Cuenta Nombre

1 ACTIVO
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
110510 CAJAS MENORES
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y COOPERATIVAS
111005 CUENTA CORRIENTE
1120 CUENTAS DE AHORRO
112005 BANCOS
1125 DEPOSITOS A CORTO PLAZO
112515 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA NACIONAL
12 ACTIVOS FINANCIEROS
1225 CERTIFICADOS
122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.) MAYOR A 90 DIAS
1245 EFECTIVO DE USO RESTRINGIDO
124505 FIDEICOMISO DE RECAUDO
13 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1305 NACIONALES
130505 CLIENTES - LIBRANZAS PROPIAS CON VENCIMIENTOS MENOR DE 12 MESE
130506 CLIENTES - LIBRANZAS PROPIAS CON VENCIMIENTOS MAYOR DE 12 MESE
1345 INGRESOS POR COBRAR
134510 INTERESES
1355 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
135515 RETENCIONES PRACTICADAS
135520 SOBRANTE EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPUESTOS
135595 AUTORETENCION CREE
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136595 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1380 DEUDORES VARIOS
138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS
138095 OTROS ANTICIPOS
1399 DETERIODO
139965 LIBRANZAS PROPIAS
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159215 EQUIPO DE OFICINA
159220 EQUIP0 DE COMPUTACION Y COMUNICACION
16 ACTIVOS INTANGIBLES Y PLUSVALIA (CRDITO MERCANTIL)
1635 LICENCIAS
163505 LICENCIAS
 17 ACTIVOS DIFERIDOS
1735 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO ACTIVO
173505 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO ACTIVO
19 OTROS IMPUESTOS
1955 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALD
195517 RETENCIONES DE IVA PRACTICADAS
195518 RETENCIONES DE ICA
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS
2105 BANCOS NACIONALES
210510 PAGARES A PAGAR DENTRO DE LOS DOCE MESES SIGUIENTES
210511 PAGARES A PAGAR DESPUES DE LOS DOCE MESES
2120 COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
212005 PAGARES VENCIMIENTO DE 12 MESES
212006 PAGARES MAYOR DE 12 MESES
23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2310 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
231010 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA CORTO PLAZO
231011 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA LARGO PLAZO
2335 COSTOS Y GASTOS PORPAGAR
233520 COMISIONES
233555 SEGUROS
233595 OTROS
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236505 RETENCION EN LA FUENTE POR SALARIOS
236515 HONORARIOS
236520 COMISIONES
236525 SERVICIOS
236530 ARRENDAMIENTOS
236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS
236540 COMPRAS
236575 AUTORRETENCIONES
2367 RETENCION DE IVA
236701 RETE IVA REGIMEN SIMPLIFICADO
2368 RETENCION DE ICA
236801 RETE ICA REGIMEN SIMPLIFICADO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237006 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237010 APORTES AL I.C.B.F. SENA Y CAJAS DE COMP
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
24 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE
 25 BENEFICIOS A EMPLEADOS
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251010 LEY 50 DE 1990
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
251505 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
252501 VACACIONES
27 DIFERIDOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
270505 INTERESES
29 OTROS IMPUESTOS
2908 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
290805 IVA GENERADO
2912 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
291205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB)
32 SUPERAVIT DE CAPITAL
3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
33 RESERVAS
3305 RESERVAS LEGALES
330505 RESERVAS LEGALES
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
331005 RESERVAS ESTATUTARIAS
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 GANANCIA DEL EJERCICIO
360500 PERDIDA DEL EJERCICIO
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
3705 GANANCIAS ACUMULADAS
370505 GANANCIAS RETENIDAS POR DISTRIBUIR
370599 EFECTO DE CONVERSION ESFA
Elaborar el estado de situacin financiera por el modelo de solvencia.
En el patrimonio el 80% es controladora y el 20 No controladora
 $ 2,016.00 $ 2,015.00
### ###
$2,057,450,754.00 $2,108,043,805.00
$ 223,400,074.00 $ 228,893,518.00
$ 217,781,059.00 $ 223,136,331.00
$ 5,619,015.00 $ 5,757,188.00
$ 347,849,875.00
$ 339,501,478.00 $ 347,849,875.00
$ 798,670,100.00 $ 818,309,529.00
$ 798,670,100.00 $ 818,309,529.00
$ 695,879,103.00 $ 712,990,884.00
$ 695,879,103.00 $ 712,990,884.00
$ 124,715,255.00 $ 127,782,024.00
$ 28,410,750.00 $ 29,109,375.00
$ 28,410,750.00 $ 29,109,375.00
$ 96,304,505.00 $ 98,672,649.00
$ 96,304,505.00 $ 98,672,649.00
POR COBRAR ### ###
### ###
NOR DE 12 MESE ### ###
OR DE 12 MESE ### ###
$ 3,539,266.00 $ 3,626,297.00
$ 3,539,266.00 $ 3,626,297.00
$ 66,961,521.00 $ 68,608,115.00
$ 8,907,626.00 $ 9,126,665.00
$ 11,477,943.00 $ 11,760,188.00
$ 46,575,952.00 $ 47,721,263.00
$ 53,224,083.00 $ 54,532,872.00
$ 53,224,083.00 $ 54,532,872.00
$ 27,091,259.00 $ 27,757,437.00
$ 11,809,621.00 $ 12,100,022.00
$ 15,281,637.00 $ 15,657,415.00
$ (495,632,207.00) $ (507,819,884.00)
$ (495,632,207.00) $ (507,819,884.00)
$ 385,798,486.00 $ 395,285,334.00
$ (43,463,199,501.00) $ 306,225,884.00 $ 313,756,028.00
$ 306,225,884.00 $ 313,756,028.00
$ 128,284,637.00 $ 131,439,177.00
$ 128,284,637.00 $ 131,439,177.00
$ (48,712,034.00) $ (49,909,871.00)
$ (21,318,438.00) $ (21,842,662.00)
$ (27,393,596.00) $ (28,067,209.00)
$ 461,990,075.00 $ 473,350,486.00
$ 461,990,075.00 $ 473,350,486.00
$ 461,990,075.00 $ 473,350,486.00
 $1,130,380,763.00 $1,158,177,012.00
$1,130,380,763.00 $1,158,177,012.00
$1,130,380,763.00 $1,158,177,012.00
$ 32,127,105.00 $ 32,917,116.00
$ 32,127,105.00 $ 32,917,116.00
$ 16,417,283.00 $ 16,820,986.00
$ 15,709,823.00 $ 16,096,130.00
### ###
### ###
### ###
$ (1,514,457,126.00) ###
$ (6,057,828,504.00) ###
$ (2,875,489,013.00) ###
$ (862,646,704.00) $ (883,859,328.00)
$ (2,012,842,309.00) ###
$ (43,463,199,501.00) ###
$ (41,064,799,139.00) ###
$ (6,159,719,871.00) ###
$ (34,905,079,268.00) ###
$ (2,300,219,541.00) ###
$ (500,198.00) $ (512,498.00)
$ (289,747,155.00) $ (296,872,085.00)
$ (2,009,972,187.00) ###
$ (47,215,771.00) $ (48,376,815.00)
$ (7,287,249.00) $ (7,466,443.00)
$ (6,948,804.00) $ (7,119,676.00)
$ (53.00) $ (54.00)
$ (225,924.00) $ (231,479.00)
$ (1,630,811.00) $ (1,670,913.00)
$ (8,220,404.00) $ (8,422,545.00)
$ (59,021.00) $ (60,472.00)
$ (22,843,506.00) $ (23,405,231.00)
$ (831,597.00) $ (852,046.00)
$ (831,597.00) $ (852,046.00)
$ (504,320.00) $ (516,721.00)
$ (504,320.00) $ (516,721.00)
$ (18,104,691.00) $ (18,549,888.00)
$ (8,812,747.00) $ (9,029,454.00)
$ (1,103,713.00) $ (1,130,854.00)
$ (8,188,231.00) $ (8,389,581.00)
$ (31,524,442.00) $ (32,299,633.00)
$ (31,524,442.00) $ (32,299,633.00)
$ (17,931,603.00) $ (18,372,544.00)
$ (17,931,603.00) $ (18,372,544.00)
$ (17,931,603.00) $ (18,372,544.00)
$ (157,417,530.00) $ (161,288,453.00)
$ (101,166,424.00) $ (103,654,123.00)
$ (101,166,424.00) $ (103,654,123.00)
$ (11,172,663.00) $ (11,447,400.00)
$ (11,172,663.00) $ (11,447,400.00)
$ (45,078,443.00) $ (46,186,929.00)
$ (45,078,443.00) $ (46,186,929.00)
$ (185,511,087.00) $ (190,072,835.00)
$ (185,511,087.00) $ (190,072,835.00)
$ (185,511,087.00) $ (190,072,835.00)
$ (41,872,040.00) $ (42,901,680.00)
$ (21,671,720.00) $ (22,204,631.00)
$ (21,671,720.00) $ (22,204,631.00)
$ (20,200,320.00) $ (20,697,049.00)
$ (20,200,320.00) $ (20,697,049.00)
$ (3,112,482,187.00) ###
$ (2,126,333,878.00) ###
$ (2,126,333,878.00) ###
$ (6,313,500,000.00) ###
$ 4,187,166,122.00 ###
$ (282,294,253.00) $ (301,358,746.00)
$ (282,294,253.00) $ (301,358,746.00)
$ (282,294,253.00) $ (301,358,746.00)
$ (101,967,250.00) $ (116,769,750.00)
$ (40,786,900.00) $ (46,707,900.00)
$ (40,786,900.00) $ (46,707,900.00)
$ (61,180,350.00) $ (70,061,850.00)
$ (61,180,350.00) $ (70,061,850.00)
$ (407,869,000.00) $ (467,079,000.00)
$ (407,869,000.00) $ (467,079,000.00)
$ (407,869,000.00) $ (467,079,000.00)
$ (194,017,806.00) $ (177,477,261.00)
$ (194,017,806.00) $ (177,477,261.00)
$ (170,451,359.00) $ (141,036,229.00)
$ (23,566,447.00) $ (36,441,032.00)
.743E+010
 EMPRESA ABC SAS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
TERMINADO A 31 DE DIC 2016 Y 2015
CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COP

ACTIVO

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
ACTIVOS INTAGIBLES
CTAS COMERCIALES POR COBRAR
ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

ACTIVOS CORRIENTES
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CTAS
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTE
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
TOTAL ACTIVO CORRIENTES

TOTAL ACTIVO

PASIVO

PASIVO NO CORRIENTE
CTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
PRESTAMOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE
DISPOSICIONES ACTUALES
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVISION CORRIENTE Y BENEFICIO EMPLEADOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL EMITIDO
PRIMA DE EMISION SUPERATIV DE CAPITAL
RESERVA
GANANCIA O PERDIDA DEL EJERCICIO
GANANCIA ACUMULADA E.S.F.A

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO ATRIBUIBLE CONTROLADORA

TOTAL PATRIMONIO ATRIBUIBLE NO CONTROLADORA

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

ACTIVO
DIF

LUCIA SAN
REPRESENTANTE LEGAL
MPRESA ABC SAS
E SITUACION FINANCIERA
O A 31 DE DIC 2016 Y 2015
PRESADAS EN PESOS COP

2016 2015

$ 385,798,486.00 $ 395,285,334.00
$ 461,990,075.00 $ 473,350,486.00
### $ 43,409,018,009.00
$1,130,380,763.00 $ 1,158,177,012.00
$ 96,304,505.00 $ 98,672,649.00
### $ 45,534,503,490.00

### $ 11,098,043,196.00
$ 66,961,521.00 $ 68,608,115.00
$ 28,410,750.00 $ 29,109,375.00
$2,057,450,754.00 $ 2,108,043,805.00
### $ 13,303,804,491.00

### $ 58,838,307,981.00

### $ (35,763,400,890.00)
### $ (8,269,129,931.00)
### $ (44,032,530,821.00)

### $ (9,001,540,326.00)
$ (17,931,603.00) $ (18,372,544.00)
### $ (2,435,557,203.00)
$ (157,417,530.00) $ (161,288,453.00)
### $ (11,616,758,526.00)

### $ (55,649,289,347.00)
 ### $ (2,126,333,878.00)
$ (282,294,253.00) $ (301,358,746.00)
$ (101,967,250.00) $ (116,769,750.00)
$ (407,869,000.00) $ (467,079,000.00)
$ (194,017,806.00) $ (177,477,261.00)

### $ (3,189,018,635.00)

### $ (2,551,214,908.00)
$ (622,496,437.40) $ (637,803,727.00)

### $ (58,838,307,982.00)
### $ 58,838,307,981.00
$ (2.00) $ (1.00)

MARIO TORO MARTHA FORERO

CONTADOR R. FISCAL