COD P-1 P

1102 BANCOS CUENTA CORRIENTE

110201 BANCO DE FOMENTO AGROPECUARIO.
110501 PLANTACIONES
11050101 CAF
1105010103 COSECHA $ 500,000.00
1101 CAJA GENERAL
110101 CAJA $ 5,000.00
11201 CLIENTES
11020101 CLIENTES $ 22,750.00

11205 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES

11020501 CUENTAS INCOBRABLES $ 2,275.00
11301 INSUMOS
1130110 IMPLEMENTOS AGRICOLAS $ 100,850.00
1210102 EDIFICIOS
121010201 EDIFICIO Z $ 380,000.00
12103 R DEPRECIACION ACUMULADA
1210301 EDIFICIO $ 19,000.00
121030101 MAQUINARIA Y EQUIPO AGRICOLA
121020201 MAQUINARIA Y EQUIPO AGRICOLA $ 190,500.00
12103 R DEPRECIACION ACUMULADA
121020201 MAQUINARIA Y EQUIPO AGRICOLA $ 38,100.00
1210201 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
121020101 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 30,900.00
12103 R DEPRECIACION ACUMULADA
1210303 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 15,450.00
21103 PRESTAMOS BANCARIOS
1210301 CREDITOS HIPOTECARIOS $ 7,500.00
211001 PROVEEDORES LOCALES
21100101 PROVEEDOR 1 $ 90,540.00
312 RESERVA LEGAL
31201 RESERVA LEGAL $ 7,135.00
1210101 TERRENO
121010101 TERRENO 1 $ 1,650,000.00
313 UTILIDADES
31301 DEL EJERCICIO $ 50,000.00
313002 DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 100,000.00
31 CAPITAL CONTABLE
311 CAPITAL SOCIAL
TOTALES
V/APERTURA

P-2

CALCULOS.

DEUDA: $ 50,000.00
 TASA 9%
n 5 aos
8.86

11102 BANCO CUENTA CORRIENTE

1110201 BANCO DE FOMENTO AGROPECUARIO $ 48,953.14
433 GASTOS FINANCIEROS
43302 COMISIONES $ 258.86
43303 HONORARIOS $ 250.00
43304 DERECHOS DE REGISTRO $ 473.00
116 IVA CREDITO FISCAL
11601 IVA POR COMPRAS $ 65.00
22101 PRESTAMOS BANCARIOS
2210101 CREDITO HIPOTECARIO $ 50,000.00
TOTALES

P-3
116 CREDITO FISCAL - IVA
11601 IVA POR COMPRAS LOCALES
4110103 COSTOS INDIRECTOS
411030306 REPUESTOS Y ACCESORIOS $ 800.00
411030307 HONORARIOS $ 400.00
21104 IMPUESTOS
2110402 RENTA RETENIDA
1101 CAJA GENERAL
110101 CAJA

P-4
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 CAJA $ 5,100.00
112 DEUDORES COMERCIALES
11201 CLIENTES $ 5,100.00

P-5
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 CAJA $ 5,100.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 CAJA $ 5,100.00

P-6
115 ACTIVOS BIOLOGICOS
11501 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150101 CAF
115010101 SEMILLA $ 2,000.00
116 IVA CREDITO FISCAL
11601 IVA POR COMPRAS LOCALES $ 260.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENT DE EFECTIVO
11101 CAJA GENERAL
 1110101 CAJA

P-7
22101 PRESTAMOS BANCARIOS
2210101 CREDITO HIPOTECARIO
433 GASTOS FINANCIEROS
43301 INTERESES
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE
1110201 BANCO CUENTA CORRIENTE

P-8
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 CAJA
212 DEBITO FISCAL-IVA
513 PRODUCTOS DERIVADOS
51301 VTA DE LEA
V/ VENTA DE 10 PANTES DE LEA A $30.00 C/U

P-9
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 CAJA GENERAL

P-10
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
5401 CAF
115040101 SEMILLERO
11504010102 MANO DE OBRA $ 1,200.00
11504010108 SOMBRA PROVISIONAL $ 1,900.00
11504010111 PREPARACION DE TIERRA $ 350.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE

P-11
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
5401 CAF
115040101 SEMILLERO
11504010104 SEMILLA
11504010106 MANO DE OBRA
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 CAJA
115 INVENTARIO

P-12
 22101 PRESTAMOS BANCARIOS
2210101 CREDITO HIPOTECARIO
433 GASTOS FINANCIEROS
43301 INTERESES
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE
1110201 BANCO CUENTA CORRIENTE

P-13
431 GASTOS DE ADMINISTRACION
43112 ENERGIA $ 350.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE $ 350.00

P-14
41101 COSTO DE MANTENIMIENTO
4110107 MATERIALES $ 300.00
4110010105 ARBOLITOS
4110102 MANO DE OBRA $ 25.00
4110103 COSTOS INDIRECTOS $ 20.00
411010308 TRANSPORTE
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE
1110201 BANCO DE FOMENTO CTA 12345
21104 IMPUESTOS
2110402 RENTA RETENIDA

P-15
113 INVENTARIOS
11301 INSUMOS $ 4,500.00
1130111 INSECTICIDAS
116 IVA CREDITO FISCAL
11601 IVA POR COMPRAS LOCALES $ 585.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
11102 BANCO CTA CORRIENTE
11102 BANCO DE FOMENTO AGROPECUARIO

P-16
115 BIOLOGICOS
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150101 CAF
115010101 SEMILLERO
113 INVENTARIOS
11301 INSUMOS
 1130111 INSECTICIDAS

P-17
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CTA CORRIENTE
11102 BANCO DE FOMENTO AGROPECUARIO

P-18
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 CAJA
212 DEBITO FISCAL-IVA
513 PRODUCTOS DERIVADOS
51302 VTA DE FRUTA

P-19
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CTA CORRIENTE
11102 BANCO DE FOMENTO AGROPECUARIO

P-20
115 BIOLOGICOS
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150101 CAF
115010101 SEMILLERO
113 INVENTARIOS
11301 INSUMOS
1130111 INSECTICIDAS

P-21
115 BIOLOGICOS
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150101 CAF
115010101 SEMILLERO
113 INVENTARIOS
11301 INSUMOS
1130111 INSECTICIDAS

P-22
22101 PRESTAMOS BANCARIOS
2210101 CREDITO HIPOTECARIO
433 GASTOS FINANCIEROS
43301 INTERESES
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
 11102 BANCO CUENTA CORRIENTE
1110201 BANCO CUENTA CORRIENTE

P-23
411 COSTOS INDIRECTOS
41101 COSTOS DE MANTENIMIENTO
VIGILANCIA $ 280.00
TRANSPORTE $ 360.00
431 GASTOS DE ADMON
43120 SUELDOS $ 1,275.00
43122 TRANSPORTE $ 90.00
43124 VIGILANCIA $ 70.00
2105 RETENCIONES
2110501 ISSS $ 62.25
2110502 AFP $ 129.70
2110503 RENTA $ 47.61
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCOS

P-24
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504010201 ADQUISICION
11504 PLANTACIONES NE DESARROLLO
1150401 CAF
1115040101 SEMILLERO

P-25
113 INVENTARIOS
11301 INSUMOS
1130101 BOLSAS PLASTICAS $ 800.00
11301011 INSECTICIDAS $ 450.00
1130114 MATERIA ORGANICA $ 50.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
11102 BANCO CTA CORRIENTE
11102 BANCO DE FOMENTO

P-26
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504010206 MATERIALES DE CONSTRUCCION
1150401020601 ALAMBRE DE PUA $ 140.00
1150401020602 PALMA DE COCO $ 100.00
116 IVA CREDITO FISCAL-IVA
11601 IVA POR COMPRAS LOCALES $ 18.20
 111 EFECTIVO Y EQUIVALENTES
11102 BANCOS CTA CORRIENTE
1110201 BANCOS DE FOMENTO AGROPECUARIO

P-27
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504010203 MANO DE OBRA
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 BANCO CTA CORRIENTE
11101 BANCO DE FOMENTO

P-28
22101 PRESTAMOS BANCARIOS
2210101 CREDITO HIPOTECARIO
433 GASTOS FINANCIEROS
43301 INTERESES
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE
1110201 BANCO CUENTA CORRIENTE

P-29
411 COSTO DE CAF
41101 COSTO DE MTTO
4110102 MANO DE OBRA
411010213 MANTENIMIENTO DE CAF
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CT CORRIENTE
1110201 BANCO DE FOMENTO

P-30
113 INVENTARIOS
11301 INSUMOS
1130107 FECRTILIZANTE Y ABONOS $ 10,500.00
1130111 INSETICIDAS $ 4,300.00
116 CREDITO FISCAL
11601 IVA POR COMPRAS LOCALES
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CTA CORRIENTE
11102 BANCO DE FOMENTO

P-31
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504020209 INSECTICIDAS $ 225.00
11504010213 FERTILIZANTES Y ABONO $ 180.00
113 INVENTARIO
11301 INSUMOS
1130107 FERTILIZANTES Y ABONO $ 180.00
1130111 INSECTICIDAS $ 225.00

P-32
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504010203 MANO DE OBRA
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 CAJA

P-33
431 GASTOS DE ADMINISTRACION
43112 ENERGIA $ 375.00
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11102 BANCO CUENTA CORRIENTE $ 375.00

P-34
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504020209 INSECTICIDAS $ 875.00
11504010213 FERTILIZANTES Y ABONO $ 2,800.00
113 INVENTARIO
11301 INSUMOS
1130107 FERTILIZANTES Y ABONO $ 2,800.00
1130111 INSECTICIDAS $ 875.00

P-35
11504 PLANTACIONES EN DESARROLLO
1150401 CAF
115040102 VIVERO
11504010203 MANO DE OBRA
111 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
11101 CAJA
 D H
$ 50,000.00

$ 500,000.00

$ 5,000.00

$ 22,750.00

$ (2,275.00)

$ 100,850.00

$ 380,000.00

$ (19,000.00)

$ 190,500.00

$ (38,100.00)

$ 30,900.00

$ (15,450.00)

$ 7,500.00

$ 90,540.00

$ 7,135.00

$ 1,650,000.00

$ 150,000.00

$ 2,600,000.00

$ 2,855,175.00 $ 2,855,175.00 $ -
$ 48,953.14

$ 981.86

$ 65.00

$ 50,000.00

$ 50,000.00 $ 50,000.00 $ -

$ 156.00

$ 1,200.00

$ 40.00
$ 1,316.00
$ 1,356.00 $ 1,356.00 $ -

$ 5,100.00

$ 5,100.00

$ 5,100.00 $ 5,100.00

$ 5,100.00

$ 5,100.00

$ 5,100.00 $ 5,100.00

$ 2,000.00

$ 260.00

$ 2,260.00
$ 2,260.00 $ 2,260.00

$ 662.92

$ 375.00

$ 1,037.92

$ 1,037.92 $ 1,037.92

$ 339.00

$ 39.00
$ 300.00

$ 339.00 $ 339.00

$ 339.00

$ 339.00

$ 339.00 $ 339.00

$ 3,450.00

$ 3,450.00

$ 3,450.00 $ 3,450.00

$ 3,780.00

$ 1,780.00

$ 2,000.00
$ 3,780.00 $ 3,780.00
$ 667.89

$ 370.03

$ 1,037.92

$ 1,037.92 $ 1,037.92

$ 350.00

$ 350.00

$ 350.00 $ 350.00

$ 345.00

$ 343.00

$ 2.00

$ 345.00 $ 345.00

$ 4,500.00

$ 585.00

$ 5,085.00

$ 5,085.00 $ 5,085.00

$ 200.00

$ 200.00
$ 200.00 $ 200.00

$ 250.00

$ 250.00

$ 250.00 $ 250.00

$ 169.50

$ 19.50
$ 150.00
$ 169.50 $ 169.50

$ 250.00

$ 250.00

$ 250.00 $ 250.00

$ 180.00

$ 180.00

$ 180.00 $ 180.00

$ 250.00

$ 250.00

$ 250.00 $ 250.00

$ 672.90

$ 365.02

$ 1,037.92
$ 1,037.92 $ 1,037.92

$ 640.00

$ 1,435.00

$ 239.56

$ 1,835.44

$ 2,075.00 $ 2,075.00

$ 8,360.00

$ 8,360.00

$ 8,360.00 $ 8,360.00

$ 1,300.00

$ 1,300.00

$ 1,300.00 $ 1,300.00

$ 240.00

$ 18.20
 $ 258.20

$ 258.20 $ 258.20

$ 940.00

$ 940.00

$ 940.00 $ 940.00

$ 677.95

$ 359.97

$ 1,037.92

$ 1,037.92 $ 1,037.92

$ 2,500.00

$ 2,500.00

$ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 14,800.00

$ 1,924.00

$ 16,724.00

$ 16,724.00 $ 16,724.00

$ 405.00
 $ 405.00

$ 405.00 $ 405.00

$ 750.00

$ 750.00

$ 750.00 $ 750.00

$ 375.00

$ 375.00

$ 375.00 $ 375.00

$ 3,675.00

$ 3,675.00

$ 3,675.00 $ 3,675.00

$ 1,750.00

$ 1,750.00

$ 1,750.00 $ 1,750.00