegos tragamonedas, tambin el titular de la
autorizacin (para el funcionamiento de las salas de
juego) es decir la persona jurdica organizada bajo
autorizacin expresa para explotar juegos de casinos o
mquinas tragamonedas.

Sujeto Pasivo: Es el Estado, el encargado de regular la

actuacin de los agentes econmicos, de que estos
adecuen su actividad a las prescripciones legales
pertinentes, el MINCETUR a travs de la Direccin
Nacional de Turismo, tal como lo prev la ley N 27153, es
la entidad autorizada para denunciar el ilcito penal
tipificado en el artculo 243-A del Cdigo Penal, por
consiguiente es la encargada de autorizar al Procurador
Pblico encargado de los asuntos judiciales de dicha
cartera iniciar las acciones legales que dieran lugar; de
constituirse as mismo como agraviada (sujeto pasivo) de
la conducta criminal.
Delitos Informticos
Artculo 207 A,B,C del Cdigo
Penal.
 Derecho informtico y
comercio electrnico.

Sociedad de la informacin.

Delitos Informticos
El nico sistema totalmente
seguro es aquel que est
apagado, desconectado,
guardado en una caja fuerte
de Titanio, encerrado en un
bunker de concreto, rodeado
por gas venenoso y cuidado
por guardias muy armados y
muy bien pagados. An as no
apostara mi vida por l
EUGENE SPAFFOR
 El delito informtico incluye una amplia variedad de
categoras de crmenes. Generalmente este puede
ser dividido en dos grupos:
Crmenes que tienen como objetivo redes de
computadoras, por ejemplo, con la instalacin de
cdigos, gusanos y archivos maliciosos (Spam), ataque
masivos a servidores de Internet y generacin de virus.

Crmenes realizados por medio de ordenadores y del

Internet, por ejemplo, espionaje por medio del Internet,
fraudes y robos, pornografa infantil, pedofilia Internet,
etc.
 DELITOS COMETIDOS CON USO DE LA ALTA
TECNOLOGIA
DAOS FALSIFICACION DE
D/C/P DOCUMENTOS VIOLACION A LA
(TIT. V. CAP. IX) INFORMATICOS
HURTO D/C/F/P
INTIMIDAD
D/C/P (TITULO XII. CAP. I) D/C/L
(TITULO V. CAP.I) (TITULO VI. CAP. II )

FRAUDE EN LA
CONTRA LOS ADMINISTRACION DE
PERSONAS JURIDICAS
DERECHOS DE D/C/P

DELITO
AUTOR (TITULO V. CAP. VI)
D/C/D/I
(TITULO VII. CAP.I)

HOMICIDIO
D/C/V/C/S
ESPIONAJE (TIT. I. CAP. I)
D/C/E/D/N
(TITULO XV. CAP.
I)

VIOLACION DEL NARCOTRAFICO

SECRETO DE LAS D/C/S/P
COMUNICACIONES (TITULO XII. CAP. III)
D/C/L TERRORISMO PORNOGRAFIA
(TITULO IV. CAP. IV) D/C/T/P INFANTIL
(TITULO XIV. CAP. II) (Art. 183 A CP)
Pero el hurto ya esta normado, por que entonces decir que
hay un delito informtico?
CP 185: El que, para obtener provecho, se apodera ilegtimamente de un
bien mueble, total o parcialmente ajeno, sustrayndolo del lugar donde se
encuentra.

Se puede considerar sustraccin de una cosa corporal cuando existe

simple modificacin de la informacin?
Artculo 207-A.- Delito Informtico
El que utiliza o ingresa indebidamente a una base de datos, sistema o red de
computadoras o cualquier parte de la misma, para disear, ejecutar o alterar un
esquema u otro similar, o para interferir, interceptar, acceder o copiar informacin
en trnsito o contenida en una base de datos,

ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos aos o con
prestacin de servicios comunitarios de cincuentidos a ciento cuatro jornadas.

Si el agente actu con el fin de obtener un beneficio econmico, ser reprimido

con pena privativa de libertad no mayor de tres aos o con prestacin de servicios
comunitarios no menor de ciento cuatro jornadas.
Artculo 207-B.- Alteracin, dao y destruccin
de base de datos, sistema, red o programa de
computadoras

El que utiliza, ingresa o interfiere indebidamente

una base de datos, sistema, red o programa de
computadoras o cualquier parte de la misma con
el fin de alterarlos, daarlos o destruirlos,

ser reprimido con pena privativa de libertad no

menor de tres ni mayor de cinco aos y con
setenta a noventa das multa.
Artculo 207-C.- Delito informtico agravado.

En los casos de los Artculos 207-A y 207-B, la

pena ser privativa de libertad no menor de
cinco ni mayor de siete aos, cuando:

1. El agente accede a una base de datos,

sistema o red de computadora, haciendo uso de
informacin privilegiada, obtenida en funcin a
su cargo.

2. El agente pone en peligro la seguridad

nacional.
Entonces el delito informtico es un delito pluriofensivo y
de all que abarca una amplia gama de delitos entre los
que podemos mencionar tres ejemplos a continuacin:

a. Delito de Violacin a la Intimidad como lo describe el

Art. 154 del Cdigo Penal, el que viola la intimidad de la
vida personal valindose de instrumentos,
procesos tcnicos y otros medios, ser reprimido.

As mismo en el Artculo 157 del Cdigo Penal se

establece El que indebidamente organiza, proporciona
o emplea cualquier archivo que tenga datos referente a
las convicciones polticas o religiosas o cualquier
aspecto de la vida ntimaCualquier archivo que tenga
datos en consecuencia est tipificado el delito
infomtico ya que esos datos pueden ser creados o
realizados a travs de medios tecnolgicos o
computarizados
b. Delito de hurto calificado por transferencia electrnica de
fondos. Ya que para tal perpetracin se debe emplear el
uso de claves secretas y es cometido a travs de
transferencias electrnicas.

c. Delitos Contra los Derechos de Autor, como lo seala el

artculo 216 del Cdigo Penal El que copia, reproduce,
exhibe, emite, ejecuta, difunde al publico, en todo o parte
una obra, grabacin, fonograma, fijacin u otro medio, una
obra o produccin literaria, artstica, cientfica o tcnica sin
permiso expreso del autor, la frase otro medio se
interpretar que para realizar el ilcito penal puede ser
realizado a travs de los medios tecnolgicos o
informticos.
 MuchasGracias

JosePurizaca
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