Reputacion

al CIRCULAR EXTERNA 022 DE

Las entidades que se Operativo 2007
prestan para este tipo de
acciones por no tener un Legal
sistema de prevencin, Contagio
tienden a tener riesgos Va dirigida a los entes de control de
Entre otros
como: las entidades vigiladas ( Oficiales de
LA Por esto: cumplimiento, Revisores Fiscales,
Representantes Legales).
/ Son maniobras usadas La Superintendencia La cual intenta que las compaas
para incluir ganancias Financiera de Colombia vigiladas puedan ajustar su esquema
FT es la entidad encargada
(activos) ilcitos a la interno a las cambiantes modalidades
economa de un pas. de inspeccionar y
de LA/FT, y as mismo prevenir
vigilar, por lo cual creo
cualquier ataque de personas
algunas normas para
combatir LA/FT,
inescrupulosas con SARLAFT
planteadas en la (Evidenciado en el numeral 3, literal
circular 022 de 2007. A, articulo 11, del decreto 4325 de
Esto genera una Adicionalmente el
2005; implementado por la
gran amenaza para acogimiento de dichos Otras entidades de Superintendencia Financiera.
el sistema recursos en la economa control son;
financiero y los abastece el bolsillo de El cumplimiento se debe evidenciar
UIAF
mercados globales. delincuentes y antes del 1 enero de 2008 (segn la
desencadena DAS circular 007 de 1996, en los
repercusiones a nuestro numerales 4.2.7.2.6. y 4.2.4.3.) bajo
DANE
pas. el ROS .
CTI
Entre otros
SARLAFT (Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo)
 Aplica para:
No se aplica para entidades como:
SARLAFT Entidades vigiladas
FOGAFIN
Sociedades calificadoras de riesgo
FOGACOOP
Se compone de dos fases: Entidades de reaseguros del
FMG
exterior
Fondos Mutuos de Inversin Prevencin del
riesgo Mercado de valores del exterior

Control del riesgo Organismos de autorregulacin

Proveedores de infraestructura

IDENTIFICACION MEDICION o CONTROL MONITOREO

EVALUACION

Permite identificar el En esta fase se toman

Esta fase nos permite
riesgo de LA/FT,
medir la posibilidad o
teniendo en cuenta;
probabilidad de
lasmetodologas de
ocurrencia del riesgo
segmentacin, la
LA/FT, as como el
segmentacin de los
impacto de materializarse
factores de riesgo, el
en riesgos asociados,
establecimiento de las
dichas mediciones podrn
metodologas de
ser de carcter
identificacin y la
cuantitativo y cualitativo,
identificacin de formas
teniendo en cuenta el
de LA/FT dentro de la
establecimiento de las
compaa.
metodologas de
medicin.
medidas conducentes a
controlar el riesgo, teniendo
en cuenta; el establecimiento
de las medidas de control y
su aplicacin, as mismo el
establecimiento de los niveles
de exposicin, para su
calificacin segn la fase de
MEDICION.
Y como resultado establecer
el perfil de riesgo para
presentar los ROS ante el
UIAF
Esta fase permite que
a las entidades
vigiladas se les realice
el seguimiento, segn
su perfil de riesgo,
para esto se debe
desarrollar el proceso
de seguimiento del
riesgo inherente y
residual, asegurar que
los factores
comprendan todos los
riesgos y funcionen
de forma oportuna y
efectiva