Está en la página 1de 18

COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA

BALANCE DE PRUEBA
01 al 30 de Enero del 2015

Cdigo Cuenta Debe


1105 Caja 109,823,563
1110 Bancos 62,876,291
1355 Anticipo de Impuestos 1,515,937
1435 Mercancas no fabricadas por la empresa 9,000,000
152405 Muebles y Enseres 5,000,000
1540 Flota y Equipo Transporte 25,000,000
159215 Equipo de oficina
159245 Flota y equipo de transporte
170520 Seguros
2205 Proveedores Nacionales
2335 Costos y Gastos por Pagar
2365 Retencin en la fuente
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS
237006 Aportes riesgos profesionales
237010 Aportes ICBF, Sena y cajas
238030 Fondos de cesantas y/o pensiones
2408 Impuestos sobre la ventas por pagar 8,675,900
250505 salarios por pagar A trabajadores 5,720,882
261005 Cesantas
261010 Intereses sobre cesantas
261015 Vacaciones
261020 Prima de servicios
3115 Aportes Sociales
4135 Comercio al por Mayor y al por Menor
510506 Sueldos 6,144,350
510527 Auxilio de Transporte 74,000
510530 Cesantas 517,989
510533 Intereses sobre cesantas 5,180
510536 Prima de servicios 517,989
510539 Vacaciones 256,219
510568 Aportes administradoras Riesgos Profesionales 32,074
510569 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 522,270
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantas 737,322
510572 Aportes caja de compensacin familiar 245,774
510575 Aporte ICBF 184,331
510578 Sena 122,887
5130 Seguros 1,200,000
530505 Gastos Bancarios 150,000
514005 Registro Mercantil 550,000
516015 Equipo de oficina 41,667
516035 Flota y equipo de transporte 416,667
516515 Cargos Diferidos 100,000
6205 Compra de Mercancas 49,224,375

SUMAS IGUALES $ 288,655,667

ELABORADO POR: REVISADO: APROBADO:


Haber
68,597,173 ###
41,805,157 21,071,134

41,667
416,667
100,000
15,472,266
30,625,000
1,897,852
771,004
32,074
552,992
986,056
9,702,000 -1,026,100
5,720,882 0
517,989
5,180
256,219
517,989 1,297,377
50,000,000
60,637,500 60637500
6,144,350
74,000
517,989
5,180
517,989
256,219
32,074
522,270
737,322
245,774
184,331
122,887
550,000
41,667
416,667
100,000 4,324,369
10,468,719
$ 288,655,667 10,468,719

APROBADO:
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Balance General
A 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

ACTIVO
Disponible
Caja $ 41,226,390
Bancos $ 21,071,134
Deudores
Anticipo de Impuestos y contribuciones $ 1,515,937
Inventarios
Mercancia no fabricada x la empresa $ 9,000,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

Propiedad planta y equipo


Muebles y enseres $ 5,000,000
Flota y Equipo de Transporte $ 25,000,000
Depreciacin Acomulada $ -458,334
Diferidos
Gastos pagados por anticipado $ 1,200,000
Cargos diferidos $ -100,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS

Juan Cuadros
Representante Legal
C.C. N 90,727,654
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Balance General
A 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

62,297,524.00 60.22%

1,515,937.00 1.47%

9,000,000.00 8.70%
0.00%
72,813,461.00 70.38%

29,541,666.00 28.56%

1,100,000.00 1.06%

30,641,666.00 29.62%
103,455,127.00 100.00%

xxxxxxx
Contador Pblico
T.P. 00000-T
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Balance General
A 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

PASIVO
Proveedores 15,472,266.00
Proveedores Nacionales 15,472,266.00
Cuentas por Pagar 34,864,978.00
Costos y Gastos por Pagar 30,625,000.00
Retencin en la fuente 1,897,852.00
Retenciones y aportes de nmina 1,356,070.00
Acreedores Varios 986,056.00
Impuestos, Gravmenes y Tasas 1,026,100.00
Impuesto sobre las ventas por pagar 1,026,100.00
Obligaciones Laborales
Salarios por pagar a trabajadores 0.00
Pasivos Estimados y Provisiones 1,297,377.00
Para obligaciones laborales 1,297,377.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 52,660,721.00

PASIVO A LARGO PLAZO


Obligaciones financieras 0.00
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 0.00
TOTAL PASIVO 52,660,721.00

PATRIMONIO
Capital Social
Aportes Sociales 50,000,000.00
Reservas 79,440.60
Resultados del ejercicio 714,965.40
TOTAL PATRIMONIO 50,794,406.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 103,455,127.00

Juan Cuadros xxxxxxx


C.C. N 90,727,654 Contador Pblico
T.P. 00000-T
%

14.96%

33.70%

0.99%

1.25%

50.90%

0.00%
0.00%
50.90%

48.33%
0.08%
0.69%
49.10%
100.00%
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Estado de Resultados
Acumulado entre el 1 al 30 de Enero de 2015
(Expresado en pesos Colombianos)

INGRESOS
Ventas 60,637,500.00
INGRESOS NETOS 60,637,500.00

Costos de Venta 49,224,375.00

UTILIDAD BRUTA 11,413,125.00

Gastos Operacionales 10,468,719.00

UTILIDAD OPERACIONAL 944,406.00

Gastos Financieros 150,000.00

Otros Ingresos 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 794,406.00

Reserva legal 79,440.60

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 714,965.40

Juan Cuadros xxxxxxx


C.C. N 90,727,654 Contador Pblico
T.P. 00000-T
%

COMPRAS 49,224,375
100.00% VENTAS 60,637,500
100.00% - 11,413,125

81.18% I.I. 9,000,000


COMPRAS 49,224,375
18.82% DISPONIBLE 58,224,375
I.F. 9,000,000
17.26% COSTO DE VENTA 49,224,375

1.56%

0.25%

0.00%

1.31%

0.13% 262153.98

1.18%
26,608
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Estado de Flujos de Caja


Del 01 de enero al 31 de Enero
(Expresado en pesos Colombianos)

Origen de Fondos Salidas/Egresos


Ventas de Contado $ 60,637,500 Pagos a Proveedores
Cobros a Clientes $ - Nominas
Prestamos Recibidos $ - Gastos Operativos
Aportes de Socios $ 41,000,000 Gastos Generales
Total de Ingresos ### Pagos a Deudas
Inversiones
Saldo Inicial Ctas Bancarias $ 20,000,000 Total de Egresos

Saldo Final $ 40,594,406


A COMERCIAL ES
NIT 000,0

Estado de Fl
proyectado a periodos
(Expresado en pe

lidas/Egresos
$ 49,224,375 Saldo Inicial
6,144,350 Ventas de Contado
4,324,369 Recuperacin de Cartera
1,350,000 Total de Ingresos
0 Compras
0 Gastos
$ 61,043,094 Obligaciones Financieras
Total de Egresos
Saldo Final

Informacin por parte de la administr


Saldo Inicial
Ventas

Las Ventas se incrementan un 3


El pago a Proveedores
de igual forma las compras se incrementan 3% mens

Gastos
Sueldos
Arrendamientos
Otros Gastos
Sub-total
Obligaciones Financieras
Total Egresos
COMERCIAL ESTRATEGIA LTDA
NIT 000,000,000-0

Estado de Flujos de Caja


proyectado a periodos de febrero, marzo y abril
(Expresado en pesos Colombianos)

Febrero Marzo Abril

$ 41,000,000 $ 40,594,406 $ 40,531,206 $ 40,820,671


$ 60,637,500 $ 62,456,625 $ 64,330,324 $ 66,260,233
$ - ### $ - ###
### ### $ 104,861,530 ###
$ 49,224,375 $ 50,701,106 $ 52,222,139 $ 53,788,804
$ 11,818,719 $ 11,818,719 $ 11,818,719 ###
$ -
$ 61,043,094 $ 62,519,825 $ 64,040,858 $ 65,607,523
$ 40,594,406 $ 40,531,206 $ 40,820,671 $ 41,473,382

por parte de la administracin


41,000,000
60,637,500

3% mensual
50% del valor de las ventas mensualmente
ras se incrementan 3% mensual

6,144,350
0
5,674,369
11,818,719
0
11,818,719
CONSEPTOS / CUENTAS PERIODOS DE EVALUACIN
0 1
+ INGRESO SUJETO A IMPUESTO $ 60,637,500 ###
Ventas del Producto $ 60,637,500 ###
- EGRESOS DEDUCIBLES DE IMPUESTO $0 $0
Costos Variables
Costos Fijos de Fabricacin
Gastos de Administracin y Ventas
- GASTOS NO DESEMBOLSABLES $0 $0
Gastos de Depreciacin Activo 1
Gastos de Depreciacin Activo 2
Amortizacin de Pre-Operativos
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 60,637,500 ###
- IMPUESTOS $ 20,495,475 ###
= UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 40,142,025 ###
+ AJUSTES POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES $0 $0
Ajuste por Gasto Depreciacin Activo 1
Ajuste por Gasto Depreciacin Activo 2
Ajuste por Amortizacin de Pre-Operativos
+ INGRESOS NO SUJETOS A IMPUESTOS $0 $0
Recuperacin del Capital del Trabajo
Valor de desecho
- EGRESOS NO DEDUCIBLES DE IMPUESTO $0 $0
Activo 1
Activo 2
Gastos Pre-Operativos
Capital de Trabajo
= FLUJO DE CAJA $ 40,142,025
OS DE EVALUACIN
2 3
### ###
### ###
$0 $0

$0 $0

### ###
### ###
### ###
$0 $0

$0 $0

$0 $0