1 PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTO CANTIDAD VALOR VENTA UN INGRESO POR VENTAS

X 35000 80 2800000
Y 15000 100 1500000
TOTAL 50000 4300000

2 PRESUPUESTO O PROGRAMA DE PRODUCCIN

PRODUCTO X Y
VENTAS 35000 15000
INVERSION FPT 250 180
INVERSION IPT 30 20
PRODUCCION 35220 15160

3 PRESUPUESTO DE MATERIALES Y COMPRAS

MATERIA PRIMA RATIOS CONSUMOS PRODUCTOS

UNIDADES REG. DE A COSTO UNITARIO
A PARA X 4 140880 1.1
A PARA Y 5 176100 1.1
TOTAL A UNIDADES 316980 COSTO TOTAL A
REG. DE B
B PARA X 2 70440 1.4
B PARA Y 4 60640 1.4
TOTAL B UNIDADES 131080 COSTO TOTAL B
PRESUPESTO DE COMPRAS

4 DETALLE DE MATERIALES Y COMPRAS

DETALLE A B TOTAL
CONSUMO 316980 131080
INV. FINAL 1100 100
INV. INICIAL 900 900
UNID COMPRAS 317180 130280
VALOR UNITARIO 1.1 1.4
COSTO TOTAL 348898 182392 531290

5 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

PRODUCTO X Y TOTAL
PRODUCCION 35220 15160
H/h X UNIDAD 8 15
 TOTAL H/h 281760 227400 509160
TOTAL MONEDA 507168 409320 916488

6 PRESUPUESTO INVENTARIO FINAL MATERIA PRIMA

DETALLE A B
UNIDADES 1100 100
COSTO UNITARIO 1.1 1.4
SUB TOTAL 1210 140
TOTAL 1350

6-a PRESUPESTO DE INVENTARIO FINAL DE PRODCUTOS TERMINADOS

PRODUCTO X Y
UNIDADES 250 180
COSTO UNITARIO 53.6 98.1
SUBTOTAL 13400 17658
TOTAL 31058

7 PRESUPUESTO DE GASTOS DE FABRICACION

PRODUCTO X Y TOTAL
COSTO H/h 4 4
TOTAL H/h 8 15
PRODUCCION 35220 15160
TOTAL 1127040 909600 2036640

8 PRODUCTOS TERMINADOS

DETALLE V UNITARIO P
MP A 1.1 4 4.4
MP B 1.4 2 2.8
MOD 1.8 8 14.4
GASTO FABRICA 4 8 32
TOTALES 53.6

9 RESUMEN PARA HALLAR EL COSTO DE VENTAS

DETALLE IMPORTE S/.

MATERIA PRIMA 532190
MANO DE OBRA DIRECTA 916488
GASTOS IND. DE FABRICA 2036640
COSTO TOTAL 3485318
COSTO TOTAL DE PRODUCCION 3485318
 (+) INVENTARIO INICIAL DE PT 3032
(-) INVENTARIO FINAL DE PT 31058
COSTO DE VENTAS 3457292

10 PRESUPUESTO DE CAJA TRIMESTRAL

TRIMESTRAL
DETALLE
1 2 3
INGRESOS 200000 280000 392000
EGRESOS
PAGODE MP 60000 72000 86400
OTROS C Y G 40000 44000 48400
SALARIOS 40000 40000 40000
PAGOS DE IR 15000
COMPRA MAQUIN.

11 PRESUPUESTO FINANCIERO

TRIMESTRAL
DETALLE
1 2 3
INGRESOS
SALDO INICIAL 3218 48218 172218
COBROS 200000 280000 392000
TOTAL INGRESOS 203218 328218 564218
EGRESOS
PAGO DE MP 60000 72000 86400
OTROS C Y G 40000 44000 48400
SALARIOS 40000 40000 40000
PAGOS DE IR 15000
COMPRA MAQUIN.
TOTAL EGRESOS 155000 156000 174800
SALDO 48218 172218 389418

12 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO

INGRESOS 4300000
COSTO DE VENTAS 3457292
UTILIDAD BRUTA 842708
GASTOS DE V Y A 200000
UT. OPERATIVA 642708
IMP. A LA RENTA 179958
UTILIDAD NETA 462750
13 BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CTE PASIVO CTE
EFECT EQUIV EFECT 741298 CXP
CXC 2884400 TRIBUTOS X P
EXISTENCIAS: TOTAL PASIVO CTE
MATERIAS PRIMAS 1350
PROD. TERM 31058 TOTAL PASIVO NO CTE
TOTAL ACT CTE 3658106 TOTAL PASIVO

ACTIVO NO CTE PATRIMONIO

PPE 111000 CAPITAL
DEPRECIACION 17000 RESULTADOS
TOTAL ACT NO CTE 128000 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 3786106 TOTAL PAS Y PAT

PRODUCTOS
TOTAL
154968
193710
348678

98616
84896
183512
532190
 Q
5 5.5
4 5.6
15 27
15 60
98.1
 4
548800

103680
53240
40000

20000

TOTAL
4

389418 3218
548800 1420800
938218 1424018

103680 322080
53240 185640
40000 160000
15000
20000 20000
196920 682720
741298 741298
3046398
166158
3212556

0
3212556

100000
473550
573550

3786106