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UNIVERSIDAD RURAL DE GUATEMALA

Facultad de Ciencias Jurdicas y Sociales


Licenciatura en Ciencias Jurdicas y Sociales

CESAR ISIDRO LOPEZ

PLANIFICACION BASICA I

INVESTIGACION

PASOS DE FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS EN GUATEMALA

GENARO COC JUAREZ

Playa Grande Ixcn, agosto del 2015.


Contenido
Proceso de Inversin Pblica............................................................................................. i
Ciclo de vida del proyecto............................................................................................... iii
Preparacin y presentacin de proyectos............................................................................v
1. Diagnstico....................................................................................................... 1
1.1. Antecedentes..................................................................................................... 1
1.2. Identificacin de la problemtica a resolver............................................................1
1.3. Caracterizacin del rea de influencia....................................................................3
1.3.1. Descripcin geogrfica........................................................................................ 3
1.3.2. Aspectos socioeconmicos................................................................................... 3
1.3.3. Servicios........................................................................................................... 3
2. Justificacin del proyecto.................................................................................... 4
2.1. Situacin sin proyecto......................................................................................... 4
2.2. Situacin con proyecto........................................................................................ 4
3. Anlisis de alternativas........................................................................................ 5
3.1. Identificacin de alternativas................................................................................5
3.2. Alternativa seleccionada...................................................................................... 5
4. Formulacin del proyecto.................................................................................... 5
4.1. Descripcin del proyecto..................................................................................... 5
4.2. Objetivos del proyecto........................................................................................ 6
4.2.1. Objetivo general................................................................................................. 6
4.2.2. Objetivos especficos o inmediatos........................................................................6
4.3. Metas o resultados.............................................................................................. 7
4.4. Aspectos de mercado.......................................................................................... 7
4.4.1. Proyectos productivos......................................................................................... 7
a) Demanda:......................................................................................................... 7
a) Oferta............................................................................................................... 8
4.4.2. Proyectos sociales.............................................................................................. 8
a) Demanda.......................................................................................................... 8
b) Oferta............................................................................................................... 9
5. Aspectos tcnicos............................................................................................... 9
5.1. Localizacin...................................................................................................... 9
5.2. Tamao........................................................................................................... 10
5.3. Tecnologa...................................................................................................... 11
5.4. Programacin de la ejecucin............................................................................. 11
5.5. Presupuesto..................................................................................................... 11
5.6. Financiamiento................................................................................................ 13
6. Actividades de cierre del proyecto.......................................................................13
7. Operacin, administracin, mantenimiento y vida til............................................14
7.1. Operacin....................................................................................................... 14
7.2. Administracin................................................................................................ 14
7.3. Mantenimiento y vida til..................................................................................15
8. Aspectos financieros......................................................................................... 15
9. Aspectos legales............................................................................................... 15
10. Aspectos ambientales........................................................................................ 16
11. Criterios de evaluacin...................................................................................... 16
11.1. Evaluacin cuantitativa..................................................................................... 16
Proceso de Inversin Pblica
El proceso de la inversin pblica es el conjunto de actividades y tareas destinadas a asegurar el
uso eficiente y equitativo de los recursos disponibles, tanto de aquellos que provienen del ahorro
interno como de los que son obtenidos por la va de donaciones y endeudamiento interno y
externo.
En el proceso de la inversin pblica es posible distinguir las siguientes actividades:
identificacin, formulacin, evaluacin, anlisis tcnico y econmico, priorizacin,
programacin y asignacin de recursos, ejecucin, seguimiento fsico y financiero,
operacin y evaluacin expost.
Identificacin del proyecto y consiste en precisar el problema que se desea resolver o el servicio
que se pretende prestar. En esta instancia es posible adoptar diversas decisiones, tales como
abandonarla, postergar su estudio o profundizar en ste. De ah que la aprobacin de una
iniciativa de inversin se hace por etapas, y hasta agotar satisfactoriamente la anterior puede
aprobarse la siguiente y en esa misma medida se asignarn los recursos de presupuesto.
Formulacin del proyecto que consiste en el desarrollo secuencial de las etapas de pre inversin
asociadas a la toma de decisiones, con la finalidad que durante dicho proceso se aporten
elementos de juicio tcnico-econmicos que permitan conocer la conveniencia y factibilidad de
llevar a cabo la idea del proyecto.
Evaluacin de cada una de las etapas del proceso, analizando la viabilidad tcnica de las
alternativas propuestas, descartando las que no son factibles tcnica y econmicamente,
profundizando en las alternativas consideradas ms convenientes para que finalmente se estudie
la alternativa viable con la cual se ejecutar el proyecto. Las actividades de identificacin,
formulacin y evaluacin sern responsabilidad de las instituciones postulantes o rectores
sectoriales.
Anlisis tcnico econmico, consiste en revisar el documento de proyecto que respalda su
formulacin, que puede ser perfil, pre-factibilidad o factibilidad o su diseo final. Cualquiera que
sea el nivel de estudio, los aspectos a analizar son: la metodologa utilizada, la definicin correcta
del proyecto, el estudio de las alternativas presentadas, anlisis de costos de inversin y
operacin y el financiamiento.

I
Priorizacin que consiste en determinar si el proyecto puede ser seleccionado e incluido en el
Programa de Inversiones Pblicas (PIP).
Asignacin de recursos, funcin que es responsabilidad del Ministerio de Finanzas Pblicas,
rector del Sistema de Presupuesto. La SEGEPLAN propone los montos a ser considerados en el
anteproyecto de presupuesto y finalmente la Direccin Tcnica del Presupuesto asigna los
recursos para la Ejecucin del proyecto, actividad realizada por las Unidades Ejecutoras y que
consiste en concretar fsicamente lo planificado en la formulacin del proyecto.
Seguimiento fsico y financiero y su evaluacin: En esta actividad se pueden identificar
problemas que obstaculicen la ejecucin del proyecto, de ser as, debern tomarse las medidas
correctivas administrativas. Esta responsabilidad es de las instituciones que ejecutan el proyecto.
Es oportuno indicar que el seguimiento a la ejecucin de los proyectos que conforman el PIP es
responsabilidad compartida por la SEGEPLAN y el Ministerio de Finanzas Pblicas.
Operacin, Concluida la etapa de ejecucin, el proyecto entra en funcionamiento del bien o
servicio que satisfar la necesidad identificada o prevista al inicio del proceso. Esta actividad es
realizada por la Unidad designada para operar el proyecto.
Evaluacin ex post, pretende examinar al proyecto desde una perspectiva ms amplia, intentando
determinar las razones de xito o fracaso, con el objeto de replicar las experiencias exitosas en el
futuro y de evitar los problemas presentados. Adicionalmente, debe proporcionar informacin
sobre la eficacia y efectividad del proyecto en el cumplimiento de los objetivos trazados en su
diseo, a travs del Informe de Trmino del Proyecto.
En relacin a las responsabilidades de esta actividad, se consideran por un lado, a la unidad
ejecutora del proyecto como responsable directa por los resultados obtenidos y por otro, a la
SEGEPLAN, como encargada de analizar la informacin y verificar que se haya ejecutado el
mismo proyecto que se aprob originalmente y de medir el impacto en los indicadores y las
estrategias de desarrollo.

II
Ciclo de vida del proyecto
Las fases en la vida de toda iniciativa de inversin son:
Pre-inversin. En esta fase se identifican iniciativas de inversin, formulan, evalan y
seleccionan las opciones ms rentables desde el punto de vista econmico social. Es en esta fase
donde se conocen los elementos necesarios y suficientes para la toma de decisiones.
La fase de pre-inversin est conformada por varias etapas, las cuales determinan el grado de
desarrollo de la informacin relativa de un proyecto para la toma de decisiones. Al terminar una
etapa se debe analizar si se puede tomar la decisin de ejecutarla con base a la informacin que se
dispone, o se necesita avanzar a la siguiente para ganar certidumbre, en este caso se debe
determinar si los costos incurridos en obtener certidumbre adicional supera a los beneficios
derivados del desarrollo de la misma.
Para entender con mayor claridad, se describen las etapas que conforman la fase de pre-inversin.

III
a) Idea. Est asociada a la identificacin del problema, y consiste en puntualizar la necesidad
insatisfecha o problema por resolver, su localizacin geogrfica, la identificacin de los
beneficios esperados, los objetivos, el sector de la economa y la institucin que lo identifica.
b) Perfil. En esta etapa se incorpora informacin adicional y se precisa aquella proveniente del
nivel anterior. La informacin adicional debe referirse a: cuantificacin preliminar de la
oferta y la demanda y el tamao del proyecto a partir de la informacin disponible un
anlisis preliminar de alternativas tcnicas, una estimacin de montos de inversin, costo
anual de operacin promedio, vida til. Con base en la informacin anterior se debe hacer
una evaluacin tcnico-econmica de las alternativas planteadas como solucin al problema.
c) Prefactibilidad. En esta etapa se precisa con mayor detalle la informacin proveniente del
nivel anterior y se incorporan datos adicionales para descartar ciertas alternativas y
perfeccionar las restantes. Para cada una de las alternativas se har evaluaciones econmicas
y tcnicas, con el propsito de identificar aquellas que resultan o presentan la mayor
rentabilidad econmica social y descartar las restantes.

IV
d) Factibilidad. Consiste en perfeccionar la alternativa que presente mayor rentabilidad
econmica y social, reduciendo su rango de incertidumbre a lmites aceptables mediante la
realizacin de todos los estudios que sean necesarios.
e) Diseos finales. Comprende la elaboracin de diseos finales de arquitectura e ingeniera, la
definicin de aspectos administrativos, legales e institucionales, la inscripcin de terrenos, la
definicin final detallada de todos los costos del proyecto.
f) Inversin. La fase de inversin comprende la etapa de Ejecucin, la cual involucra el
desarrollo de todas las acciones tendientes a ejecutar fsicamente el proyecto tal y como fue
especificado y dimensionado en la preinversin. Aqu se realizan las obras fsicas, se
adquiere e instala el equipo, se capacita al personal y se establece la supervisin del
proyecto. En esta ltima actividad se pretende vigilar su desarrollo y recomendar las medidas
administrativas o cambios que sean necesarios cuando no se est ejecutando el proyecto de
acuerdo a lo programado.
g) Operacin. Es la ltima fase del proyecto, en sta se generan los bienes y servicios para los
cuales fue ejecutado. Es importante indicar que al iniciar esta fase, se debe disponer de los
recursos de funcionamiento necesarios para una eficiente operacin del mismo, ya que sin
ellos, no generar los beneficios esperados.

Preparacin y presentacin de proyectos


El propsito de este captulo es sealar los contenidos mnimos que deber llenar la preparacin
de un proyecto en sus aspectos tcnico, econmico, social, administrativo, financiero y ambiental.
Los contenidos de este manual deben tomarse como lineamientos generales para orientar el
proceso de preinversin los cuales adems, debern enriquecerse con el conocimiento que sobre
cada tema tengan los tcnicos del sector pblico.
La informacin requerida al dar comienzo el estudio de un problema a nivel de perfil debe ser
objetiva, principalmente basada en experiencias y debe estar disponible en el momento de la
formulacin, para que los proyectos puedan ser valorados en su justa dimensin y poder decidir
sobre su importancia al momento de ser incluidos dentro del proceso de elaboracin del

V
presupuesto del sector pblico, o bien, al momento de buscar el financiamiento por alguna fuente
financiera, interna o externa.
Es importante indicar que generalmente, la informacin con la que se inicia el estudio no se basa
en investigacin de campo o informacin elaborada con tcnicas complejas de alta precisin que
requieran de un alto nivel de detalle, ya que este estudio por lo general a nivel de perfil debe
entenderse como la primera aproximacin del proyecto en el proceso de la preinversin.
Un estudio a nivel de perfil implica un anlisis preliminar de diversas alternativas de solucin a
un problema y una evaluacin de los beneficios y costos, de cada una de ellas. Para su realizacin
se deben utilizar los datos y la informacin con que se cuenta, sin incurrir en mayores costos
adicionales para su obtencin. El perfil permite analizar la viabilidad tcnica-econmica de las
distintas alternativas propuestas, descartando de inmediato aquellas que no son factibles de
ejecutar porque sus beneficios no claros o sus costos demasiado altos.
En el marco del ciclo del proyecto, el perfil es una etapa de la preinversin, en el cual se avanza
en el desarrollo del anlisis a partir de la idea de proyecto, por lo que la informacin presentada
como alternativa de solucin al problema puede ser mejorada en las etapas de pre y factibilidad si
fuera necesario, para poder ganar mayor certidumbre y confianza sobre la decisin de una
inversin que se deber adoptar.
Las etapas que al menos debern considerar la preparacin y formulacin de un perfil, sern las
siguientes:

VI
1. Diagnstico
1.1. Antecedentes
En los antecedentes es necesario presentar la forma en que ha evolucionado la posible solucin al
problema, es decir el proyecto en la institucin responsable y tambin en la comunidad,
destacando los trmites y estudios previos que originaron su identificacin, la experiencia
obtenida en otros proyectos y/o estudios similares, as tambin, mencionar los proyectos
ejecutados, instituciones participantes y las fechas que correspondan. Se deber hacer mencin si
se ha recibido algn tipo de colaboracin anterior de otras instituciones, indicando el tipo de
colaboracin o si se espera recibirla y otras generalidades.
No debe presentarse en este apartado la justificacin, la problemtica, los objetivos del proyecto
que se est formulando.

1.2. Identificacin de la problemtica a resolver


Dado que el propsito de formular un proyecto es determinar la alternativa ptima de solucin al
problema identificado bien mejorar la situacin actual, ser necesario antes de iniciar el diseo
del mismo, delimitar y describir claramente cul es el problema o situacin negativa que el
proyecto pretende atender, a travs de un rbol de problemas.
De manera general se sugieren como pasos para la definicin del problema, la identificacin de
las causas y efectos, respondiendo a los siguientes planteamientos:
a) Sntomas o manifestaciones del problema
b) Magnitud del problema, criterio cuantitativo que trata de explicar qu porcentaje de la
poblacin est siendo afectada por el problema.
c) Posibles causas que generan el problema
d) Cules son los efectos del problema o la necesidad insatisfecha.
e) Se cuenta con datos e informacin suficiente para describir y delimitar el problema.
El cambio de todas las condiciones negativas del rbol de problema a condiciones positivas que
se estiman viables de ser alcanzadas, recibe el nombre de rbol de medios y Fines. Las causas
se transforman en medios los efectos en fines. Tal como se visualiza en las grficas relativas al
rbol de problemas y rbol de objetivos.

1
2
1.3. Caracterizacin del rea de influencia
El rea de influencia puede considerarse como el contexto geogrfico dentro del cual se focaliza
el problema y la alternativa de solucin que se plantea, que considerar para efectos de
anlisis tres aspectos bsicos: geogrficos, socioeconmicos y servicios.

1.3.1. Descripcin geogrfica


Este anlisis se refiere especficamente al contexto geogrfico, buscando mediante el mismo
delimitar el espacio fsico donde se localiza el proyecto. Para su descripcin se puede recurrir a
ilustrar el mismo mediante mapas cartogrficos croquis, donde se puedan visualizar elementos
como: departamento, municipio, aldea, casero. El anterior anlisis posibilita una visualizacin
del rea donde se focalizan los problemas o el problema a resolver pero tambin donde est la
poblacin que ser beneficiaria del proyecto, dando un marco de referencia del rea en la que
operar el proyecto.

1.3.2. Aspectos socioeconmicos


Al estudiar el rea de influencia se analiza con prioridad la poblacin afectada por el problema y -
la cual se convertir en poblacin objetivo- del proyecto, al caracterizar a esta poblacin se
deber analizar aspectos cuantitativos y cualitativos. Dentro de los criterios cuantitativos deber
analizarse aspectos como, poblacin total, urbana, rural, por sexo, por raza, su tasa de
crecimiento, tambin se deben abarcar aspectos relacionados con su economa en temas como el
nivel de ingreso familiar y per cpita en los aspectos cualitativos ser necesario analizar
aspectos como la educacin, la salud, tradiciones, actitud hacia el problema que les afecta,
organizacin comunitaria, niveles de liderazgo y participacin, es importante identificar la
poblacin que est siendo afectada directamente por el problema que podran constituir los
beneficiarios directos del proyecto.

1.3.3. Servicios
En este tema es importante analizar el sistema de equipamiento social, y productivo con que se
cuenta dentro del rea de influencia, en trminos cuantitativos y cualitativos, ya que la existencia
o carencia y la calidad de los mismos puede coadyuvar o afectar la viabilidad del proyecto por

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ejemplo: si se ha planteado la necesidad de construir un sistema de agua y ante la inexistencia de
fuentes superficiales se tiene que perforar un pozo, ser necesario contar en el servicio de energa
elctrica no podramos pensar en construir un sistema de alcantarillado, si sabemos que no existe
acueducto para un proyecto productivo, es importante contar con carreteras que faciliten la salida
de la produccin al mercado, minimizando los costos de transporte y lo relacionado con los
medios de comunicacin que permitan contar con informacin sobre el mercado, clima etc.

2. Justificacin del proyecto


El anlisis de la situacin sin y con proyecto, es un anlisis que busca determinar el
rendimiento global de un proyecto, no tratndose de una comparacin entre antes y despus, sino
que bsicamente compara costos y beneficios tratando de establecer los beneficios netos del
proyecto.

2.1. Situacin sin proyecto


Deber explicar las razones por las cuales es necesario solucionar o modificar la condicin o
situacin existente (problema), aun cuando esto se haga de manera parcial. Enfatiza en los costos
en lo que se incurre por no solucionar el problema.

2.2. Situacin con proyecto


Se debe explicar por qu el proyecto es adecuado para solucionar el problema enfatizando en los
beneficios que se generarn dando respuesta entre otros a los aspectos siguientes:
a. En qu medida el proyecto contribuye a solucionar el problema
b. Cmo recibirn los resultados los beneficiarios
c. Justificacin de la localizacin y del rea de influencia
d. Anlisis de cmo la tecnologa propuesta es adecuada, contribuye a la solucin del problema
y a la conservacin del medio ambiente, cuando fuera necesario.

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3. Anlisis de alternativas
Todo problema, puede tener ms de una forma de ser solucionado, en este sentido, quien trabaja
en la formulacin de un proyecto debe tener la preocupacin de identificar cules podran ser
estas alternativas a las que se puede recurrir para dar solucin a la problemtica existente.

3.1. Identificacin de alternativas


Las opciones de solucin identificadas, se sustentan con informacin cuantitativa relacionada
especialmente con sus costos: la inversin, la vida til, costo eficiencia (proyectos sociales), los
costos de operacin y mantenimiento como ejemplo podra citarse que para solucionar la
necesidad de transporte de personas de la comunidad, podran identificarse tres alternativas: una
es la alternativa de una carretera con pavimento asfltico o bien mediante pavimento de concreto
y una tercera alternativa sera la posibilidad de utilizar adoqun.

3.2. Alternativa seleccionada


Es sobre la alternativa que se desarrolla la propuesta de proyecto, finalmente debe destacarse que
en el proceso de formulacin del diagnstico, se ha estado trabajando con la
identificacin del problema o problemas, en cambio a partir de la alternativa seleccionada, se
trabaja directamente en la formulacin y preparacin del proyecto, de acuerdo a la
metodologa que se presenta a continuacin: Lo anterior nos permiti justificar por qu se
escogi especficamente esa alternativa de solucin. Por ejemplo, de acuerdo al anlisis anterior
se opt por la carretera pavimentada con asfalto, por tener el mayor periodo de vida til, por
representar la menor inversin por kilmetro y el menor costo de mantenimiento.

4. Formulacin del proyecto


4.1. Descripcin del proyecto
Se debe describir de manera general en qu consiste el proyecto, de acuerdo al tipo de proyecto
de que se trate, por ejemplo: en el caso de la carretera a la que hemos hecho referencia en el
anlisis de alternativas tendramos que describirla en dos instancias: nombre Construccin de
carretera entre Chivarreto y Pologua descripcin pavimentacin con asfalto de un tramo

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carretero que unir a la aldea Chivarreto con la aldea Pologua, ambas del municipio de San
Francisco El Alto del departamento de Totonicapan, tendr una longitud de ocho kilmetros y un
ancho de carrileras de siete metros.

4.2. Objetivos del proyecto


Los objetivos deben expresar claramente lo que se desea alcanzar con la ejecucin del proyecto.
Constituyen su razn de ser, en la medida que se basan en las necesidades que se pretende
satisfacer con l y deben ser, por esa razn, el punto principal de la atencin del grupo que
formule el proyecto.
Al redactar los objetivos de un proyecto se debe considerar al menos los siguientes criterios:
a. Deben ser congruentes con el desarrollo global y estar dentro del contexto de las polticas.
b. Formularse con un lenguaje claro y sencillo.
c. Buscar soluciones que puedan ser alcanzadas con la utilizacin de los recursos disponibles.
d. Debe indicar cundo se espera lograr el objetivo
e. Los objetivos tienen un momento ptimo de ejecucin, es decir, se debe decir cuando se
espera lograr el objetivo.

Un objetivo a largo plazo, que se define como un objetivo general y uno o ms objetivos
especficos.

4.2.1. Objetivo general


El objetivo general del proyecto se orienta a describir la solucin del problema que se ha
diagnosticado. Por ejemplo: si el problema principal en el sector salud es una alta tasa de
mortalidad materna e infantil de la poblacin de menores ingresos, el objetivo general ser
reducir la alta tasa de mortalidad materna e infantil en esa poblacin.

4.2.2. Objetivos especficos o inmediatos.


Los objetivos especficos son las soluciones concretas al problema que el proyecto desea atender.
Son los fines inmediatos que el proyecto se propone alcanzar en un tiempo determinado.

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El planteamiento de objetivos especficos debe partir del anlisis del rbol de problemas, y deben
ser concretos y precisos, por lo tanto, cada uno debe incluir un slo logro, as como deben
conducir a los resultados que se esperan alcanzar.

4.3. Metas o resultados


Son productos concretos y tangibles que se pretende obtener en la ejecucin del proyecto, (por
los menos un resultado por cada objetivo inmediato o especfico).
Las metas deben expresarse cuantificadas. Es aconsejable indicar el tiempo y unidad de medida.
Por ejemplo: Pavimentar 8 kilmetros de carretera en un periodo de 10 meses.

4.4. Aspectos de mercado


El propsito de realizar estudio del mercado donde actuara el proyecto, es proporcionar
elementos a quien realizara la inversin, sobre el posible comportamiento de las
variables demanda y oferta, su grado de incertidumbre o riesgo que pueda asumir nuestro
proyecto (bien o servicio). En este sentido se quiere establecer la existencia de una demanda
insatisfecha la cantidad de bienes y servicios provenientes del proyecto que la comunidad estara
dispuesta a adquirir a determinados precios y tarifas.
Ya se trate de proyectos productivos, entendidos stos como aquellos orientados a generar un
bien o de proyectos sociales, es decir los orientados a la prestacin de un servicio (educacin o
salud), de todos modos, en el concepto de mercado y sus dos principales elementos como son la
demanda y la oferta, es importante destacar en relacin con el concepto de mercado y de acuerdo
con los dos tipos de proyecto que hemos definido, lo siguiente:

4.4.1. Proyectos productivos


a) Demanda:
Dentro de los diferentes conceptos de demanda se puede definir como demanda el nmero de
unidades de un determinado bien o servicio que los consumidores estn dispuestos a adquirir
durante un perodo establecido de tiempo, con ciertas condiciones de precio, calidad, de ingreso y
gusto de los consumidores.

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Con los estudios de demanda, pretendemos determinar el volumen de servicio o cantidad de
producto requerido en el rea de estudio se busca establecer la poblacin afectada y su nivel de
consumo para lo cual requerimos de conocer aspectos como los precios y el nivel de consumo tal
como se observa en la frmula:
D= P*C donde:
D=Demanda
P=Precio
C=Nivel de consumo
Es fundamental dentro del anlisis de demanda, llegar a determinar el dficit, osea la brecha que
se establece cuando se compara la oferta y la demanda este dficit puede ser de carcter
cualitativo y cuantitativo.

a) Oferta
Este anlisis busca determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e
indirectos, proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del proyecto. De acuerdo a lo
anterior, trata de establecer:
a. Volmenes de bienes o servicios que se hayan ofrecido en un periodo anterior
b. Qu cantidades anuales del bien o servicio se ofrecen actualmente en el lugar o rea de
influencia del proyecto?
c. Quines ofrecen el servicio/producto en la actualidad ofrece?
d. Cules son los precios de venta actuales en que obtiene el bien o servicio?
e. Se deber describir el bien o servicio a producir por el proyecto
f. Indicar cules sern los canales de comercializacin que se emplearn cuando salga al
mercado el bien o servicio.
g. Debe desarrollarse un programa de produccin del bien a producir.

4.4.2. Proyectos sociales


a) Demanda
De acuerdo a la definicin establecida, para este tipo de proyectos el estudio de demanda debe ser
realizado para una comunidad, rea o estrato de poblacin bien definidos. En tal sentido busca:

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a) Determinar la demanda potencial y actual de los beneficiarios directos e indirectos.
b) Determinar la proyeccin futura del proyecto de acuerdo a los aos de vida til del proyecto.
c) Considerar el grado de necesidad (cantidad de la demanda de los bienes o servicios que se
quiere producir.
d) Indicar las caractersticas de la poblacin demandante: edad, sexo, poblacin urbana o rural,
situacin socioeconmica, disposicin de pago, actitud hacia el proyecto, disposicin a
participar.
b) Cuantificar la poblacin demandante del servicio con criterio dinmico, para lo cual se puede
recurrir a la utilizacin de las tcnicas de proyeccin de poblacin.

b) Oferta
En este tema se trata de estudiar el grado de atencin que se le haya dado a las necesidades en
estudio, tratando de determinar:
a) Volmenes de bienes o servicios que se hayan ofrecido con anterioridad.
b) Determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e indirectos,
proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del proyecto.
c) Identificar qu instituciones ofrecen el servicio y cmo lo ofrecen
d) Dnde se encuentran ubicadas geogrficamente las instancias oferentes.

5. Aspectos tcnicos
La elaboracin del estudio tcnico para un proyecto implica analizar variables
relacionadas con aspectos como: Localizacin, tamao, tecnologa, permite adems definir la
inversin a nivel de costo directo e indirecto.

5.1. Localizacin
En general, un proceso adecuado para el estudio de la localizacin debe abordar el problema de
la macro-localizacin y la microlocalizacin, y tienen especial importancia entre otros los
siguientes factores:
a. Existencia de vas de comunicacin y transportes
b. Servicios pblicos bsicos

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c. Topografa y estudio de suelos
d. Condiciones ambientales y de salubridad
e. Precio de la tierra
f. Tamao y tecnologa
g. Conservacin del patrimonio histrico

5.2. Tamao
Se mide por la capacidad de produccin de un bien o de prestacin de un servicio, definida en
trminos tcnicos en relacin con la unidad de tiempo de funcionamiento normal del proyecto.
El tamao del proyecto normalmente se expresa en unidades de medida, tal como los sealados
en la grfica.
Dependiendo del tipo de proyecto, productivo o social, en algunos casos habr de indicarse los
siguientes aspectos:
a. Capacidad de atencin o de cobertura.
b. Poblacin servida o rea de influencia
c. Personas atendidas por periodo
d. Comportamiento del crecimiento de la poblacin en edad escolar
e. El mercado
f. La tecnologa
g. El financiamiento
h. La localizacin
i. Disponibilidad de recursos humanos
j. Capacidad gerencial

Tipo de proyecto Unidad de medida


Escuela # de alumnos atendidos
Carreteras Trnsito Promedio diario
Calles Ahorro de tiempo
Puestos de Salud # de pacientes atendidos

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5.3. Tecnologa
La tecnologa del proyecto, se refiere al conjunto de procedimiento y medios que el proyecto
utilizara para la produccin de bienes y servicios, la alternativa tecnolgica seleccionada afectara
directamente la estructura de costos, la posibilidad de generar utilidades en el caso de los
proyectos productivos, en el caso de los proyectos sociales repercutir en la oportuna atencin a
los usuarios.
5.4. Programacin de la ejecucin
Se refiere a las actividades necesarias para llevar a cabo el proyecto y su identificacin en
el tiempo. Se traduce en un cronograma de que relaciona, tiempos, recursos y actividades, tal
como se ejemplifica en la grfica.

5.5. Presupuesto
Es en el estudio tcnico donde se debe definir lo relativo a la inversin, especialmente en lo que
respecta a la determinacin de la inversin directa la cual estar determinada por rubros como:
Terrenos, mano de obra: calificada y no calificada, materiales: nacionales e importados cuando se
refiere a obra fsica, equipos: nacionales e importados, transporte, imprevistos, supervisin, etc.

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De acuerdo a las dos definiciones bsicas de proyecto que se han establecido, en la elaboracin
del presupuesto, se deben considerar algunos aspectos importantes tales como:

Proyectos productivos:
a. Determinar el tamao o capacidad de produccin del proyecto
b. Determinar el lugar ms conveniente para la localizacin del proyecto
c. Determinar el proceso ms adecuado para producir los bienes o servicios del proyecto.
d. Elaborar un listado ordenado con las obras fsicas y terrenos adquiridos, as como de las
necesidades de maquinaria y equipo
e. Determinar los gastos en materia prima e insumos varios requeridos por el proyecto.
f. Determinar los recursos humanos especializados que se necesitan en el proyecto, durante su
ejecucin y operacin.
Proyectos sociales
a. Establecer el proceso de produccin del servicio, lo que tiene que ver con equipos.
b. Elaborar un listado ordenado con las obras fsicas y terrenos adquiridos.

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c. Determinar los recursos humanos especializados y no especializados que se necesitan para la
ejecucin y operacin del proyecto.
d. Determinar las necesidades de infraestructura de apoyo para el proyecto.

5.6. Financiamiento
Es necesario tener conocimiento sobre la fuente de donde provendrn los recursos necesarios para
la ejecucin del proyecto, si provienen de la recaudacin que lleva acabo el gobierno, tambin
puede ser que se trate de recursos que el gobierno percibe de fuentes cooperantes externas ya sea
multilaterales (BID, BM, BCIE), o bien bilaterales como la que proporcionan directamente
algunos pases. Es muy importante conocer el carcter de este financiamiento ya que si se trata de
una cooperacin reembolsable, significa que se trata de un prstamo, mientras que si se trata de
una cooperacin no reembolsable, quiere decir que se est hablando de una donacin o regalo.

6. Actividades de cierre del proyecto


Son las actividades que se realizan, cuando llega a su fin la ejecucin del proyecto, con el
propsito de establecer si se le dio cumplimiento a las especificaciones que sirvieron de base para
la contratacin, es de tomar en cuenta que para muchos casos existen elementos de orden legar
que deben ser considerados para cuando se liquida la ejecucin de un proyecto. Hay un tema que
es muy importante y que debe ser considerado en el proceso de preparacin del proyecto, y es el
que se refiere a la supervisin durante la ejecucin, no sirve de nada que al momento del cierre
del proyecto se detecten deficiencias en la ejecucin por no haber llevado a cabo un adecuado
proceso de supervisin, este tema debe ser adecuadamente programado y su costo incorporado al
costo directo del proyecto, la calidad y la cantidad en los resultados finales, est supeditado a la
buena supervisin.

7. Operacin, administracin, mantenimiento y vida til


7.1. Operacin
Dentro de este concepto debern considerarse, todos los costos relacionados con el proceso
productivo directo en la fabricacin del producto o prestacin del servicio, pudiendo abarcar
rubros como:

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a. Mano de obra calificada y no calificada
b. Insumos
c. Materiales
d. Energa elctrica
e. Otros

7.2. Administracin
Los costos de administracin son los que se vinculan a aquellas actividades que conllevan la
correcta organizacin de los recursos y la gestin contable, destacando dentro de los principales:
a) Salarios administrativos
b) Papelera
c) Servicios pblicos
d) De comunicacin
e) Depreciaciones
f) Seguros
g) Sobre la entidad responsable del proyecto, indicar nombre, personera jurdica, forma y fecha
de constitucin, duracin, domicilio. Si es una entidad del gobierno, indicar su posicin
dentro del sector pblico. Mencionar estatutos orgnicos o constitutivos, objeto de la
institucin y principales funciones.
h) Indicar el tipo de personal administrativo y operativo que requiere el proyecto.
i) Describir la estructura organizativa del proyecto (adjuntar organigrama).
j) Describir la funcin para cada puesto de trabajo

7.3. Mantenimiento y vida til


Una vez iniciada la operacin del proyecto, se inicia el proceso de desgaste de las instalaciones,
los equipos empiezan de depreciarse y muchos accesorios empiezan a desgastarse producto del
uso, es por eso que en el proceso de preparacin del proyecto, en el tema relacionado con la
operacin se deben realizar o hacer las respectivas proyecciones para garantizar la vida til o el
horizonte de diseo, lo anterior generar costos peridicos que debern ser cuidadosamente
calculados, no se debe olvidar que estos costos constituyen un criterio de evaluacin.

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8. Aspectos financieros
Este tema se refiere fundamentalmente al anlisis de los ingresos y los gastos que se producen
cuando el proyecto inicia su operacin, traducindose como ingresos, aquellos provenientes de la
venta del bien cuando se trata de proyectos productivos para lo cual normalmente se habla de
precios, en algunos proyectos sociales como los de agua potable, alcantarillados, sistemas de
recoleccin y tratamiento de basura, tambin se generan ingresos provenientes de los cobros que
se realizan con la diferencia que lo que se aplica no es concepto de precio, sino el de tarifa. En lo
que a gastos se refiere, el anlisis se orienta a establecer los costos que se producen por la
administracin, la operacin y el mantenimiento. Hay proyectos sociales que no generan
ingresos, pero que si generan costos de operacin, administracin y mantenimiento (escuelas,
servicios de salud), que deben ser estimados en el proceso de formulacin del proyecto.

9. Aspectos legales
Para abordar este aspecto es necesario dar respuesta a las siguientes preguntas:
a. Qu incentivos y penalidades legales existen para ubicar el proyecto en la regin?
b. Qu tipo de empresa ser la encargada de producir el bien o prestar el servicio? Sociedad
annima, empresa individual, cooperativa, ONG u otro.
c. Qu tipo de patente o licencias deben de pagarse de acuerdo al tipo de producto del
proyecto?
d. Establecer que no existan problemas legales con los terreno, segn sea el tipo de proyecto.
e. Derechos de paso

10. Aspectos ambientales


Se deber indicar (cuando fuera necesario) que preliminarmente se realizar un anlisis y
posteriormente un estudio del impacto ambiental del proyecto (incluir los trminos de referencia
para la realizacin del mismo).
La conservacin del medio ambiente y el uso racional de los recursos naturales renovables debe
de considerarse dentro del proyecto, as como los efectos negativos y positivos que se podran
generar y las medidas de mitigacin a implementarse segn sea los efectos del proyecto.

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11. Criterios de evaluacin
Cuando se analiz el ciclo del proyecto, se pudo observar que la evaluacin tiene tres momentos,
evaluacin ex ante que es la que se realiza durante el proceso de la preinversin, evaluacin
durante que es la que se realiza cuando se est ejecutando el proyecto y que nos sirve para ver si
el mismo se est realizando de acuerdo a lo planificado y por ltimo, tenemos la evaluacin ex
post, que es la que se realiza, luego de que ha pasado algn tiempo y el proyecto ya se encuentra
en operacin y en esencia nos permite medir si se estn obteniendo los resultados esperados.

11.1.Evaluacin cuantitativa
De acuerdo a los dos tipos de proyectos s que hemos definido proyectos productivos y proyectos
sociales, es necesario establecer la diferencia en cuanto a la metodologa para la evaluacin de
cada uno de ellos.

a. Proyectos productivos
Para los proyectos de tipo productivo ser necesario que el enfoque de la evaluacin se realice
desde el punto de vista de que sus beneficios y costos se analizan en un contexto financiero, por
tanto, los ingresos y los costos del proyecto se calculan en trminos monetarios a los precios de
mercado vigente. Para efectos de anlisis recurre a analizar aspectos como:
Costos de inversin
Costos de operacin
Ingresos
Flujos de fondos
Indicadores de evaluacin financiera
Valor Actual Neto, VAN
Tasa Interna de Retorno, TIR
Relacin Beneficio / Costo
Anlisis de sensibilidad

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b. Proyectos sociales
Para proyectos sociales se recurrir a efectuar evaluacin econmica-social que consiste en
realizar una comparacin entre los recursos que se espera puedan ser utilizados y los resultados
esperados del mismo, con el propsito de determinar si dicho proyectos se adecuan a los fines u
objetivos perseguidos y de esta manera, permita mejorar la asignacin de recursos por parte de la
sociedad.
A diferencia de la evaluacin financiera que opera sobre la base de los precios de mercado, la
evaluacin socio-econmica se sustentar en el uso de Precios sociales, que son los que
representan el verdadero costo de oportunidad de los bienes para la sociedad (los cuales deben ser
establecidos por el ente planificador)

Anlisis Costo/Eficiencia
En los casos en que no es posible expresar los beneficios de un proyecto en trminos monetarios,
o bien el esfuerzo de es demasiado grande para justificarse, se aplican los mtodos de costo-
eficiencia. El objetivo de estos es determinar que alternativa de proyecto logra los objetivos
deseados al mnimo costo, (es decir ms eficientemente). El trmino eficiencia se refiere a la
forma como se logran ciertos resultados dentro de un proceso con los insumos utilizados en el
mismo. En un proyecto social, la eficiencia se puede medir en trminos fsicos y monetarios es
por eso que dentro de los criterios ms utilizados encontramos:

En educacin:
Costo de inversin por alumno
Costo de inversin por metro cuadrado de construccin

En salud:
Costo de inversin por persona atendida
Costo de inversin por metro cuadrado de construccin
En proyectos como los de salud y educacin por ejemplo, al realizar la evaluacin no se debe
perder de vista la vida til del proyecto, ya que es el periodo durante el cual se estar atendiendo
a estudiantes y personas en el servicio por otro lado la eficiencia siempre se mide con respecto a

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un parmetro bsico, como por ejemplo: El parmetro bsico en trminos de metro cuadro de
construccin es de Q1,200.00 por metro cuadrado desde esta perspectiva, las construcciones
educativas o de salud, donde el costo por metro cuadrado sea ms elevado que el parmetro, el
proyecto no es eficiente.

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