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UNIVERSIDAD PRIVADA

<<FRANZ TAMAYO>>
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES
Preparacin y Evaluacin de Proyectos

PROPUESTA PARA LA INSTALACIN EN BOLIVIA DE UNA PLANTA DE


RECICLAJE DE NEUMTICOS

AMAYA DENNISE ALANOCA CAMBEROS


IGNACIO ASTORGA DURAN
JHONATTAN MAYTA MAMANI
CARLOS ROLANDO PINTO MAMANI
LEANDRA PAOLA URIA LOAYZA
BRAYAN ROBERT ROJAS VALENCIA
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CATEDRATICO DE CARRERA:

LIC. Pablo Giacoman

LA PAZ, 7 DE NOVIEMBRE, 2016


Contenido
1. INTRODUCCIN............................................................................................4
1.1. Antecedentes...............................................................................................4
1.2. Justificacin..................................................................................................4
1.3. Planteamiento del Problema........................................................................4
1.3.1 Identificacin del Problema........................................................................4
1.3.2. Formulacin del Problema........................................................................5
1.3.3. rbol del Problema (Causa y Efecto).......................................................5
GRAFICO Nro.1 rbol de Causas...........................................................................5
GRAFICO Nro. 2 rbol de Efectos...........................................................................6
1.4. Objetivos......................................................................................................7
1.4.1. Objetivo General.......................................................................................7
1.4.2. Objetivos Especficos................................................................................7
2. ESTUDIO DE MERCADO...............................................................................7
2.1. El Producto...................................................................................................7
TABLA 1. PRODUCTOS A OBTENER EN EL PROCESO DE RECICLAJE DE LLANTAS
................................................................................................................................7
2.2. Demanda......................................................................................................8
Cuadro 1..............................................................................................................8
Cuadro 2..............................................................................................................8
2.3. Oferta...........................................................................................................9
Cuadro 4..............................................................................................................9
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2.4. Precio.........................................................................................................10
2.5. Comercializacin........................................................................................10
3. ESTUDIO TCNICO.....................................................................................10
3.1. Tamao del proyecto (Capacidad de produccin).....................................10
3.1.1. Capacidad Diseada...............................................................................10
3.1.2. Capacidad Instalada...............................................................................10
3.1.3. Capacidad Real.......................................................................................10
3.2. Localizacin...............................................................................................10
3.2.1. Macro localizacin...................................................................................10
IMAGEN 1 Nro. (Macro localizacin del Proyecto)..........................................10
3.2.2. Micro localizacin....................................................................................11
IMAGEN 2 (1ra Sucursal)...................................................................................12
IMAGEN 3 (2da Sucursal)..................................................................................12
3.3. Organizacin..............................................................................................13
CUADRO 4: ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL..........................................13
4. INGENIERA DEL PROYECTO....................................................................13
4.1. Procedimientos (Proceso Productivo).......................................................13
4.2. Requerimientos..........................................................................................15
4.3. Cuadros de Balance...................................................................................15
4.4. Programa de Produccin...........................................................................15
5. ESTUDIO FINANCIERO..................................................................................16
5.1. Inversiones....................................................................................................16
5.2. Financiamiento..............................................................................................16
5.3. Determinacin de Costos e Ingresos............................................................16
6. EVALUACIN DEL PROYECTO.....................................................................16
6.1. Valor Actual Neto (VAN)................................................................................16
6.2. Tasa Interna de Retorno (TIR).......................................................................16
6.3. Relacin Costo Beneficio (B/N).....................................................................16
6.4. Perodo de Recuperacin de Capital............................................................16
6.5. Punto de Equilibrio........................................................................................16
6.6. Anlisis de Sensibilidad.................................................................................16
7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES...................................................16
7.1. Conclusiones.................................................................................................16
7.2. Recomendaciones.........................................................................................16
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1. INTRODUCCIN
La masiva fabricacin de neumticos y las dificultades para hacerlos desaparecer una
vez usados, constituye uno de los ms graves problemas medioambientales de los
ltimos aos en todo el mundo. Un neumtico necesita grandes cantidades de energa
para ser fabricado -medio barril de petrleo crudo para fabricar un neumtico de camin-
y tambin provoca, si no es convenientemente reciclado, contaminacin ambiental al
formar parte, generalmente, de vertederos incontrolados. Existen mtodos para conseguir
un reciclado coherente de estos productos pero faltan polticas que favorezcan la
recogida y la implantacin de industrias dedicadas a la tarea de recuperar o eliminar, de
forma limpia, los componentes peligrosos de las gomas de los vehculos y maquinarias.

Encontrar soluciones tiles para los neumticos desechados es una continua


preocupacin para los grupos que luchan por la preservacin del medio ambiente. En
Estados Unidos se tiran 250 millones al ao y 25 millones en el Reino Unido. Los ndices
de reciclaje estn aumentando, pero no lo suficiente para evitar que las ruedas aparezcan
abandonadas en cualquier sitio o depositadas en los basureros.

1.1. Antecedentes
El deshielo polar, la destruccin de la capa de ozono, los cambios climticos, la
manipulacin gentica, el uso de insecticidas, la tala de bosques, la destruccin de las
cuencas hidrogrficas, la explotacin exagerada e irresponsable de los recursos
naturales renovables y no renovables y el destino final (post-consumo) de los residuos
tienen en mxima alerta a la humanidad porque estamos destruyendo nuestro planeta.
Mundialmente se producen millones de toneladas de residuos slidos entre ellos las
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llantas usadas (Conocidos como Neumticos fuera de uso-NFU) que tienen en promedio
2 aos para su recambio y el tiempo de degradacin es alrededor de 100 aos; las llantas
actualmente son enterradas, incineradas a cielo abierto o en hornos industriales incluso
en los del sector de los alimentos, contaminando el medio ambiente y poniendo en peligro
la salud pblica. En Bolivia existen registros de accidentes que se produjeron por
incendios en el botadero ubicado en Kara Kara, Cochabamba, de llantas causando
problemas ambientales y problemas en cuanto la salud.

1.2. Justificacin
El problema ambiental y de Salud pblica que generan las llantas fuera de uso, se agrava
con el aumento del parque automotor a nivel mundial, en Bolivia, se usan
aproximadamente 1.500.000 de llantas al ao, de las cuales La Paz aporta ms de
900.000 unidades, que representan el 60% del total de Bolivia. Por esta razn terica y
metodolgicamente se hace necesario aplicar estudios tcnicos, econmicos, de
mercado y administrativos que determine que el reciclaje de llantas se ha convertido no
solo en oportunidad de negocio sino en una necesidad inmediata para la preservacin del
medio ambiente; estudios que puedan ser usados como base para futuras
investigaciones.

1.3. Planteamiento del Problema


1.3.1 Identificacin del Problema

La contaminacin es uno de los mayores problemas de salud pblica identificados en


Bolivia, se estima que cerca del 60% del pas maneja una alta contaminacin segn el
MMAYA1, se ha pretendido frenar las causas de la problemtica ambiental; intentando
neutralizar la contaminacin con programas de reciclaje y otros intentos que no han sido
eficaces puesto que da a da la contaminacin se incrementa. Una de las problemticas
ambientales ms graves son las llantas (NFU 2) y las alternativas que tiene la poblacin
para su desecho pueden ser las siguientes:

1. Su quema (obviamente fuera de incineradoras preparadas y legalizadas para ello)


Por la emisin a la atmsfera de humos pesados con partculas contaminadas, que en
algn caso podran sedimentar sobre alimentos y pasar estos contaminantes a la va
digestiva, o de otras mezclas capaces de desencadenar crisis alrgico-respiratorias para
personas que padecen determinadas enfermedades crnicas.

2. Su enterramiento Porque pueden generar embalsamientos de lixiviados 3 y biogs, 62


con peligro de contaminacin de acuferos y explosiones, respectivamente.

3. Su almacenamiento Las montaas de neumticos son fuente de proliferacin de


roedores, insectos y otros animales dainos. Segn un estudio de la Universidad de
Quebec, Canad, ciertos mosquitos que transmiten fiebres y encefalitis por picaduras se
reproducen 4.000 veces ms rpido en el agua estancada en caucho que en su entorno
natural.
1 Ministerio de Medio Ambiente y Agua

2 Neumticos Fuera de Uso

3 Lquidos nocivos desprendidos de los materiales slidos capaces de contaminar


1.3.2. Formulacin del Problema
Es factible econmicamente el montaje y la operacin de una planta de Reciclaje de
llantas para la comercializacin de sus derivados en el Departamento de La Paz?

1.3.3. rbol del Problema (Causa y Efecto)

GRAFICO Nro.1
rbol de Causas

62

Elaboracin Propia
GRAFICO Nro. 2
rbol de Efectos

Elaboracin propia
1.4. Objetivos
1.4.1. Objetivo General 62
Determinar si existe una viabilidad econmica para la creacin de una Planta de
Reciclaje de llantas fuera de uso en La Paz.

1.4.2. Objetivos Especficos


Investigar y conocer las principales caractersticas de los componentes de las
llantas usadas.
Recopilar informacin sobre los diversos usos del producto resultante de llantas
recicladas.
Calcular la viabilidad econmica del proyecto, determinando la inversin
requerida, los ingresos y costos, la rentabilidad y tasa de retorno.
Realizar la proyeccin financiera a 10 aos, de la empresa de reciclaje de
llantas.

2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Metodologa de Investigacin

2.1.1 Recopilacin Estadstica

En Bolivia se utilizan un total de 1.5 millones de llantas ao, de las cuales el 60% estn
en el Departamento de La Paz. De un total de 900.000 llantas aproximadamente un 72%
son van a parar a botaderos o son quemados, el 17% se reencaucha, el 6% tiene destino
artesanal y un 5% se usa para el regrabado. En concordancia con la informacin anterior,
el 72% de esas llantas (648.000 aprox.) generaran de 699.84 toneladas de GCR,.
Teniendo en cuenta que se obtiene una tonelada de GCR de aproximadamente 250
llantas sin contar el peso que generan los aceros y textiles y que cada tonelada del
mismo tiene un precio promedio en el mercado de Bs. 3000.

La comercializacin del Grano de Caucho Reciclado no existe en la Ciudad de La Paz,


por la cual las empresas que se dedican al asfalto por medio de la implementacin de
grano de caucho fino y grueso seria nuestro mercado meta ya que ellos para poder
desarrollar su trabajo necesitan realizar la importacin del producto hacia el
departamento.

Realizando la comparacin de precios con las importadoras de grano fino y grueso de


caucho, se tiene una estimacin de venta de Bs. 4000/Ton 4 segn la ABC, pudiendo as
con nuestros precios poder posicionarnos en este nuevo mercado.

Realizando entrevistas para ofrecer el nuevo producto se tiene una aceptacin del 5
empresas pblicas y privadas en el mercado Paceo de las 15 existentes a nivel Bolivia. 62
Ademas que se realizara la comercializacin del GCR en zonas comerciales que segn
los estudios se realizaran en la Zona 16 de Julio de El Alto

TABLA 1
Mercado Meta.

Servicio Departamental de Interesado


Caminos
EMAVias Interesado
EBC5 Interesado
ABC Interesado

4 Administradora Boliviana de Carreteras

5 Empresa Boliviana de Construccin y Conservacin de Infraestructura Civil


Coproghetti S.A. Interesado
Elaboracin Propia

2.1.2 Competencia

A nivel Bolivia solo existe una planta encargada de NFU, que est ubicada en la ciudad
de Santa Cruz, que se encarga de realizar productos derivados de la Goma de Caucho
como ser alfombras, campos de juego sintticos, entre otros. De esta manera en el
departamento de La Paz no se cuenta con un competencia.

2.2. El Producto
CUADRO Nro. 1
Producto

Elaboracin Propia
El Acero, la Fibra textil y el grano de caucho reciclado GCR- son los productos finales
obtenidos mediante el proceso de trituracin mecnica de las llantas de caucho fuera de
uso-NFU.
62
TABLA 1.
Productos A Obtener En El Proceso De Reciclaje De Llantas

PRODUCTO PORCENTAJ
Granos de Caucho Reciclado GCR E
67%
Acero 28%
Fibra textile 5%

Elaboracin Propia

El GCR6 es el principal producto (65-80% dependiendo de la eficacia del sistema) que

6 Grano de Caucho Reciclado


para este caso se obtiene un 67% a partir de NFU, son numerosas las aplicaciones en
las cuales se puede emplear este producto.

El polvo de caucho debe cumplir unas normas de calidad y una granulometra


especfica, una granulometra ideal es de 0,5-0,6 mm, otras granulometras superiores
tambin son empleadas para cumplir otros objetivos distintos en cuanto a las mezclas
bituminosas, pero la ms extendida es la de 0,5-0,6 mm para pavimento mejorado; de
todas formas la maquinaria instalada permite obtener una granulometra superior pero
nunca inferior a estos tamaos.
2.1.1 Caractersticas Fsicas Del GCR
La proporcin de contaminantes no est normalizada, existen algunas acostumbradas
como son: El contenido de materiales ferromagnticos no sobrepasar el 0,01% en peso
del polvo de caucho. El contenido de materiales textiles no exceder el 0,5%. El
contenido de cualquier otro tipo de impurezas, como arena, madera, vidrio, entre otros
no sobrepasar el 0,25% en peso del polvo de caucho.

2.2. Demanda
Se determinara la demanda segn la investigacin de mercado que se realizo para ver la
viabilidad del proyecto tomando en cuenta los siguientes datos:

CUADRO Nro
Demanda Histrica
Grano de Caucho
(Expresado en Toneladas) 62

Demanda Tiempo
Anio (Y) (X) X2 XY
2010 750 1 1 750
2011 790 2 4 1580
2012 810 3 9 2430
2013 879 4 16 3516
2014 890 5 25 4450
2015 900 6 36 5400
5019 21 91 18126
Entonces:

( Y)(X2) ( X)(XY)
a=
n ( X2) ( X)2

n ( XY) ( X)(Y)
b=
n ( X2) ( X)2

Reemplazando:

A= (5019)(91)-(21)(18126)/6(91)-(21)^2

A= 456.729 380.646/546-441

A= 76.083/105

A= 724,6

B= 6(18.126)-(21)(5.019)/ 6(91)-(21)^2
B= 108.756 105.399 / 546-441
B= 3.357 / 105
62
B= 31,97

Remplazando en:

YP = a +
bx
Yp=724,6 + 31,97 (7)

Yp= 3900
Tiempo
Ano (X) Yp
2016 7 948
2017 8 980
2018 9 1012
2019 10 1044
2020 11 1076

2.3. Oferta
Vemos que segn las estadsticas nuestra empresa puede llegar a producir 699.84
Toneladas de grano de caucho al ano, por lo cual podemos proyectar nuestra oferta de la
siguiente manera:

Cantidad a Producir = 699,84 Ton


Participacin del Mercado = Cantidad a Producir / Demanda Actual
Part. Mdo = 699,84 / 900
Part. Mdo =0.77

Dema
nda Oferta
Proyec Proyec
Ano tada tada
201 62
6 948 730
201
7 980 755
201
8 1012 779
201
9 1044 804
202
0 1076 829
2.4. Precio
En cuanto al valor que se le dar al producto y de acuerdo a las encuestas el
consumidor pone mucha importancia en el precio del mismo, pero tambin cabe
resaltar que cuenta con un nivel de gasto medio.
Para el clculo del precio necesitamos contar con los siguientes datos:
Margen de Utilidad = 50%
Costo Total de Produccin = Bs 791.200/
Costo Unitario de Produccin = Bs.3000/Ton

1.1.1. CLCULO DE PRECIO

Ahora para calcular el precio matemticamente empleamos la siguiente formula:

Psi =

Dnde:
Psi = Precio unitario de venta (sin IVA)
Pci = Precio Unitario de venta (con IVA)
Cup = Costo unitario de produccin
U = Margen de utilidad

62

Pci = Psi + (Psi x TE)


Precio sin Factura: Bs.
Precio con Factura: Bs.

2.5. Comercializacin
2.5.1. Canales de distribucin
MINORIST
A
PRODUCTO MAYORIST
R A CONSUMID
OR
MINORIST
A
PRODUCTO AGENCIA MAYORIST
R A CONSUMID
OR

3. ESTUDIO TCNICO
3.1. Tamao del proyecto (Capacidad de produccin)
Est en funcin del tipo de maquinaria; de la materia prima disponible (determinada
por la capacidad de recoleccin de NFU, que en este caso iniciar en el 27% del total
de las llantas fuera de uso en el Departamento de La Paz); de la mano de obra
disponible y del tamao y peso de la llanta a reciclar (pequeas 8kilos y grandes 50
kilos), en nuestro caso.
Por lo cual se ve que se tendran las siguientes capacidades de produccin en factor de
Recursos Humanos, Recursos Financieros, la Demanda y los Recursos Materiales

62
Capacidad Diseada 100% 37.986 U x mes 455.832 U x ao.
Capacidad Instalada 50% 18.993 U x mes 227.916 U x ao
Capacidad Real 85% de CI 16.144 U x mes 193.728 U x ao

3.1.1 Demanda

La demanda al ao 2015 era de 900 toneladas por la cual al ao 2016 se pudo ver que se
tiene una demanda de 948 Toneladas por ao. De tal manera vemos que la cantidad que
la planta de reciclaje piensa tener es de 700 Toneladas aproximadamente.

3.1.2 Recursos Materiales


Para la capacidad de produccin los recursos materiales sern de total disponibilidad as
que no afectara en la capacidad de produccin.

Instalaciones:

Se ha previsto la necesidad de un terreno que utilizara un total de 2900 m 2 para


el reciclaje de llantas NFU, distribuido de la siguiente manera:
1.000 m2 para la zona de almacenamiento y parqueadero.
1.400 m2 para la nave industrial.
Mezanine de 100 m2 para oficinas.
500 m2 para ampliaciones futuras (Tcnica- social -cultural).
Altura de la nave entre 4.0 y 7.4 m.

Materia prima:

INSUMO llantas /
Estimado de llantas anuales en La Paz NFU ao648.000
Estimado de llantas para procesar al ao 27% 174960
Toneladas a procesar Ao 699.84
Compra bolsas de 50 kl (Bs. 5 /unidad) 70.000
Pago por Llanta 139.752

62
Maquinaria:

MAQUINA COSTO EN COSTO EN


DOLARES BOLIVIANOS
Destalonadora 80.000 556.800

Trituradora 90.000 626,400

a) Muebles y Enseres: computadoras, impresoras, muebles, papelera, telfonos,


seguridad e Internet.

b) Vehculos: 2 Camiones recolectores, 1 vagoneta.


3.1.3 Recursos Humanos

MANO DE OBRA
PROPUESTA CANTIDA SALARI
OPERATIVOS D O
9
Operarios Maquina 3 7500
Operarios Empaque 2 5000
Servicios Generales y aseo 1 2000
Almacenista 1 2500
Gestores comerciales 2 5000
ADMINISTRATIVOS 4
Gerente General 1 9000
Asistente Gerencia 1 4000
Gerente Financiero 1 6000
Gerente Comercial 1 6000
EXTERNOS 4
Contador 1 5000
Abogado 1 45
Seguridad privada vigilante 2 00
3000

3.2.4 Recursos Financieros

El proyecto contara con un aporte de capital por parte de los Socios y se realizara la
peticin de una Inversin a el Banco Mercantil Santa Cruz S.A.

3.2. Localizacin 62
3.2.1. Macro localizacin
Consistimos en decidir la zona general en donde se instalar la empresa o negocio.
Tambin llamada macro zona, es el estadio de localizacin que tiene como propsito
encontrar la ubicacin ms ventajosa para el proyecto. Determinando sus caractersticas
fsicas e indicadores socio-econmicos ms relevantes. Es decir, cubriendo las
exigencias o requerimiento de proyecto. Tiene el propsito de encontrar la ubicacin ms
ventajosa para el proyecto, es decir cubriendo las exigencias o requerimientos
contribuyendo a minimizar los costos de inversin y los costos y gastos durante el periodo
productivo del proyecto. Nuestra ubicacin es en Bolivia en el departamento de la paz
provincia murillo
IMAGEN 1 Nro. (Macro localizacin del Proyecto)

FUENTE: Fundacin para la proteccin de areas protegidas

3.2.2. Micro localizacin


La Planta recicladora tendr su punto de produccin en la Comunidad de Viacha, de la
cual despus de su proceso de produccin ir a parar a las zonas comerciales de la
ciudad. Las zonas ms comerciales dentro de nuestro rubro de llanteras podremos
presentar la ubicacin exacta donde se comercializar nuestros productos ubicado entre 62

la Av. Buenos Aires y Max Paredes y nuestra segunda sucursal es en entre la Av. Alfonzo
Hugarte que es una contribucin por parte de nuestros inversionistas y Av. 16 de Julio ya
que en esta zona se podr vender fcilmente nuestro producto en la feria 16 de Julio.
IMAGEN 2 (1ra Sucursal)

FUENTE: Google Maps

IMAGEN 3 (2da Sucursal)

62
FUENTE: Google Maps
En viacha,avenida los lirios n0 1290, cerca laboratorios Delta

3.3. Organizacin
CUADRO 4 62
Estructura Organizacional

Gerente General

Gerente Gerente Financiero Gerente Comercial


Tcnico y de Mantenimiento
Asistente
Gerencia

Gestores comerciales (2)

Servicios
Almacenista Generales y aseo
Operarios empaque (2)
Operarios maquina (3)
Coteros (3)
Elaboracin Propia

4. INGENIERA DEL PROYECTO


4.1. Procedimientos (Proceso Productivo)
Para realizar el Proceso de Reciclaje de Llantas es necesario pasar por diferentes
etapas, despus del proceso de recoleccin, clasificacin, lavado, desinfectado,
inmunizado y secado (en los distintos puntos de acopio).
Alimentacin
Las llantas son clasificadas por el operario en dos grupos, segn su tamao: automvil
hasta 1.2 mt, camin > 1.2 mt (las llantas con un tamao mayor a 1.2 mt deben pasar
por el proceso de destalonamiento (retirar el aro de acero) para alimentar la lnea de
produccin; esto para proteger las cuchillas y aumentar la eficiencia de trituracin.
Trituracin Clasificacin
Llegan las llantas de automviles y las de camin (despus del proceso de
destalonamiento) para ser trituradas en pedazos entre 15 y 30 cm.

Molino
Mediante cuchillas fijas adheridas a tambores que giran en sentido contrario, los trozos
de llanta son triturados contra una malla metlica perforada que solo deja pasar los trozos
con tamaos definidos. En este proceso de trituracin o molido empieza la separacin del
acero y de la fibra textil. Los trozos de llanta caen del molino a una mesa vibratoria para
culminar la separacin del caucho, la fibra textil y el acero. Encima de la mesa
vibratoria se encuentra una campana de aspiracin que retira la fibra textil y una banda
imantada que separa los residuos metlicos (acero). 62
Granulacin
En las granuladoras el caucho es nuevamente triturado para reducirlo a partculas en
forma de grano y por vibracin separar el caucho y la fibra textil remanente, para ser
retirada mediante una campana de aspiracin que la deposita en un recipiente para su
disposicin final. La matriz de grano de caucho es conducida por transporte neumtico a
una segunda fase de separacin del acero en la que se terminan de retirar los alambres
ms pequeos y usando el mismo sistema de transporte los granos de caucho son
llevados a la tercera mesa vibratoria.
Tamizaje
Los granos de caucho en un 95% libre de acero son conducidos desde el rodillo
magntico a una tercera mesa vibratoria en la que pasan por una ltima etapa de
aspiracin de la fibra textil.
Granulacin fina
Dependiendo del kit de malla obtenemos granos de caucho reciclado-GCR-de diferentes
tamaos:

Mayor a 3.35mm
Entre 1 y 3.35mm (malla 6 a malla 18) para vaciado en parques
infantiles. Menores a 0.84mm (malla 20) para baldosas (pisos).
Entre 0.5mm y 0.84mm (malla 30) apropiados para mezcla
asfltica mejorada.
Los granos de caucho pasan a travs del sistema de transporte neumtico a tolvas para
su posterior empaque que se realizar en sacos de 50 kg.
El material as empacado es conducido a la zona de almacenamiento.
CUADRO
Flujograma de Procesos

Alimentacio Granulacio Granulacio


Trituracion Molido Tamizaje
n n n Fina

4.2. Requerimientos
Se requiere de maquinarias especializadas con caractersticas, costos y rendimiento en
funcin de su procedencia: Estados Unidos, Europa y China entre otros. Para este
proyecto el rendimiento seleccionado ser hasta de 304 Kilos/hora que depender de la
financiacin que se logre conseguir. Adicionalmente a la maquinaria se ha previsto la
adquisicin de una Destalonadora, un equipo que destroce en pedazos de hasta 30cm,
un silo para almacenamiento de los productos terminados y un extractor de residuos
metlicos; el tamao de los granos obtenidos depender del Kit de mallas utilizado. 62
Para la adquisicin de materia prima se la realizara por medio de la compra de cada
llanta que se ver valorizada en Bs. 0.8 c/u.
Requerimiento: 60 llantas/horan aproximadamente.
En cuanto a la cantidad de personas a contratar es relativamente baja ya que la empresa
es muy mecanizada, se contratarn 17 personas para iniciar, esperando a corto plazo,
crecer a medida que aumente la materia prima disponible (llantas usadas NFU-
recolectadas).
4.2.1 Insumos
4.2.1.1 Materia Prima - Materiales Indirectos

MATERIA PRIMA
Canti Costo
Item ad Unitario Total
17496 1399
Llantas 0 0.8 68
MATERIALES INDIRECTOS
7000
Bolsas 14000 5 0
Mandiles 9 20 180
Gorros 9 15 135
Guantes 9 10 90
Mascarill
as 9 10 90
Botas 9 30 270
2107
TOTAL COSTO INSUMOS 33

4.2.2 Activos
4.2.2.1 Terrenos

TERRENOS
Descripcion Cantidad Costo Unidad Total
Terreno 2900 500 Mtr2 1450000
Edificacion
(Construccion mas
acabado) 100 1800 Mtr2 180000
Nave Industrial 1400 1500 Mtr2 2100000
Almacenamiento 1000 1000 Mtr2 1000000
TOTAL TERRENOS 4730000

4.2.2.2 Muebles y Enseres

MUEBLES Y ENSERES
Cantida Costo
ITEM d Unitario Total 62
Computad 250
ora 5 5000 00
Impresora 2 450 900
400
Escritorio 5 800 0
Escritorio
Gerencial 1 150 150
180
Living 2 900 0
Sillas 5 80 400
Telefonos 4 90 360
326
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 10

4.2.2.3 Maquinaria y Equipo


MAQUINARIA Y EQUIPO
Costo Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Destalonad
ora 1 556800 556800
Trituradora 1 626400 626400
Balanza 1 4500 4500

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 1187700

4.2.2.4 Vehiculos

VEHICULOS
Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Camione
s 2 111800 223600
Vagonet
a 1 90000 90000
TOTAL VEHICULOS 313600

4.2.2.5 Activos Diferidos

ACTIVOS DIFERIDOS
Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Constitucion de
Empresa 1 3000 3000
Afiliacion 1 40 40 62
Patentes 1 500 500

Impuestos 1 600 600


TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4140

4.2.2.6 Gastos de Puesta en Marcha

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA


Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Funcionamiento Fabrica 2088 2088
Funcionamiento
Distribuidora 1 1113 1113
TOTAL GASTOS DE PUESTA EN MARHCA 3201
4.2.3 Gastos de Operacin
4.2.3.1 Gastos Administrativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEM Costo Unitario Total


Alarma 2800 2800
Internet 500 500
Seguro Equipos 400000
400000
Mantenimiento 4000
Equipos Computo
4000
Mantenimiento 4000
Maquinaria
4000
Seguridad 2000
Industrial
2000
Servicios Oficina 6000
( Luz, Agua)
6000
Papeleria E 2500
Insumos De Aseo
2500
Plan Corporativo 4000
Celular

4000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 425800

62
4.3.3.2 Gastos de Comercializacion

GASTOS DE COMERCIALIZACION
Costo
ITEM Cantidad Total
Unitario

Personal En Ventas 6 2000 12000

Publicidad Y Propaganda 1 3000 3000

Alquileres 2 5400 10800

TOTAL GASTOS DE OPERACION 25800

4.3.4. Mano de Obra


MANO DE OBRA
PROPUESTA CANTIDA SALARI
OPERATIVOS D O
9
Operarios Maquina 3 7500
Operarios Empaque 2 5000
Servicios Generales y aseo 1 2000
Almacenista 1 2500
Gestores comerciales 2 5000
ADMINISTRATIVOS 4
Gerente General 1 9000
Asistente Gerencia 1 4000
Gerente Financiero 1 6000
Gerente Comercial 1 6000
EXTERNOS 4
Contador 1 5000
Abogado 1 45
Seguridad privada vigilante 2 00
3000

5. ESTUDIO FINANCIERO
5.1. Inversiones
5.1.1 Inversion Fija

TERRENOS
Cantida
Descripcion d Costo Total

Terreno 2900 500 1450000

Edificacion
(Construccion
62
mas acabado) 100 1800 180000

Nave Industrial 1400 1500 2100000


Almacenamien
to 1000 1000 1000000
TOTAL TERRENOS 4730000

MUEBLES Y ENSERES
Cantida Costo
ITEM d Unitario Total
Computador
a 5 5000 25000

Impresora 2 450 900


Escritorio 5 800 4000
Escritorio
Gerencial 1 150 150
Telefonos 4 90 360
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 32610
Cantida Costo Costo
ITEM d Unitario Total
Destalonador
a 1 556800 556800
Trituradora 1 626400 626400
Balanza 1 4500 4500
118770
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 0
VEHICULOS
Cantida Costo
ITEM d Unitario Total
Camiones 2 111800 223600
Vagoneta 1 90000 90000
TOTAL VEHICULOS 313600
62639
TOTAL INVERSION FIJA 10

Inversion Diferida

ACTIVOS DIFERIDOS
Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Constitucion de
Empresa 1 3000 3000

62

Afiliacion 1 40 40

Patentes 1 500 500


Impuestos 1 600 600
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4140

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA


Costo
ITEM Cantidad Unitario Total
Funcionamiento
Fabrica 2088 2088

Funcionamiento
Distribuidora 1 1113 1113
TOTAL GASTOS DE PUESTA EN MARHCA 3201

TOTAL INVERSION DIFERIDA 7341

Capital de Trabajo

MATERIA PRIMA
Costo
Item Cantiad Total
Unitario

Llantas 174960 0.8 139968


MATERIALES INDIRECTOS

Bolsas 14000 5 70000

Mandiles 9 20 180

Gorros 9 15 135

Guantes 9 10 90
Mascarillas 9 10 90

Botas 9 30 270

TOTAL COSTO INSUMOS 210733

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Costo
ITEM Cantidad Total
Unitario
1
62
SEGURO EQUIPOS 1 400000 400000

MANTENIMIENTO
EQUIPOS 1 4000 4000
COMPUTO
MANTENIMIENTO
1 4000 4000
MAQUINARIA
SEGURIDAD
2000 2000
INDUSTRIAL

ARRENDAMIENTO

SERVICIOS
OFICINA ( LUZ, 1 6000 6000
AGUA)
PAPELERIA E
INSUMOS DE 2500 2500
ASEO
PLAN
CORPORATIVO 4000 4000
CELULAR
DEPRECIACIN
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 425800
MANO DE OBRA (DIRECTA E INDIRECTA)
CANTIDA SALARI
PROPUESTA
D O

OPERATIVOS
9
Operarios Maquina 3 2500 7500

Operarios Empaque 2 2500 5000

Servicios Generales
1 2000 2000
y aseo
Almacenista 1 2500 2500
Gestores
2 2500 5000
comerciales
ADMINISTRATIVO
4
S
Gerente General 1 9000 9000
Asistente Gerencia 1 4000 4000
Gerente Financiero 1 6000 6000
Gerente Comercial 1 6000
EXTERNOS 4
Contador 1 5000 5000
Abogado 1 4500 4500
Seguridad privada
2 3000 3000
vigilante 62
TOTAL MANO DE OBRA 59500

6960
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
33

Entonces podemos conocer el total de la Inversion a Realizarse que viene a ser de la


siguiente manera:

INVERSION
Inversio
n Fija 6263910
Inversio
n
Diferida 7341
Capital
de
Trabajo 696033
TOTAL
INVERSI
ON 6967284

5.2. Financiamiento
Para el financiamiento del proyecto se realizara un prstamo del Banco Mercantil
Santa Cruz y los aportes de los socios.

La inversin requerida para iniciar con el funcionamiento es de Bs 6.967.284 de los


cuales 65% ser por el prstamo del banco con una tasa de inters de 11% y a un
plazo de 5 aos y el resto por aporte propio.

Dnde:

a = Amortizacin anual
K = Capital obtenido a travs del prstamos
n = Plazo del crdito (aos)

DATOS:

K=4.528.734,6
N= 5 aos
A= 642.882.2
CUADRO 23
PLAN DE PAGOS

Saldo Amortizaci Monto a


capital Interes on Pagar
353585.2
1 3214411 1 642882.2 996467.41
2571528. 282868.1
2 80 68 642882.2 925750.368 62
1928646. 212151.1
3 60 26 642882.2 855033.326
1285764. 141434.0
4 40 84 642882.2 784316.284
642882.2 70717.04
5 0 2 642882.2 713599.242

Elaboracin Propia
6. EVALUACIN DEL PROYECTO

FLUJO DE CAJA DEL


PROYECTO
AO AO A AO AO A AO AO A
0 1 O2 3 4 O5 6 7

77.272.449 154.144.8 239.136.1 378.338.1 482.141.0 596.816.36 $


Utilida 10 47 24 05 0 863.3
d Neta 723.477.9
93

2.472.623.65
Inversi 1
n por
Leasing 285.001.2 285.001.20 285.001.2 285.001.2 $ $
285.001.2 00 0 00 00 285.0
+ 00 285.001.2 285.001.2
Depreci 00 00
aciacio 135.111.27 67.555.63 67.555.639
9 9
+ Pre
operati
vos
- 131.016.8 148.704.1 168.779.18 - - - -
Amortiz 55 30 8 191.564.3 217.425.5 $ $ 317.9
aciones 78 69 246.778.0 280.093.0
21 54
capital
leasing 38.059.5 37.862.50 41.861.405 68.562.1 51.126.79 $ $
64 6 68 2 68.8
+ 56.481.8 62.385.5
Diferen 91 81
cia
+ Venta
de
activos
+
Liquidaci 62
n K de

2.472.623.65 134.205.0 395.860.0 464.775.20 540.337.11 600.843.4 $ $


Flujo de 1 80 25 2 4 27 899.3
Caja del 691.521.43 790.771.71
Proyecto 0 9

TIR 17,50% Tasa para decidir sobre la inversin


TIO 11% Tasa Interna de Oportunidad
VPN $ Valor de la Venta del Proyecto hoy
3.437.605.337 Mide la rentabilidad (Cuantas veces los
ingresos cubren los egresos)
RELACION 0,39
Pay 112.485. 278.095 273.665 266.666 248.536 239.750 229.7 219.0
out 033 .026 .662 .184 .540 .964 90.27 44.82
0 1
Saldo 2.360.13 2.082.0 1.808.3 1.541.7 1.293.1 1.053.4 823.6 604.58
por 8.618 43.592 77.930 11.746 75.206 24.242 33.97 9.151
Recupe FALT FALT FALT FALT FALT FALT FALTA FALTA F
ra la A A A A A A
Inversi
no
Falta
AO 1 2 3 4 5 6 7 8

En conclusin se presenta una oportunidad de negocio, amigable con el ambiente, con


una aceptable rentabilidad TIR SUPERIOR A LA TASA ACEPTABLE PARA EL
INVERSIONISTA-TIO (tasa interna de oportunidad) y con un mercado Risaraldense
potencialmente insatisfecho cuya demanda se entrara a satisfacer casi con
exclusividad. Son el momento y las circunstancias propicias para construir la planta de
reciclaje de llantas y produccin de GCR en el rea metropolitana de Pereira.

7.1. Conclusiones
En esencia es un proyecto de carcter Ambiental, con beneficios econmicos,
sociales y acadmicos.

Su hilo conductor busca minimizar la quema de llantas al aire libre que libera
sustancias qumicas hacia la atmsfera; eliminar riesgos ambientales para la
salud y reducir el contagio de enfermedades por picaduras o mordeduras de
insectos o roedores.

Econmicamente es rentable (TIR = 18,45% e inversin recuperable a los 11


aos), pero si as no lo fuera, es una oportunidad de la mejor inversin 62
amigable con el ambiente justificable como una reparacin de la deuda
ambiental que se tiene con nuestra casa comn el planeta tierra.

Con la venta del acero y la fibra textil se cubre el 70% de los gastos
Administrativos.

Se utiliza tecnologa de punta adquiriendo maquinaria con capacidad de


procesamiento de 1 ton/hora disponible para 3 turnos de 8 horas/da sub-
utilizada en un principio pero con tecnologa vigente por varios aos.
7.2. Recomendaciones
Se tom la decisin de incluir solo el valor del Leasing (50%), fundamentada en
que el otro 50% (inversin privada) se justifica plenamente en la buena Tasa
Interna de Retorno TIR = 18,45% que est muy por encima de la Tasa Interna de
Oportunidad TIO = 11% esperada por los accionistas; con una cantidad de llantas
a procesar en el ao de 107.958 que representan un 27% de toda la poblacin de
llantas candidatas a ser recicladas en el departamento de Risaralda.

Por Ley existe un ingreso que no se ha contemplado; es el dinero que el


distribuidor ha incluido o incluir en la factura como costo de post-consumo dada
la reciente resolucin ambiental sobre responsabilidades del consumidor final de
llantas para automotores.

La informacin financiera utilizada en tabla se deriv de un documento Excel


elaborado que contiene los flujos proyectados con un leasing previsto del 50% de
la inversin total. Un TIR= 18.45% y 11 aos para recuperar la inversin y
utilizando una jornada de turno de 4 horas/da que implica recolectar un 27%
de llantas fuera de uso en el departamento de Risaralda. La meta es optimizar la
logstica de recoleccin y buscar un convenio-alianza con las autoridades de los
departamentos de Caldas y del Quindo que resuelva la dificultad de la materia
prima disponible.

Para la financiacin se cuenta con dos alternativas que no son mutuamente


excluyentes

1- Financiacin oficial total o parcial


2- Plan b con la poltica de convenios socios aliados que posibiliten la
realizacin de un sueo ambiental

62

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