El Lavado de Activos

Samuel Yazo

Se le llama lavado a:

El procesamiento de ingresos delictivos a fin de encubrir su origen

ilegal, con el objeto de legitimar las ganancias ilcitas de la
delincuencia.

Grupo de Accin Financiera sobre el Lavado de

activos

Delito que consiste de cualquier operacin tendiente a ocultar o

disfrazar la naturaleza u origen de fondos procedentes de determinadas
actividades delictivas, con el fin de darle apariencia de legalidad.

Cdigo Penal Colombiano Art. 323

Antecedentes:

El trmino Lavado tiene su origen en el ao de 1920 con los

bares clandestinos de Al Capone y Meyer Lansky
Legalizacin de los bienes incautados por los Nazis a travs de
bancos suizos
La DEA en 1980 detecta la fuga de capitales provenientes de la
venta de drogas ilcitas
El lavado de activos se considera como delito a partir de 1988, de
despus de la convencin de la ONU en Viena

Modalidades del Lavado de Activos

Exportaciones ficticias de servicios

Exportaciones o importaciones ficticias de bienes

Inversin extranjera ficticia en una empresa local

 Arbitraje cambiario internacional mediante el transporte ilcito de
divisas

Transferencias fraccionadas de dinero ilcito a travs de giros

internacionales

Financiamiento del terrorismo

La Convencin Internacional para la Eliminacin del Financiamiento del

Terrorismo estipula:

Una persona comete un delito si provee fondos para, un acto que

constituye un delito o cualquier otro acto destinado a ocasionar la
muerte o lesiones corporales graves a civiles.

Consecuencias negativas para los pases en desarrollo:

1. Aumento de la delincuencia y la corrupcion

2. Consecuencias internacionales e inversin extranjera

3. Instituciones financieras debilitadas

4. La economa y el sector privado comprometidos

Bibliografa

Patio, C. A. (2012). Consecuencias del lavado de activos en colombia,

durante el periodo 1999-2010. Proyecto de grado para optar por el titulo
de especialista en la administracion de la seguridad .

GAFI. (2012). Estandares internacionales sobre la lucha contra el lavado

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Pierre-Laurent Chatain, J. M. (2009). Prevencin del lavado de dinero y

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Schott, P. (2006). Gua de referencia para el antilavado de activos y la

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