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ANP - AGNCIA NACIONAL DO PETRLEO, GS NATURAL E

BIOCOMBUSTVEIS

REGULAMENTO TCNICO ANP N 3/2015


Aprovado pela Resoluo N 50, de 25 de novembro de 2015, publicada
no DOU N 228, de 30 de novembro de 2015, Seo 1, pgina 101.
Alterado pela Resoluo N 15, de 6 de abril de 2016, publicada no DOU
N 66, de 7 de abril de 2016, Seo 1, pgina 55.

Resumo: Este Regulamento estabelece as definies, diretrizes e normas para


a aplicao de recursos a que se referem as Clusulas de Pesquisa,
Desenvolvimento e Inovao, presentes nos Contratos para Explorao,
Desenvolvimento e Produo de Petrleo e Gs Natural, bem como estabelece
as regras para comprovao das atividades de P,D&I e respectivas despesas
realizadas pelas Empresas Petrolferas em cumprimento s referidas clusulas
contratuais.
SUMRIO

CAPTULO 1 - DOS ASPECTOS GERAIS...............................4

Objetivo.....................................................................................................................................................4

Base Legal..................................................................................................................................................4

Definies..................................................................................................................................................4

Princpios...................................................................................................................................................7

Comit TcnicoCientfico COMTEC......................................................................9

Acesso a Informao.................................................................................................................................9

Ativos Gerados no mbito dos Projetos ou Programas............................................................................9

Divulgao dos Resultados Obtidos..........................................................11

CAPTULO 2 - DA OBRIGAO DE INVESTIMENTO EM P,D&I E DESTINAO DOS


RECURSOS...............................................................................................................................................12

Fato Gerador e Valor da Obrigao.........................................................................................................12

Prazo e Regras Gerais para Aplicao dos Recursos...............................................................................12

Apurao e Atualizao de Saldo de Recursos No Aplicados................................................................13

Compensao de Despesas com P,D&I...................................................................................................14

Receita Financeira..........................................................................................................15

CAPTULO 3 DA QUALIFICAO DOS PROJETOS OU PROGRAMAS...................................................16.

Programa Tecnolgico para Desenvolvimento e Capacitao Tcnica de Fornecedores.......................17

Projeto Especfico de Tecnologia Industrial Bsica.................................................................................17

Projeto Especfico de Engenharia Bsica No Rotineira..........................................................................18

Projeto para Estudo de Bacias Sedimentares de Nova Fronteira que Envolva a Atividade de Aquisio
de Dados Geolgicos, Geoqumicos e Geofsicos....................................................................................18

Programa Especfico de Formao e Qualificao de Recursos Humanos..............................................19

Projeto Especfico de Melhoria de Infraestrutura Laboratorial..............................................................20

Projeto Especfico de Apoio a Instalaes Laboratoriais de P,D&I.........................................................20

Projeto ou Programa Estruturante.........................................................................................................21

Projeto ou Programa Cooperativo..........................................................................................................21

Disposies Gerais sobre os Planos de Trabalho....................................................................................22

CAPTULO 4 DA QUALIFICAO DE DESPESAS ADMITIDAS EM PROJETOS E


PROGRAMAS...........................................................................................................................................23

Despesas Admitidas em Empresa Petrolfera ou em sua Afiliada...........................................................23

Despesas Admitidas em Empresa Brasileira............................................................................................24


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Despesas Admitidas em Instituio Credenciada....................................................................................26

Orientaes Especficas sobre Despesas com Equipe Executora e Outras Despesas..............................28

CAPTULO 5 - DA AUTORIZAO DE PROJETOS E PROGRAMAS...........................................................30

Alterao de Plano de Trabalho Autorizado pela ANP............................................................................31

Validade da Autorizao.........................................................................................................................31

CAPTULO 6 DA FISCALIZAO DO CUMPRIMENTO DA CLUSULA DE P,D&I...................................32

Das Informaes e Prazos.......................................................................................................................32

Auditoria Contbil e Financeira...............................................................................................................33

Relatrio Consolidado Anual de P,D&I RCA.........................................................................................33

Arquivo de Informaes e Guarda de Documentos................................................................................34

Visitas Tcnicas de Fiscalizao..............................................................................................................35

Do Processo de Fiscalizao Anual..........................................................................................................35

Da Apurao de Saldo para o Ano de Referncia e Emisso de Parecer de Fiscalizao........................36

CAPTULO 7 DAS DISPOSIES TRANSITRIAS...................................................................................40

ANEXO A - ORIENTAES ESPECFICAS SOBRE DESPESAS COM PASSAGENS, DIRIAS E AJUDA DE


CUSTO E DOCUMENTOS A SEREM SUBMETIDOS ANP.......................................................................42

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1. CAPTULO 1 - DOS ASPECTOS GERAIS

Objetivo
1.1. Este Regulamento estabelece as definies, diretrizes e normas para a aplicao dos
recursos a que se referem as Clusulas de Pesquisa e Desenvolvimento ou de Pesquisa,
Desenvolvimento e Inovao, doravante denominadas de Clusulas de P,D&I, presentes nos
Contratos para Explorao, Desenvolvimento e Produo de Petrleo e Gs Natural, bem
como estabelece as regras para comprovao das atividades de P,D&I e respectivas despesas
realizadas pelas Empresas Petrolferas em cumprimento s referidas clusulas contratuais.

Base Legal
1.2. As Clusulas de P,D&I tm por objetivo atender ao disposto na Lei n 9.478, de
06/08/1997, que estabeleceu, dentre as atribuies da Agncia Nacional de Petrleo, Gs
Natural e Biocombustveis ANP, a de estimular a pesquisa e a adoo de novas tecnologias
para o setor.

Definies
1.3. Empresa Petrolfera - Empresa signatria de contratos de concesso, cesso
onerosa ou partilha de produo firmados com a Unio, por intermdio da Agncia Nacional
do Petrleo, Gs Natural e Biocombustveis - ANP ou do Ministrio de Minas e Energia -
MME, para fins de explorao, desenvolvimento e produo de petrleo e gs natural.
1.4. Instituio Credenciada - Universidade ou Instituio de Pesquisa e
Desenvolvimento credenciada pela ANP nos termos previstos na regulamentao de
credenciamento de instituies de pesquisa e desenvolvimento junto ANP.
1.5. Empresa Brasileira - Organizao econmica, devidamente registrada na Junta
Comercial ou no Registro Civil das Pessoas Jurdicas, instituda para a produo ou a
circulao de bens ou de servios, com finalidade lucrativa, constituda sob as leis brasileiras
e com sede de sua administrao no Brasil. (Art. 60, DL 2.627/40 e Art. 1.126, Lei N
10.406/2002).
1.6. Empresa de Micro, de Pequeno, de Mdio, de Mdio-Grande ou de Grande Porte
Empresa Brasileira que pertena a grupo econmico de micro, de pequeno, de mdio, de
mdio-grande ou de grande porte, conforme o caso, adotando-se como referncia para tal
classificao os critrios estabelecidos pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico
Social BNDES e, adicionalmente, a exigncia de que, no mnimo, 70% do capital da empresa
pertena a pessoas fsicas ou a pessoas jurdicas cujo faturamento no ultrapasse o teto do
porte respectivo.

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1.7. Empresa de Base Tecnolgica Empresa Brasileira de qualquer porte, localizada
preferencialmente em Parques e Polos Tecnolgicos, e que tenha na inovao tecnolgica os
fundamentos de sua estratgia competitiva. Esta condio ser considerada atendida por
empresas em atividade por no mnimo um ano que atendam a pelo menos duas das
seguintes caractersticas ou parmetros, considerando a mdia mensal dos ltimos doze
meses, quando for o caso:
a) desenvolvam produtos, processos ou servios tecnologicamente novos ou
melhorias tecnolgicas significativas em produtos, processos ou servios
existentes.
b) obtm pelo menos 30% (trinta por cento) de seu faturamento, considerando-
se a mdia mensal dos ltimos doze meses, pela comercializao de produtos
ou servios protegidos por patentes ou direitos de autor, ou em processo de
obteno das referidas protees;
c) encontram-se em fase pr-operacional e destinam pelo menos o equivalente a
30% (trinta por cento) de suas despesas operacionais, a atividades de pesquisa
e desenvolvimento tecnolgico;
d) no se enquadram como micro ou pequena empresa e destinam pelo menos
5% (cinco por cento) de seu faturamento a atividades de pesquisa e
desenvolvimento tecnolgico;
e) no se enquadram como micro ou pequena empresa e destinam pelo menos
1,5% (um e meio por cento) de seu faturamento a instituies de pesquisa ou
universidades, para a execuo de projetos de pesquisa relacionados ao
desenvolvimento ou ao aperfeioamento de seus produtos ou processos;
f) empregam, em atividades de desenvolvimento de software, engenharia,
pesquisa e desenvolvimento tecnolgico, profissionais tcnicos de nvel
superior em percentual igual ou superior a 20% (vinte por cento) do
quantitativo total de seu quadro de pessoal;
g) empregam, em atividades de pesquisa e desenvolvimento tecnolgico,
mestres, doutores ou profissionais de titulao equivalente em percentual
igual ou superior a 5% (cinco por cento) do quantitativo total de seu quadro de
pessoal.
1.8. Ncleo de Inovao Tecnolgica - Ncleo ou rgo constitudo com a finalidade de
gerir a poltica de inovao de uma Instituio Credenciada, nos termos da Lei 10.973/2004.
1.9. Projeto de P,D&I - Investigao cientfica ou tecnolgica com incio e final
definidos, fundamentada em objetivos especficos e procedimentos adequados, empregando
recursos humanos, materiais e financeiros, com vistas obteno de resultados de causa e
efeito ou colocao de fatos novos em evidncia.
1.10. Programa de P,D&I - Compreende o conjunto de aes e projetos coordenados que
tm como objetivo atingir, em um prazo determinado e com recursos humanos, materiais e
financeiros definidos, um ou mais resultados para soluo de problemas. O Programa dever
especificar o conjunto de aes e relacionar os respectivos projetos vinculados.

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1.11. Pesquisa e Desenvolvimento - o trabalho criativo desenvolvido de forma
sistemtica para aumentar o campo dos conhecimentos cientficos e tecnolgicos ou a
utilizao desses conhecimentos para criar novas aplicaes.
1.12. Inovao - Introduo de novidade ou aperfeioamento no ambiente produtivo ou
social que resulte em novo produto, processo ou servio, decorrente da realizao de
atividade de pesquisa e desenvolvimento.
1.13. Pesquisa Bsica - Trabalho terico ou experimental empreendido primordialmente
para a aquisio de uma nova compreenso dos fundamentos subjacentes aos fenmenos e
fatos observveis, sem ter em vista nenhum uso ou aplicao especfica. A pesquisa bsica
analisa propriedades, estruturas e conexes com vistas a formular e comprovar hipteses,
teorias e leis.
1.14. Pesquisa Aplicada - Investigao original concebida pelo interesse em adquirir
novos conhecimentos, sendo primordialmente dirigida em funo de um fim ou objetivo
prtico especfico.
1.15. Pesquisa em Meio Ambiente Atividades de pesquisa e desenvolvimento, quer
seja na preveno, na monitorao, controle, reduo ou mitigao dos danos ambientais
associados aos impactos decorrentes da indstria de petrleo e gs natural, de
biocombustveis e petroqumica de primeira e segunda gerao, desde que tais atividades
no estejam circunscritas ao cumprimento de exigncias de rgos ambientais e que,
reconhecidamente, os resultados nelas obtidos representem uma contribuio cientfica ou
tecnolgica ao tema.
1.16. Pesquisa em Cincias Sociais, Humanas e da Vida - Atividades de pesquisa e
desenvolvimento, voltadas para a ampliao do conhecimento sobre o contexto social,
econmico, cultural e ambiental, associadas aos impactos decorrentes da indstria de
petrleo e gs natural, de biocombustveis e petroqumica de primeira e segunda gerao.
Essas atividades devem ser dirigidas para aspectos regulatrios, econmicos, jurdicos,
socioambientais e de segurana e sade, ou para temas afeitos cincia, tecnologia e
inovao e outros correlatos.
1.17. Desenvolvimento Experimental - Fase sistemtica, delineada a partir de
conhecimento pr-existente, visando ao desenvolvimento, comprovao ou
demonstrao da viabilidade tcnica ou funcional de novos produtos, processos, sistemas e
servios ou, ainda, ao aperfeioamento dos j produzidos ou estabelecidos.
1.18. Prottipo - Modelo original bsico, representativo de alguma criao nova,
detentor das caractersticas essenciais do produto pretendido, cujo desenvolvimento pode
abranger a elaborao do projeto, a construo, a montagem, testes laboratoriais de
funcionamento, teste para homologao, ensaios para certificao e controle da qualidade e
testes de operao em campo.
1.19. Unidade-Piloto - Instalao operacional, em escala no comercial, destinada a
obter experincias, dados tcnicos e outras informaes, com a finalidade de avaliar
hipteses, estabelecer novas formulaes para produtos, projetar equipamentos e
estruturas especiais necessrias a um novo processo, bem como preparar instrues
operacionais sobre o produto ou processo.

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1.20. Cabea de Srie - Produto que resulte do aperfeioamento de prottipo obtido em
projeto de P,D&I ou programa tecnolgico anterior. Nesta fase busca-se melhorar o desenho
e as especificaes do prottipo para eliminar peas e componentes com dificuldade de
reproduo em larga escala. Realizam-se os testes para homologao, certificao e controle
da qualidade e definem-se tambm as caractersticas bsicas da linha de produo e do
produto.
1.21. Lote Piloto - Produo em escala piloto de cabea de srie fruto de
desenvolvimento de projeto de P,D&I ou programa tecnolgico anterior. Nesta fase, realiza-
se uma primeira fabricao para ensaios de validao, anlise de custos e refino do projeto,
com vistas produo industrial e/ou comercializao de determinado produto.
1.22. Ativos Intangveis - Todo e qualquer resultado ou soluo tecnolgica gerado no
mbito de atividades de P,D&I tais como, patentes de inveno, patentes de modelo de
utilidade, desenho industrial, topografia de circuito integrado, cultivares, know-how, e
qualquer outro desenvolvimento tecnolgico que acarrete ou possa acarretar o surgimento
de novo produto, processo ou aperfeioamento incremental.
1.23. Ano de Referncia Corresponde ao ano civil em que a obrigao de investimento
em P,D&I foi apurada.
1.24. Perodo de Referncia Perodo que vai de 1 de janeiro do Ano de Referncia at
30 de junho do ano subsequente, durante o qual devem ser aplicados os recursos referentes
obrigao gerada no Ano de Referncia.

Princpios
1.25. As Clusulas de P,D&I estabelecem a obrigao de realizao de despesas
qualificadas como Pesquisa, Desenvolvimento e Inovao (P,D&I) pelas Empresas
Petrolferas, cujo cumprimento ser regido pelo estabelecido neste Regulamento e na
legislao aplicvel.
1.26. A realizao das despesas qualificadas como P,D&I deve ter por finalidade a
promoo do desenvolvimento cientfico e tecnolgico no setor de Petrleo, Gs Natural,
Biocombustveis e outras fontes de Energia, e na Indstria Petroqumica de Primeira e
Segunda Gerao, visando fomentar o desenvolvimento da indstria nacional, a busca de
solues tecnolgicas e a ampliao do contedo local de bens e servios.
1.27. As despesas qualificadas como P,D&I so aquelas relacionadas com atividades de
pesquisa, desenvolvimento e inovao realizadas na forma de projeto ou programa
executado no Pas.
1.28. Os projetos ou programas de P,D&I devero ter como executores a prpria
Empresa Petrolfera ou Empresas Brasileiras ou Instituies Credenciadas, individual ou
conjuntamente, segundo as atividades de responsabilidade de cada um dos executores
especificadas nos respectivos planos de trabalho, atendidas as disposies deste
Regulamento.
1.29. No mbito de projeto ou programa desenvolvido em cooperao com Instituio
ou Empresa estrangeiras, as atividades de P,D&I que sejam de responsabilidade destas no
podero ser financiadas com recursos das Clusulas de P,D&I.

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1.30. Os recursos da Clusula de P,D&I devem ser aplicados com o objetivo exclusivo de
custear as despesas diretas e mensurveis do projeto ou programa, observadas as excees
admitidas expressamente neste Regulamento, ficando vedada a previso de quaisquer
outros valores que tenham como objetivo o ressarcimento de custos no discriminados ou a
remunerao na forma de lucro, de criao de reserva financeira ou de qualquer outro tipo
de vantagem.
1.31. A durao mxima permitida para um projeto ou programa de 60 (sessenta)
meses, includas as possveis prorrogaes de prazo.
1.32. So consideradas atividades de P,D&I, em conformidade com as definies
estabelecidas neste Regulamento, aquelas referentes a:
a) Pesquisa bsica, pesquisa aplicada e desenvolvimento experimental, includa a
pesquisa em meio ambiente e em cincias sociais, humanas e da vida;
b) Construo de prottipo e unidade-piloto;
c) Desenvolvimento de software, desde que este envolva significativos avanos
tecnolgicos ou cientficos.
1.33. As atividades realizadas em programa especfico de formao e qualificao de
recursos humanos, em programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao tcnica de
fornecedores, e em projetos especficos de melhoria de infraestrutura laboratorial, de apoio
instalao laboratorial de P,D&I, de tecnologia industrial bsica e de engenharia bsica no
rotineira, so consideradas como equiparadas a atividades de P,D&I para efeito de aplicao
de recursos da Clusula de P,D&I.
1.34. Na aplicao dos recursos da Clusula de P,D&I devero ser observados os aspectos
tcnicos, de efetividade, de economicidade e de legalidade, cabendo Empresa Petrolfera
zelar pelo atendimento destes aspectos nos projetos ou programas por ela executados ou
contratados.
1.35. A execuo das atividades de P,D&I previstas no projeto ou programa contratado
pela Empresa Petrolfera so de responsabilidade exclusiva da Empresa Brasileira ou
Instituio Credenciada que figure como executora ou co-executora no respectivo plano de
trabalho, no sendo admitida a terceirizao das referidas atividades a qualquer ttulo.
1.36. A ANP responsvel pela anlise, aprovao, acompanhamento e fiscalizao da
aplicao dos recursos oriundos da Clusula de P,D&I.
1.37. No cumprimento do disposto no item 1.36, a ANP poder ter o apoio de
consultores ad hoc ou estabelecer convnios com entidades pblicas de fomento a P,D&I.
1.38. As informaes fornecidas para fins de comprovao do cumprimento da obrigao
de investimento em P,D&I, entre as quais esto includas contratos, planos de trabalho,
relatrios tcnicos e financeiros e outras, previstas neste regulamento ou que venham a ser
solicitadas pela ANP, devero ser produzidas na Lngua Portuguesa.

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Comit TcnicoCientfico COMTEC
1.39. O Comit Tcnico-Cientfico COMTEC, preparar e divulgar as diretrizes para
aplicao dos percentuais mnimos de recursos em Instituies Credenciadas e em Empresas
Brasileiras previstos nos itens 2.9(a), 2.10(a), 2.10(b), 2.11 e 2.12.
1.40. As diretrizes do COMTEC devero estar em consonncia com o estabelecido neste
Regulamento.
1.41. O COMTEC poder dispor sobre a aplicao dos recursos segundo a modalidade de
demanda induzida.
1.42. A demanda induzida se dar na forma de edital ou convite, dirigido a Instituies
Credenciadas, Empresas Brasileiras ou Empresas Petrolferas, ou de encomenda relativa
projeto ou programa estruturante.
1.43. A Empresa Petrolfera poder aplicar os recursos de que trata o item 1.39, que no
estejam comprometidos com o atendimento da demanda induzida, na contratao de
projeto ou programa a ser executado por Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira,
desde que atendidas as diretrizes do COMTEC e demais disposies deste Regulamento.
1.44. A aprovao das despesas qualificadas como P,D&I previstas nos projetos ou
programas contratados segundo as diretrizes do COMTEC, para fins de comprovao do
cumprimento da obrigao contratual de investimento em P,D&I, est condicionada ao
processo de fiscalizao da aplicao dos recursos, nos termos previstos neste Regulamento.

Acesso a Informao
1.45. Todas as informaes sobre tecnologias, produtos, processos e resultados
relacionados aos recursos da Clusula de P,D&I passveis de proteo da propriedade
intelectual sero tratadas e armazenadas de forma sigilosa pela ANP, por um perodo
mximo de 5 (cinco) anos, contados a partir da data de trmino do projeto ou programa, ou
da data do depsito do pedido de proteo, exceto quando as informaes j forem pblicas
ou se tornarem pblicas por meio de terceiros autorizados a divulg-las.
1.46. A ANP poder divulgar, independentemente de consulta s empresas e/ou
instituies executoras, as informaes primrias de todos os projetos ou programas, tais
como: ttulo, resumo, empresas e/ou instituies executoras, valor do projeto, datas de
incio e trmino.

Ativos Gerados no mbito dos projetos ou programas


1.47. O instrumento contratual relativo execuo de projeto ou programa dever
conter, quando pertinente, dispositivo que assegure o direito de propriedade intelectual
para a Empresa Petrolfera, Empresa Brasileira ou Instituio Credenciada sobre o Ativo
Intangvel que venha a ser gerado.
1.48. vedada a proteo sob regime de segredo industrial para os resultados obtidos
em projeto ou programa realizado com recursos das Clusulas de P,D&I.

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1.49. A repartio dos direitos sobre Ativos Intangveis resultantes de projeto ou
programa executado por Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira de at Mdio-Grande
Porte deve observar as seguintes regras:
a) Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira executora das atividades de
P,D&I caber pelo menos 80% da titularidade do Ativo Intangvel nos casos em
que a Empresa Petrolfera no seja co-executora do projeto ou programa.
b) Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira executora das atividades de
P,D&I caber pelo menos 50% da titularidade do Ativo Intangvel nos casos em
que a Empresa Petrolfera seja co-executora do projeto ou programa.
c) No caso de projeto ou programa executado por mais de uma Instituio
Credenciada ou Empresa Brasileira, a repartio dos direitos sobre Ativos
Intangveis a que se referem as alneas (a) e (b), dever considerar a proporo
equivalente participao e contribuio de cada uma como executora no
projeto ou programa.
d) A Empresa Petrolfera que no figure como co-executora de projeto ou
programa, poder ter at 20% da titularidade do Ativo Intangvel.
1.50. A repartio dos direitos de propriedade intelectual no mbito de projeto ou
programa executado por Empresa Brasileira acima de Mdio-Grande Porte dever ser objeto
de negociao entre as partes envolvidas.
1.51. Na repartio dos direitos sobre Ativo Intangvel resultante de projeto ou programa
que conte com outras fontes de recursos, dever ser considerada a proporcionalidade dos
recursos aportados, respeitando-se o estabelecido no item 1.49 no que se refere aos
recursos oriundos da Clusula de P,D&I.
1.52. Os direitos de propriedade intelectual pr-existentes, ainda que utilizados na
execuo de projeto ou programa contratado no mbito deste Regulamento, continuaro
pertencendo parte detentora da titularidade.
1.53. O resultado de projeto ou programa passvel de proteo da propriedade
intelectual dever ter o primeiro registro ou depsito realizado no Brasil, junto ao Instituto
Nacional de Propriedade Industrial INPI.
1.54. O registro ou depsito a que se refere o item 1.53 de carter obrigatrio para
quaisquer das partes titulares e dever ser realizado no prazo de at 18 (dezoito) meses aps
o trmino do projeto ou programa, e comunicado ANP.
1.55. O contrato de transferncia de tecnologia e o contrato de licenciamento ou cesso
de direitos de propriedade intelectual decorrente de projeto ou programa financiado com
recursos da Clusula de P,D&I para fins de explorao comercial dever contemplar
prioritariamente as empresas instaladas no Brasil, como forma de cumprir a finalidade de
fomentar a produo nacional e a gerao de empregos e divisas para o Pas.
1.56. Os inventores faro jus parcela dos ganhos econmicos auferidos em contrato de
licenciamento ou cesso de direitos de propriedade intelectual decorrente de projeto ou
programa financiado com recursos da Clusula de P,D&I, nos termos estabelecidos ou
facultados na legislao vigente.

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1.57. No cumprimento do estabelecido neste Regulamento, a gesto dos direitos de
propriedade intelectual nas Instituies Credenciadas dever, nos termos da legislao
vigente, ser realizada pelo Ncleo de Inovao Tecnolgica (NIT) ou unidade organizacional
equivalente, no que couber.
1.58. No que concerne aos ativos tangveis, na forma de infraestrutura para P,D&I,
constitudos de equipamentos e materiais de natureza permanente, construdos ou
produzidos com recursos financeiros aportados no mbito do projeto ou programa
contratado com recursos da Clusula de P,D&I, devero ser observadas as seguintes
condies:
a) Sero incorporados ao patrimnio da Instituio Credenciada ou da Empresa
Brasileira ao trmino do projeto ou programa, para fins de continuidade de suas
atividades de P,D&I;
b) Podero ser doados a uma Instituio Credenciada, mesmo no vinculada ao
projeto ou programa, mediante autorizao da ANP, para fins de realizao de
atividades de P,D&I voltadas para o setor.

Divulgao dos Resultados Obtidos


1.59. Todo o material produzido no mbito do projeto ou programa executado, assim
como a infraestrutura relativa a edificaes e equipamentos adquiridos, deve exibir, em
lugar de destaque, a logomarca da ANP, ficando a critrio da Empresa Petrolfera que
aportou os recursos a exibio de sua respectiva marca.
1.60. As publicaes tcnico-cientficas resultantes do desenvolvimento de projeto ou
programa devero referenciar, em espao apropriado, meno ao apoio da ANP - Agncia
Nacional de Petrleo, Gs Natural e Biocombustveis, Brasil, associado ao investimento de
recursos oriundos das Clusulas de P,D&I, ficando a critrio da Empresa Petrolfera que
aportou os recursos a incluso de igual referncia.

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2. CAPTULO 2 - DA OBRIGAO DE INVESTIMENTO EM P,D&I E DESTINAO DOS
RECURSOS

Fato Gerador e Valor da Obrigao


2.1. O cumprimento da obrigao de destinar recursos para P,D&I est vinculada
modalidade dos contratos originais e respectivos termos aditivos.
2.2. Nos Contratos de Concesso, o valor da obrigao corresponde a 1% (um por
cento) da receita bruta da produo de petrleo, gs natural e outros hidrocarbonetos
fluidos nos campos abrangidos pelos respectivos contratos para os quais a Participao
Especial seja devida em qualquer trimestre do ano civil.
2.3. Nos Contratos de Partilha de Produo e de Cesso Onerosa, o valor da obrigao
corresponde a, respectivamente, 1% (um por cento) e 0,5% (meio por cento) da receita bruta
anual da produo de petrleo, gs natural e outros hidrocarbonetos fluidos nos campos
pertencentes aos blocos detalhados e delimitados nos respectivos contratos.
2.4. Em qualquer modalidade de contrato em que o contratado esteja constitudo como
um consrcio de Empresas Petrolferas, cada Empresa Petrolfera dever responsabilizar-se
pela realizao dos investimentos em P,D&I proporcionalmente sua participao, bem
como, pela respectiva comprovao junto ANP, nos termos estabelecidos neste
Regulamento.
2.5. A quitao plena da obrigao de investimento em P,D&I relacionada a um ou mais
campos vinculados a um contrato especfico em que o contratado seja um consrcio
somente ser reconhecida mediante a comprovao do cumprimento integral de tal
obrigao por parte de todos os integrantes do consrcio, responsveis solidrios,
independentemente de qualquer acordo ou contrato celebrado entre as partes.
2.6. A condio prevista no item 2.5 no se aplica Pr Sal Petrleo S.A., empresa
criada pela Lei 12.304/2010.

Prazo e Regras Gerais para Aplicao dos Recursos


2.7. Os recursos provenientes das Clusulas de P,D&I devem ser aplicados at 30 de
junho do ano seguinte ao Ano de Referncia em que foi gerada a obrigao.
2.8. Os recursos da obrigao de investimento em P,D&I devero ser aplicados em
projetos ou programas de P,D&I executados no Pas de acordo com as condies
estabelecidas neste Regulamento.
2.9. Nos Contratos de Concesso at a dcima Rodada de Licitao dever ser
observado o seguinte:
a) Pelo menos 50% (cinquenta por cento) dos recursos devero ser aplicados em
projetos ou programas executados por Instituies Credenciadas;
b) O restante dos recursos poder ser aplicado em projeto ou programa executado
em instalaes da prpria Empresa Petrolfera ou de sua Afiliada, desde que
localizada no Brasil, ou contratados junto a Empresas Brasileiras.

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2.10. Nos Contratos de Concesso a partir da dcima primeira Rodada de Licitao e nos
Contratos de Partilha de Produo dever ser observado o seguinte:
a) Pelo menos 50% (cinquenta por cento) dos recursos devero ser aplicados em
projetos ou programas executados por Instituies Credenciadas;
b) Pelo menos 10% (dez por cento) dos recursos devero ser aplicados em projetos
ou programas executados por Empresas Brasileiras;
c) O restante dos recursos poder ser aplicado em projeto ou programa executado
em instalaes da prpria Empresa Petrolfera ou de sua Afiliada, desde que
localizada no Brasil, ou contratados junto a Empresas Brasileiras ou junto a
Instituies Credenciadas.
2.11. Os recursos originados do Contrato de Cesso Onerosa devero ser aplicados
integralmente em projetos ou programas executados por Instituies Credenciadas.
2.12. At 30% da parcela mnima dos recursos previstos nos itens 2.9(a), 2.10(a) e 2.11,
podero ser aplicados diretamente em Empresa de Base Tecnolgica de at Mdio-Grande
Porte, no mbito de projeto ou programa que, necessariamente, seja executado em parceria
com Instituio Credenciada e tenha como objetivo a inovao de produto, processo ou
servio.
2.13. Na aplicao dos recursos a que se referem os itens 2.9(b), 2.10(b), 2.10(c) e 2.12,
dever ser observado o disposto na Lei Complementar 123/2006, no que couber.
2.14. A aplicao de recursos oriundos da Clusula de P,D&I em projeto ou programa
executado por Empresa acima de pequeno porte dever contar, necessriamente, com
contrapartida financeira mnima da empresa beneficiria equivalente a 10% do valor total.
2.15. Sero considerados como contrapartida financeira a que se refere o item 2.14 os
custos referentes a itens de despesa que sejam pertinentes execuo do projeto ou
programa, devidamente especificados no respectivo plano de trabalho.

Apurao e Atualizao de Saldo de Recursos No Aplicados


2.16. A apurao dos recursos aplicados pelas Empresas Petrolferas ser realizada
segundo a modalidade do contrato gerador da obrigao, observando-se os procedimentos
de fiscalizao estabelecidos no Captulo 6 deste Regulamento.
2.17. Nos Contratos de Concesso e nos Contratos de Partilha da Produo, os recursos
oriundos da Clusula de P,D&I no aplicados na forma e prazo estabelecidos neste
Regulamento, com os acrscimos estabelecidos no contrato, constituiro o Saldo de
Recursos No Aplicados SRN relacionado ao contrato gerador da obrigao.
2.18. O valor do SRN relativo a cada contrato ser corrigido pela taxa referencial do
Sistema Especial de Liquidao e de Custdia SELIC para ttulos federais, acumulada a
partir do primeiro dia aps a data limite em que os recursos deveriam ser aplicados at a
data limite do ano subsequente.
2.19. A Empresa Petrolfera obriga-se a comprovar a aplicao do SRN, observado o
previsto nos itens 2.17 e 2.18, no ano subseqente aquele em que tiver se configurado o
inadimplemento, sem prejuzo da aplicao das penalidades cabveis.

13
2.20. O SRN constitui parcela da obrigao contratual de investimento em P,D&I para
todos os fins previstos neste Regulamento.
2.21. Conforme estabelecido no Contrato de Cesso Onerosa o valor correspondente aos
recursos no aplicados at 30 de junho do ano seguinte ao ano civil em que for gerada a
obrigao de investimento em P,D&I, dever ser recolhido ao Tesouro Nacional, via Guia de
Recolhimento da Unio GRU, acrescido de 30%, at 30 de julho do mesmo ano em
referncia, e comunicado ANP.
2.22. No caso de no cumprimento do disposto no item 2.21 por circunstncia alheia a
vontade da Empresa Petrolfera, atestada pela ANP, ou em funo do no enquadramento
de despesas pela ANP quando da fiscalizao da aplicao dos recursos, a Cessionria dever
realizar o recolhimento do valor total computado ao Tesouro Nacional, acrescido de juros
acumulados, calculados com base na taxa referencial do SELIC, considerando a data limite
em que as despesas deveriam ter sido efetuadas at a data do efetivo recolhimento.
2.23. No caso de descumprimento do disposto nos itens 2.21 e 2.22, a ANP encaminhar
Procuradoria Federal junto Agncia comunicao formal relatando a inadimplncia da
Cessionria perante a Unio, para que possam ser tomadas as medidas cabveis para a sua
inscrio na Dvida Ativa da Unio.

Compensao de Despesas com P,D&I


2.24. permitida a compensao de recursos de P,D&I, aplicados pela Empresa
Petrolfera em data anterior ao perodo de constituio da obrigao de investimento em
P,D&I ou em valor superior ao valor da obrigao apurado em determinado perodo.
2.25. Podero ser computadas para fins de compensao os recursos aplicados
antecipadamente pelo perodo de at 5 (cinco) anos anteriores ao Ano de Referncia em que
a obrigao de investimento em P,D&I venha a ser gerada para determinado contrato.
2.26. Os recursos de P,D&I aplicados antecipadamente ou a maior constituiro a parcela
denominada Saldo Credor a Compensar SCC.
2.27. O SCC ser apurado tendo como referncia o mesmo perodo adotado para a
apurao do cumprimento da obrigao de investimento em P,D&I e as regras para
destinao dos recursos estabelecidas nos itens 2.7 a 2.15.
2.28. O valor do SCC ser corrigido pela taxa referencial do Sistema Especial de
Liquidao e de Custdia SELIC para ttulos federais, acumulada a partir do primeiro dia
aps a data limite do Perodo de Referncia at 30 de junho do ano seguinte, observado o
disposto no item 2.25.
2.29. O valor do SCC resultante da aplicao de recursos de P,D&I realizada
antecipadamente ser vinculado ao respectivo contrato a partir da constituio da obrigao
de investimento em P,D&I nos termos estabelecidos nos itens 2.2 e 2.3.
2.30. O valor do SCC resultante da aplicao de recursos de P,D&I a maior guardar
vnculo ao contrato de origem enquanto persistir a respectiva obrigao de investimento em
P,D&I.

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2.31. O valor do SCC no utilizado em virtude da extino da obrigao em determinado
contrato poder ser considerado na compensao da obrigao apurada em outro contrato,
de qualquer modalidade, em que a mesma Empresa Petrolfera tenha participao,
condicionado quitao plena da obrigao no contrato de origem.
2.32. O disposto no item 2.31 deve observar o perodo estabelecido no item 2.25 para
fins de aplicao da correo enquanto no houver obrigao associada.
2.33. A apurao dos recursos aplicados nos termos previstos nos itens 2.24 a 2.32
dever observar os procedimentos de fiscalizao estabelecidos no Captulo 6 deste
Regulamento.

Receita Financeira
2.34. Independentemente da forma de contratao, os recursos repassados s
Instituies Credenciadas ou Empresas Brasileiras devero ser mantidos em conta especfica
para o projeto ou programa, sendo obrigatria a aplicao financeira da parcela dos recursos
cuja utilizao venha a ocorrer em perodo superior a 30 (trinta) dias.
2.35. O valor da receita financeira no ser computado para fins de cumprimento da
obrigao de P,D&I.
2.36. A receita financeira auferida em decorrncia do disposto no item 2.34 dever ser
aplicada exclusivamente na realizao de despesas compatveis com os objetivos do
respectivo projeto ou programa, estando sujeita fiscalizao da ANP nos termos previstos
neste Regulamento.

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3. CAPTULO 3 DA QUALIFICAO DOS PROJETOS OU PROGRAMAS

3.1 A aplicao dos recursos a que se refere a Clusula de P,D&I dever ser efetuada
por intermdio de projeto ou programa, na forma estabelecida neste Captulo.
3.2 O projeto ou programa realizado com recursos da Clusula de P,D&I deve ter como
objeto a realizao das atividades de P,D&I previstas neste Regulamento, observadas as
condies especficas pertinentes execuo dessas atividades, individual ou
conjuntamente, por Empresa Petrolfera, Empresa Brasileira ou Instituio Credenciada.
3.3 Poder ser admitida a aplicao dos recursos em Empresa Petrolfera ou afiliada,
em suas instalaes localizadas no Brasil, na execuo de:
a) Projeto ou programa de pesquisa bsica, pesquisa aplicada ou desenvolvimento
experimental, includa pesquisa em meio ambiente e em Cincias Sociais,
Humanas e da Vida.
b) Projeto destinado construo de prottipo ou de unidade piloto resultante de
atividade de pesquisa e desenvolvimento tecnolgico realizada no Pas.
3.4 Poder ser admitida a aplicao dos recursos em Empresa Brasileira, na execuo
de:
a) Projeto ou programa de pesquisa aplicada ou desenvolvimento experimental,
includa pesquisa em meio ambiente.
b) Projeto destinado construo de prottipo ou de unidade piloto resultante de
atividade de pesquisa e desenvolvimento tecnolgico realizada no Pas.
c) Programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao tcnica de
fornecedores.
d) Projeto especfico de tecnologia industrial bsica.
e) Projeto especfico de engenharia bsica no rotineira.
3.5 Poder ser admitida a aplicao dos recursos em Instituio Credenciada, na
execuo de:
a) Projeto ou programa de pesquisa bsica, pesquisa aplicada ou desenvolvimento
experimental, includa pesquisa em meio ambiente e em Cincias Sociais,
Humanas e da Vida.
b) Projeto para estudo de bacias sedimentares de nova fronteira que envolva a
atividade de aquisio de dados geolgicos, geoqumicos e geofsicos.
c) Programa especfico de formao e qualificao de recursos humanos.
d) Projeto destinado construo de prottipo ou de unidade piloto resultante de
atividade de pesquisa e desenvolvimento tecnolgico realizada no Pas.
e) Projeto especfico de melhoria de infraestrutura laboratorial.
f) Projeto especfico de apoio instalao laboratorial de P,D&I.
g) Projeto especfico de engenharia bsica no rotineira em co-execuo com
Empresa Brasileira.
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Programa Tecnolgico para Desenvolvimento e Capacitao Tcnica de Fornecedores
3.6 O programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao tcnica de
fornecedores deve ter como objetivo o aumento de Contedo Local intensivo em tecnologia
por meio da inovao de produto, processo ou servio, resultante de atividade de pesquisa e
desenvolvimento realizada no pas, aplicando-se, especificamente, s Empresas de at
Mdio-Grande Porte.
3.7 A Empresa de Grande Porte poder atuar no mbito de programa tecnolgico para
desenvolvimento e capacitao tcnica de fornecedores como ncora, capacitando uma ou
mais Empresas de menor porte como fornecedoras ou subfornecedoras.
3.8 O programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao tcnica de
fornecedores poder abranger equipamentos especficos para linha de produo,
engenharia de produto, fabricao de cabea de srie, lote piloto, testes funcionais para
certificao, homologao e controle de qualidade do novo servio, produto ou processo
para produo industrial, e a produo do primeiro lote em escala comercial, observadas as
disposies do Captulo 4.
3.9 O plano de trabalho do programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao
tcnica de fornecedores deve ser acompanhado de Plano de Negcios abordando aspectos
relativos s operaes da empresa beneficiada e ao desenvolvimento do programa proposto,
conforme orientaes constantes do ANEXO A.

Projeto Especfico de Tecnologia Industrial Bsica


3.10 O projeto especfico de tecnologia industrial bsica dever ter como objetivo a
incorporao de requisitos de qualidade e desempenho, e a avaliao de conformidade do
servio, produto ou processo, novo ou aprimorado, resultante de pesquisa e
desenvolvimento tecnolgico realizado no Pas, aplicando-se, especificamente, s Empresas
de at Mdio Porte.
3.11 O projeto especfico de que trata o item 3.10 ter como escopo a especificao de
todos os servios de tecnologia industrial bsica que sejam necessrios para o atendimento
de seus objetivos, a contratao desses servios junto a entidades integrantes do Sistema
Nacional de Metrologia, Normalizao e Qualidade Industrial, e o acompanhamento de sua
execuo.
3.12 Para efeito de aplicao do item 3.11, os servios de tecnologia industrial bsica
compreendem as atividades especficas dirigidas para metrologia, normalizao, avaliao de
conformidade, homologao e certificao, aplicada ao servio, produto ou processo, novo
ou aprimorado.
3.13 O projeto especfico de tecnologia industrial bsica poder ainda ter como escopo:
a) A realizao de atividades voltadas para normalizao tcnica de interesse do
setor de petrleo, gs natural e biocombustveis, compreendendo a elaborao
de normas tcnicas e sua disseminao entre as empresas brasileiras da cadeia
de fornecimento, com o objetivo de estimular a padronizao e qualificao de
produtos, processos e servios e contribuir para a eliminao de barreiras
tcnicas; e

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b) A execuo de plano de treinamento, o suporte tecnolgico e qualificao, bem
como a avaliao de conformidade do servio, produto ou processo, que tenham
como objetivo a adequao normalizao tcnica a que se refere a alnea (a),
aplicando-se, especificamente, s Empresas de Micro e Pequeno Porte.
3.14 O projeto especfico de tecnologia industrial bsica dever ter como executor:
a) A Empresa de at Mdio Porte cujo servio, produto ou processo seja objeto da
qualificao pretendida, no caso do previsto no item 3.10.
b) A entidade credenciada ou reconhecida pela Associao Brasileira de Normas
Tcnicas ABNT como organismo de normalizao ou condio equivalente, no
caso do previsto no item 3.13(a), ficando a referida entidade equiparada
Empresa Brasileira para fins de aplicao dos recursos a que se refere os itens
2.9(b), 2.10(b) e 2.10(c), ou Empresa de Base Tecnolgica para fins de aplicao
dos recursos a que se refere o item 2.12, observando-se, neste caso, a
participao de Instituio Credenciada como co-executora do projeto.
c) A Empresa de Micro ou Pequeno Porte cujo servio, produto ou processo seja
objeto do plano de treinamento, suporte tecnolgico e qualificao, e de
avaliao de conformidade, no caso do previsto no item 3.13(b).

Projeto Especfico de Engenharia Bsica No Rotineira


3.15 O projeto especfico de engenharia bsica no rotineira dever ter como objetivo a
concepo, definio e especificao de parmetros ainda desconhecidos ou no adotados
pela indstria no Brasil que estejam diretamente relacionados a processos de inovao.
3.16 O escopo do projeto especfico de engenharia bsica no rotineira pode abranger
as seguintes atividades:
a) Produo de planos e desenhos que especificam, tcnica e operacionalmente,
os elementos necessrios concepo, desenvolvimento, manufatura e
comercializao de novos produtos e processos;
b) O projeto, a confeco e as mudanas de ferramental a serem utilizadas em
novos produtos ou processos;
c) As especificaes e requisitos tcnicos de materiais empregados;
d) O estabelecimento de novos mtodos e padres de trabalho; e
e) Os rearranjos de planta requeridos para implementao de novos produtos e
processos.

Projeto para Estudo de Bacias Sedimentares de Nova Fronteira que Envolva a Atividade de
Aquisio de Dados Geolgicos, Geoqumicos e Geofsicos
3.17 O projeto executado por Instituio Credenciada que tenha por finalidade o estudo
de bacias sedimentares de nova fronteira, conforme definido pela ANP, e cujo escopo
envolva a atividade de aquisio de dados geolgicos, geoqumicos e geofsicos, deve
observar as seguintes condies:

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a) Os dados gerados no mbito do projeto so classificados como Dados de
Fomento, nos termos da Resoluo ANP n 11/2011;
b) As atividades do projeto no podem estar associadas a compromisso de
programa exploratrio assumido nem a rea de estudo restringir-se rea sob
contrato para explorao e produo de petrleo e gs natural.
3.18 A atividade de aquisio de dados envolvendo a perfurao de poos
estratigrficos, no caso em que a Instituio Credenciada no detenha habilitao para a sua
realizao, ou a capacidade tecnolgica e operacional requerida, poder ser realizada pela
Empresa Petrolfera ou contratada por esta ou pela Instituio Credenciada, observado o
disposto na Resoluo ANP n11/2011, desde que previsto no plano de trabalho submetido
autorizao da ANP.
3.19 No mbito de projeto para estudo de bacias sedimentares de nova fronteira de
responsabilidade da Empresa Petrolfera contratante a entrega ANP de todos os dados e
informaes geradas, em conformidade com as regras estabelecidas na Resoluo ANP n
11/2011, independentemente do andamento do projeto no mbito da Instituio
Credenciada.

Programa Especfico de Formao e Qualificao de Recursos Humanos


3.20 O programa especfico de formao e qualificao de recursos humanos deve ter
por objetivo a formao ou a qualificao de tcnicos de nvel mdio, graduados,
especialistas, mestres e doutores, em temas ou reas de interesse do setor, podendo
abranger cursos na modalidade presencial ou semi-presencial.
3.21 O Programa Cincia sem Fronteiras, executado pelo Conselho Nacional de
Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico CNPq e pela Coordenao de Aperfeioamento
de Pessoal de Nvel Superior CAPES, e o Programa de Formao de Recursos Humanos da
ANP PRH ANP, sob gesto da ANP, so qualificados como programas especficos de
formao e qualificao de recursos humanos para o setor.
3.22 O programa especfico de formao e qualificao de recursos humanos poder
abranger a formao de profissionais para o setor no mbito do Programa de Mobilizao
Nacional da Indstria de Petrleo e Gs PROMINP, criado pelo Decreto 4.925/2003.
3.23 Na execuo de programa de formao e qualificao de recursos humanos
devero ser observados os critrios de credenciamento previsto no Regulamento Tcnico
ANP n 7/2012 para a seleo de Instituies executoras.
3.24 Para efeito do disposto no item 3.21, o CNPq e a CAPES ficam equiparados a
Instituies Credenciadas, nos termos previstos no Regulamento Tcnico ANP n 07/2012,
para fins de execuo de Programas de Formao e Qualificao de Recursos Humanos.
3.25 Os trabalhos de concluso de curso de graduao, dissertaes de mestrado ou
teses de doutorado, ou monografias, desenvolvidos no mbito do programa de formao e
qualificao de recursos humanos devem, necessariamente, ter vinculao a temas de
interesse do setor.

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3.26 A seleo de alunos para os cursos oferecidos no mbito do programa de formao
e qualificao de recursos humanos deve ser pblica, sendo vedada a reserva de vagas para
empregados das Empresas Petrolferas ou de Empresas co-participantes, bem como o
pagamento de bolsas, quando haja essa previso, a alunos selecionados que integrem o
quadro de empregados de tais empresas.

Projeto Especfico de Melhoria de Infraestrutura Laboratorial


3.27 O projeto especfico de melhoria de infraestrutura laboratorial deve ter como
objetivo ampliar a capacitao tcnica da Instituio Credenciada para a realizao de
atividades de P,D&I, podendo abranger reforma de instalaes fsicas e a aquisio,
montagem, instalao e recuperao de equipamentos, instrumentos e outros materiais de
natureza permanente, necessrios ao funcionamento de laboratrios.
3.28 O projeto especfico de melhoria de infraestrutura poder abranger, de forma
excepcional, a execuo de obras civis para a construo de edificaes novas ou acrscimo
de rea nas edificaes existentes, desde que esteja associada criao de uma nova
competncia ou expanso da capacidade tcnica existente para a realizao de atividades
de P,D&I, cuja necessidade seja justificada.
3.29 O projeto cujo escopo envolva a execuo de obras civis de reforma ou construo
deve ser acompanhado de projeto executivo e de oramento analtico.
3.30 O plano de trabalho de projeto especfico de melhoria de infraestrutura
laboratorial dever, necessariamente, apresentar informaes sobre a infraestrutura
existente, as linhas de pesquisa que sero viabilizadas e relao indicativa de projetos ou
programas de P,D&I que sero executados uma vez concludo o projeto.
3.31 O plano de trabalho de projeto especfico de melhoria de infraestrutura
laboratorial dever ser apresentado de forma individualizada para os itens 3.27 e 3.28,
sendo estes classificados como projetos distintos para todos os fins previstos neste
Regulamento.
3.32 O projeto especfico de melhoria de infraestrutura laboratorial conforme previsto
no item 3.27 poder ter como objetivo a ampliao da capacitao tcnica da Instituio
Credenciada para fins de execuo de programa especfico de formao e qualificao de
recursos humanos autorizado pela ANP.
3.33 Um projeto de P,D&I poder apresentar no seu escopo itens de despesas
compatveis com o previsto no item 3.27 no limite de at R$ 200.000,00 (duzentos mil reais),
no sendo qualificado como projeto especfico de melhoria de infraestrutura laboratorial.
3.34 vedado projeto de reforma ou construo de edificaes em Unidades de
Pesquisa de Instituies Credenciadas privadas com fins lucrativos.

Projeto Especfico de Apoio a Instalaes Laboratoriais de P,D&I


3.35 O projeto especfico de apoio a instalaes laboratoriais de P,D&I deve ter como
objetivo oferecer o suporte necessrio ao funcionamento de infraestrutura de pesquisa que
apresente carter estratgico para a realizao de atividades de P,D&I de interesse do setor
e do pas.
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3.36 O projeto a que se refere o item 3.35 destina-se contratao de pessoal tcnico
operacional e administrativo conforme as caractersticas e necessidades especficas que
devero ser detalhadas e justificadas no respectivo plano de trabalho.
3.37 O plano de trabalho do projeto especfico de apoio a instalaes de P,D&I dever
apresentar informaes sobre as instalaes laboratoriais, bem como, relacionar os projetos
ou programas de P,D&I beneficiados e resultados esperados relativos ao perodo de durao
proposto para o projeto de apoio.
3.38 O projeto especfico de apoio a instalaes laboratoriais de P,D&I ter durao
limitada a trs anos e a possibilidade de sua renovao estar condicionada avaliao dos
resultados alcanados.

Projeto ou Programa Estruturante


3.39 O projeto ou programa qualificado como estruturante deve ter como objetivo criar
competncia nova, consolidar competncia emergente ou produzir conhecimento
estratgico para o desenvolvimento do setor de petrleo, gs natural e biocombustveis.
3.40 O projeto ou programa qualificado como estruturante deve ter como objeto as
atividades de P,D&I previstas neste Regulamento.
3.41 Poder ser considerado como estruturante o projeto ou programa inserido no
mbito de aes de entidades pblicas de fomento a P,D&I, observado o estabelecido neste
Regulamento.
3.42 O repasse de recursos para projeto ou programa estruturante executado no mbito
de aes a que se refere o item 3.41, bem como, no mbito de aes voltadas para o
Programa de Recursos Humanos da ANP para o setor de Petrleo, Gs Natural e de
Biocombustveis - PRH/ANP de que trata o item 3.21, poder resultar na quitao do
montante investido pela Empresa Petrolfera, sem prejuzo da devida prestao de contas
por parte das instituies executoras.
3.43 Para fins do previsto no item 3.42, a execuo do projeto ou programa
estruturante dever ser precedida de assinatura de termo de cooperao envolvendo a ANP,
a Empresa Petrolfera e demais entidades ou instituies participantes, fazendo constar itens
especficos pertinentes prestao de contas e ao acompanhamento das atividades
envolvidas.

Projeto ou Programa Cooperativo


3.44. O projeto ou programa cooperativo caracterizado pela participao financeira de
duas ou mais Empresas Petrolferas, bem como de Empresa Petrolfera em parceria com
outras empresas provedoras de recursos no modelo Joint Industry Project JIP.
3.45. O projeto ou programa cooperativo ter como executores as prprias Empresas
Petrolferas, Instituies Credenciadas ou Empresas Brasileiras, devendo observar, para fins
de utilizao de recursos da Clusula de P,D&I, as regras estabelecidas para aplicao e
despesas admitidas.

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3.46. O plano de trabalho do projeto ou programa cooperativo dever ser apresentado
em sua integralidade, em proposta nica, devendo incluir o oramento total necessrio para
sua execuo, sendo especificado o percentual equivalente de recursos a serem aportados,
segundo cada participante.
3.47. No caso de projeto ou programa cooperativo com participao de mais de uma
Empresa Petrolfera, os recursos repassados por cada Empresa Petrolfera sero
considerados proporcionalmente ao valor total das despesas a serem custeadas com
recursos da Clusula de P,D&I, para fins do processo de fiscalizao e consequente
manifestao quanto aprovao ou no das despesas.
3.48. Verificando-se a hiptese do item 3.47 dever ser definido entre as Empresas
Petrolferas a quem caber o fornecimento dos documentos pertinentes ao projeto ou
programa para fins de fiscalizao, devendo ser observado o disposto no Captulo 6.

Disposies Gerais sobre os Planos de Trabalho


3.49. Para cada tipo de projeto e programa qualificado neste Captulo dever ser
elaborado plano de trabalho individual.
3.50. O plano de trabalho dever discriminar as atividades de P,D&I, os objetivos
especficos, os resultados pretendidos, e os recursos humanos, materiais e financeiros
envolvidos, para cada Instituio Credenciada, Empresa Brasileira ou Empresa Petrolfera
relacionadas como executoras do projeto ou programa, conforme o caso.
3.51. No caso de projeto ou programa contratado junto a Instituio Credenciada ou
Empresa Brasileira, exigida a discriminao das informaes de que trata o item 3.50
independemente do instrumento jurdico utilizado para a contratao.
3.52. A ANP disponibilizar Manual contendo orientaes especficas para elaborao de
plano de trabalho de projeto ou programa.

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1. CAPTULO 4 DA QUALIFICAO DE DESPESAS ADMITIDAS EM PROJETOS E
PROGRAMAS

4.1 As despesas admitidas no mbito de projeto ou programa, na forma estabelecida


no Captulo 3, so aquelas estritamente necessrias realizao das atividades de P,D&I e
devero observar o que se segue:
a) Os itens de despesas devero ser especificados e justificados quanto sua
necessidade, de forma a que fique expressa a correlao existente entre estes e
as atividades a serem realizadas no mbito do projeto ou programa.
b) Os itens de despesas, exceo das despesas com remunerao de equipe
executora, devem ser apresentados com seus custos estimados totais, incluindo
os impostos sobre eles incidentes.
c) Os itens de despesas considerados no projeto ou programa devem observar o
princpio da economicidade, tendo como balizadores os preos de mercado
praticados na regio onde este seja executado.
4.2 As despesas necessrias execuo do projeto ou programa no previstas
expressamente neste Captulo, segundo o enquadramento especfico dos executores como
Empresa Petrolfera, Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira, no so financiveis com
recursos da Clusula de P,D&I, sendo qualificadas como contrapartida da empresa ou
instituio.

Despesas Admitidas em Empresa Petrolfera ou em sua Afiliada


4.3 Podero ser admitidas como despesas qualificadas como P,D&I aquelas realizadas
em projetos ou programas executados nas instalaes da Empresa Petrolfera ou de sua
afiliada localizada no Brasil, conforme previsto no item 3.3, podendo abranger os seguintes
itens:
a) Aquisio de material de consumo diretamente relacionado aos experimentos
realizados;
b) Aquisio de materiais e componentes, e contratao de servios necessrios
para a construo de prottipo ou unidade-piloto;
c) At 25% das despesas com testes nas instalaes operacionais da Empresa
Petrolfera, de tecnologia em desenvolvimento resultante de pesquisa realizada
no Pas;
d) Remunerao direta de pessoal prprio residente no pas que atue na execuo
de atividades de P,D&I, acrescida de encargos legais e benefcios,
correspondente ao nmero de horas efetivamente despendido nas referidas
atividades, observados os limites estabelecidos neste Regulamento.

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4.4 Podero ser admitidas como despesas qualificadas para efeito de aplicao dos
recursos previstos nos itens 2.9(b) e 2.10(c), aquelas destinadas remunerao direta de
pessoal prprio residente no pas que atue na execuo de atividades de P,D&I no mbito de
projeto ou programa contratado junto a Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira,
desde que compatveis com o previsto no item 3.3, cujas atividades e carga horria a elas
associadas estejam devidamente especificadas e justificadas no plano de trabalho do
respectivo projeto ou programa, observados, ainda, os limites estabelecidos neste
Regulamento.
4.5 Podero ser admitidas como despesas qualificadas para efeito de aplicao dos
recursos previstos nos itens 2.9(b) e 2.10(c), aquelas que tenham como objetivo melhorar a
capacidade de gesto tcnica e administrativa de projetos e programas, limitado a 5% do
montante total de recursos aplicado em projetos ou programas em cada Perodo de
Referncia.
4.6 As despesas a que se refere o item 4.5 no podem ser computadas no mbito dos
projetos e programas e devem restringir-se a:
a) Despesa correspondente dedicao do pessoal prprio envolvido nas
atividades de estruturao, elaborao e acompanhamento da execuo de
projetos e programas, observados os limites estabelecidos neste Regulamento;
b) Aquisio de softwares especficos para gesto dos projetos e programas de
P,D&I contratados;
c) Servios de prospeco tecnolgica, levantamento do estado da arte e busca de
anterioridade;
d) Despesa com servios de estruturao e gerenciamento de projeto cooperativo.

Despesas Admitidas em Empresa Brasileira


4.7 Podero ser admitidas como despesas qualificadas como P,D&I aquelas realizadas
em projetos ou programas executados por Empresas Brasileiras, conforme previsto no item
3.4, podendo abranger os seguintes itens:
a) Aquisio de material de consumo, diretamente relacionado aos experimentos
realizados;
b) Aquisio dos materiais e componentes e contratao de servios necessrios
para a construo de prottipo ou unidade-piloto;
c) Remunerao direta de pessoal prprio residente no pas que atue na execuo
de atividades de P,D&I, acrescida de encargos legais e benefcios,
correspondente ao nmero de horas efetivamente despendido nas referidas
atividades, observados os limites estabelecidos neste Regulamento;
4.8 Para Empresas Brasileiras de Micro e Pequeno Porte, alm do previsto no item 4.7,
podero ser admitidos os seguintes itens de despesas:
a) Despesas acessrias de importao, abrangendo fretes, seguros, armazenagens,
impostos e taxas, limitadas a 20% sobre o valor de aquisio dos equipamentos
e materiais importados;

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b) Concesso de diria ou ajuda de custo, no Pas e no exterior, para integrantes
da equipe executora do projeto ou programa;
c) Aquisio de passagem para integrantes da equipe executora do projeto ou
programa.
4.9 No caso de execuo de Programa Tecnolgico para Desenvolvimento e
Capacitao Tcnica de Fornecedores, alm do previsto nos itens 4.7 e 4.8, podero ser
admitidas as seguintes despesas:
a) Aquisio de bens, materiais e servios relacionados fabricao de cabea de
srie e lote piloto, e realizao de testes funcionais para certificao,
homologao e controle de qualidade do novo servio, produto ou processo,
para Empresas de at Mdio-Grande Porte;
b) Contratao de estudos de viabilidade tcnica e econmica com vistas
implantao do novo servio, produto ou processo, somente para Empresas de
Micro e Pequeno Porte.
c) Aquisio de equipamentos especficos relacionados a linha de produo e de
materiais relacionados produo do primeiro lote em escala comercial,
somente para Empresas de Micro e Pequeno Porte;
d) Aquisio de equipamentos laboratoriais, somente para Empresas de Micro e
Pequeno Porte;
e) Contratao de servios tcnicos de apoio, tais como instalao, montagem,
calibrao, manuteno e outros necessrios operacionalizao de
equipamentos e instrumentos, somente para Empresas de Micro e Pequeno
Porte.
4.10 Para projeto especfico de tecnologia industrial bsica podero ser admitidas as
seguintes despesas:
a) Remunerao de pessoal integrante da equipe executora principal do projeto,
residente no pas, observados os limites e orientaes estabelecidas neste
Regulamento para projeto executado nos termos dos itens 3.10 e 3.13.
b) Contratao de servios de tecnologia industrial bsica para projeto executado
nos termos do item 3.10.
c) Servios de apoio especializado necessrios execuo de projeto nos termos
do item 3.13(a), justificados no respectivo plano de trabalho.
d) Concesso de diria ou ajuda de custo, no Pas e no exterior, e aquisio de
passagem para integrantes da equipe executora de projeto executado nos
termos do item 3.13(a).
e) Contratao de servios tcnicos especficos para treinamento, suporte
tecnolgico e qualificao, necessrios para a execuo de projeto nos termos
do item 3.13(b).

25
Despesas Admitidas em Instituio Credenciada
4.11 Podero ser admitidas como despesas qualificadas como P,D&I aquelas realizadas
em projeto ou programa executado por Instituies Credenciadas, no mbito do previsto no
item 3.5, observados o objetivo e escopo especficos, as despesas correspondentes a:
a) Remunerao direta de pessoal prprio, residente no pas, que atue na
execuo de atividades de P,D&I, acrescida de encargos legais e benefcios,
correspondente ao nmero de horas efetivamente despendido nas referidas
atividades, observados os limites estabelecidos neste Regulamento;
b) Concesso de bolsas de pesquisa e inovao a docentes ou pesquisadores
vinculados Instituio Credenciada que atue na execuo de atividades de
P,D&I, observado o disposto na Lei 10.973/2004, no que couber;
c) Concesso de bolsas de pesquisa e inovao a alunos de graduao e ps-
graduao no mbito de projeto ou programa de P,D&I;
d) Concesso de bolsas de pesquisa e inovao a pesquisador visitante de
comprovada competncia em sua rea de atuao, vinculado a instituio de
pesquisa do exterior ou do Brasil, por tempo determinado, para execuo de
atividades de P,D&I no Pas, desde que devidamente justificada no plano de
trabalho do respectivo projeto ou programa;
e) Compra de passagem para integrantes da equipe executora de projeto ou
programa de P,D&I;
f) Concesso de diria ou ajuda de custo, no Pas e no exterior, para integrantes
da equipe executora de projeto ou programa de P,D&I;
g) Compra de material de consumo no mbito de projeto ou programa de P,D&I;
h) Compra de dados geolgicos, geoqumicos e geofsicos classificados como dados
pblicos na forma da Resoluo ANP 11/2011, ficando vedado o pagamento
pelo direito de utilizao de dados confidenciais;
i) Compra de outros dados tcnicos no regulados pela ANP que sejam
justificados na execuo do projeto ou programa;
j) Compra de material bibliogrfico;
k) Aquisio de licena de software;
l) Compra de equipamentos, instrumentos e outros materiais de natureza
permanente que integrem infraestrutura laboratorial necessria para execuo
de projetos ou programas;
m) Compra dos materiais e componentes e contratao de servios necessrios
para a construo de prottipo ou unidade-piloto;
n) Servios de locomoo e transporte relacionados a atividades de P,D&I;
o) Taxa de inscrio em congressos e outros eventos de interesse do projeto ou
programa de P,D&I;

26
p) Servios de apoio relacionados melhoria de infraestrutura laboratorial, tais
como instalao, montagem, calibrao, recuperao e outros necessrios
operacionalizao de equipamentos e instrumentos;
q) Servios de apoio relacionados atividade de aquisio em campo realizada
pela prpria Instituio Credenciada, de dados geolgicos, geoqumicos e
geofsicos, nos termos especificados pelos itens 3.17;
r) Servios de perfurao de poo estratigrfico nos termos previstos no item
3.18;
s) Servios tcnicos especializados de carter complementar s atividades de
P,D&I no mbito do projeto ou programa, que no caracterizem atividades que
possam ser realizadas diretamente pela prpria Instituio Credenciada,
ficando excludas de tal classificao as atividades de consultoria;
t) Servios de editorao e de impresso grfica de publicaes tcnico cientficas;
u) Outros servios de apoio necessrios a execuo do projeto ou programa de
P,D&I, justificados no respectivo plano de trabalho.
v) Execuo de reformas em instalaes fsicas, bem como, a execuo de obras
civis e realizao de estudos tcnicos e elaborao de projeto executivo
necessrios implantao de infraestrutura laboratorial em atendimento ao
previsto no item 3.29;
w) Concesso de bolsas a alunos, a pesquisador visitante e a coordenador no
mbito de Programa Especfico de Formao e Qualificao de Recursos
Humanos;
x) Taxa de Bancada no mbito de Programa Especfico de Formao e Qualificao
de Recursos Humanos na forma disposta no item 4.13.

4.12 Alm do previsto no item 4.11, podero ser admitidas em projeto ou programa
executado por Instituio Credenciada os seguintes itens:
a) Despesas operacionais e administrativas relativas gesto administrativa e
financeira das obrigaes previstas nos acordos, convnios e contratos
firmados, com a intervenincia ou no de Fundaes de Apoio, definida nos
termos da Lei 8958/1994, limitadas a at 5% sobre o valor das despesas do
projeto ou programa.
i. No caso de projeto especfico de melhoria de infraestrutura laboratorial o
percentual fica limitado a at 3% sobre o valor das despesas.
b) Despesas acessrias de importao, abrangendo fretes, seguros, armazenagens,
impostos e taxas, limitadas a at 20% sobre o valor de aquisio dos
equipamentos e materiais importados.
c) Ressarcimento de custos indiretos referentes utilizao das instalaes e
servios, compreendendo, entre outras, despesas com gua, luz, servios de
manuteno, segurana e limpeza, limitado a at 15% sobre o valor das
despesas do projeto ou programa.

27
i. A admissibilidade de ressarcimento de custos indiretos est condicionada
comprovao da existncia de norma interna disciplinando a aplicao de
tais recursos, aprovada pela administrao superior da Instituio
Credenciada;
ii. As despesas associadas ao ressarcimento de custos indiretos no podem
ser lanadas na forma de rateio, a qualquer ttulo, em outros itens de
despesa do projeto ou programa;
iii. O ressarcimento de custos indiretos no admitido no mbito dos projetos
ou programas a que se referem as alneas (c), (e), (f) e (g) do item 3.5.

d) A base de clculo para as despesas previstas nas alneas (a) e (c) constituda
exclusivamente pelos itens de despesa previstos no item 4.11, excluda a
despesa prevista no item 4.11(r).
4.13 Os recursos da Taxa de Bancada de que trata o item 4.11(x) correspondero a um
percentual do valor total destinado ao pagamento de bolsas para os alunos, conforme
definio da ANP, devendo ser utilizados na realizao de despesas relacionadas s seguintes
atividades:
a) Pesquisa de campo e coleta de dados;
b) Anlises e experimentos de laboratrio;
c) Participao de coordenador, bolsista, professor orientador ou pesquisador
visitante em eventos e congressos tcnico-cientficos, relacionados ao
programa e suas especializaes;
d) Publicaes tcnico-cientficas relacionadas com as atividades realizadas no
mbito do programa.

Orientaes Especficas sobre Despesas com Equipe Executora e Outras Despesas


4.14 O valor da remunerao da equipe executora, em qualquer modalidade admitida,
dever ser compatvel com a formao do beneficirio e a natureza da atividade executada
no projeto ou programa.
4.15 O valor financivel com recursos da Clusula de P,D&I a ser pago mensalmente a
qualquer participante da equipe executora deve observar, como teto, o valor mximo da
remunerao estabelecida para o funcionalismo pblico, fixado na forma do Artigo 37, XI, da
Constituio, observadas, quando couber, as disposies legais aplicveis.
4.16 As despesas referentes a encargos legais e benefcios, quando cabveis, esto
limitadas a 80% do valor financivel a que se refere o item 4.15.
4.17 A remunerao prevista no projeto ou programa na forma de pagamento de bolsas
a estudantes regulares ou a pesquisadores dever observar como referncia, quando
houver, os valores de bolsas correspondentes concedidas por entidades pblicas de fomento
a P,D&I.
4.18 As despesas com passagens, dirias e ajuda de custo esto limitadas aos valores e
condies, conforme Anexo A.

28
4.19 Poder ser admitida, em carter excepcional, a realizao de despesas no exterior
referente a servios especializados de carter complementar de que trata o item 4.11(s) e os
servios de tecnologia industrial bsica de que trata o item 4.10(b), desde que fique
demonstrado que tais servios no podem ser realizados no Pas.
4.20 Podero ser admitidas as despesas correspondentes ao pagamento de servios,
taxas e manuteno, no pas e no exterior, relativos proteo de propriedade intelectual de
ativo intangvel para Instituies Credenciadas ou Empresas de Micro e Pequeno Porte, por
um perodo de at 3 anos.
4.21 As despesas previstas no item 4.20 sero deduzidas das parcelas de recursos que
so aplicveis nas Instituies Credenciadas ou nas Empresas Brasileiras, conforme o caso, e
no podero ser computadas no mbito de projeto ou programa especfico, devendo
observar as regras prprias para sua comprovao previstas no Captulo 6.

29
2. CAPTULO 5 - DA AUTORIZAO DE PROJETOS E PROGRAMAS

5.1 Esto sujeitos autorizao da ANP para fins de contratao e execuo os planos
de trabalho de projetos ou programas qualificados como:
a) Programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao tcnica de
fornecedores;
b) Projeto especfico de melhoria de infraestrutura laboratorial;
c) Projeto para estudo de bacias sedimentares de nova fronteira que envolva a
atividade de aquisio de dados, conforme previsto no item 3.17;
d) Projeto especfico de tecnologia industrial bsica;
e) Programa especfico de formao de recursos humanos;
f) Projeto especfico de engenharia bsica no rotineira;
g) Projeto especfico de apoio a instalaes laboratoriais de P,D&I.

5.2 O plano de trabalho de projeto ou programa a que se refere o item 5.1 poder ser
submetido a qualquer tempo, exceto quando a ANP estabelecer calendrio especfico.
5.3 Na avaliao para autorizao de projeto ou programa sero considerados os
seguintes critrios:
a) Mrito e relevncia do projeto ou programa e sua contribuio para o setor,
considerando a existncia de interesse comum da ANP e da Empresa
Petrolfera;
b) Adequao das informaes apresentadas no plano de trabalho;
c) Enquadramento s disposies previstas neste Regulamento;
d) Enquadramento s diretrizes do COMTEC, quando aplicvel.

5.4 O parecer tcnico final de avaliao do plano de trabalho do projeto ou programa


ser elaborado no prazo de at 45 (quarenta e cinco) dias, contados do protocolo do plano
de trabalho na ANP.
5.5 No caso de haver exigncias formuladas pela ANP, o prazo previsto no item 5.4
ser interrompido, reiniciando-se a contagem quando do atendimento da exigncia.
5.6 O prazo estabelecido pela ANP para o atendimento da exigncia ser de, no
mnimo, 15 (quinze) dias.
5.7 O no cumprimento de exigncia estabelecida pela ANP implicar em no
autorizao e consequente arquivamento do plano de trabalho do projeto ou programa
submetido.
5.8 O plano de trabalho de projeto ou programa de P,D&I que no seu escopo de
despesas apresentar itens compatveis com o previsto no item 3.27 no limite de at R$
200.000,00 (duzentos mil reais) no necessita de autorizao.
30
5.9 A aprovao das despesas qualificadas como P,D&I nos projetos ou programas
contratados que atendam ao disposto neste captulo, para fins de comprovao do
cumprimento da obrigao contratual de investimento em P,D&I, est condicionada ao
processo de fiscalizao da aplicao dos recursos, nos termos previstos neste Regulamento.

Alterao de Plano de Trabalho Autorizado pela ANP


5.10 A Empresa Petrolfera dever observar a execuo dos planos de trabalho nos
termos autorizados pela ANP, admitindo-se o acrscimo de at 30% no valor original do
projeto ou programa sem necessidade de nova autorizao pela ANP, no sendo considerada
no clculo deste percentual eventual variao cambial e a receita financeira de que trata o
item 2.36.
5.11 A alterao do plano de trabalho nos termos do item 5.10, quando existente,
dever ser justificada nos documentos fornecidos para fins da fiscalizao de que trata o
Captulo 6 deste Regulamento.
5.12 A alterao que exceda ao percentual estabelecido no item 5.10 estar sujeita a
avaliao da ANP, que fica condicionada fiscalizao das atividades realizadas no projeto e
respectivas despesas, devendo ser encaminhados os documentos previstos no item 6.6(c)
previamente aplicao dos recursos.
5.13 O projeto ou programa preliminarmente autorizado que apresente modificao do
objeto previsto no plano de trabalho no ser reconhecido para fins de cumprimento da
obrigao de investimento em P,D&I.

Validade da Autorizao
5.14 A autorizao concedida pela ANP nos termos estabelecidos neste captulo ter
validade de 1 (hum) ano partir da data de sua publicao.

31
1. CAPTULO 6 DA FISCALIZAO DO CUMPRIMENTO DA CLUSULA DE P,D&I

6.1 O processo de fiscalizao ser realizado com base no Ano de Referncia e deve ter
como finalidade verificar o cumprimento da obrigao contratual de investimento em P,D&I
por parte das Empresas Petrolferas, devendo tal verificao abranger a obrigao gerada no
prprio Ano de Referncia e eventuais Saldos existentes conforme previsto nos itens 2.18 e
2.27.
6.2 Para fins do processo de fiscalizao, a Empresa Petrolfera responsvel pelo
acompanhamento e controle das atividades, dos prazos, dos resultados obtidos e das
despesas realizadas nos projetos ou programas, sejam estes por ela executados diretamente
ou contratados junto a Empresas Brasileiras ou Instituies Credenciadas.
6.3 Na fiscalizao do cumprimento da obrigao de investimento em P,D&I sero
consideradas as informaes tcnicas e financeiras fornecidas pela Empresa Petrolfera para
comprovao das atividades de P,D&I, de despesas realizadas e dos resultados obtidos nos
projetos ou programas executados com recursos das Clusulas de P,D&I, na forma
estabelecida neste Captulo.
6.4 A Empresa Petrolfera obriga-se a fornecer as informaes referentes aplicao
dos recursos, na forma e prazo previstos neste Captulo, at a quitao da obrigao de
investimento em P,D&I relacionada a um ou mais Campos vinculados a um contrato
especfico.
6.5 A quitao da obrigao de investimento em P,D&I para um contrato especfico
ocorrer quando a ANP emitir Parecer de Fiscalizao, atestanto a inexistncia de qualquer
parcela remanescente de recursos da obrigao total gerada, para um ou mais Campos
vinculados, incluso eventual Saldo de Recursos No Investidos (SRN) apurado em processo
de fiscalizao anterior.

Das Informaes e Prazos


6.6 As informaes tcnicas e financeiras sobre os projetos ou programas devero ser
apresentadas na forma dos seguintes documentos:
a) Relatrio Consolidado Anual de P,D&I (RCA);
b) Plano de Trabalho de Projeto ou Programa (PTR) executado pela Empresa
Petrolfera ou sua afiliada, ou contratado junto a Empresa Brasileira ou
Instituio Credenciada;
c) Relatrio Tcnico (RTC) e Relatrio de Execuo Fsica e Financeira (REF) do
projeto ou programa;
6.7 Os documentos relacionados no item 6.6 devero ser gerados e encaminhados por
meio de sistema informatizado de acompanhamento dos investimentos em P,D&I, a ser
disponibilizado no stio da ANP, observado o estabelecido no ANEXO A.
6.8 O RCA dever ser encaminhado at 30 de setembro do ano subseqente quele em
que a obrigao foi gerada e quando houver Saldo de Recursos No Aplicados (SRN) a ser
investido.

32
6.9 O prazo estabelecido no item 6.8 dever ser observado para apresentao de RCA
representativo de despesas com P,D&I realizadas antecipadamente ocorrncia de fato
gerador da obrigao para as quais a Empresa Petrolfera pleiteie o reconhecimento como
Saldo Credor a Compensar (SCC).
6.10 O PTR, o RTC e o REF devero ser encaminhados ANP no prazo de at 90
(noventa) dias corridos contados da data de contratao ou incio, ou da data de concluso
do projeto ou programa, conforme o caso.
6.11 O previsto no item 6.10 aplica-se a projeto ou programa cancelado, fazendo
constar do RTC as justificativas do cancelamento.
6.12 Para projeto ou programa estruturante dever ser observado o previsto no item
6.10, salvo disposies especficas estabelecidas em termo de cooperao em atendimento
ao disposto no item 3.43.
6.13 Considerando a natureza especfica do projeto ou programa, a ANP poder solicitar
informaes adicionais na forma de documentao complementar referente aos contratos,
s atividades e despesas executadas, aos recursos dispendidos e aos resultados obtidos, com
o objetivo de subsidiar o processo de anlise tcnica.
6.14 O prazo de entrega das informaes adicionais de que trata o item 6.13 ser de 30
(trinta) dias corridos contados da data da solicitao.

Auditoria Contbil e Financeira


6.15 A ANP poder determinar a realizao de Auditoria Contbil e Financeira em
projetos ou programas por ela selecionados com o fim de subsidiar a avaliao tcnica
quanto a sua conformidade econmico-financeira.
6.16 A Auditoria Contbil e Financeira dever ser realizada por empresa de auditoria
independente, inscrita na Comisso de Valores Mobilirios (CVM), a ser contratada pela
Empresa Petrolfera.

Relatrio Consolidado Anual de P,D&I - RCA


6.17 O RCA dever ser elaborado pela Empresa Petrolfera para cada contrato.
6.18 Uma vez estabelecida a vinculao do projeto ou programa a um contrato, fica
vedado o seu remanejamento, salvo o previsto no item 2.31.
6.19 No caso de projeto ou programa cooperativo de que trata o item 3.44 cada
Empresa Petrolfera dever vincular o projeto ou programa a um contrato e fornecer as
informaes correspondentes no RCA pertinente, independente do previsto no item 3.48.
6.20 O RCA dever apresentar a relao dos projetos ou programas em execuo e dos
projetos ou programas que foram concludos no Perodo de Referncia.
6.21 O RCA dever consolidar as informaes referentes ao repasse de recursos no
mbito de projeto ou programa contratado junto a Instituio Credenciada ou Empresa
Brasileira, bem como, aos desembolsos realizados pela Empresa Petrolfera no Perodo de
Referncia.

33
6.22 Os desembolsos a que se referem o item 6.21 correspondem s despesas
realizadas no mbito de projeto ou programa executado pela Empresa Petrolfera ou das
despesas relativas participao da Empresa Petrolfera no mbito de projeto ou programa
contratado junto a Instituio Credenciadas ou Empresa Brasileira.
6.23 As informaes referentes ao projeto ou programa includo em um RCA devem,
obrigatoriamente, ser atualizadas no relatrio anual subsequente, independente da
existncia ou no de nova obrigao, at sua concluso.
6.24 As informaes correspondentes a despesas realizadas com proteo da
propriedade intelectual de ativo intangvel gerado devem ser apresentadas como item
especfico do RCA, identificando-se o projeto ou programa que deu origem ao referido ativo,
o registro de propriedade intelectual e as despesas realizadas.
6.25 As informaes correspondentes s despesas relacionadas com atividades de
gesto de projetos e programas de P,D&I, na forma prevista nos itens 4.5 e 4.6 , devem ser
apresentadas como itens especficos do RCA.
6.26 Em complemento ao disposto no item 6.25 dever ser apresentado em anexo ao
RCA os estudos resultantes das atividades a que se refere o item 4.6(c).
6.27 As despesas referentes contratao da Auditoria Contbil e Financeira podero
ser lanadas em item especfico do RCA para fins de abatimento da obrigao de
investimento em P,D&I.

Arquivo de Informaes e Guarda de Documentos


6.28 A Empresa Petrolfera dever adotar procedimentos de registro, de arquivamento
e guarda de todas as informaes e documentos gerados por fora do cumprimento da
Clusula de P,D&I, incluindo, entre outros, contratos e documentos fiscais referentes aos
repasses de recursos e aos pagamentos e s despesas realizadas no mbito dos projetos ou
programas executados diretamente ou contratados junto a Empresas Brasileiras ou
Instituies Credenciadas.
6.29 As informaes e documentos a que se referem o item 6.28 devem ser mantidas
sob a guarda da Empresa Petrolfera e, quando for o caso, sob a guarda tambm da Empresa
Brasileira ou Instituio Credenciada, pelo prazo mnimo de 5 (cinco) anos contados da data
de trmino do projeto ou programa, e devem permanecer disposio da fiscalizao da
ANP.
6.30 Os procedimentos a que se referem o item 6.28 devem permitir o imediato e fcil
acesso s informaes e documentos sobre as atividades e despesas realizadas nos projetos
ou programas executados com recursos da Clusula de P,D&I.
6.31 As Instituies Credenciadas e as Empresas Brasileiras devem enviar s Empresas
Petrolferas contratantes as informaes e documentos referentes aos projetos ou
programas por elas executados, sem prejuzo da obrigao de manterem sob a sua guarda
cpia da referida documentao para fins de fiscalizao pela ANP.

34
Visitas Tcnicas de Fiscalizao
6.32 A ANP poder realizar, a seu critrio, a qualquer tempo, visita tcnica s instalaes
da Empresa Petrolfera, da Instituio Credenciada ou da Empresa Brasileira, com o objetivo
de acompanhar a execuo das atividades de P,D&I e confirmar ou obter informaes
adicionais sobre os dados constantes nos documentos fornecidos no mbito do processo de
fiscalizao.
6.33 A visita tcnica poder ocorrer durante a fase de execuo ou aps a concluso do
projeto ou programa.
6.34 A visita tcnica realizada nas instalaes da Empresa Brasileira ou Instituio
Credenciada dever ser acompanhada por representante da Empresa Petrolfera contratante
do projeto ou programa sob fiscalizao.
6.35 A ANP notificar a Empresa Petrolfera, com cpia Empresa Brasileira ou
Instituio Credenciada, conforme o caso, sobre a realizao da visita tcnica.
6.36 A notificao dever ser feita com antecedncia mnima de 15 (quinze) dias em
relao data prevista para a realizao da visita tcnica.
6.37 Na notificao da visita tcnica devem ser especificadas a data, os nomes dos
participantes, os objetivos da visita e a agenda de trabalho proposta, bem como os
documentos que devero ser colocados disposio da fiscalizao pela Empresa
Petrolfera, Instituio Credenciada ou Empresa Brasileira, conforme o caso.

Do Processo de Fiscalizao Anual


6.38 O processo de fiscalizao anual do cumprimento da obrigao de investimento em
P,D&I ser realizado com base na avaliao das informaes constantes no RCA e demais
documentos especificados no item 6.6, bem como, a critrio da ANP, na avaliao das
informaes adicionais solicitadas, daquelas obtidas durante visitas tcnicas de fiscalizao,
ou daquelas apresentadas em Relatrio de Auditoria Contbil e Financeira.
6.39 Na verificao anual do cumprimento da obrigao de investimento em P&D sero
consideradas:
a) As informaes constantes do RCA, REF, RTC e PTR para projetos e programas
concludos;
b) As informaes constantes do RCA para os demais projetos e programas e para
as despesas previstas nos itens 6.24, 6.25 e 6.27.
6.40 As informaes declaradas no RCA sero avaliadas quanto ao atendimento do
estabelecido nos itens 6.17 a 6.27, ao cumprimento dos prazos e regras gerais de destinao
de recursos previstos no Captulo 2 deste Regulamento, assim como ao atendimento do
disposto no Captulo 5 e regularidade das Instituies Credenciadas, quando couber.
6.41 Na avaliao das informaes de que trata o item 6.39(a) sero considerados os
seguintes aspectos:
a) A relevncia do projeto ou programa para o setor de Petrleo, Gs Natural,
Biocombustveis e outras fontes de Energia, e Indstria Petroqumica de
Primeira e Segunda Gerao;
35
b) O enquadramento das atividades executadas como pesquisa, desenvolvimento
e inovao nos termos estabelecidos neste Regulamento;
c) O enquadramento das despesas realizadas e sua compatibilidade com as
atividades realizadas, que dever considerar a natureza do projeto ou
programa conforme disposies deste Regulamento;
d) As atividades realizadas, os resultados alcanados e possveis desdobramentos;
e) O atendimento s diretrizes estabelecidas pelo COMTEC, quando pertinente;
f) A adequao dos documentos e informaes ao formato e padro tcnico
requeridos;
g) O atendimento s demais regras estabelecidas neste Regulamento.

6.42 A avaliao das informaes pertinentes ao item 6.39 resultar no pronunciamento


final quanto ao enquadramento ou no do projeto ou programa concludo e despesas nele
realizadas, assim como, do enquadramento ou no das despesas a que se referem os itens
6.24, 6.25 e 6.27.
6.43 A ANP poder solicitar, a seu critrio, a apresentao de RTC e REF referentes a
projeto ou programa em execuo includo no RCA, incorporando-o ao processo de avaliao
nos termos previstos no item 6.41, resultando em pronunciamento quanto ao
enquadramento ou no de despesas realizadas at o perodo da verificao.
6.44 Para fins de aplicao do previsto no item 2.31 devero ser apresentados o RTC e o
REF do projeto ou programa em execuo, sendo estes incorporados ao processo de
avaliao nos termos do previsto nos itens 6.41 e 6.43.

Da Apurao de Saldo para o Ano de Referncia e Emisso de Parecer de Fiscalizao


6.45 O valor do recurso total do projeto ou programa objeto de verificao do
cumprimento da obrigao de investimento em P&D, nos termos dos itens 6.39(a) e 6.43,
constitudo pela soma entre o valor nominal dos repasses ou desembolsos e o valor da
receita financeira auferida, caso exista, em atendimento ao previsto nos itens 2.34 a 2.36:
VRP = VR + RF
Onde:
VRP - Valor do recurso total do projeto ou programa
VR - Valor nominal dos repasses ou desembolsos do projeto ou programa
RF - Receita financeira nominal do projeto ou programa

6.46 O valor no aprovado do projeto ou programa corresponder soma do valor das


despesas no aceitas com o valor do recurso no utilizado, multiplicada pela razo entre o
valor nominal dos repasses ou desembolsos efetuados e o valor do recurso total:
VR
VNA = DNE + RNU
VRP

36
Onde:
VNA - Valor no aprovado para projeto ou programa
DNE - Valor de despesas no aceitas para projeto ou programa
RNU - Valor de recurso no utilizado do projeto ou programa
VR - Valor nominal dos repasses ou desembolsos do projeto ou programa
VRP - Valor do recurso total de projeto ou programa

6.47 O VNA apurado nos termos previstos no item 6.46 ser corrigido pela taxa
referencial do Sistema Especial de Liquidao e de Custdia SELIC para ttulos federais,
calculada considerando o perodo compreendido entre o Ano de Referncia do ltimo
repasse ou desembolso associado ao respectivo projeto ou programa e o Ano de Referncia
da apurao do VNA, conforme declarado no RCA.
6.48 No caso em que o VNA apurado seja superior ao ltimo repasse ou desembolso, a
taxa SELIC aplicada ao valor excedente corresponder ao perodo compreendido entre o Ano
de Referncia em que tenha havido repasse ou desembolso, imediatamente antecedente ao
ltimo computado, conforme estabelecido no item 6.47, e o ano de apurao do VNA, de
forma sucessiva at que o VNA apurado seja totalmente computado para efeito de correo.
6.49 Para despesas com proteo da propriedade intelectual, despesas com atividades
de gesto a que se refere o item 4.6 e despesas com contratao da Auditoria Contbil e
Financeira, o valor no aprovado ser verificado no prprio Ano de Referncia, conforme
informado no respectivo RCA, no cabendo correo para efeito de computo do valor no
aprovado.
6.50 O valor total no aprovado para o Ano de Referncia corresponde ao somatrio
dos valores no aprovados corrigidos nos termos dos itens 6.47 e 6.48 para cada projeto ou
programa, acrescido do valor apurado como no aprovado nos termos do item 6.49:


VTN =  VNAC  + VDVN




Onde:
VTN Valor total no aprovada para o Ano de Referncia
 Valor corrigido no aprovado para o projeto ou programa 
VDVN Valor total no aprovado para despesas no vinculadas a projeto ou programa
especfico a que se refere o item 6.49.

6.51 Para efeito de aplicao no previsto no item 6.50, o valor VNAC corresponder ao
prprio valor VNA nos casos em que no haja correo em funo de o repasse ou
desembolso ter ocorrido no prprio Ano de Referncia da apurao.
6.52 O valor total aprovado para o Ano de Referncia ser a diferena entre o valor total
declarado no RCA relativo a repasses ou desembolsos realizados e o valor total no aprovado
calculado nos termos do previsto no item 6.50:
VTA = VTD VTN

37
Onde:
VTA Valor total aprovado para o Ano de Referncia
VTD Valor total de repasses e desembolsos declarado no Ano de Referncia
VTN Valor total no aprovada para o Ano de Referncia

6.53 Na apurao de saldo para o Ano de Referncia sero consideradas as parcelas


mnimas obrigatrias para destinao de recursos e demais disposies estabelecidas no
Captulo 2.
6.54 Para contratos de Concesso e Partilha da Produo, a apurao a que se refere o
item 6.53 considerar o computo entre o valor total aprovado para o Ano de Referncia, o
valor da obrigao gerada no Ano de Referncia e valor do saldo de perodo anterior,
corrigido nos termos do previsto nos itens 2.18 ou 2.28, conforme o caso:
 =   !" + 
Onde:
SAR Saldo do Ano de Referncia
VOB Valor da obrigao gerada no Ano de Referncia
SAA Valor corrigido de saldo apurado em processo de fiscalizao anterior. O valor ser
positivo em caso de investimento anterior a maior ou antecipado ou negativo em caso de
investimento anterior a menor.
VTA Valor total aprovado para o Ano de Referncia

6.55 Para contrato de Cesso Onerosa o valor SAR ser calculado conforme previsto no
item 6.54 somente no caso em que houver investimento a maior, em observncia ao
previsto nos itens 2.21 e 2.22.
6.56 Para efeito do previsto no item 2.22, o clculo do valor a ser recolhido ao Tesouro
Nacional corresponder a:
VTR = VOB VTA &'(
Onde:
VTR Valor total corrigido a ser recolhido ao Tesouro Nacional referente ao Ano de
Referncia
VOB Valor da Obrigao gerada no Ano de Referncia
VTA Valor total aprovado para o Ano de Referncia
SELIC Fator de correo relativo a taxa referencial do SELIC
6.57 Anualmente ser emitido Parecer de Fiscalizao, com a manifestao final sobre
os valores apurados para efeito de comprovao do cumprimento da obrigao de
investimento em P,D&I do Ano de Referncia.
6.58 O Parecer de Fiscalizao ser elaborado no prazo de at 120 (cento e vinte) dias,
contados do recebimento do RCA, no sendo computado nesse prazo o perodo referente ao
atendimento, por parte da Empresa Petrolfera, de eventuais exigncias formuladas pela
ANP durante o processo de avaliao tcnica, ou de eventual realizao de visita tcnica de
fiscalizao.

38
6.59 O Parecer de Fiscalizao dever conter demonstrao expressa sobre a apurao
dos seguintes valores:
a) Valor Total Aprovado para o Ano de Referncia;
b) Valor Total No-Aprovado; e
c) Clculo de saldo no Ano de Referncia, observadas as parcelas de destinao
de recursos e demais disposies estabelecidas no Captulo 2.

39
CAPTULO 7 DAS DISPOSIES TRANSITRIAS (Itens 7.2, 7.3, 7.4 e 7.10 alterados pela
Resoluo ANP N 15/2016)

7.1 At que o COMTEC disponha sobre as diretrizes de que trata o item 1.39 as
Empresas Petrolferas podero aplicar os recursos de que trata o referido item na
contratao de projeto ou programa a ser executado por Instituies Credenciadas ou
Empresas Brasileiras, observadas as demais disposies deste Regulamento.
7.2 Os projetos e programas estruturados com base nas regras previstas no
Regulamento Tcnico ANP n 5/2005 podero ser contratados ou iniciados at 31/03/2017.
7.3 Os projetos e programas estruturados com base nas regras previstas no item 8.2 do
Regulamento Tcnico ANP n 5/2005 podero ser submetidos para Autorizao da ANP at
31/08/2016.
7.4 As autorizaes prvias concedidas pela ANP no mbito do item 8.2 do
Regulamento Tcnico ANP n 5/2005 so vlidas at 31/03/2017 para fins de contratao
dos respectivos projetos e programas, includas as Autorizaes que vierem a ser concedidas
em atendimento ao previsto no item 7.3.
7.5 Fica vedada qualquer alterao nos projetos ou programas que se encontrem em
execuo na data de publicao deste Regulamento que resulte em acrscimo superior a
30% (trinta por cento) do valor de despesas previamente aprovadas, no sendo considerada
no clculo deste percentual eventual variao cambial e a receita financeira.
7.6 As Empresas Petrolferas faro constar no RCA referente a cada contrato, quando
couber, relaes separadas para os projetos ou programas, executados diretamente ou
contratados, segundo estes estejam sob as regras do presente Regulamento ou sob as regras
do Regulamento Tcnico ANP n 5/2005, apresentando as informaes de acordo com as
especificidades contidas em cada regulamento.
7.7 As Empresas Petrolferas devero estabelecer a vinculao dos projetos ou
programas executados diretamente ou contratados junto a Instituies Credenciadas ou
Empresas Brasileiras a cada contrato individual, conforme previsto no item 6.18, a partir do
Ano de Referncia de 2015.
7.8 O Saldo Credor a Compensar, caso haja, poder ser integralmente utilizado para
compensao da obrigao de investimento em P,D&I em Ano de Referncia anterior a 2015
cujo processo de fiscalizao no tenha sido concludo na esfera administrativa at a data de
publicao deste Regulamento.
7.9 Na fiscalizao dos projetos ou programas iniciados em data anterior publicao
deste Regulamento sero consideradas as regras vigentes poca de sua contratao, sendo
observado, no que couber, o estabelecido no Captulo 6.
7.10 Para projeto ou programa contratado ou iniciado com base nas regras previstas no
Regulamento Tcnico ANP n 5/2005, o Relatrio tcnico e o Relatrio de execuo fsico
financeira correspondentes devero observar o formato estabelecido nesse Regulamento e
os prazos previstos no Captulo 6, salvo o disposto a seguir:
a) Para projetos concludos at 30/06/2016 o Relatrio tcnico e o Relatrio de
execuo fsico financeira devero ser encaminhados at 31/03/2017;
40
b) Para projetos concludos entre 01/07/2016 e 30/06/2017 o Relatrio tcnico e
o Relatrio de execuo fsico financeira devero ser encaminhados at
30/09/2017.
7.11 O disposto nos itens 4.3(c) e 4.4 a 4.6, poder ser aplicado na apurao do
cumprimento da obrigao contratual de investimento em P,D&I em Ano de Referncia
anterior a 2015 cujo processo de fiscalizao no tenha sido objeto de deciso definitiva at
a data de publicao deste Regulamento.
7.12 At que seja implantado o sistema informatizado de que trata o item 6.7, a ANP
disponibilizar formulrios padro para elaborao dos documentos listados no item 6.6,
conforme orientaes constantes de Manual Orientativo disponibilizado pela ANP.

41
ANEXO A
ORIENTAES ESPECFICAS SOBRE DESPESAS COM PASSAGENS, DIRIAS E AJUDA DE
CUSTO E DOCUMENTOS A SEREM SUBMETIDOS ANP

A.1. Este Anexo apresenta orientaes especficas sobre despesas com passagens, dirias e
ajuda de custo, bem como, as orientaes acerca dos documentos a serem encaminhados
ANP pertinentes ao cumprimento do estabelecido neste Regulamento.
A.2. Esclarecimentos pertinentes a itens de despesa previstos neste Regulamento
encontram-se em Manual Orientativo, disponibilizado no stio da ANP, que inclui os modelos
a serem adotados para Plano de Trabalho (PTR), Relatrio Consolidado Anual de P,D&I (RCA),
Relatrio de Execuo Financeira (REF) e Relatrio Tcnico (RTC).

A.3. Orientaes Especficas sobre Despesas com Passagens, Dirias a Ajuda de Custo

A.3.1. So admitidas despesas com passagens, dirias e ajuda de custo para integrantes da
equipe executora, desde que vinculados a Instituio Credenciada ou Empresa executora ou
coexecutora de at Micro e Pequeno Porte, para realizao de trabalhos de campo,
intercmbio tcnico-cientfico e treinamento especfico no mbito de projeto ou programa
de P,D&I.
A.3.2. Os dados referentes a cada viagem devem ser preenchidos no Plano de Trabalho
sendo especificados: destino, evento, possveis integrantes da equipe tcnica envolvidos,
valor unitrio, passagem relacionada e importncia da viagem para a execuo do projeto ou
programa.
A.3.3. A concesso de dirias admitida para perodo de at 15 dias, e deve se dar de
acordo com os seguintes valores de referncia:
a) O valor das dirias a serem pagas no Pas deve ser proporcional aos custos de
deslocamento local, limitados a R$ 500,00 (quinhentos reais) por diria.
b) O valor das dirias a serem pagas no Exterior funo do Pas de destino,
podendo variar de U$ 180,00 (cento e oitenta dlares) a U$ 370,00 (trezentos
e setenta dlares), conforme Tabela A1.
A.3.4. A concesso de ajuda de custo admitida somente para perodo superior a 15 dias e
inferior a 1 ano, e deve se dar de acordo com os seguintes valores de referncia:
a) Ajuda de Custo no Brasil: at R$ 4.000,00 (quatro mil reais) por ms, acrescidos
de uma ajuda de custo adicional, de igual valor, no primeiro ms. No ltimo
ms de afastamento, caso o perodo seja inferior a 16 dias, poder ser
percebida meia ajuda,no valor mximo de R$ 2.000,00 (dois mil reais).

42
b) Ajuda de Custo no Exterior: varivel em funo do Pas de destino, podendo
variar de U$ 1.440,00 (mil e quatrocentos e quarenta dlares) a U$ 2.960,00
(mil e novecentos e sessenta dlares), conforme Tabela A1, por ms,
acrescidos de uma ajuda de custo adicional, de igual valor, no primeiro ms. No
ltimo ms de afastamento, caso o perodo seja inferior a 16 dias, ser
percebida meia ajuda de custo em valores que podem variar de U$ 720,00
(setecentos e vinte dlares) a U$ 1.480,00 (mil e quatrocentos e oitenta
dlares).
A.3.5. As despesas com passagens devero representar o valor praticado para os destinos
indicados, em classe econmica ou similar.
A.3.6. Para pesquisador visitante so admitidas despesas com passagens e ajuda de custo,
no mbito de projeto ou programa de P,D&I executado por Instituio Credenciada.
A.3.7. Os valores previstos para dirias e ajuda de custo podero ser revistos pela ANP,
sempre que necessrio, mediante aprovao da Diretoria Colegiada.

A.4. Plano de Trabalho de Projeto ou Programa - PTR


A.4.1. O PTR se aplica a todo projeto ou programa executado no mbito do cumprimento da
obrigao de investimento em P,D&I.
A.4.2. Na elaborao do PTR devero ser observadas as regras de aplicao de recursos, as
orientaes quanto qualificao de projeto ou programa e as disposies sobre as
despesas admitidas, estabelecidas neste Regulamento.
A.4.3. O PTR dever, como regra geral, conter informaes que permitam a identificao do
projeto ou programa, o(s) executor(es), prazo de execuo, objetivos, justificativas,
resultados pretendidos, valor total, detalhamento de despesas, e demais informaes
tcnicas e de acompanhamento de sua execuo, alm de outras que so especficas para os
projetos de melhoria de infra-estrutura laboratorial, formao e qualificao de recursos
humanos, e de apoio a instalaes laboratoriais de P,D&I.
A.4.4. Na elaborao do PTR de programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao
de fornecedores, o Plano de Negcios a que se refere o item 3.9, dever conter, entre
outros, os seguintes tpicos:
a) Empresa - histrico; estrutura societria; estrutura organizacional; misso e parcerias.
b) Aspectos Operacionais - produtos, processos e/ou servios oferecidos; rea de
atuao; participao no mercado; capacidade instalada; competncia tecnolgica;
competncia de Recursos Humanos; atividades de pesquisa e desenvolvimento.
c) Grau de Inovao - caractersticas quanto natureza da inovao; radical ou
incremental; internacional, nacional ou regional; diferencial tecnolgico;
identificao de tecnologias concorrentes.
d) Aspectos Mercadolgicos do produto, processo e/ou servio a ser desenvolvido -
clientes; concorrentes; mercado potencial; fornecedores; segmentao; participao
no mercado; riscos do negcio; estratgia de insero no mercado.
e) Aspectos Econmico-Financeiros do produto, processo e/ou servio a ser desenvolvido
- investimento inicial, receitas, custos, despesas e resultados projetados para os
prximos cinco (5) anos; ponto de equilbrio financeiro projetado.

43
A.5. Relatrio Consolidado Anual de P,D&I - RCA
A.5.1. O RCA dever conter itens de informao geral, sendo identificados o contrato e
campo gerador, o valor consolidado de despesas realizadas no perodo em instalaes da
Empresa Petrolfera ou sua afiliada, em Empresas Brasileiras ou em Instituies
Credenciadas, de forma a demonstrar o atendimento ao estabelecido nos itens 2.7 a 2.15, no
que couber.
A.5.2. O RCA deve apresentar a relao de projetos e programas em execuo e concludos
no perodo de referncia, sendo identificados o ttulo, data de incio e concluso, executores,
valor contratado, valor realizado no perodo, valor realizado acumulado e saldo a ser
aplicado.
A.5.3. Os valores a serem informados devem ser discriminados segundo a execuo do
projeto ou programa, total ou parcial, tenha sido realizada por Empresa Petrolfera, Empresa
Brasileira ou Instituio Credenciada, e conforme as regras para destinao dos recursos
estabelecidas nos itens 2.7 a 2.15, no que couber.
A.5.4. Adicionalmente, o RCA deve conter informaes correspondentes s despesas
realizadas com proteo da propriedade intelectual de ativo intangvel gerado e com
atividades de gesto de projetos e programas de P,D&I contratados junto s Instuies
Credenciadas e Empresas Brasileiras, observadas as disposies previstas neste
Regulamento, considerando o perodo de referncia.

A.6. Relatrio Tcnico de Projeto ou Programa - RTC


A.6.1. O RTC se aplica a todo projeto ou programa executado no mbito do cumprimento da
obrigao de investimento em P,D&I, e dever apresentar, alm de itens de informao de
carter geral, os seguintes aspectos de forma destacada, no que couber:
a) Informaes sobre o estado da arte do tema objeto da pesquisa;
b) Descrio dos seus objetivos, aplicao e benefcios para o setor, dos procedimentos
experimentais (materiais, equipamentos e mtodos utilizados) e dos resultados
obtidos;
c) Avaliao dos resultados, sendo destacados os elementos tecnologicamente novos
ou inovadores e os avanos cientficos e tecnolgicos obtidos com o projeto ou
programa;
d) Registro dos seguintes Indicadores:
i. Capacitao de recursos humanos;
ii. Novos produtos, processos, metodologias e servios;
iii. Fase de alcance do projeto ou programa (EVTE, Estudo de mercado, Lote
pioneiro, Cabea de srie, Prottipo, Fabricao Piloto);
iv. Apropriao de ativos intangveis;
v. Transferncia de tecnologia;
vi. Publicaes em peridicos, em anais e livros;
vii. Implantao de infraestrutura de P,D&I (melhorias, ampliao, nova unidade);
viii. Outros indicadores.

44
A.6.2. No caso de projeto especfico de implantao ou melhoria de infraestrutura
laboratorial, devero ser apresentadas fotos internas e externas que forneam uma viso
sobre o porte e caractersticas da edificao e sobre os principais laboratrios que foram
implantados, bem como a relao de equipamentos, no que couber.

A.7. Relatrios de Execuo Financeira de Projeto ou Programa - REF


A.7.1. O REF se aplica a todo projeto ou programa executado no mbito do cumprimento da
obrigao de investimento em P,D&I, e dever acompanhar o respectivo Relatrio Tcnico -
RTC como documento anexo.
A.7.2. O REF dever discriminar os registros referentes s despesas com atividades de P,D&I
realizadas em instalao da Empresa Petrolfera, ou por Empresa Brasileira ou Instituio
Credenciada contratada, conforme o caso, demonstrando a compatibilidade das mesmas
com o previsto no PTR e justificando as eventuais alteraes que tiverem sido efetuadas.
A.7.3. Todas as informaes lanadas no REF devem ser lastreadas em documentos
comprobatrios para a fiscalizao de que trata o item 6.38.
A.7.4. O REF dever ser estruturado de forma a conter os seguintes itens de informao,
segundo cada empresa ou instituio co-executora do projeto ou programa, quando
pertinente:
a) Perodo de execuo financeira do projeto ou programa;
b) Demonstrativo de receitas e despesas;
c) Discriminao de despesas previstas e despesas realizadas;
d) Demonstrativo das aquisies de equipamentos;
e) Demonstrativo de rendimento de aplicao financeira;
f) Demonstrativo de utilizao do rendimento da aplicao financeira;
g) Registro das despesas realizadas, por rubrica, identificando e correlacionando cada
despesa com o nmero de seu respectivo documento fiscal comprobatrio, com a
atividade/etapa do plano de trabalho e com a fonte de recursos;
h) Outros itens julgados pertinentes.

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TABELA A1 Valor de Dirias e Ajuda de Custo no Exterior
Valor Diria Valor Ajuda de
Grupos de Pases
(US$) Custo Mensal (US$)
Afeganisto, Armnia, Bangladesh, Belarus, Benin, Bolvia,
Burkina-Fasso, Buto, Chile, Comores, Repblica Popular
Democrtica da Coria, Costa Rica, El Salvador, Equador,
Eslovnia, Filipinas, Gmbia, Guiana, Guin Bissau, Guin,
Honduras, Indonsia, Ir, Iraque, Laos, Lbano, Malsia,
A Maldivas, Marrocos, Monglia, Myanmar, Nambia, Nauru, 180 1.440
Nepal, Nicargua, Panam, Paraguai, Rep. Centro Africana,
Repblica Togolesa, Salomo, Samoa, Serra Leoa, Sria,
Somlia, Sri Lanka, Suriname, Tadjiquisto, Tailndia,
Timor Leste, Tonga, Tunsia, Turcomenisto, Turquia,
Tuvalu, Vietn, Zimbbue
frica do Sul, Albnia, Andorra, Arglia, Argentina,
Austrlia, Belize, Bsnia-Herzegovina, Burundi, Cabo
Verde, Camares, Camboja, Catar, Chade, China, Chipre,
Colmbia, Dominica, Egito, Eritria, Estnia, Etipia, Gana,
Gergia, Guin- Equatorial, Haiti, Hungria, Imen, Ilhas
Marshall, ndia, Kiribati, Lesoto, Lbia, Macednia,
B 260 2.080
Madagascar, Malau, Micronsia, Moambique, Moldvia,
Nger, Nigria, Nova Zelndia, Palau, Papua Nova Guin,
Paquisto, Peru, Polnia, Qunia, Repblica Dominicana,
Repblica Eslovaca, Romnia, Ruanda, So Tom e
Prncipe, Senegal, Sudo, Tanznia, Uruguai, Uzbequisto,
Venezuela
Antgua e Barbuda, Arbia Saudita, Azerbaidjo, Bahamas,
Barein, Botsuana, Brunei Darussalam, Bulgria, Canad,
Cingapura, Congo, Costa do Marfim, Cuba, Djibuti,
Emirados rabes, Fiji, Gabo, Guatemala, Jamaica,
C Jordnia, Letnia, Libria, Litunia, Mali, Malta, Maurcio, 310 2.480
Mauritnia, Mxico, Repblica Democrtica do Congo,
Repblica Tcheca, Rssia, San Marino, Santa Lcia, So
Cristovo e Nvis, So Vicente e Granadinas, Taiwan,
Trinidad e Tobago, Ucrnia, Uganda, Zmbia
Alemanha, Angola, ustria, Barbados, Blgica,
Cazaquisto, Coria do Sul, Crocia, Dinamarca, Espanha,
Estados Unidos da Amrica, Finlndia, Frana, Granada,
Grcia, Hong Kong, Irlanda, Islndia, Israel, Itlia, Japo,
D 370 2.960
Kuait, Liechtenstein, Luxemburgo, Mnaco, Montenegro,
Noruega, Om, Pases Baixos, Portugal, Reino Unido,
Repblica Quirguiz, Seicheles, Srvia, Suazilndia, Sucia,
Sua, Vanuatu.

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