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CONCILIACION BANCARIA

La empresa "Nexus S.A.", ha registrado en el mayor de la cuenta Banco Bersa c/c, los
siguientes movimientos durante el mes de agosto de 2008:

Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01-09Saldo anterior 4000
04-09Depósito 250 4250
06-09Cheque 230 110 4140
08-09Depósito 135 4275
09-09Depósito 85 4360
11-09Cheque 232 160 4200
11-09Depósito 234 4434
13-09Cheque 233 55 4379
15-09Depósito 147 4526
17-09Cheque 234 121 4405
20-09Cheque 235 67 4338
21-09Depósito 215 4553
21-09Cheque 236 70 4483
27-09Depósito 132 4615
28-09Cheque 237 96 4519
29-09Depósito 163 4682
30-09Cheque 238 200 4482

Por otra parte, el resumen bancario recibido del Banco Bersa por los movimientos del
mes de agosto reflejaba la siguiente situación:

Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01-09Saldo 4000
02-09Depósito 4250
03-09Cheque 1001 4110
04-09Nota de Débito 4100
05-09Depósito 140 4500
08-09Depósito 10 4635
250
08-09Cheque 230 110 4525
400
10-09Nota de Débito 15 4510
135
11-09Depósito 160 4740
230
12-09Depósito 50 4815
75
15-09Cheque 232 180 4655
215
15-09Cheque 233 101 4605
130
18-09Cheque 231 96 4425
21-09Depósito 15 4640
22-09Cheque 234 4539
22-09Cheque 237 4443
29-09Depósito 4573
29-09Nota de Débito 4558

Efectúe la conciliación bancaria, realice en el libro diario los ajustes pertinentes y
determine el saldo real de la cuenta.

El inventario físico de bienes de cambio al 01/08 estaba configurado de la siguiente forma: 35 unidades adquiridas el 25/08 a $ 15 c/u.  El inventario físico al 30/09 arrojaba una existencia de 50 unid.  09/09 venta de 60 unidades a $26 c/u  10/09 venta de 75 unidades a $28 c/u.  24/09 el cliente devuelve 10 unid. . 55 unidades adquiridas el 29/08 a $ 18 c/u. efectuó en el mes de septiembre las siguientes operaciones con sus bienes de cambio. El proveedor entrega nota de crédito respectiva a cuenta de futuras compras. de la venta anterior por defectos de fabricación.  22/09 venta de 140 unidades en cuenta corriente a $ 32 c/u.  17/09 compra en efectivo de 25 unidades a $ 25 c/u.  29/09 devolución de 10 unidades de las adquiridas el 26/09.INVENTARIO PERMANENTE La empresa GOLDSTAR S.A.  26/09 compra de 35 unidades en efectivo a $ 28 c/u.  15/09 compra de 35 unidades en cta cte $ 23 c/u.  05/09 devolución de 5 unidades de las adquiridas el día anterior.  01/09 compra en efectivo de 150 unidades a $ 20 c/u.

Se solicita registrar las operaciones según los sistemas de valuación FIFO. LIFO y PPP. determinar la existencia al cierre y la utilidad/pérdida bruta del mes. .