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2016

DERECHO PENAL DELITOS
ECONOMICOS

PEAR
PEAR
01/01/2016

INTRODUCCION II. EN EL PERU V. TRABAJO DE INVESTIGACION DERECHO PENAL -DELITOS ECONOMICOS TEMA: LAVADO DE ACTIVOS INDICE I. CONCLUSIONES . COMENTARIOS VII. ANTECEDENTES III. LEGISLACION COMPARADA (3 PAISES) VI. BASES LEGALES IV.

El Lavado de Activos tienen relación con los bienes procedentes de comisión de un solo delito previo o delito fuente. regional e internacional. al extremo que ha colocado a los gobiernos a enfrentar de manera decisiva este delito. dado que contribuye de manera negativa en la economía. El Lavado de Activos es un delito que ha existido por muchos años y en los últimos 30 ó 40 años ha ido alcanzando niveles temibles. el gobierno y el bienestar social de las naciones implicando asimismo una grave amenaza para la seguridad nacional. INTRODUCCION El lavado de activos representa un problema complejo y dinámico mundial. estudios criminológicos indican que estos bienes provienen usualmente de la realización de diversos delitos cometidos organizadamente y por ello criminológicamente se encuentra vinculado a la llamada criminalidad organizada o criminalidad de cuello blanco. I. El delito de lavado de activos puede entender que viene hacer el camino de los bienes de origen delictivo que se incorporan al sistema económico legal con una apariencia de legalidad en diferentes modalidades empresariales. .

para de esta forma crear empresas de pantalla. encontraron la manera de disfrazar este fenómeno diciendo que el dinero de los intereses provenía de un donativo voluntario del prestatario o que provenía de una multa cobrada por no haber sido devuelto el dinero en el plazo convenido. con la finalidad de evitar su detección y decomiso. como el caso de letras de cambio falsas que mencionaban operaciones de cambio ficticias. comercial o por otros medios. o la obligación de restituir los bienes ilícitos..ANTECEDENTES En nuestro siglo no sólo nos sorprende el gran avance tecnológico que tenemos en un mundo globalizado. con el fin de burlar las normas y controles. . y así seguir cometiendo delitos que causan graves daños a las sociedades. En nuestra actual Edad Contemporánea. ya que afecta a la economía. ssea cual fuere la denominación que se le dé. Durante todo el período se aplicaban castigos espirituales a quien cometiera este delito. nos referimos al proceso mediante el cual el dinero. pretenden legalizarse a través del sistema financiero. la usura se disfrazaba de tal forma que era imposible descubrirla. sobre el delito de lavado de activos. existiendo entre otros. en ganancias lícitas dando así lugar a un embrión de “lavado de dinero”. en esta época se entendía por usura a cualquier trato que suponga el pago de interés. lavado de dinero o legitimación de capitales. se viene escuchando a través de diversos medios. se llego a estos castigos en casos excepcionales. los banqueros y mercaderes. y estas ganancias ilícitas trataban de ser ocultadas por lo que se recurría a simular su origen. debido a que actualmente existen mayores accesos y gran facilidad de acceder a las modernas finanzas electrónicas. bienes y ganancias ilegales. el “lavado de dinero” se fue perfeccionando. sino también por la rapidez con que el crimen organizado se adapta a la sofisticación. En los últimos años. la excomunión. la negación de sepultura en tierra santa. un plaga en las economías mundiales. ANTECEDENTES HISTORICOS EDAD MEDIA En la Edad Media los mercaderes y prestamistas convertían sus ganancias provenientes de la usura. intereses en negocios como el lavado y entintado de textiles. bursátil. hasta llegar a ser hoy.II. Además. y los españoles sufrían ataques de piratería en altamar. EDAD MODERNA La Edad Moderna se caracterizó por el traslado de oro desde el Nuevo Mundo hacia Europa.

Dentro de las Bases Legales de Lavado de Activos tenemos: . destinados a ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas. ya que hoy en día no sólo se trata de encubrir fondos monetarios sino también bienes. se refiere en general a todos los delitos que generen ganancias ilegales y que además se agrava cuando se es integrante de una organización criminal. 2.Ley N° 27693: Ley de Inteligencia Financiera.Ley Orgánica del Ministerio Público. Con el pasar de los años..Ley 27765: Ley Penal contra el Lavado de Activos Si bien es cierto que la Ley 27765 sobre Lavado de Activos no dice explícitamente delitos contra el patrimonio.Código Penal promulgado con Decreto Legislativo 635 del 03ABR91. III. El delito de lavado de dinero se desarrolla usualmente mediante la realización de varias operaciones.CONCEPTO DE LAVADO DE ACTIVOS Es el conjunto de operaciones realizadas por una o más personas naturales o jurídicas. . defraudación tributaria. . sus modificatorias y ampliatorias. tráfico de menores. todos productos de alguna actividad delincuencial. Conforme a lo establecido en la Ley Penal contra el Lavado de Activo. IV. secuestro.Constitución Política del Perú (art. la misma que extiende el lavado de activos a otros delitos como fuentes generadoras de ganancias ilegales. . delitos aduaneros y cualquier otro que genere ganancias ilícitas a excepción del delito de receptación. . por lo que se infiere validez para algunos tipos de delitos contra el patrimonio. . el término original de lavado de dinero se convirtió al de lavado de activos de origen delictivo. los delitos precedentes del lavado son él: tráfico ilícito de drogas.. encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen ilícito de los recursos. proxenetismo. delitos contra la administración pública.Ley N° 28008: Ley de delitos Aduaneros.BASES LEGALES El 26 de junio del 2002 se promulgó la Ley Penal contra el Lavado de Activos (Ley Nº 27765). inciso 4 y 5). .

con la finalidad de evitar la identificación de su origen. tales como: 1. efectos o ganancias. tráfico de menores.. mezclando el dinero sucio con actividades simuladamente lícitas. bancario o bursátil.LAVADO DE ACTIVOS EN EL PERU Es preciso precisar que los artículos 296 °A y 296°B fueron derogados por la ley Nº 27765. guarda. financiero. . la pérdida del control de la política económica. delitos contra la administración pública. competencia desleal. efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o puede presumir. cuando el agente convierte o transfiere dinero. cuyo origen ilícito conoce o puede presumir. secuestro. efectos o ganancias provenientes del tráfico ilícito de drogas. bienes. utiliza. El agente comete el delito en calidad de integrante de una organización criminal. confundir el origen de los recursos creando documentos. y transacciones inexistentes. Las consecuencias negativas que pueden generarse son el debilitamiento de la integridad de los mercados financieros. En la legislación peruana (Ley Nº 27765) se entiende que se incurre en este delito de diversas maneras.El lavador de activos da apariencia legal a los activos provenientes de una acción ilícita. bienes. proxenetismo. el terrorismo o narcoterrorismo.. La sanción penal por la comisión del delito de Lavado de Activos puede ser como mínimo de ocho (08) a veinticinco (25) años de pena privativa de la libertad.. delitos aduaneros y cualquier otro que genere ganancias ilícitas a excepción del delito de receptación. que se dio el 26 de Junio del 2002. los delitos del lavado son él tráfico ilícito de drogas. bienes. su incautación o decomiso. oculta o mantiene en su poder dinero. la pérdida de rentas públicas y riesgo para la reputación del país. 2. su incautación o decomiso. defraudación tributaria. AGRAVANTES: LA PENA SE AGRAVARÁ CUANDO: El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector inmobiliario. Los actos de conversión o transferencia se relacionen con dinero. Conforme a lo establecido en la Ley Penal contra el Lavado de Activo. recibe.ACTOS DE CONVERSIÓN Y TRANSFERENCIA Esto es. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. custodia. VI.ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA La persona que adquiere.

VII. se encuentren sometidas a investigación. la reserva tributaria y la reserva bursátil. por disposición de la autoridad judicial o a solicitud del Fiscal de la Nación.. contabilidad o procesamiento de datos. también será sancionado. según las leyes y normas reglamentarias. . 4. a los obligados por esta ley y a todos los organismos públicos.REGLAS DE INVESTIGACIÓN Para la investigación de estos delitos. 3.. omiten comunicar a la autoridad competente.LEGISLACIÓN COMPARADA EN LAVADO DE ACTIVOS URUGUAY En Uruguay la Ley del Sistema de Prevención y Control del Lavado de Activos no expresa de forma categórica reglas o procedimientos pero si permite a la Unidad de Información y Análisis Financiero para que pueda solicitar informes... efectos o ganancias. las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado. La información obtenida en estos casos sólo será utilizada en relación con la investigación de los hechos que la motivaron. los bienes. quien se encargara de registrar a las personas físicas y jurídicas que presten servicios de administración. no es necesario que las actividades ilícitas que produjeron el dinero. antecedentes y todo elemento útil para el cumplimiento de sus funciones.DISPOSICIÓN COMÚN En los delitos materia de la Ley Contra el Lavado de Activos. 5. los que se encontrarán obligados a proporcionarlos dentro del término fijado por la Unidad. se podrá levantar el secreto bancario. proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria.OMISIÓN DE COMUNICACIÓN DE OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales.

la pruebas documentales de las operaciones realizadas. al menos durante un periodo de tiempo. empresas emisoras de cheques de viajero. La ley intenta destruir entidades mafiosas y sus capitales ilícitos. ARGENTINA Su sistema se sustenta en el deber de informar por las instituciones expresamente indicadas en su propia norma como entidades financieras. Las entidades financieras deberían conservar. RECOMENDACIONES . También se postula que el bien en cuestión es la seguridad del estado y la lucha contra la criminalidad organizada. ALEMANIA La finalidad del legislador desde esta perspectiva es la de evitar que el criminal. Otros autores estiman que el bien protegido es la Administración de Justicia. ITALIA El Código Penal italiano en el capítulo correspondiente a Delitos contra el patrimonio previene el blanqueo de capitales. empresas aseguradoras. sin perjuicio de los derechos de terceros de buena fe. extorsión y crimen organizado. administradoras de fondos de jubilación y pensiones. VIII. corrupción. Un grupo minoritario de la doctrina se refiere al orden económico como el afectado con las actividades de Lavado de bienes de origen delictivo. Los países deberían adoptar medidas legales para que sus autoridades competentes puedan decomisar los activos lavados. . los agentes y sociedades de bolsa. si fuera necesario en el caso de acciones judiciales por conductas delictivas . tanto nacionales e internacionales a modo de reconstruir las diferentes operaciones. tipifica el delito de Lavado de activos sobre el producido de conductas fraudulentas. tráfico internacional de drogas. pueda cometer otros delitos. con la utilización de los objetos provenientes del delito. Para esto se pondera que en el proyecto de ley se indica que la ley sanciona conductas que impiden o dificultan el acceso de los órganos de persecución penal. o los instrumentos utilizados o destinados al uso en la comisión de estos delitos.

los cuales permite a los delincuentes legitimar sus ganancias procedentes de actividades ilegales. el objetivo concreto es integrar capitales ilícitos a la economía general y transformarlos en bienes y servicios ilícitos para la comunidad legal. En definitiva. El lavado de activos es un fenómeno que afecta mundialmente.. el vacío es completado por estándares impuestos por instituciones sin legitimidad democrática. existencia. de otro modo. el modo de enfrentar este problema es responder a los problemas de una economía integrada con un integración política y jurídica que permita responder a la región con políticas comunes ya que. El objetivo del lavado de activos es mover dinero en el sistema financiero y comercial. devolverlo a la economía de modo que sea imposible rastrear su origen y finalmente ponerlo fuera del alcance de los controles legales.CONCLUSIONES Entonces en conclusión podríamos decir que el lavado de activos es un delito de carácter económico mediante el cual los sujetos ocultan la naturaleza. .IX. Las consecuencias del lavado de dinero son nefastas para nuestra economía porque esto genera la inflación que nos imposibilita de seguir progresando Podría legislarse la conducta de lavado de activos de forma tal que debería ser reprimido el autor del delito previo cuando las conductas detalladas en la norma de lavado fueran cometidas por éste a efectos de mantener o sostener la actividad criminal por la cual es acusado u otra distinta. además ese dinero sirve también para que sigan invirtiendo en sus actividades ilícitas. y origen de sus ganancias ocultándolas de manera tal que parezcan legitimas.