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Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras

Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de


Gestin de la Calidad.Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.

Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro


"Actualizacin ISO 19011: 2011pginas 9 y 10,disponible en el botn
Documentos de apoyo/ Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin ydesarrollar los
siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.
Empresa:

Aspectos
Tipo de
Criterios Cliente
auditora a Objetivo de la Alcance de la
de Equipo auditor de la
ejecutar auditora auditora
auditora auditora
1. Auditoria Determinar si los Revisin de documentos La evaluacin Estas auditoras legales
de procedimientos utilizados que soportan legal, del control debern ser realizadas por
cumplimie
y las medidas de control tcnica, financiera y interno tiene entidades especializadas que
nto interno estn de acuerdo contablemente las como objetivo cuenten con la autorizacin de
con las normas que le son operaciones. primordial la Autoridad Laboral
Todas las
Empresa: aplicables y si dichos evaluar el competente del lugar donde
empresas.
procedimientos estn sistema de radiquen sus instalaciones
operando de manera control interno, principales, segn est
y son adecuadosCmo se evidenciara la aplicacin deenste
Principio de efectiva
auditora su aplicabilidad
para el logro de los principio en una auditorayliderada
previsto el artculo 23 del
su por usted?
Reglamento de los Servicios
objetivos de la entidad. funcionalidad. de Prevencin.
Actuando enla que
base a rectitud// sinceridad en auditoras
cualquier
Integridad Planificacin decircunstancia
1. Auditora
2. las En
y
se audita
otros principios
En la que
como
se
veracidad
Estas legales
legal actividades preventivas y el cumplimiento de las audita debern ser realizadas por
la organizacin de los obligaciones
Informando de los impuestas el cumplimiento
obstculos entidades
significativos especializadas que
encontrados
recursos necesarios para por la Ley de Prevencin de las cuenten con la autorizacin de
durante la auditora interna y de las opiniones divergentes
2. Presentacin
realizar estas actividades. de Riesgos Laborales. obligaciones la Autoridad Laboral
sin resolver entre el equipo impuestasauditor
por la ycompetente
el auditado.
del lugar donde
Todas las
ecunime Expresando la comunicacin de empresas.
Ley deforma sincera,
radiquen susexacta,
instalaciones
objetiva, clara y completa. Prevencin de principales, segn est
Riesgos previsto en el artculo 23 del
3. Debido cuidado Ejecutando los trabajos y la emisin
Laborales.de los Reglamento
informesdecon el
los Servicios
profesional debido cuidado profesional. de Prevencin.

3. Auditor Debe considerarseGarantizando


la Debenla distinguir a conformidad
confidencialidad sobre laEstas auditoras legales
informacin
4. Confidencialidad
a de posibilidad de queobtenida claramente entre el del sistema a debern ser realizadas por
una encumplimiento
el curso deo sus actuaciones.
dicha norma o entidades especializadas que
Certifica empresa quiera ir ms all
cin del mero cumplimientoManteniendo
de una actitud
incumplimiento de los independiente
especificacin y cuenten
una posicin de de
con la autorizacin
5. Independencia objetividad
los requisitos legales total,legales
requisitos especialmente
y el de frente a la propia
tcnica estructura
la Autoridad Laboral
y decida implantar aquellos otros requisitos
administrativa.
un competente del lugar donde
que la empresa, radiquen sus instalaciones
6. Enfoquesistema
basado de prevencin
Obteniendo
que se ajuste a los
una mezcla
voluntariamente, apropiada de pruebasprincipales,
s "auto de controlsegnyest Todas las
en la evidencia de
requisitos establecidos procedimientos
impone" (ya sustantivos.
que estn previsto en el artculo 23 del empresas.
en una determinada incluidos en la norma o Reglamento de los Servicios
norma u otra especificacin tcnica de Prevencin.
especificacin tcnica elegida, pero no tienen
de referencia por qu estar
contemplados en la
normativa legal
aplicable).

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora(u


otra empresasi es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una
empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables
en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.

La aplicacin de la Auditora es de mucha importancia debido a que sta nos


permite comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo
de manera efectiva. Adems es necesario implementar Auditora interna y
externa para detectar las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los
procesos y las normas correspondientes, para as tomar las medidas necesarias
y corregir los errores con el fin de no volver a cometerlos.

Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la


plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1/Actividad Principios y
tipos de auditoras.

No olvide realizar elaporte al foro temtico, la actividad interactivay la evaluacin


de la unidad en los enlaces disponibles en el botn Actividades/ Actividades
unidad 1.

Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin deverificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.
Qu criterios deben seguirse para determinar la frecuencia de auditoras internas
en una organizacin?

Son un mecanismo que te permiten detectar posibles fallas o falencias en los


procedimientos, por lo tanto esta herramienta favorece si quieres hacer un anlisis
de como estn funcionando, pero ten muy presente que antes de esto debes
asegurarte que estos hayan sido difundidos claramente ante los colaboradores
involucrados.

Por otra parte en cuanto a la frecuencia con que estas se deben realizar, van muy
ligadas al desempeo del procedimiento y nivel de este, por ejemplo: si es un
proceso operacional clave dentro de proceso se puede auditar trimestralmente, o
si es un procedimiento el cual tiene muchas falencias. de lo contrario es
recomendable que las realices semestralmente, para que tengas buenos datos al
momento de hacer revisin por la direccin.