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AUDIENCIA PROVINCIAL DE BALEARES

SECCIN PRIMERA
ADMIN1STRACION
DE JUSTICIA
Rollo de Procedimiento Abreviado 58/2015
Instruccin 3 de Palma de Mallorca
Diligencias Previas 2677/2008
Pieza Separada Nmero 25

Ilustrsimas Seoras:
Presidenta
Da. Samantha Romero Adn
Magistradas
Da. Roco Nobelda Martn Hernndez
Da. Eleonor Moy Rossell

SENTENCIA nO 13/17

En Palma de Mallorca, a 17 de Febrero de 2017

Se ha sustanciado ante esta Audiencia el Juicio Oral dimanante de las Diligencias


Previas 2677/2008, tramitado por el Juzgado de Instruccin nO 3 de Palma de
Mallorca por los delitos de prevaricacin, malversacin de caudales pblicos,
fraude a la administracin, falsedad en documento pblico, falsedad en
documento mercantil, falsedad en documento cometida por particulares, estafa,
trfico de influencias, contra la hacienda pblica y blanqueo de capitales en el
que figuran como acusados D. IGNACIO URDANGARIN LIEBAERT, asistido por el
letrado Sr. Pascual Vives y representado por la Procuradora Sra. Ms Tous; D.
DIEGO TORRES PREZ, asistido por el letrado Sr. Gonzlez Peeters y
representado por la procuradora Sra. Oto i Maria; D. JAUME MATAS PALOU,
defendido por los letrados Sres. Zaforteza Fortuny y Arbona Femena y
representado por el procurador Sr. Enriquez de Navarra Muriedas; D. JOS Lus
BALLESTER TULIESA, defendido por los letrados Sres. Aragn Saugarn y Pia
Miguel y representado por el procurador Sr. Cerd Fras; D. GONZALO BERNAL

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GARCA, defendido por los letrados Sres. Oliver Servera, Algara Jalvo y Gmez-
Reino Sastre y representado por la procuradora Sra. Nadal Salom; D. JUAN
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CARLOS ALA PINO, defendido por el letrado Sr. Herrera Cereceda y
representado por el procurador Sr. Ruz Galms; D. MIGUEL NGEL BONET FIOL,
defendido por los letrados Sres. Oliver Servera, Algara Jalvo y Gmez-Reino
Sastre y representado por la procuradora Sra. Nadal Salom; D. MARCO ANTONIO
TEJEIRO LOSADA, defendido por los letrados Sres. Prez-Esqu Sansano y
Rossell Ribas y representado por el procurador Sr. Buades Garau; D. MIGUEL
TEJEIRO LOSADA, defendido por el letrado Sr. Martell Alcalde y representado por
el procurador Sr. Buades Garau; D. JORGE VELA BARGUS, defendido por el
letrado Sr. Reyes Lpez y representado por la procuradora Sra. Andreu Mulet;
Da. ELISA MALDONADO GARRIDO, defendida por la letrada Sra. Gurillo Gago y
representada por la procuradora Sra. Jaume Noguera; D. JOS MANUEL AGUILAR
cOLs, defendido por la letrada Sra. Rossell Montserrat y representada por la
procuradora Sra. Gay Font; D. Lus LOBN MARTN, defendido por el letrado
Sr. Grima Lizandra y representado por la procuradora Sra. Montan Ponce; Da.
MERCEDES COGHEN ALBERDINGK-THIJM, defendida por el letrado Sr. Ortega
Lpez-Bago y representada por la procuradora Sra. Iniesta Rozaln; Da. ANA
MARA TEJEIRO LOSADA, defendida por el letrado Sr. Gonzlez Peeters y
representada por la procuradora Sra. Oto i Mara; D. ALFONSO GRAU ALONSO,
defendido por el letrado Sr. Bonet y representado por la procuradora Sra.
Ventanyol Autonell; D. SALVADOR TRINXET LLORCA, defendido por los letrados
Sres. Campaner Muoz y Dey Dethorey y representado por la procuradora Sra.
Dez Blanco; Da. CRISTINA FEDERICA DE BaRBN y GRECIA, defendida por los
letrados Sres. Roca Junyent, Silva Snchez, Molins Amat, Navarro Massip,
Segarra Monferrer y Riutort Ramis, y representada por la procuradora Sra.
Borrs Sansaloni; como acusaciones pblicas intervinieron en representacin del
MINISTERIO FISCAL, el Ilmo. Sr. D. Pedro Horrach Arrom y la Ilma. Sra. Da.
Ana Lamas Lpez; en representacin de la ABOGACA DEL ESTADO intervinieron,
la Ilma. Sra. Da. Mara Dolores Ripoll Martnez de Bedoya, el Ilmo. Sr. D.
Ignacio Landa Colomina, el Ilmo. Sr. D. Pablo Elena Abad y el limo Sr. D. Pedro
Vidal Montserrat; en representacin de la ABOGACA DE LA COMUNIDAD
AUTNOMA DE LES ILLES BALEARS, intervmleron na.

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Mara ngeles Berrocal Vela, D. Jess Garca Garriga, D. Ramn Rossell Lozano;
Da. Mara ngeles Gnzalez Amate y, D. Joan Mara Servera Martnez; como
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acusaciones populares intervinieron el SINDICATO MANOS LIMPIAS, defendido
por la letrada Sra. Lpez Negrete y representado por el procurador Sr. Carrin
Lpez; y D. JOAN CALABUIG y OTROS, defendidos por los letrados Sres. De
Antonio Juesas y De Antonio Chicote, y representados por el procurador Sr.
Toms Gili; como actor civil en representacin de la ABOGACA DE LA
GENERALITAT VALENCIANA intervinieron Da. Mara Jos Rodrguez Blasco, D.
Jorge L1avona Arango, D. Jos Pl Gimeno y D. Miguel ngel Cervera.

Ha sido Ponente la Ilma. Sra. Magistrada Da. Samantha Romero Adn.

ANTECEDENTES DE HECHO

PRIMERO.- Con fechas 11 de Enero y 9 de Febrero a 22 de Junio de 2016 se


celebraron las sesiones correspondientes al acto del juicio oral. Tras la lectura de
los escritos de conclusiones provisionales en los trminos que constan reflejados
en el soporte de grabacin que contiene el acta correspondiente a dicho trmite
procesal, se abri la fase de cuestiones previas prevista en el artculo 786 LECrim
en la que la Sala ofreci a las partes la posibilidad de suscitar alguna cuestin
previa de naturaleza procesal o procedimental o proponer algn medio
probatorio. Las partes postularon las que en el mismo soporte constan
reflejadas, resueltas por la Sala mediante auto de fecha 29 de Enero de 2016.
Asimismo, en el mismo trmite, propusieron-respectivamente- nuevos medios de
prueba o reprodujeron medios de prueba propuestos e inadmitidos en el auto de
fecha 2 de Octubre de 2015, obteniendo del Tribunal, previa deliberacin de las
sometidas a su consideracin, los pronunciamientos razonados que respecto de
su admisin o inadmisin obran contenidos en el mismo soporte de grabacin.

Seguidamente, durante el curso de las sesiones de juicio oral antedatadas, se

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practic el cuadro de prueba propuesto y admitido, con el resultado que obra en

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las actas contenidas en los soportes de grabacin de juicio oral incorporados a la
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presente causa.

SEGUNDO.- La acusacin popular representada por el Sindicato de Funcionarios


Manos Limpias present escrito en el que anunciaba su renuncia al ejercicio de la
accin penal frente a D. Miguel Tejeiro Losada, interesando en el mismo escrito
que, el precitado, prestara declaracin en el acto de juicio oral en calidad de
testigo. La cuestin suscitada, diferida por el Tribunal para su postulacin y
resolucin en la sesin de juicio oral datada el da 9 de Febrero de 2016, fue
resuelta por vinculacin al principio acusatorio-dado que tal parte acusadora
sostena en exclusiva la accin penal frente a aqul-, en el sentido de anticipar
oralmente el correspondiente pronunciamiento absolutorio que ser
documentado en la presente sentencia, disponiendo a continuacin la citacin de
D. Miguel Tejeiro Losada en calidad de testigo.

TERCERO.- En fase de conclusiones definitivas, las acusaciones formularon sus


pretensiones acusatorias de conformidad con el contenido de los escritos que
obran incorporados a la causa, a cuya literalidad, dada su extensin, nos
remitimos. Si bien, precisamos, que las modificaciones contenidas en los
mismos, includas las que estimaron oportuno introducir en el relato del sustrato
fctico, en ningn caso supusieron la incorporacin de hechos distintos ni la
agravacin de las peticiones de condena inicialmente sostenidas. Antes al
contrario, sirvieron para incorporar circunstancias modificativas de la
responsabilidad criminal (atenuantes), respecto de algn acusado, la retirada de
acusacin relacionada con algn hecho delictivo o la rebaja del ttulo de
participacin con relacin a los delitos respecto de los que mantuvieron sus
pretensiones acusatorias. Resultando ser, en todo caso, ms beneficiosas que las
inicialmente postuladas.

CUARTO.- En el mismo las defensas formularon sus


que

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obran incorporados a la causa, a cuya literalidad, con idntico argumento, nos
remitimos.
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QUINTO.- Evacuados los informes, la Presidenta del Tribunal concedi la ltima


palabra a los acusados, declarando a continuacin el juicio concluso y visto para
sentencia.

HECHOS PROBADOS

Se declara probado que D. Ignacio Urdangarn Liebaert y D. Diego Torres Prez


constituyeron un entramado societario agrupado bajo la denominacin comn
"Nos", integrado por las siguientes mercantiles:

Nos Consultora Estratgica, S.L. (en adelante NCE), con CIF B-62704887, dicha
mercantil sucedi a la inicialmente constituida en fecha 29 de Octubre de 2001,
bajo la denominacin Araujuzn, S.L., por D. Carlos Medina Morales, como
administrador nico, y Da. Esperanza Ribera Peri, con un capital social de
3.006 , aportado al 50% por cada uno de los socios constituyentes, cuyo objeto
social vena constituido por el arrendamiento de bienes inmuebles. Dicha
sucesin tiene lugar cuando en fecha 23 de Enero de 2003, D. Carlos Medina
Morales dimite como administrador de la mercantil ocupando su lugar D. Diego
Torres Prez, siendo nombrado presidente de la Junta, D. Ignacio Urdangarn
Liebaert, quien permanecera como partcipe al 50% de la precitada mercantil
junto con Diego Torres Prez hasta el da 20 de marzo de 2006, fecha en la que
D. Ignacio Urdangarn transmite la titularidad del 50% de sus participaciones a
Da. Ana Mara Tejeiro Losada. La constitucin de NCE, S.L vino acompaada de
una ampliacin de su objeto social que vendra constituido por la consultoria y
asesoramiento en gestin de empresas relacionado con la realizacin de planes
estratgicos, planes comerciales y direccin de proyectos y, por la compraventa
y arrendamiento de inmuebles.

soclacion Instituto Noos e Investigacion Ap lca a constitul a en fecha 5 de

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Abril de 1999, con un patrimonio fundacional de 100.000 pesetas, como entidad
sin nimo de lucro cuya misin era la de realizar investigaciones sobre el papel
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de la inteligencia de mercado en la competitividad de las empresas as como
servir de punto de encuentro a los profesionales de esta disciplina, promoviendo
al mismo tiempo la difusin de las investigaciones realizadas a travs de cursos,
conferencias, seminarios y publicaciones, figurando como socios fundadores D.
Xavier Agull, Da. Ana Mara Tejeiro Losada y D. Marco Antonio Tejeiro Losada.
Hasta que en fecha 23 de Septiembre de 2003 se nombra una nueva junta
directiva en la que figura D. Ignacio Urdangarn Liebaert, como presidente (cargo
que ostentara hasta su cese formal en fecha 20 de marzo de 2006); D. Diego
Torres Prez, como Vicepresidente, si bien a partir del 20 de marzo de 2006, con
ocasin del cese formal de D. Ignacio Urdangarn Liebaert, pasara a ocupar el
cargo de Presidente; D. Miguel Tejeiro Losada, como Secretario; D. Carlos Garca
Revenga, como Tesorero y, finalmente, SAR Infanta Da. Cristina de Barbn y
Grecia, como vocal, cesando ambos en sus cargos posteriormente, siendo
ocupado el cargo de tesorero por D. Pedro Parada Valderrama.

Aizoon, S.L, con CIF B-63097695, constituida en fecha 11 de Febrero de 2003


por D. Ignacio Urdangarn Liebaert y Da. Cristina de Barbn y Grecia, con un
capital social de 3.006 , aportado al 50% por ambos socios constituyentes,
figurando como administrador nico de la mercantil D. Ignacio Urdangarn
Liebaert y, cuyo objeto social vena constituido por el servicio de consultora y
asesoramiento en la gestin de empresas, centrado en la realizacin de planes
estratgicos, planes comerciales y direccin de proyectos y, en la compraventa y
arrendamiento de bienes inmuebles.

Virtual Strategies, S.L, con CIF B-61569810, denominacin social adoptada en el


ao 2001, anteriormente denominada Virtual Research Institute, S.L, constituida
por D. Diego Torres Prez y Da. Ana Mara Tejeiro Losada en fecha 28 de Enero
de 1998, quienes adems ocuparan el cargo de administradores solidarios, con
un capital social de 500.000 pesetas, cuyo objeto social es la consultora de
empresas y personas y la investigacin de mercados.

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Shiriaimasu, S.L, con CIF B- 62092589, constituida en fecha 9 de noviembre de

ADMINISTRACION
1999 por D. Carlos Medina Morales, quien adems ostentaba el cargo de
DE JUSTICIA
administrador nico, con un capital social de 500.000 pesetas, cuyo objeto social
vena constituido por el arrendamiento de bienes inmuebles. En fecha 22 de
noviembre de 2000, D. Carlos Medina Morales dimite de su cargo ocupando el
cargo de administradores solidarios D. Diego Torres Prez y Da. Ana Mara
Tejeiro Losada, siendo ampliado el objeto social a la investigacin de mercados y
al arrendamiento de embarcaciones nuticas y deportivas.

Intuit Innovation LAB, S.L, con CIF B-62735790(anteriormente denominada


Torres Tejeiro Consultora Estratgica, S.L). Dicha mercantil adopta tal
denominacin social en el ao 2007, siendo la inicial denominacin Torres Tejeiro
Consultora Estratgica, S.L, constituida en fecha 23 de noviembre de 2001, con
un capital social de 3.006 , siendo socios constituyentes y administradores
solidarios, D. Diego Torres prez y Da. Ana Mara Tejeiro Losada y, su objeto
social el servicio de consultora y asesoramiento en la gestin de empresas,
centrado en la realizacin de planes estratgicos, planes comerciales y direccin
de proyectos.

Posteriormente, incorporan las dos mercantiles que, a continuacin se detallarn


y, constituyen la Fundacin Deporte, Cultura e Integracin Social:

DE GOES CENTER FOR STAKEHOLDER MANAGEMENT, S.L fue constituida en


fecha 14 de marzo de 2006, al 50% por D. Ramn Cerda Sanjuan y la mercantil
REDBOX NEGOCIOS, S.L, bajo la denominacin social NOVOSFERA ASOCIADOS
21, S.L, con domicilio social en la calle Len Felipe de Coslada, ocupando el cargo
de administrador D. Ramn Cerda Sanjuan. Posteriormente, en fecha 9 de mayo
de 2006, traslada su domicilio a Ontinyent y, mediante escritura de fecha 1 de
Junio de 2006 DE GOES CENTER FOR STAKEHOLDER MANAGEMENT, LTD, de
nacionalidad britnica, adquiere de D. Ramn Cerda Sanjuan y de REDBOX
NEGOCIOS, S.L, la totalidad de las participaciones menos una, la participacin
3.006, adquirida ese mismo da por D. Mario Sorribas Fierro. Con fecha 14 de
Julio de 2006 cambia su denominacin a la actua, ocupan o e cargo e

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administrador D. Mario Sorribas Fierro desde elide Agosto de 2006, siendo su

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objeto social el asesoramiento de empresas e instituciones en lo relativo a la
DE JUSTICIA
gestin de grupos de inters, concretamente la formulacin de estrategia y la
realizacin de investigaciones de mercado y estudios de opinin. Con fecha 29 de
diciembre de 2006 traslada su domicilio social a la calle Muntaner 356, 2-2 a de
Barcelona, figurando como representante de la citada mercantil en los ejercicios
2009 y 2010 Da. Ana Mara Tejeiro Losada.

El 13 de Enero de 2010, D. Mario Sorribas Fierro, propietario de la participacin


de la mercantil DE GOES CENTER FOR STAKEHOLKDER MANAGEMENT, S.L,
identificada con el nmero 3.006, otorga poder especial en favor de D. Salvador
Trinxet L10rca quien, al da siguiente, actuando de una parte como apoderado de
la mercantil DE GOES CENTER FOR STAKEHOLDER MANAGEMENT, LTD, en virtud
de apoderamiento conferido en fecha 21 de diciembre de 2009 por D. Gustavo
Alberto Newton Herrera, en su calidad de administrador de la mercantil
CORPORATE DIRECTOR SERVICES, LTD, a su vez administradora de DE GOES
CENTER FOR STAKEHOLDERS MANAGEMENT LTD y, por otra, como apoderado de
D. Mario Sorribas Fierro, vende a D. Diego Torres Prez en su calidad de Director
General de la Fundacin Deporte, Cultura e Integracin Social, la totalidad de las
participaciones de la mercantil DE GOES CENTER FOR STAKEHOLDER
MANAGEMENT, SL. Seguidamente, el 19 de enero de 2010, D. Diego Torres
Prez, en la misma calidad de Director General de Fundacin Deporte, Cultura e
Integracin Social, vende la nica participacin de DE GOES CENTER FOR
STAKEHOLDER MANAGEMENT, SL, adquirida a D. Mario Sorribas Fierro (la
identificada con el nmero 3.006), a su esposa, Da. Ana Mara Tejeiro Losada.

DE GOES CENTER FOR STAKEHOLDER MANAGEMENT, LTD fue constituida en


Inglaterra y Gales, con nmero de inscripcin en el Registro de Comercio
5737892 y, domicilio social en Dalton House, 60 Windsor Avenue, Londres. El
administrador de esta sociedad es la mercantil CORPORATE DIRECTORS
SERVICES, LTD, a su vez administrada por D. Gustavo Alberto Newton Herrera.

FUNDACION DEPORTE, CULTURA E INTEGRACION SaCIAr, ue constltulaaa

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finales de 2006, e inscrita en el Registro de Fundaciones del Ministerio de
Educacin y Ciencia con el nmero 953, ostentando formalmente D. Javier Nieto
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DEJUSTlCrA
Sansa el cargo de presidente y D. Ramn Bergs Civit el cargo de Secretario no
patrono. Posteriormente, en fecha 12 de abril de 2007, se crea el Consejo Asesor
de Deportistas del que D. Diego Torres prez fue nombrado Director General y,
Presidente, desde octubre de 2008 hasta el 29 de junio de 2009, D. Ignacio
Urdangarn Liebaert. En fecha 10 de Febrero de 2009 renuncia a su cargo D.
Javier Nieto Sansa y es nombrado presidente D. Mario Sorribas Fierro hasta su
renuncia acaecida en fecha 6 de agosto de 2009, fecha en la que tambin
renuncia a su cargo D. Ramn Bergs Civit, siendo sustituidos en el cargo de
presidente por D. Diego Torres Prez y, en el cargo de Secretario por D. Miguel
Tejeiro Losada, respectivamente, ostentando el cargo de vocales Da. Ana Mara
Tejeiro Losada y D. Mario Sorribas Fierro.

1.- HECHOS DECLARADOS PROBADOS RELATIVOS A LA COMUNIDAD


AUTNOMA DE LES ILLES BALEARS:

1.1 PATROCINIO DEL EQUIPO CICIUSTA y OFICINA DEL PROYECTO.

En la primavera de 2003, D. Ignacio Urdangarn Liebaert contact con D. Juan


Pablo Molinero Prez, abogado experto en derecho del deporte, especializado en
ciclismo, que en aquellas fechas desarrollaba su actividad profesional en la firma
PriceWaterhouseCoopers, mercantil que en esa data dispona en exclusiva de los
derechos de intermediacin en la gestin del patrocinio del Equipo Ciclista
Banesto. D. Ignacio Urdangarn Liebaert, con ocasin de las conversaciones
mantenidas con D. Juan Pablo Molinero, en las que ste la particip que su
actividad profesional en aquellas fechas se hallaba encaminada a la bsqueda de
un patrocinador para el equipo ciclista -con motivo de haber comunicado la
entidad bancaria Banesto su intencin de abandonar el patrocinio del mismo-,
puso en su conocimiento que estaba en disposicin de conseguir que el Govern
de Les IlIes Balears patrocinara el equipo ciclista entonces llamado Banesto.
Asimismo le propuso su incorporacin a Nos Consultora Estratgica, SL (en
CE), comenzando ambos a colaborar para fa consecucion Be talAn

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desde que tuvo lugar este inicial contacto, aun cuando, la relacin laboral de D.
Juan Pablo Molinero Prez con la mercantil NCE, S.L no se formalizara hasta el
ADMfNlSTRACION
DE JUST1CIA
mes de noviembre de 2003.

Para la consumacin de tal propsito, D. Ignacio Urdangarn Liebaert, a su vez,


contacta con D. Jos Lus Ballester Tuliesa, a quien le una una estrecha relacin
de amistad y acababa de ser nombrado Director General de Deportes por D.
Jaume Matas Palou en fecha 5 de Julio de 2003 (BOIB nO 97 EXT de 7 de Julio de
2003). Prevalindose de esa ntima relacin de amistad y de su privilegiado
posicionamiento institucional, se present ante el Sr. Ballester como interlocutor
cualificado de los representantes del Equipo Ciclista Banesto, D. Eusebio Unzu y
D. Jos Miguel Echvarri Garca, en la medida en la que manifest disponer de
influencia sobre ellos, arrogndose facultades de representacin, al afirmar que
hablaba en su nombre, consiguiendo con ello la intermediacin de D. Jos Lus
Ballester Tuliesa ante el President del Govern Balear, D. Jaume Matas Palou.

Tal intermediacin se materializ cuando D. Jos Lus Ballester Tuliesa elev al


President del Govern Balear (D. Jaume Matas Palou), la propuesta de patrocinio
del referido equipo ciclista que le haba sido previamente trasladada por D.
Ignacio Urdangarn Liebaert.

As, fue en el mes de Agosto de 2003, cuando D. Jos Luis Ballester Tuliesa
expuso a D. Jaume Matas Palou en el Consolat de la Mar (sede del Govern Balear
y residencia oficial del President del Govern), el proyecto de patrocinio que
verbalmente le haba transmitido D. Ignacio Urdangarn Liebaert. En el
transcurso de esta reunin que ambos mantuvieron, D. Jaume Matas Palou
encarg a D. Jos Lus Ballester Tuliesa que concertara una entrevista con D.
Ignacio Urdangarn Liebaert con la finalidad de conocer personalmente el detalle
de los trminos de tal propuesta.

Dicho encuentro tuvo lugar en el mes de Septiembre de 2003 en el Palacio de


Marivent y a l asistieron D. Ignacio Urdangarn Liebaert, D. Jaume Matas Palou
yo. ose LUIs Ba! ester Tu iesa. En el marco e espacio tempora escrito y ante

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las personas anteriormente mencionadas, D. Ignacio Urdangarn, arrogndose
funciones representativas sobre el mencionado equipo ciclista, en los trminos
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
anteriormente descritos y, sin que ello respondiera a la realidad, no slo propuso
al President que el Govern Balear patrocinara al equipo ciclista sino que introdujo
otra propuesta consistente en la necesidad de contar adems con un servicio de
seguimiento y promocin del equipo ciclista del que se encargara l
personalmente, aduciendo que el coste de lo que posteriormente se denomin
"Oficina del Proyecto" era independiente del patrocinio y debera ser sufragado
por la propia Fundacin I1lesport. Si bien no lo mencion en estos iniciales
contactos, posteriormente traslad a los responsables polticos que este servicio
(oficina del proyecto) lo gestionara a travs de la mercantil NCE, S.L, sociedad
que comparta al 50% con D. Diego Torres Prez.

Aproximadamente, a finales del mes de Septiembre de 2003, el President del


Govern, D. Jaume Matas Palou, decide dar su aprobacin verbal tanto al
patrocinio como a la Oficina del Proyecto, sin perjuicio de la existencia de
reuniones posteriores, habidas con la finalidad de materializar lo que
previamente haba sido decidido.

Y, en tal sentido, en el mes de Octubre de 2003, el acuerdo verbal alcanzado


entre D. Ignacio Urdangarn Liebaert y D. Jaume Matas Palou se concreta
finalmente en cuanto a determinacin de precio y condiciones con ocasin de una
reunin mantenida en el Consolat de la Mar a la que, adems del propio
presidente del Govern Balear, asisten D. Jos Miguel Echvarri Garca, D. Jos
Lus Ballester Tuliesa y D. Joan Flaquer Riutort, ste ltimo en calidad de
Consejero de Turismo y Presidente de la empresa pblica denominada Instituto
Balear del Turismo (IBATUR), adscrita y dependiente de la Consejera de
Turismo, definida en la normativa que la regula (modificada por Decreto 6/2004,
de 23 de Enero. BOIB 015-31/Enero/2004), con el carcter de entidad de
derecho pblico, con personalidad jurdica propia y plena capacidad de obrar,
cuya actividad se someta al ordenamiento jurdico privado (civil, mercantil o
laboral), sin perjuicio de lo que disponga la normativa sobre contratos de las
su 05]eto socia

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constituido por la promocin interior y exterior de la oferta turstica en el marco
de la poltica turstica de la Comunidad Autnoma de Les I!les Balears.
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

IBATUR contaba con una estructura organizativa que vena integrada por los
rganos de gobierno en los que se incardinaban el Presidente del Instituto. cargo
que ostentaba el Consejero de Turismo y, el Consejo de Direccin, compuesto
por el Presidente, el vicepresidente, el director-gerente y los vocales (Secretario
general de la consejera competente en materia de turismo, el director general
competente en materia de ordenacin del turismo, un representante de la
Presidencia del Gobierno de Les IlIes Balears, nombrado a propuesta del
Presidente del Gobierno de les Illes Balears; y un representante de la Consejera
competente en materia de hacienda, nombrado a propuesta del consejero
correspondiente); El r estin en el que se incardinaba el director-
gerente, nombrado y separado libremente por resolucin del consejero
competente en materia de turismo; y, finalmente, el rgano consultivo y de
participacin, en el que se hallaba incardinado El Consejo Asesor de Promocin
del Turismo que vena integrado por el director general competente en materia
de promocin del turismo de la consejera competente en materia de turismo del
Gobierno de les I!les Balears, que actuaba como presidente; el director-gerente
del Instituto, que actuaba como vicepresidente; un tcnico de la Unidad Tcnica
de Promocin del Instituto, que actuaba como secretario; un vocal nombrado a
propuesta de Fomento del Turismo de Mallorca; otro nombrado a propuesta de
Fomento del Turismo de Menorca; otro nombrado a propuesta de Fomento del
Turismo de Ibiza; otro nombrado a propuesta del Patronato Municipal del
Turismo de Formentera; un vocal nombrado a propuesta del Consejo Insular de
Mallorca; otro nombrado por el Consejo Insular de Menorca; otro a propuesta del
Consejo Insular de Ibiza-Formentera; y, finalmente, cuatro vocales, nombrados
libremente, por resolucin del presidente del IBATUR, entre personas de
reconocido prestigio, vinculadas al mundo del turismo.

El patrimonio de IBATUR vena constituido por el conjunto de bienes y/o


derechos que le fueran adscritos por la comunidad autnoma de Les IlIes
Balears, los que el organismo adquiriera en e curso e su ges in, os que, en e

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futuro, le adscribiera cualquier persona o entidad, por cualquier ttulo, y aquellos
en cuya titularidad se subrogara como consecuencia de la supresin, extincin o
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
disolucin de cualquier entidad autnoma o empresa pblica de la Comunidad
Autnoma de Les IlIes Balears. Y sus fuentes de financiacin integradas por los
bienes y los valores que constituan su patrimonio as como los productos y venta
de stos; Las transferencias y subvenciones que anualmente consignaran en los
presupuestos generales de Les IlIes Balears o en los de otros organismos
autnomos o administraciones pblicas; Los ingresos de derecho pblico o
privado que le correspondiera percibir y los que se produzcan a consecuencia de
sus actividades; Las subvenciones, aportaciones voluntarias o donaciones que se
concedan a su favor por personas pblicas o privadas; Los emprstitos que
pueda emitir as como los crditos financieros que pueda concertar con entidades
bancarias u otras de crdito, tanto nacionales o extranjeros y, cualesquiera otros
recursos admitidos en derecho no previstos en los apartados anteriores.

El acuerdo final se materializ en los trminos que haban sido propuestos por D.
Ignacio Urdangarn Liebaert, incluyndose la contratacin a favor de la mercantil
Nos Consultora Estratgica, S.L. de la Oficina del Proyecto por importe de
300.000 euros, ordenando D. Jaume Matas Palou al entonces consejero de
Turismo, D. Joan Flaquer Riutort, que el Instituto Balear de Turismo (IBATUR)
prestara apoyo a las acciones del equipo ciclista y en concreto a la contratacin
de la mercantil Nos Consultora Estratgica, S.L en los trminos pactados.

Entre finales de Octubre y mediados de noviembre de 2003 tiene lugar otra


reunin a la que asisten D. Jos Lus Ballester Tuliesa, D. Juan Carlos Ala Pino,
D. Gonzalo Bernal Garca, D. Juan Pablo Molinero Prez y D. Ignacio Urdangarn
Liebaert- sin que haya podido determinarse si a dicha reunin asisti D. Diego
Torres Prez- en la que se abord la contratacin de la entidad NCE, S.L. si bien,
al haber sido ordenada verbalmente por D. Jaume Matas Palou con carcter
previo, se prescindi de la tramitacin de procedimiento alguno, pero s se fij su
coste en la cantidad de 300.000 euros, determinndose que tal coste se
repartira entre el Instituto Balear de Turismo (IBATUR) y la Fundacin IlIesport,
asumiendo el primero los costes relativos a la elaboracin del material

13
promocional del equipo ciclista y la confeccin de la pgina Web y, la segunda,

ADMINISTRAClN
los servicios del gabinete de prensa y el seguimiento meditico del equipo
DE JUSTICIA
ciclista.

Tras dicha reunin, D. Jos Lus Ballester Tuliesa recibi del President, D. Jaume
Matas Palou, la orden de iniciar los contactos con D. Diego Torres Prez para
poder llevar adelante la web y las restantes actuaciones promociona les
concertadas verbalmente. Tal orden fue trasladada por el Sr. Ballester al gerente
de IBATUR, D. Juan Carlos Ala Pino, quien contact con Diego Torres a tal fin.

El da 10 de Noviembre de 2003 se constituye la entidad Abarca Sport, S.L, de la


que es nombrado administrador D. Jos Miguel Echvarri Garca y cuyo objeto
social viene determinado por la promocin y gestin de equipos ciclistas y, por la
organizacin y participacin en competiciones deportivas.

La documentacin del patrocinio del equipo ciclista viene reflejada en el acta de


la Comisin Ejecutiva de la Fundacin I1lesport de fecha 19 de Noviembre de
2003. Tal acta recoge que la precitada Comisin Ejecutiva se habra reunido
supuestamente en esa fecha, figurando como comparecientes a la misma la
Secretaria General de Vicepresidencia y Relaciones Institucionales, Da. Dulce
Linares Ast, quien habra asumido las funciones de presidenta, el Director
General de Deportes, D. Jos Lus Ballester Tuliesa, quien habra asumido
funciones de secretario, y el Gerente del entonces denominado Instituto Balear
de Turismo (IBATUR), D. Juan Carlos Ala Pino, reflejndose en el punto quinto
de citado documento el acuerdo alcanzado en el aspecto concernido a la
designacin de patrocinio deportivo del equipo ciclista, disponindose
textualmente: "Una vez estudiado el expediente correspondiente al patrocinio de
un equipo ciclista, se resuelve que el nico equipo ciclista que cumple los
requisitos publicitarios es el equipo "I Banesto.com". Asimismo se aprueba por
unanimidad realizar la solicitud al Govern de les Illes Balears para el patrocinio
del mismo de 5.000.000 de euros para el ao 2004, 6.000.000 para el ao 2005
y 7.000.000 para el ao 2006 y, la firma de un convenio de colaboracin
empresarial entre la Fundacin y el Banco Espanol de Cre ito y Grupo Santanaer

14
para la obtencin de recursos para el patrocinio del equipo ciclista.

ADMINl8TRACJN
DE JUSTICIA
El contenido de tal acta vino precedido de una reunin del Patronato de la
Fundacin, efectivamente celebrada en fecha 16 de Septiembre de 2003, en la
sede del Parlament de Les IlIes Balears, cuyo punto cuarto del orden del da
recoge que la comisin ejecutiva dispone de todas las competencias de gestin
ordinaria de la Fundacin, con la excepcin de las expresamente indelegables por
el Patronato, recogidas en el artculo 13 de sus estatutos y, el punto sexto, un
acuerdo, adoptado por unanimidad, por el que la Junta de Patronos aprueba el
patrocinio "de un equipo ciclista" durante los ejercicios 2004, 2005 Y 2006 Y
solicitar del Govern Balear una transferencia corriente por importe de 18.000.000
, facultando a la comisin ejecutiva para que lleve a cabo todas las actuaciones
necesarias para realizar el contrato de patrocinio "con un equipo ciclista".

Formalizada la solicitud presupuestaria, con fecha 21 de noviembre de 2003, el


Consell de Govern aprueba la concesin de una aportacin de 18.000.000 de
euros a favor de la Fundacin IlIesport para el patrocinio del equipo ciclista, a
razn de 5.000.000 de euros para el ao 2004, 6.000.000 de euros para el ao
2005 y 7.000.000 de euros para el ao 2006. Tras la aprobacin de tal concesin
presupuestaria, con fecha 24 de noviembre de 2003, se extiende un acta en la
que se recoge una reunin del Patronato de la Fundacin IlIesport en la que se
habra adoptado, entre otros, el siguiente acuerdo: "Quart.- S' aprova per
unanimitat ratificar les actuaciones dutes a terme per la comissi ejecutiva i
subscriure els contractes necessaris de patrocini de l' equip ciclista durant les
temporades 2004, 2005 i 2006". Ello no obstante, tal reunin nunca tuvo lugar y,
en su consecuencia, los contratos de patrocinio del equipo ciclista no fueron
aprobados por ningn rgano de la Fundacin (Comisin Ejecutiva o Patronato),
sino que la decisin de su formalizacin fue adoptada unilateral y directamente
por su Presidente, D. Jaume Matas Palou.

Seguidamente, con fecha 27 de noviembre de 2003 la Fundacin IlIesport,


representada por su presidente D. Jaume Matas Palou, a la sazn President del
-Govern ae es TI es Ba-fears, conc erta con la mercanti ABarca 5por , S-;-[ un

15
contrato de patrocinio deportivo que comprendera las temporadas ciclistas 2004,
2005 Y 2006 por importe de 6.960.000 euros para la primera, 6.000.000 de
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
euros para la segunda y 7.000.000 de euros para la tercera, siendo autorizado el
abono de las facturas correspondientes a los precitados importes por D. Gonzalo
Bernal Garca, en calidad de Gerente de la Fundacin IlIesport, en cumplimiento
de las rdenes que a tal efecto haba recibido.

En esa misma fecha, esto es, el da 27 de noviembre de 2003, con posterioridad


-del mismo modo que ocurre con el contrato suscrito entre la Fundacin IlIesport
y la mercantil Abarca Sport, S.L.-, a la fecha en la que se documenta el acta que
refleja la inexistente reunin del Patronato, D. Diego Torres Prez, en
representacin de la mercantil NCE, S.L, dirige a la mercantil Abarca Sports, S.L
una propuesta de colaboracin para la creacin de la que se denomin Oficina del
Proyecto del Equipo Ciclista que tendra una duracin temporal de tres aos,
determinndose como fecha de expiracin de tal colaboracin el 31 de diciembre
de 2006, susceptible de prrroga automtica, salvo denuncia con dos meses de
antelacin, siempre condicionada a que la Fundacin IlIesport continuara
patrocinando al equipo ciclista.

D. Diego Torres Prez y D. Ignacio Urdangarn Liebaert, responsables de NCE,


S.L, ocultaron deliberadamente que haban alcanzado un acuerdo de
colaboracin con la mercantil Abarca Sports, S.L, en virtud del cual dicha
mercantil se haca cargo del 25% del coste de la Oficina del Proyecto, y por el
que cobraran 200.000 euros en el ao 2005.

El presupuesto de la Oficina del Proyecto ascenda a 200.000 euros anuales, de


los cuales, 150.000 euros seran asumidos por la Fundacin Illesport, mientras
que los 50.000 euros restantes seran asumidos por la mercantil Abarca Sports,
S.L. Tales importes no incluan el IVA correspondiente ni gastos ni suplidos y
deban actualizarse anualmente conforme IPC o ndice de referencia que le
sustituyera. A tal fin, la relacin interna entre las mercantiles, Abarca Sports, S.L
y NCE, S.L a propsito del importe de 50.000 euros se formaliz en virtud de un
- - - - - - -contrato suscrito entre-Ias-partes con-fechCl-l-de errero-de 20t:l4.

16
La decisin que ampara la contratacin de la denominada "Oficina del Proyecto"
ADMINISTRACJON
DE JUSTICIA
fue documentada en el acta de la comisin ejecutiva de la Fundacin I1lesport de
fecha 12 de enero de 2004 en la que consta expresamente: "Contrato de
prestacin de servicios para la oficina de proyecto de equipo ciclista. Se aprueba
por unanimidad aprobar la contratacin de una entidad para realizar la
coordinacin del equipo ciclista".

Ello no obstante el contenido de ese acta no responde a la realidad de lo


sucedido en la medida en la que tal decisin no se adopta en la precitada
reunin. Antes bien, tal decisin estaba tomada previamente y nunca lleg a
documentarse, limitndose la mercantil NCE, S.L a emitir facturas con el logo
"Noos", que remita para que el Gerente de la Fundacin IIIesport, D. Gonzalo
Bernal Garca, las presentara, a su vez, a la firma del Director General de
Deportes, D. Jos Lus Ballester Tuliesa, autorizando ste ltimo su pago.
Concretamente, la mercantil NCE, S.L present en el ao 2004 cuatro facturas
por importe global de 177.093,72 euros, desglosadas del modo siguiente:

-Factura de fecha 5 de abril de 2004, por importe de 58.000 euros, IVA incluido,
que responda al concepto "Colaboracin profesional segn acuerdo 1er
trimestre".

-Factura de fecha 1 de Julio de 2004 con el concepto "Colaboracin profesional


segn acuerdo 2er trimestre", por importe de 58.000 euros, IVA incluido.

-Factura de fecha 6 de Septiembre de 2004, por el concepto de "juego postales


del Team IlIes Balears", por importe de 3.093,72 euros.

-Factura de fecha 1 de Octubre de 2004, por el concepto "colaboracin


profesional segn acuerdo 3er trimestre", por importe de 58.000 euros, IVA
incluido.

Dichas facturas, fueron abonadas por transferencia a-utoriza a por el-Director

17
Gerente de la Fundacin Illesport, D. Gonzalo Bernal Garca, certificando

ADMINISTRACION
posteriormente la misma Fundacin la circunstancia de no haber sido hallado
DE JUSTICIA
expediente o contrato suscrito entre la precitada Fundacin y la mercantil NCE,
S.L.

La Fundacin I1lesport, dependiente de la Consejera de Presidencia y Deportes,


fue constituida por acuerdo del Consell de Govern de fecha 12 de Abril de 2002,
con un capital que ascenda a 370.000 euros aportado por las Consejeras de
Presidencia (228.384 ) Y Bienestar Social (141.237).

Dicha fundacin sirve a un inters pblico en la medida en la que tiene por


objeto la promocin y el desarrollo del deporte balear, individual y colectivo de
alto nivel, a travs de la captacin de recursos econmicos de cualquier clase -
preferentemente patrocinios pblicos y privados- destinados a la financiacin de
programas de apoyo a los deportistas y de equipos de alto nivel de las Islas. Y,
sus rganos estn integrados mayoritariamente, por personas que, designadas
por la autoridad competente, desempeaban sus funciones en las Consejeras de
Presidencia y Deportes, y Turismo (inicialmente tambin por la Consejera de
Bienestar Social y 7 vocales nombrados por el Govern). Entre ellas, cabe
destacar que la Presidencia de la Fundacin y del Patronato la ostentaba el
President del Govern, D. Jaume Matas Palou, siendo miembros del Patronato, la
Vicepresidenta del Govern, el Consejero de Turismo, la Consejera de Presidencia
y Deportes y 7 vocales nombrados por la Comunidad Autnoma, de entre los
cuales, se encontraban el Gerente de l' Escola Balear de l' Esport, el Director de
Comunicacin y el Director General de Deportes. Por su parte, la Comisin
Ejecutiva se hallaba integrada por la Secretaria General de la Consejera de
Vicepresidencia y Relaciones Institucionales, el Director General de Deportes y el
director gerente de IBATUR.

La Fundacin se halla sujeta en materia de contratacin a los prinCipiOs de


publicidad, concurrencia y objetividad, por mor de la aplicacin supletoria de la
ey estatal de fundaciones 50/2002~e 26 de Diciem re- al no haber sido

18
aprobada en aquellas fechas la correspondiente normativa autonmica sobre la

ADMINISTRACION
materia-, pese a haber sido transferida tal competencia a la Comunidad
DE JUSTICIA
Autnoma Balear en virtud del artculo 149 CE.

Con la misma finalidad de dar apariencia de legalidad a la decisin previa y


verbalmente adoptada por el President del Govern, el gerente del Instituto
Balear de Turismo (IBATUR), D. Juan Carlos Ala Pino, contacta con D. Diego
Torres Prez y le solicita que le enve dos presupuestos, uno sobre elaboracin
de material promocional del equipo ciclista y otro relativo a la confeccin de la
pgina Web. As, con fecha 7 de enero de 2004, D. Diego Torres Prez enva al
gerente del IBATUR los presupuestos solicitados, por importes de 86.769,82
euros y 14.378,4 euros, respectivamente, IVA excluido.

Con fecha 15 de enero de 2004, D. Juan Carlos Ala Pino comunica a D. Diego
Torres Prez a travs de dos cartas de idntico contenido, una relativa al diseo
de material y suministro, y otra, a la pgina Web, lo siguiente:

"Palma a 15 de Enero de 2004. Estimado Sr. Torres: Vista su propuesta,


formulada en nombre y representacin de la empresa Noos Consultora
Estratgica, S.L, mediante escrito de fecha 7 de enero de 2004 nos complace
confirmarles nuestra aprobacin al presupuesto presentado por ustedes, relativo
al diseo, creatividad, produccin y suministro de elementos con destino a la
presentacin del equipo ciclista IIIes Balears-Banesto y realizacin de piezas
promocionales vinculadas a la misma. Los servicios Jurdicos de esta Entidad
procedern a reclamarles la documentacin necesaria para la debida tramitacin
del expediente que se instruya. Con el fin de facilitarles las marcas y logotipos
les rogamos que contacten con la responsable del Departamento de Imagen y
Comunicacin,Sra.AinaGenovart(tel. :971177706,fax:971177155,email :agenovart
@ibatur.caib.es)."

En su consecuencia, el expediente nO 23/2004 fue confeccionado con


posterioridad y, de su contenido, resulta la emisin de un informe por parte del
Jefe del Departamento Jurdico del Instituto Balear de Turismo (IBATUR), D.

19
Miguel Bonet Fiol, que no aparece datado temporalmente y respecto del que no
consta peticin formal previa, que reza as: "INFORME JURDICO RELATIVO AL
ADMINrSTRACJON
DE JUSTlCJA
PATROCINIO DE UNA ACCIN PROMOCIONAL EN MATERIA TURSTICA. Visto y
examinado el expediente de referencia, por los servicios jurdicos del Instituto
Balear de Turismo (IBATUR), cuyos datos se citan en el encabezamiento resulta
que se ajusta a la legalidad vigente y, por tanto, no se observa obstculo legal
alguno para proceder a su tramitacin y formalizacin. Por todo ello, se informa
favorablemente a la suscripcin del correspondiente convenio de colaboracin.
Palma a (sin fecha)". No obstante lo informado, D. Miguel ngel Bonet Fiol no
examin ningn expediente, respondiendo la aseveracin "Visto y examinado el
expediente de referencia" a una simple clusula de estilo, limitndose su
intervencin al examen de una hoja de papel en la figuraban unas anotaciones
manuscritas relativas a un supuesto derecho de exclusividad a favor de la
mercantil Noos Consultora Estratgica, S.L, que le fue entregada por el Gerente
del Instituto Balear de Turismo, D. Juan Carlos Ala Pino.

Seguidamente, con fecha 16 de Febrero de 2004, el gerente del Instituto Balear


de Turismo (IBATUR), D. Juan Carlos Ala Pino, dicta una resolucin concernida a
la contratacin para la elaboracin del material promocional del equipo ciclista y
creacin de la pgina Web por importe de 117.363,25 euros. Si bien tal
contratacin haba sido comunicada con carcter previo al dictado de la referida
resolucin a la entidad Nos Consultora Estratgica, S.L.

Asimismo la resolucin dictada contiene un extremo que no se ajusta a la


realidad, cual es, que la mercantil Nos Consultora Estratgica, S.L ostentaba un
derecho de exclusividad sobre el objeto de los contratos, por cuanto no consta
justificada la existencia de tal derecho en la medida en la que en el expediente
A/23/2004, tramitado por el extinto IBATUR, actualmente denominado Agencia
de Turismo de Les IlIes Balears (ATB)- segn se desprende del certificado
emitido por el director de la ATB en fecha 15 de Noviembre de 2011-, no obra
documentacin alguna que avale la adjudicacin en exclusiva de la elaboracin
del material promocional del equipo ciclista Banesto-Illes Balears a la mercantil
NeE, .t., pese lo cual~ la resoluct6n reconoce la existencia de tal derecho ele

20
exclusividad, del modo que sigue: "La exclusividad en la elaboracin del material
promocional del equipo ciclista Banesto-IIIes Balears la tiene adjudicada la
ADMlNISTRAClN
DE JUSTICIA
entidad Nos Consultora Estratgica, S.L. En ejecucin de las indicadas
facultades, visto el informe emitido por el Asesor Jurdico, y atendiendo al hecho
de que la entidad Nos Consultora Estratgica, S.L como adjudicataria exclusiva
de la elaboracin del material promocional para el equipo ciclista Banesto-I1les
Balears, establece unilateralmente el precio y las condiciones de elaboracin del
material, de modo que si no son aceptadas el espacio publicitario ser adjudicado
a otra empresa o destino turstico interesado; procede calificar actuacin como
Convenio de Colaboracin de acuerdo con el arto 3.1 d) del Texto Refundido de la
Ley de Contratos de las Administraciones Pblicas y, en consecuencia,
RESUELVO: Aprobar la colaboracin del Instituto Balear de Turismo, y las
actuaciones consistentes en el diseo, creatividad, produccin y suministro de
elementos promocionales con destino al equipo ciclista Banesto-Illes Balears, as
como la creacin, mantenimiento y gestin del sitio Web del equipo por un
importe de 117.363,25 euros, impuestos incluidos, en las condiciones
establecidas por la entidad Naos Consultora Estratgica, S.L, con cargo a la
partida presupuestaria de promocin del presupuesto de IBATUR del ao 2004".

El 25 de Febrero de 2004, esto es, transcurridos tan slo 9 das desde el dictado
de la resolucin, el Instituto Balear de Turismo (IBATUR) abon dos facturas a la
mercantil Nos Consultora Estratgica, S.L. Una de ellas por importe de
99.666,99 euros y, otra, por importe de 16.899,34 euros, en ambos casos IVA
incluido, ascendiendo el importe total abonado por dicho Instituto a la precitada
mercantil, a la cantidad de 116. 566,33 euros.

Resulta acreditado, en consecuencia, que D. Ignacio Urdangarn Liebaert y D.


Diego Torres Prez percibieron a travs de la mercantil NCE, S.L, como
contraprestacin por haber obtenido el patrocinio del equipo ciclista de
referencia, las siguientes cantidades: 116. 566,33 euros abonados por el
IBATUR; 177.093 1 72 euros abonados por la Fundacin IlIesport que procedan de
los fondos pblicos con los que fueron nutridos la Fundacin IlIesport y el
Instituto Balear de Turismo con ocasIn de las correspondientes dotaciones

21
presupuestarias aprobadas al efecto. Cantidades acopiadas como consecuencia

ADMINISTRAClN
de la influencia desplegada por D. Ignacio Urdangarn Liebaert para la obtencin
DE JUSTICIA
del patrocinio del Equipo Ciclista que supuso un coste para las arcas de la
Comunidad Autnoma de Baleares por importe de 18.000.000 euros.

Paralelamente a la Oficina del Proyecto que se centraba, por un lado, en la


confeccin de una pgina web y en el material promocional, sufragados por
IBATUR, as como en las colaboraciones profesionales, sufragadas por la
Fundacin IlIesport, se gest lo que se vino en denominar "Seguimiento del
equipo ciclista". A tal efecto, en el acta de la Comisin Ejecutiva de la Fundacin
IlIesport, supuestamente celebrada con fecha 12 de Enero de 2004, en la que
figuran como asistentes Da. Dulce Linares Ast, D. Jos Lus Ballester Tuliesa y
D. Javier Cases Bergn, bajo la rbrica "Contrato de Prestacin de Servicios
seguimiento equipo ciclista", consta lo que sigue: "Una vez estudiado el
expediente de contratacin de una empresa para la realizacin del seguimiento
del equipo ciclista, a nivel nacional e internacional, se resuelve que la nica
empresa que puede realizar el seguimiento con los requisitos especificados es la
empresa Sofres Audiencia de Medios por lo que se aprueba por unanimidad la
contratacin de la misma".

Con fecha 20 de Enero de 2004 se formaliza el contrato entre la Fundacin


IlIesport, representada por su gerente, D. Gonzalo Bernal Garca, D. Emilio Pi
Glvez-Caero y D. Miguel ngel Fontn Oate, en nombre de la mercantil
Sofres Audiencia de Medios, S.A, en calidad, respectivamente, de Director de
TNS Media Intelligence y Director Comercial, fijndose una duracin temporal de
un ao, expirando el 31 de diciembre de 2004 y precio en el mbito de Espaa
de 25. 500 euros ms IVA. Dicha contratacin responde a una decisin previa no
sometida a debate ni, consecuentemente, nacida de un acuerdo adoptado por el
Patronato de la Fundacin IlIesport ni por su Comisin Ejecutiva en el que se
justificara la necesidad o conveniencia del seguimiento y de la contratacin del
mercantil Sofres-TNS Intelligence, siendo adems cuestionada la autenticidad de
la firma plasmada en el contrato, atribuida a D. Gonzalo Bernal Garca.

22
As resulta del hecho acreditado de que tal contratacin no pudo ser sometida a
debate en la reunin de la Comisin Ejecutiva de la Fundacin Illesport datada el
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
da 12 de Enero de 2004 en la medida en la que, D. Juan Pablo Molinero Prez,
no remite al gerente de la Fundacin, por orden de D. Diego Torres Prez y de D.
Ignacio Urdangarn, los presupuestos a nombre de la mercantil Virtual Strategies,
S.L por importe de 58.000 euros, sin IVA y a nombre de la mercantil Aizoon, S.L
por importe de 50.000 euros, sin IVA, (mercantiles ambas integradas en el
entramado denominado "Nos" en las que figuran como responsables, D. Diego
Torres Prez y D. Ignacio Urdangarn Liebaert, respectivamente) hasta el da 13
de Enero de 2004 y, el presupuesto correspondiente a Sofres por importe de
25.500 , IVA no incluido, hasta el da 16 de enero de 2004, esto es, cuatro das
despus de resultar adjudicado a tal mercantil el citado contrato, hallndose del
mismo modo acreditado que los tres presupuestos fueron enviados por D. Juan
Pablo Molinero Prez desde el mismo nmero de fax. As como que la firma
atribuida a Naroa Marcos Larrinaga obrante en el presupuesto que figura
presentado por cuenta de la mercantil Virtual Strategies, S.L, no se corresponde
con la autntica atribuible a la misma, desconocindose la autora de tal firma.

Ello no obstante, la mercantil NCE, SL llev a cabo las prestaciones convenidas


con la Fundacin Illesport y con IBATUR, no habindose acreditado que su coste
superara el precio de mercado.

1.2 CONVENIOS DE COLABORACIN ILLES BALEARS FORUM


CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2005 Y 2006.

Entre finales del ao 2004 y principios del ao 2005, D. Ignacio Urdangarin


Liebaert y D. Jaume Matas Palou mantuvieron una serie de encuentros, en el
curso de los cuales, D. Ignacio Urdangarin propuso al entonces President del
Govern, llevar a cabo un evento relacionado con el turismo y el deporte.

23
Como ocurriera con relacin a los hechos precedentes, la ascendencia ejercida

ADMINISTRACION
por D. Ignacio Urdangarin Liebaert, nacida de la ntima relacin de amistad que
DE JUSTICIA
mantena con el entonces Director General de Deportes, D. Jos Lus Baliester
Tuliesa y, fundamentalmente, del privilegiado posicionamiento institucional del
que disfrutaba, dada su proximidad a la Jefatura del Estado- por cuanto en
aquellas fechas formaba parte de la Familia Real, con ocasin de la relacin de
parentesco que por vnculo matrimonial haba adquirido-, propici que el
President del Govern decidiera aceptar la propuesta, omitiendo los trmites
legalmente establecidos y, convocara una reunin en el Consolat de la Mar, en la
que de adems de D. Ignacio Urdangarin Liebaert, D. Diego Torres Prez y el
propio President del Govern, D. Jaume Matas Palou, se hallaban presentes: El
Consejero de Turismo, D. Joan Flaquer Riutort; La Consejera de Presidencia y
Deportes, Da. Rosa Puig Oliver; La Directora General del Gabinete Tcnico de
Presidencia, Da. Dulce Linares Ast; El Director General de Deportes, D. Jos
Lus Ballester Tuliesa y, el entonces Gerente del Instituto Balear de Turismo
(IBATUR), D. Raimundo Alabern de Armenteras.

En el transcurso de la citada reunin, D. Ignacio Urdangarin Liebaert expuso


verbalmente el proyecto relativo a la realizacin de un Foro Internacional sobre
Turismo y Deporte al que concurriran destacadas personalidades relacionadas
con estos dos mbitos, cuya organizacin correra a cargo de la Asociacin
Instituto Nos de Investigacin Aplicada, remarcando con una particular
insistencia que se trataba de una asociacin sin nimo de lucro.

Seguidamente, el President del Govern inst a D. Ignacio Urdangarin Liebaert


para que presentara el proyecto documentado y se lo entregara a la Directora
General del Gabinete de Presidencia, Da. Dulce Linares Ast, adjuntando al
mismo un presupuesto que contuviera detallado su coste.

Como aconteci en las anteriores contrataciones, la decisin previa, verbal y


unilateralmente adoptada por el President del Govern fue revestida, con
posterioridad, de ciertas formalidades con la intencin de dotarla de una
apariencia de legalidad. Simulando, para la consecucin de tal propsito, que las

24
decisiones concernidas a tal contratacin haban sido adoptadas por los rganos
que integraban la Fundacin IIIesport, en las que se comprometa, a su vez, la
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
participacin del Instituto Balear de Turismo (IBATUR).

Con tal finalidad, con fecha 10.1.2005 se levanta un acta de una supuesta
reunin del patronato de la Fundacin, que nunca tuvo lugar, fijndose el horario
de la reunin entre las 10 y las 12 horas. En el acta, figura como orden del da,
concretamente en el punto primero: Delegacin comisin ejecutiva. Constando
expresamente, que: "La Junta acuerda por unanimidad delegar en la comisin
ejecutiva las actuaciones que, a continuacin, se indican, y que forman parte del
plan de actuacin aprobado en fecha 21/12/2004 para el ejercicio 2005: 1.-
Patrocinio de equipos de alto nivel de las Islas Baleares; 2.- Patrocinio y
organizacin de eventos deportivos".

Con fecha 30.5.2005 se documenta otra acta en la que se hace constar una
nueva reunin que tampoco fue celebrada en la que, entre otros acuerdos,
consta aprobada por unanimidad la firma del convenio de colaboracin entre la
Fundacin, IBATUR, y el Instituto Noos para llevar a cabo en Palma la celebracin
del "IlIes Balears Tour Sport Summit": Cumbre sobre Turismo y Deporte", por un
importe de 1.200.000 ( (punto 6 del orden del da).

Tras la confeccin de tales actas por parte del Director Gerente de la Fundacin,
D. Gonzalo Bernal Garca, en las que, siguiendo las instrucciones de D. Jos Lus
Ballester Tuliesa, a su vez emanadas del President del Govern, D. Jaume Matas
Palou, se reflejaban reuniones de los rganos de la fundacin que nunca fueron
celebradas y se incorporaban a su contenido las decisiones previas,
unilateralmente adoptadas por el President, con fecha 17 de Julio de 2005 se
firma un convenio de colaboracin entre la Fundacin IlIesport, representada por
la entonces Consejera de Presidencia y Deportes, Da. Rosa Puig Oliver, el
Instituto Balear de Turismo, representado por su presidente y, en aquellas
fechas, Consejero de Turismo, D. Joan Flaquer Riutort, y la Asociacin Instituto
Nos de Investigacin Aplicada, representada por su vicepresidente, D. Diego
Torres Prez.

25
ADMINISTRAC/N
Dicho convenio contempla como principal objetivo de la colaboracin entre la
DE JUSTlC/A
Fundacin, IBATUR y el Instituto Nos el diseo y puesta en marcha de la
Cumbre sobre turismo y deporte, con la finalidad de permitir a la Fundacin
IIIesport y a IBATUR alcanzar los objetivos propuestos.

El trabajo a realizar, descrito en el convenio, consista en que el Instituto Nos


diseara el evento y junto con la Fundacin se estableciera el programa de actos
y actividades complementarias de manera que la Fundacin como organizador
cubriera sus necesidades e intereses y, ello, le permitiera crear productos y
servicios de alto valor aadido. En tal sentido, se indica en el texto del convenio,
que ambas partes debern trabajar conjuntamente tanto en el diseo del evento,
su programa de actividades, actuaciones complementarias (entre ellas la entrega
de premios a las mejores iniciativas en la materia y la puesta en marcha de
actividades para acercar la cumbre a la ciudadana), participantes, invitados,
actuaciones publicitarias, de comunicacin y RR.PP.

Por lo que respecta a la duracin de la colaboracin refleja el texto del convenio


que la Cumbre haba sido diseada para su celebracin anual, inicindose con la
primera edicin en 2005 y, con el objetivo de consolidar a Baleares como sede
permanente de la misma. La duracin inicial de la colaboracin se fija en un ao,
finalizando el da 31 de diciembre de 2005. Indicndose expresamente que la
Fundacin, IBATUR y el propio Instituto Nos tendrn la consideracin de
organizadores de la Cumbre que, provisionalmente, llevara el nombre de "IIIes
Balears Toursport Summit", fijndose como fecha para su celebracin los das 22
a 25 de noviembre de 2005.

El mismo texto contempla una aportacin econmica al Instituto Nos por


importe de un milln doscientos mil euros (1.200.000), con los cuales se
cubriran los costes de organizacin, gestin y logstica necesarios para la
consecucin del proyecto, as como las contraprestaciones correspondientes a la
consideracin de la Fundacin como organizador. Tal aportacin econmica,
segn se detalla expresamente en el texto del convento, sera facturada del

26
modo siguiente: Una primera factura por el 25% del importe total a la firma del
convenio; un 25%, el da 15 de Septiembre de 2005; Un 25%, el da 15 de
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
Octubre de 2005; V, finalmente, el 25% restante, en los 15 das siguientes a la
finalizacin del evento.

Asimismo el texto del convenio estipula que el Instituto Nos se encargara de la


bsqueda V gestin de los patrocinios que permitieran completar el presupuesto
necesario para el adecuado desarrollo de la Cumbre. Por tal causa, se contempla
expresamente que el importe aportado por la Fundacin con ocasin de lo
estipulado en el convenio dispone, en todo caso, de la consideracin de mximo,
corriendo por cuenta del Instituto Nos la cobertura, a travs del patrocinio de
empresas privadas, del presupuesto restante.

La Cumbre que, finalmente recibi la denominacin "IlIes Balears Forum", fue


efectivamente celebrada los das 22 a 25 de Noviembre de 2005 V, la Asociacin
Instituto Nos de Investigacin Aplicada percibi la cantidad de 1.200.000 euros
estipulada en el convenio, emitiendo para ello 4 facturas con cargo a la
Fundacin IlIesport, que resultan ser las siguientes:
Factura nO 0613/2005, de fecha 16 de agosto de 2005 por importe de 300.000(.
Factura nO 0713/2005, de fecha 15 de Septiembre de 2005 por importe de
300.000(,
Factura nO 0774/2005, de fecha 15 de Octubre de 2005 por importe de
300.000(,
Factura nO 1004/2005, de fecha 12 de Diciembre de 2005 por importe de
300.000(,

Comoquiera que en el expediente administrativo no constaba justificacin


documental alguna relativa al destino de los fondos pblicos recibidos por la
Asociacin Instituto Nos con cargo a la Fundacin IlIesport V, con ocasin del
requerimiento judicial evacuado al efecto transcurridos aproximadamente 5 aos
desde la celebracin del evento, la representacin procesal de D. Diego Torres
Prez aport facturas por un importe de 879.136,02 euros.

27
El precio de la cumbre, comparativamente con otros eventos de anloga
naturaleza, dispuso de un presupuesto muy similar-notablemente inferior al de
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
otros patrocinios, como el concernido al equipo ciclista- y, por lo tanto, no puede
descartarse que fuera ajustado al precio de mercado. Por otra parte, la
Asociacin Instituto Nos contrat los servicios de terceros para la organizacin
de la cumbre, sin que haya podido determinarse que simulara tales
contrataciones mediante la confeccin de facturas ficticias.

Ya en el ejercIcIo 2006, la ascendencia de D. Ignacio Urdangarin procura


nuevamente la adopcin de la decisin verbal y unilateral de contratar a la
Asociacin Instituto Nos para la celebracin de una segunda cumbre en
Baleares. Para revestir formalmente esa decisin, del mismo modo que en
actuaciones precedentes, D. Gonzalo Bernal Garca, siguiendo las indicaciones de
D. Jos Lus Ballester Tuliesa- respecto de las que no consta oposicin alguna por
parte del Presidente del Govern, D. Jaume Matas Palou-, elabora cuatro actas:

1.- La primera con fecha 9.1.2006 en la que figura una supuesta reunin del
patronato de la fundacin, en la que consta como orden del da: "Delegacin
comisin ejecutiva". En ella, figura aprobado por unanimidad que la comisin
ejecutiva llevar a cabo las actuaciones que, a continuacin se indicaron, como
integrantes del plan de actuacin aprobado en fecha 21.12.2005 por el patronato
para el ejercicio 2006. Entre ellas: 1.- Patrocinio de equipos de alto nivel de las
Islas Baleares; 2.- patrocinio y organizacin de eventos.

2.- Seguidamente, con fecha 11.1.2006, elabora otra acta en la que figura una
supuesta reunin de la comisin ejecutiva, en la que consta aprobado por
unanimidad (punto tercero del orden del da), solicitar del Govern una aportacin
econmica de 1.000.000 para gastos ordinarios de la fundacin, autorizando al
director gerente la realizacin de la solicitud.

3.- Con fecha 5.5.2006, una nueva acta en la que figuran como acuerdos
adoptados: aprobar por unanimidad el patrocinio de eventos, formalizndose a
travs de un contrato de patrocinio (punto 20 orden creraa)Y, realizar

28
solicitudes de aportaciones econmicas al Govern (punto 30 orden del da).

ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
4.- Y finalmente, con fecha 8.9.2006, en la que se refleja una reunin de la
misma comisin aprobando por unanimidad la firma de un convenio de
colaboracin entre la Fundacin Illesport, IBATUR y el Instituto Nos para la
celebracin de la 2 a edicin del Illes Balears Forum, por un importe de 1.100.000
y, la solicitud de una aportacin econmica al Govern por importe de
35.123.03 para cubrir gastos extraordinarios.

Reproduciendo la misma dinmica comisiva las reuniones documentadas en tales


actas nunca tuvieron lugar y, en su consecuencia, los acuerdos que ellos figuran
no fueron adoptados por los rganos colegiados que en ellas aparecen
identificados. Ni figura tramitado expediente alguno relativo a dicha contratacin.
Ello no obstante, amparndose en el contenido de tales actas, con fecha 17 de
Septiembre de 2006 se firma el convenio de colaboracin entre la Fundacin
IlIesport, Ibatur y el Instituto Nos.

El contenido de este segundo convenio de colaboracin es prcticamente idntico


al primero en lo concernido a la gestin y organizacin de la cumbre, si bien
contempla el compromiso de la Asociacin Instituto Nos relativo al desarrollo de
un Observatorio Permanente de Turismo y Deporte con sede en Baleares y de un
Plan Estratgico de turismo deportivo.

El desarrollo del observatorio incluye, entre otras actividades de investigacin, la


construccin de una red internacional de destinos y profesionales especializados
en turismo y deporte; La formacin de un Comit Cientfico integrado por
destacados investigadores y acadmicos internacionales especializados en la
materia; El dilogo con las distintas industrias tursticas, deportivas y
administraciones pblicas afectadas; La divulgacin, por los medios oportunos,
del conocimiento adquirido; Y, finalmente, impulsar la creacin de una lnea
editorial con la Organizacin Mundial del Turismo.

P"O"rsu par e, elClesarrollo oerPlan -Es ratglco incluir, entre otras, la realizacin

29
de las siguientes actividades:- Creacin de un equipo de trabajo formado por

ADMINISTRAClN
consultores y acadmicos del Comit Cientfico Internacional; -La puesta en
DE JUSTICIA
marcha de un Comit de Participacin, integrado por representantes de la
Universidad de Les IlIes Balears, de las asociaciones empresariales de las islas,
de las principales empresas tursticas y de las administraciones pblicas y
deportivas;- La realizacin de un anlisis de las prioridades del destino; anlisis
de competidores y ejemplos de buenas prcticas internacionales; Estudios de
mercado para conocer el mercado potencial de diferentes deportes; Realizacin
de un estudio de opinin para conocer la actitud de la poblacin de las Islas
Baleares hacia el turismo deportivo en general y de cada deporte en concreto;
Identificacin de Is infraestructuras necesarias; Diseo de un Plan de Accin;
Seminario con grupos de empresarios; Y, finalmente, Comunicacin de las
condiciones del Plan.

Asimismo se prev la constitucin, dentro de los siete das siguientes a la firma


del Convenio, de una Comisin Evaluadora formada por un representante de
cada una de las entidades firmantes del mismo, a efectos de supervisar el
desarrollo del proyecto.

La duracin del convenio es de un ao, fijndose el plazo de finalizacin con


fecha 30 de Junio de 2007 y su presupuesto se determina en la cantidad de
1.100.000 euros, con el desglose siguiente:
a 640.000 euros por la celebracin de la Segunda Edicin del IlIes Balears Forum.
b 340.000 euros, por el desarrollo del Observatorio Permanente.
c 120.000 euros, por el diseo del Plan Estratgico.

En este segundo convenio se especifica que la organizacin de la cumbre tiene la


consideracin de un contrato de patrocinio y el desarrollo del Observatorio
Permanente y del Plan Estratgico, el carcter de una prestacin de servicios.

Con ocasin de este segundo convenio, la Asociacin Instituto Nos de


Investigacin Aplicada, cobr la cantidad de 1.085.000 euros, de acuerdo con la
siguiente acturacion:

30
ADMINISTRAClN
Factura de fecha 2 de Octubre de 2006 por importe de 250.000 euros, en la que
DE JUSTICIA
figura como concepto: "Primera factura parcial de honorarios correspondientes a
la celebracin de la segunda edicin del ILLES BALEARS FORUM".

Factura de fecha 22 de Noviembre de 2006 por importe de 100.000 euros, en la


que figura como concepto: "Segunda factura parcial de honorarios
correspondientes a la celebracin de la segunda edicin del ILLES BALEARS
FORUM".

Factura de fecha 11 de diciembre de 2006 por importe de 150.000 euros, en la


que figura como concepto: "Tercera factura parcial de honorarios
correspondientes a la celebracin de la segunda edicin del ILLES BALEARS
FORUM".

Factura de fecha 18 de enero de 2007 por importe de 140.000 euros y en la que


figura como concepto: "ltima factura parcial de honorarios correspondientes a
la celebracin de la segunda edicin del ILLES BALEARS FORUM".

Factura de fecha 12 de Abril de 2007 por importe de 306.000 euros, en la que


figura como concepto:" Factura parcial de honorarios correspondiente al
Observatorio Permanente de Deporte y Turismo".

Factura de fecha 25 de Abril de 2007 por importe de 139.000 euros, en la que


figura como concepto: "Factura parcial de honorarios correspondientes al
Observatorio Permanente de Deporte y Turismo y al Plan Estratgico de Turismo
Deportivo".

Esta segunda edicin del ILLES BALEARS FORUM se celebr en las fechas que
fueron determinadas en el convenio (22 a 24 de noviembre de 2006) y, del
mismo modo que ocurri con la primera cumbre, y con ocasin de idntico
requerimiento judicial evacuado en el mismo marco temporal antedatado, la
ASOCiacin Insfrtut01"Joos presenf-facturas por imporEe gIOl5alae729377,64-

31
euros.

ADMINrSTRACION
DE JUSTICIA
El precio de la cumbre, comparativamente con el mismo evento celebrado el ao
anterior y con otros eventos anlogos, dispuso de un presupuesto muy similar,
incluso inferior, respecto de la primera cumbre celebrada en el ao 2005 y-
notablemente menor al de otros patrocinios, como el concernido al equipo
ciclista-, por lo tanto, no puede descartarse que fuera ajustado al precio de
mercado. Por otra parte, la Asociacin Instituto Nos contrat los servicios de
terceros para la organizacin de la cumbre, sin que haya podido determinarse
que simulara tales contrataciones mediante la confeccin de facturas ficticias.

Ello no obstante, surgieron ciertas desavenencias entre la administracin y los


representantes de la Asociacin Instituto Nos de Investigacin Aplicada con
ocasin de la realizacin de las actividades relativas al Observatorio Permanente
y al Plan Estratgico. A tal efecto, D. Jos Lus Ballester Tuliesa mantuvo
contactos con D. Diego Torres Prez y, tambin con D. Ignacio Urdangarin
Liebaert quien, pese a haber abandonado "de facto" la Asociacin con fecha 20
de Marzo de 2006, a instancia de D. Diego Torres Prez, intermedi con la
finalidad de que D. Jos Lus Ballester accediera a satisfacer el pago de las
cantidades estipuladas en el convenio respecto de tales servicios.

Y, as, en el curso de estos contactos, documentados en lo que se vino a


denominar "Actas de contacto", D. Jos Lus Ballester Tuliesa exigi a los
representantes del Instituto Nos el cumplimiento de las estipulaciones
convencionales concernidas a dichos extremos. Y as se desprende, del acta de
contacto de fecha 18 de enero de 2007- datada por error en el ao 2006- en la
que se acuerda el pago de la cantidad de 140.000 correspondientes a los gastos
relativos al diseo e implementacin de la Web del congreso y la grabacin de los
actos en soporte audiovisual; La organizacin de diversos actos, conferencias y
seminarios para difundir las conclusiones del lB Forum; Y, finalmente, las
cantidades restantes derivadas de la gestin de logstica del encuentro (viajes,
flota de vehculos, traslados a la isla, hospedaje y manutencin), hacindose
constar expresamente que quedaba pendIente de e]ecucI6n-V pago la canticraa

32
correspondiente al Observatorio Permanente de Deporte y Turismo, y el diseo y
desarrollo del Plan Estratgico de Turismo Deportivo.
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

A continuacin, los representantes del Instituto Nos emitieron en la misma


fecha (18.1.2007) una factura contra la Fundacin I1lesport por importe de
140.000 euros, que fue abonada.

Desde esas fechas (principios del ao 2007), D. Ignacio Urdangarin mantuvo


reiterados contactos telefnicos con D. Jos Lus Ballester Tuliesa en el curso de
los cuales le exigi el pago de la cantidad pendiente, relacionada con los servicios
correspondientes al Observatorio Permanente y al Plan Estratgico. Exigencia
que fue reiterada por D. Ignacio Urdangarin pese a que el Sr. Ballester puso en
su conocimiento que los servicios comprometidos no haban sido ejecutados.

Finalmente, D. Jos Lus Ballester, con el beneplcito del Presidente del Govern,
D. Jaume Matas Palou- interesado en evitar controversias ante el inminente
compromiso electoral al que concurra como candidato a la Presidencia de la
Comunidad Autnoma de Baleares- accedi al pago de la cantidad restante, con
el cumplido conocimiento de que tales prestaciones convencionales no
trascendieron ms all de una fase preliminar y nunca llegaron a ejecutarse de
forma efectiva.

A continuacin, para justificar el pago de tales importes, se realizaron dos actas


de contacto:

- Respecto de la factura de 306.000 euros emitida con fecha 12 de Abril de 2007


por la Asociacin Instituto Nos de Investigacin Aplicada contra la Fundacin
IlIesport, el acta fechada el da 11 de Abril de 2007, en la que se relacionaban
como ejecutadas unas actividades relativas a dichos servicios que nunca llegaron
a materializarse, siendo dicha factura abonada.

-Seguidamente, con fecha 24 de abril de 2007- tambin datada por error en el


ao 2006-, se confecciona una acta de contacto en la que recoge el acuerdo

33
alcanzado con D. Diego Torres Prez, en su calidad de representante de la
Asociacin Intituto Nos, en virtud del cual se anticipa el pago de la cantidad de
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
139.000 euros que debe ir destinado a la materializacin y entrega del
Observatorio Permanente de Deporte y Turismo y al Plan Estratgico de Turismo
Deportivo, relacionndose las prestaciones que deber llevar a efecto la
Asociacin. Como ocurriera con el acta anterior, la Asociacin Instituto Nos
emiti una factura con fecha 25 de abril de 2007 contra la Fundacin IlIesport
por importe de 139.000 euros, que fue abonada.

Importando las sumas recibidas por la Asociacin Instituto Nos de Investigacin


Aplicada, de este modo, la cantidad total de 445.000 euros.

2.- HECHOS DECLARADOS PROBADOS RELATIVOS A LA COMUNIDAD


VALENCIANA:

1.- De la entidad CACSA.

La entidad CIUDAD DE LAS ARTES Y DE LAS CIENCIAS, S.A. es una empresa


pblica propiedad de la Generalitat Valenciana integrada en la Secretara de
Eventos y Proyectos, a su vez dependiente de la Consellera de Economa y
Hacienda. En la fecha en la que se sitan los hechos D. Lus Lobn ostentaba el
cargo de Secretario Autonmico de Eventos.

Su objeto social es la promocin, organizacin y gestin de cuantas actividades


requiera la preparacin, construccin y puesta en funcionamiento de los
proyectos de la Generalitat Valenciana de la Ciudad de las Artes y de las Ciencias
de Valencia y la promocin, organizacin y gestin de la explotacin de las
actividades y servicios a desarrollar en los inmuebles e instalaciones que integren
los proyectos de la Ciudad de las Artes y las Ciencias.

La sociedad, sin perjuicio de su dependencia de la Presidencia de la Generalitat,


tiene personalidad jurdica propia, plena capacidad de obrar para el desarrollo de
sus fines, patrimonio propio y una administracin autnoma, rigindose por lo

34
establecido en el Decreto Legislativo de 26 de Junio de 1991 del Consell de la
Generalitat Valenciana, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de
ADMJNISTRACJON
DE JUSTICIA
Hacienda Pblica de la Generalitat Valenciana, la Ley de Sociedades Annimas y
sus propios estatutos.

Fue constituida mediante escritura pblica de fecha 3-03-1991, con capital


ntegramente suscrito por la Generalitat Valenciana, previendo sus estatutos que
actuara en el mercado en rgimen de empresa mercantil con sujecin al
derecho privado y a los buenos usos comerciales, incluso en las adquisiciones,
disposiciones patrimoniales y contratacin.

No obstante esta ltima prescripcin recogida en sus estatutos, dado que se


trata de un ente pblico con fines comerciales, la entidad deba sujetar parte de
su actividad a la LCE.

La entidad compagina su naturaleza de ente pblico con un claro fin comercial,


estando clasificada como productor de mercado (a los efectos del Sistema
Europeo de Contabilidad aprobado por Reglamento CE N2 2223/96 del Consejo,
de 25 de junio de 1996), al tratarse de una entidad que se financia bsicamente
con sus ingresos comerciales por la venta de bienes y servicios, suponiendo las
subvenciones de explotacin (procedentes de fondos pblicos) menos del 1 %
del total de sus ingresos en el ao.

D. JaSE MANUEL AGUILAR COLAS ejerci el cargo de Director General de CACSA


desde Julio de 2002 hasta Enero de 2005, siendo sustituido desde 13-03-2005
hasta el 18-12-2009 por D. JORGE VELA BARGUES.

D. Lus Lobn, como consejero de CACSA, adems de Secretario de Eventos, era


superior directo de ambos acusados en el tiempo en cada uno de ellos ejerci,
respectivamente, como director general.

Da. ELISA MALDONADO que haba comenzado a trabajar en la entidad CACSA


de ele IJ: -09-1992 com-o aClmi1S1ratlva-en-ViFtua de contrato ae trabajo

35
temporal al amparo del RD 1989/84, pas el da 27-10-1997 a prestar sus
servicios como coordinadora de los servicios jurdicos, puesto que desempe
ADMJNISTRAClN
DE JUSTICIA
hasta el da 1 de Noviembre de 2002. En dicha fecha pas a ejercer las funciones
de Directora de Gestin, no siendo formalmente designada para dicho puesto
hasta el 1-03-2006.

II.- De la entidad FUNDACIN TURISMO VALENCIA CONVENTION BUREAU.

La entidad fue constituida en el ao 1991, con el carcter de Fundacin cultural


privada, por el Ayuntamiento de Valencia, la Cmara de Industria Comercio y
Navegacin de Valencia, la Feria de Valencia y la Confederacin Empresarial
Valenciana, con una dotacin inicial de 60.101,21.-( (entonces 10.000.000.-de
ptas.) siendo la aportacin de cada una de estas entidades de 2.500.000 ptas.

Conforme a sus normas estatutarias, ostenta personalidad jurdica propia y plena


capacidad jurdica y de obrar. Puede, por tanto, adquirir, poseer, administrar y
disponer bienes y derechos de todas clases, contraer obligaciones y ejercitar
derechos, acciones y excepciones.

Sus fines son:

a) La promocin de la ciudad de Valencia y de su imagen turstica, tanto a nivel


nacional como internacional. b) La captacin y canalizacin del turismo hacia la
ciudad de Valencia. c) El desarrollo de la infraestructura turstica y de servicios
complementarios. d) La promocin de la ciudad de Valencia como sede de
congresos, ferias, convenciones, seminarios, viajes de incentivos y otro tipo de
eventos y cualesquiera otras actividades tursticas. e) Ofrecer servicio de
asesoramiento a todos los operadores del sector turstico. D Promover y elaborar
anlisis y estudios, as como el material necesario que sirva de soporte a sus
actuaciones. g) Establecer re acionesaecooperacion y coraboracion con

36
Empresas e Instituciones Nacionales e Internacionales que puedan ser de
inters para la promocin turstica de la ciudad y que quieran contribuir al fin
ADM1NTSTRACION
DE JUSTICIA
fundacional.

El mximo rgano de gobierno, administracin y representacin de la Fundacin


corresponde al Patronato que qued integrado por el Excmo. Ayuntamiento de
Valencia, Cmara de Comercio, Industria y Navegacin de Valencia, Feria de
Valencia y la Confederacin Empresarial Valenciana, representados por la
persona que designen sus rganos competentes, conforme a las normas legales
o estatutos vigentes. Esta composicin del Patronato se mantena en la fecha de
los presentes hechos.

Junto a ello, el Patronato tena un presidente y un vicepresidente, previendo los


estatutos que la presidencia seria ejercida por el Ayuntamiento de Valencia,
representado por la persona designada a tal efecto por el rgano competente.
Una Comisin Ejecutiva compuesta por un Presidente y 8 vocales, as como un
Director-Gerente, rganos que ejecutarn aquellas facultades para las que hayan
sido facultados o apoderados por el Patronato, correspondiendo a la comisin
ejecutiva las siguientes funciones:

-preparacin de asuntos a tratar en el patronato.


-Examen con carcter previo y presentacin al patronato de los programas,
planes presupuesto balances y memorias de cada ejercicio.
-proposicin de modificaciones estatutarias.
-Supervisin de la ejecucin de los planes y programas aprobados por el
Patronato.

La toma de decisiones se llevaba a cabo de forma colegiada mediante el voto


ponderado de las entidades integrantes del patronato, cuya composicin en la
fecha de los hechos era la siguiente: Por parte del Excmo. Ayuntamiento de
Valencia, D. Alfonso Grau Alonso y Da. Mara Irene Beneyto, correspondiendo a
cada uno 17 votos; Por parte de la Cmara de Comercio, D. Arturo Virosque y D.
Jos Romaguera, correspondiendo a cada uno 6 votos; Por parte de la

37
Confederacin de Empresarios, D. Rafael Ferrando y D. Juan Carlos Gelabert,

ADMINISTRACION
correspondiendo a cada uno 6 votos; Por parte de Feria de Valencia, D. Alberto
DE JUSTICIA
Catal y Da. Beln Juste, correspondiendo a cada uno 6 votos; Y, finalmente,
como representantes del Consejo General de Socios Protectores, D. Antonio
Mora, Da. Consuelo Garde, D. Manuel Ales, D. Enrique Torres, Da. Gabriela
Sales y Da. Mara Jos Roca, correspondiendo a cada uno 5 votos.

En la fecha de los hechos objeto de acusacin D. Alfonso Grau Alonso era el


Presidente del Patronato y de la Comisin Ejecutiva, en su calidad de Vice-alcalde
de Valencia, siendo D. Jos Salinas Novella el Director Gerente de la misma.

Los fondos de los que se nutre la Fundacin son los recursos que provengan del
rendimiento de su patrimonio, los procedentes de ayudas, subvenciones o
donaciones que reciba tanto de personas como de entidades pblicas o privadas,
los ingresos obtenidos mediante el cobro de precios a sus beneficiarios, previa
ponderacin de su capacidad econmica, y los derivados del ejercicio de
actividades mercantiles.

Con fecha 28 de Febrero de 2003 la Fundacin firm un acuerdo marco de


colaboracin con la empresa Pblica de la Generalitat Valenciana CACSA con la
finalidad de establecer los cauces necesarios para promover la ciudad de Valencia
como destino turstico general y el complejo de la Ciudad de las Artes y de las
Ciencias, en particular. En dicho acuerdo, adems de la proclama de contribuir a
dichos fines de forma conjunta, la Fundacin se obligaba a nombrar a CACSA
como socio protector de la Fundacin y CACSA a contribuir con 9.000 anuales.

El acuerdo tena una vigencia de 1 ao prorrogable por aos naturales


sucesivos, salvo denuncia previa.

IIL- ORIGEN DE LOS CONTRATOS:

1.- ANTECEDENTES: ELECCIN DE VALENCIA CO~IJO SEDE COPA AMERICA:

38
La Copa Amrica de Vela es el evento deportivo ms prestigioso del mundo de la
vela y uno de los acontecimientos deportivos de mayor impacto econmico y
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
difusin internaciona l.

Tras la victoria del Equipo Suizo (ALINGHI) en la 31 a edicin, fue necesario abrir
un proceso de seleccin para la sede de la competicin. Los representantes
polticos de Valencia consideraron que, erigirse en la sede de la 32 a edicin, sera
una ocasin nica para la ciudad y para la comunidad autnoma, dado que las
caractersticas y repercusin del acontecimiento lo convertan en una plataforma
promocional de la ciudad, motivo por el cual apostaron por participar en la
convocatoria.

Desde el punto de vista administrativo, y con objeto de estudiar y coordinar las


medidas necesarias para contribuir a la celebracin de dicho evento y apoyar la
candidatura, el 1 de octubre de 2003 se constituy el denominado Consorcio
Valencia 2007, mediante convenio de colaboracin suscrito por la Administracin
General del Estado, la Generalitat Valenciana y el Ayuntamiento de Valencia.

Finalmente, en el mes de Noviembre de 2003, la ciudad de Valencia fue


designada como sede de la 32 a America's Cupo

La eleccin de Valencia como sede motiv, dada la importancia de un


acontecimiento de tales caractersticas, que se hiciera necesario modificar la
estructura de la administracin de la Generalitat Valenciana para la ms ptima
organizacin y desarrollo del evento. Crendose a tales efectos un especfico
rgano con funciones de impulso y coordinacin, que se denomin Comisionado
Especial para la Copa Amrica.

Para ello se dict el Decreto 238/2003, de 5 de diciembre, del Consell de la


Generalitat (DOCV nm. 4646 de 09.12.2003) que modific la estructura de la
Administracin de la Generalitat para la organizacin y desarrollo de la Copa
Amrica 2007 y, en su artculo 2, punto primero, cre la figura del Comisionado
especial para la Copa de Amrica 2007.

39
ADMINISTRAClN
De conformidad con el artculo 2.1 del mencionado Decreto, dicho rgano
DE JUSTICIA
dependa, en un principio, de la Director del Gabinete del Presidente y, segn el
apartado 2, del precepto citado, ejercera la funcin de "impulsar, coordinar y
unificar los criterios de actuacin de los distintos departamentos de la
administracin de la Generalitat en cuantas actuaciones se refieran a la
celebracin de la Copa Amrica 2007 e impulsar relaciones de cooperacin con
cuantas instituciones pblicas o privadas participen o se incorporen a dicho
evento".

Mediante el Decreto 244/2003, de 5 de diciembre, del Consell de la Generalitat


(DOCV nm. 4646 de 09.12.2003), se nombr a D. Eugenio Prez Mifsud,
Comisionado especial para la Copa Amrica 2007. Y, mediante Decreto
131/2005, de 2 de septiembre, del Consell de la Generalitat, por el que se
modifica la estructura de la administracin de la Generalitat (DOCV nm. 5087
de 07.09.2005), se encuadr al Comisionado Especial para la Copa del Amrica
2007 en la estructura de la Secretara Autonmica de Relaciones con el Estado y
Comunicacin.

El Comisionado especial para la Copa de Amrica 2007 desapareci como rgano


directivo tras el Decreto 92/2007, de 6 de julio, del Consell, por el que se
establece la estructura orgnica bsica de la Presidencia y de las conselleries de
la Generalitat (DOCV nm. 5551 de 09.07.2007) ya que dicha norma
organizativa no lo contempl en el organigrama de la Administracin de la
Generalitat. Lo anterior conllev el cese de la persona que ocupaba dicho cargo,
D. Eugenio Prez Mifsud, por Decreto 93/2007, de 6 de julio, del Consell,
mediante el que se acord el cese y nombramiento de altos cargos de la
administracin de la Generalitat. 2007/9062 (DOCV nmero 5551 de fecha
09.07.2007).

En virtud del decreto 238/2003 de 5 Diciembre del Consell Generalitat Valenciana


se crea la Comisin Interdepartamental para la Copa Amrica 2007, rgano
adscrito a la Consellera de Economla Hacienda yEmp eo, coneroDJetivo e

40
coordinar e impulsar las acciones que realicen las distintas Consejeras,
concernientes a la organizacin y desarrollo de la Copa Amrica, y tambin
ADMINrSTRACJON
DE JUSTICIA
asesorar en estas materias al Consell de la Generalitat.

La Comisin Interdepartamental establece los criterios generales de


coordinacin, seguimiento y evaluacin de las actuaciones que se impulsen con
ocasin de la organizacin y desarrollo de la Copa del Amrica Valencia 2007, en
el ejercicio de las competencias propias de la Generalitat, y en particular:

a. Proponer al Secretario Autonmico de Eventos y Proyectos la ejecucin de


actuaciones especficas desde los distintos departamentos de la Generalitat.

b. Informar el plan especfico y el programa de actuaciones a realizar para la


celebracin de la Copa del Amrica, con carcter previo a la remisin del mismo
al Consell de la Generalitat para su aprobacin.

c. Supervisar el desarrollo del referido plan, garantizan do el correcto funciona-


miento del mismo as como su posterior evaluacin.

d. Conocer los planes y programas que desde otras Administraciones Pblicas y


entidades privadas pudieran realizarse as como establecer las formas de
coordinacin adecuadas que permitan una mayor eficiencia de las acciones.

e. Cuantas otras funciones le sean atribu idas reglamentariamente, as como


todas aquellas que se deduzcan de su naturaleza de rgano asesor.

En virtud del mismo Decreto 238/2033, se modifica el Reglamento Orgnico y


Funcional de la Presidencia de la Generalitat introduciendo un nuevo artculo
cuyo texto es el siguiente: "El Comisionado especial para la Copa Amrica 2007
ejercer la funcin de impulsar, coordinar y unificar los criterios de actuacin de
los distintos departamentos de la administracin de la Generalitat en cuantas
actuaciones se refieran a la celebracin de la Copa Amrica 2007 e impulsar
relaciones de cooperacin con cuantas instituciones pblicas o privadas

41
participen o se incorporen al evento"

ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
2.-CONTACTOS PREVIOS ENTRE El INSTITUTO NOS y LA ADMINISTRACIN.

En fecha no precisada, pero posterior a Noviembre de 2003, y por tanto


conocido ya que Valencia era Sede Oficial de la antedicha competicin, D. Ignacio
Urdangarin mantuvo una conversacin con la entonces Alcaldesa de Valencia,
Doa Rita Barber, en el curso de la cual, le coment su reciente incorporacin al
Instituto Nos y los proyectos que pretenda desarrollar a travs de dicha
entidad. Concretamente, la organizacin de un foro internacional sobre gestin
de grandes encuentros deportivos,- exponindole cmo las ciudades podan
aprovechar su impacto econmico y publicitario-, del que Valencia podra ser
sede, lo que sera de inters para la ciudad en tanto le permitira capitalizar su
condicin de sede de la Copa Amrica.

Doa Rita Barber mostr inters en la idea, si bien traslad a D. Ignacio


Urdangarin la necesidad de que se materializara en un proyecto ms concreto,
sin que resulte acreditado que se formalizara entre ambos y, en dicho momento,
un acuerdo verbal de materializacin de un convenio para llevar a cabo dicho
Foro. Ello no obstante, la alcaldesa remiti a D. Ignacio Urgandarin a la FTVCB y
a CACSA por ser los organismos y entidades a las que, en el marco de la
comunidad valenciana, podra interesarles la idea.

Al mismo tiempo, o bien en una fecha anterior, Da. Rita Barber traslad a D.
Ignacio Urdangarin su preocupacin por la gestin de diversos temas con el
Equipo Suizo Alinghi, ofreciendo ste ltimo la colaboracin de D. Juan Pablo
Molinero, trabajador del Instituto Nos y experto jurdico en patrocinios
deportivos.

Tras dicha reunin, D. Ignacio Urdangarin, en fecha 16-01-2004 remiti a Da.


Rita Barber una carta en la que agradeca la aportacin de la alcaldesa y
reiteraba el ofrecimiento de los servicios profesionales de D. Juan Pablo Molinero.

42
No ha quedado acreditado que D. Ignacio Urdangarin se reuniera conjuntamente

ADMINISTRACION
con Doa Rita Barber y con D. Francisco Camps, en aquel momento Presidente
DE JUSTICIA
del Govern de la Generalitat Valenciana.

Ni, en consecuencia, que se produjera un encuentro entre todos ellos en el


Palacio de la Zarzuela el da 29 de enero de 2004. Ello no obstante, la idea de
realizar el Foro de ciudad y deporte se traslad de algn modo a la Generalitat,
por cuanto D. Diego Torres y D. Ignacio Urdangarin lograron reunirse con
distintas autoridades e instituciones, al objeto de exponer su proyecto. Hasta
que, finalmente, D. Diego Torres se reuni con el Sr. Lobn, Secretario de
Eventos y Proyectos, y con el Sr. Aguilar, en esos momentos Director General de
CACSA, explicndoles su idea de celebrar un congreso sobre Turismo y Deporte
en Valencia con participacin de destacadas personalidades de relevancia
internacional que poda suponer un atractivo para la proyeccin de la ciudad. As
como el importe econmico que comportaba la financiacin de dicho evento.

En fecha 14-04-2004, D. Ignacio Urdangarin remite una carta suscrita por l


mismo, en representacin del Instituto Nos, dirigida a D. Francisco Camps en la
que interesa la pronta informacin sobre confirmacin del proyecto, a fin de
poder cerrar agendas de los ponentes en caso afirmativo y, en caso negativo
poder informar a sus colaboradores. Dicha carta, tuvo entrada en Presidencia,
dndose traslado de la misma al Comisionado Copa Amrica, sin que haya
resultado acreditado que la recibiera personalmente D. Francisco Camps.

En la entidad CACSA la propuesta fue aceptada por su Director General, D. Jos


Manuel Aguilar, con el visto bueno del Sr. Lobn. Si bien se decidi no afrontar
la totalidad de financiacin econmica, sino que sta se compartira con FTVCB al
existir un Convenio entre ambas, no habiendo quedado acreditado que el nico
motivo para aceptar la financiacin de las cumbres fuera que la persona que las
ofreca, D. Ignacio Urdangarin, disfrutaba de un privilegiado posicionamiento
institucional, con ocasin de su proximidad a la Jefatura del Estado, y tuvieran la
intencin de favorecerle por tal motivo. Siendo igualmente posible que la
decisin se adoptara en atencin a que el evento diseado por el Instituto Nos-

43
referido a turismo y deporte- se ajustaba a lo que por el responsable poltico Sr.
Lobn y el gestor Sr. Aguilar, como Director General de CACSA, SA, se
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
consideraron necesidades de la ciudad de Valencia por haber sido elegida como
sede de la Copa Amrica; y junto a ello pudo influir de forma decisiva la
fiabilidad que aportaba la persona de D. Ignacio Urdangarin por su posicin social
y el rea de influencia a la que tena acceso, dada su condicin de ex deportista
de lite, sus relaciones con los principales dirigentes que regan los organismos
del deporte mundial, con ocasin del cargo de vicepresidente del COE que
ostent y, la solidez del proyecto presentado en el transcurso de la reunin. Todo
ello unido al beneficio que para la promocin de la ciudad de Valencia se podra
derivar de la celebracin de las cumbres que pretenda organizar.

Paralelamente, la propuesta (DESAFIO), que no es descartable que se hubiera ya


comentado por Da. Rita Barber en reuniones del consejo rector del consorcio o
en el comisionado, le fue trasladada al Sr. Grau por el Sr. Lobn en el curso de
algunas de sus respectivas responsabilidades oficiales y actos en los que
coincidan, informndole de la existencia del proyecto del Instituto Nos, y la
posibilidad de que junto con CACSA fuera patrocinado por la "Fundacin Turismo
Valencia", dado el convenio de colaboracin que ambas entidades -CACSA y
FTVCB- tienen entre s.

As las cosas, el Proyecto DESAFIO (o el texto del convenio) lleg a FTVCB,


procedente de CACSA, siendo analizado en el seno de la comisin ejecutiva de la
FTVCB por su presidente D. Alfonso Grau, y por D. Jos Salinas Novella, como
Director Gerente de la misma, al objeto de determinar si era factible legalmente
desarrollar y participar en la financiacin de dicho proyecto, decidiendo ambos
integrantes de la Comisin someterlo a la consideracin de la Junta de Patronos
de la FTVCB.

Ello tuvo lugar en la Junta Ordinaria del Patronato de la FTVCB celebrada el 6 de


Mayo de 2004, en cuyo seno y mediante acuerdo adoptado con el voto favorable
de la totalidad de los asistentes a la mencionada sesin, se acord participar "en
la p op-uesta reclblaaae colaboracinco~CA"CS"'A y el nstitutONOOS en el

44
patrocinio de una cumbre internacional sobre ciudades y deporte, siendo
aprobadas las propuestas por los presentes /l.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Posteriormente, la aludida decisin del Patronato de la Fundacin se ratifica por


nueva Junta de Patronos celebrada en fecha 18 de Noviembre de 2004.

D. Alfonso Grau Alonso particip en la primera de las Juntas con 17 votos de los
61 que se emitieron en la asamblea de 6 de Mayo de 2004; y con 17 votos de los
72 que se emitieron en la asamblea general de 18 de Noviembre de 2004.

A partir de entonces el Instituto Nos por medio de D. Juan Pablo Molinero, D.


Mario Sorribas y Da. Mayte Zazo y, la FTVCB a travs de D. Jos Salinas y D.
Jaume Mata, trabajaron en la concrecin de los detalles del diseo y en los
aspectos logsticos del evento de 2004.

Al propio tiempo se produjeron una serie de contactos entre el personal de


CACSA, SA y de FTVCB para tratar cuestiones relativas a los acuerdos a suscribir,
entre otros, la distribucin entre ambas entidades del importe de los gastos a
satisfacer y la ubicacin de las sedes en que tendran lugar las cumbres, por
cuanto recibieron la confirmacin de la ejecucin del proyecto, pese a que el
convenio no haba sido firmado.

3.-FIRMA DE LOS CONVENIOS:

Con fecha 8 de septiembre de 2004, D. Jos Manuel Aguilar, actuando en


nombre y representacin de CACSA, SA, D. Jos Salinas Novella, que lo haca en
nombre y representacin de la FUNDACIN TURISMO VALENCIA CONVENTION
BUREAU, Y D. Diego Torres Prez, actuando en nombre del Instituto Nos,
suscribieron lo que se denomin "convenio de colaboracin" para la celebracin
del evento "Valencia Summit": Cumbre internacional sobre ciudades y deporte";
teniendo el Instituto Nos la consideracin de "organizador" y FTVCB y CACSA la
de "Colaboradores".

45
En el apartado quinto del expositivo del convenio se hizo alusin a la finalidad
que perseguan tanto CACSA, SA como FTVCS, haciendo constar que "las partes
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
en el mbito de sus respectivas actividades, estn interesadas en la promocin
de la ciudad de Valencia como destino turstico cultural y deportivo. As, FTVCB y
CACSA, S.A., estn diseando la realizacin de una intensa labor de
comunicacin, explotacin y proyeccin de la imagen exterior de Valencia en
paralelo con la 32 a Amrica's Cupo En estas circunstancias FTVCB y CAC, S.A se
plantean la necesidad de desarrollar actuaciones complementarias a la
competicin deportiva propiamente dicha, que permitan rentabilizar la condicin
de sede del evento /l.

En el pacto tercero del convenio suscrito, se acord que tanto CACSA como la
FTVCS realizaran una aportacin econmica fija de 450.000.- , a la que se
denomin canon, que se deba pagar en su mayor parte, tras la celebracin de
los eventos. Y una cantidad variable, hasta una cantidad mxima fijada en el
momento de la firma, en gastos de logstica (iluminacin, azafatas, alojamiento,
viajes, etc.). Se estableci una duracin inicial desde la fecha de la firma del
convenio, hasta el 31 de diciembre de 2004; fijndose igualmente todos los
dems derechos y obligaciones de las partes en relacin con lo que era objeto del
convenio, reservndose tanto CACSA, SA como la FTVCS, la posibilidad de
supervisar su imagen publicitaria en los eventos (pacto quinto del convenio). Por
su parte, el Instituto Nos se comprometa a publicitar la imagen de Valencia
durante la celebracin de las cumbres y, en actos posteriores. Pactndose la
posible celebracin anual de los eventos entre los aos 2004 a 2007.

La entidad CACSA, SA, en tanto sociedad con nimo de lucro y sujeta al derecho
privado,- segn sus estatutos-, en la fecha de los hechos no aplicaba la
normativa de contratos de la administracin pblica a todas sus relaciones
jurdicas ni a toda la contratacin que formalizaba, habiendo suscrito
previamente otros convenios de colaboracin sujetos al derecho privado.

Seguidamente, D. Jos Manuel Aguilar, tras la referida reunin traslad la


Informacon ala Jefa del Departamento Jundico para que el personal

46
correspondiente realizara las actuaciones necesarias para plasmar

ADMINISTRAClN
documentalmente la intencin de colaborar en la realizacin del evento
DE JUSTICIA
propuesto. Con la misma finalidad, la entidad FTVCB traslad la decisin al
rgano de gestin.

No ha quedado acreditado que en el seno de CACSA, SA, D. Lus Lobn ordenase


a D. Jos Manuel Aguilar Cols que, tramitase un Convenio de Colaboracin con
el Instituto Nos por el importe y en las condiciones propuestas por el
representante de esta ltima entidad, sin efectivo control en la determinacin del
canon que se fij. As como tampoco, que la financiacin solicitada para llevar a
cabo el evento fuera desproporcionada, en relacin a otros acuerdos similares
suscritos en la entidad. Ni que la frmula del Convenio de Colaboracin fuera
elegida para orillar deliberadamente la Ley de Contratos de la Administracin
Pblica, al objeto de obviar la realizacin de un concurso pblico y poder
beneficiar directamente al Instituto Nos.

La responsable de los Servicios Jurdicos de CACSA, SA durante los aos 2004,


2005 Y 2006 no puso ningn reparo al borrador del convenio del que tuvo
conocimiento en el ao 2004. Ni a las addendas suscritas en los 2 aos
posteriores.

Los expedientes de contratacin en CACSA, SA se gestionaban y documentaban


por medio de un sistema informtico denominado SAB que tambin se aplic a la
contratacin del Valencia Summit. Dicha entidad tena inters en la celebracin
del convenio por entender que l mismo se ubicaba dentro de sus objetivos
sociales, como empresa pblica mercantil, cuyos estatutos integran en su objeto
social, la promocin, organizacin y gestin de la explotacin de las actividades y
servicios a desarrollar en los inmuebles e instalaciones que integren los
proyectos de la Generalitat Valenciana de la Ciudad de las Artes y de las Ciencias
de Valencia.

La entidad para cumplir sus objetivos promociona les ha colaborado


econmicamente en otros eventos relacionados con activicrac es d-eportivas como

47
La Vuelta Ciclista, Levante Unin Deportiva, habiendo formalizado en el mismo
ao 2004 39 convenios de Colaboracin; 27 en el ao 2005; y 17 en el ao
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
2006.

La participacin de CACSA, SA en la cumbre Valencia Summit fue conocida y


asumida por el consejo de administracin de la entidad y fue convalidada por el
Gobierno Valenciano, al incluirse expresamente dentro del denominado Plan de
accin del Consell para la Copa Amrica, en el que se hace constar expresamente
que las acciones aprobadas contribuyen tanto a la realizacin de nuevos
proyectos como a acelerar otros ya previstos con anterioridad.

La entidad CACSA, SA estaba sometida a control de fiscalizacin posterior


mediante auditoria de la IGAE o de empresas privadas por delegacin de la
misma.

4.- EJECUCIN DEL CONTRATO:

Los pagos en concepto de canon para el Instituto NOOS se llevaron a cabo tanto
por CACSA, SA como por FTVCB, con posterioridad a la celebracin de los
eventos, que se celebraron en Valencia los das 27, 28 Y 29 de Octubre de 2004
y, en los correlativos correspondientes a los aos 2005 y 2006. Por tanto,
despus de constatar la celebracin de los mismos, la realidad de las actuaciones
materializadas, y que lo que se haba previsto en el proyecto se haba llevado a
cabo; sin que se fijara en el contrato la obligacin de justificar el destino de la
cantidad entregada. A la que se denomin canon, denominacin a la que tambin
se hace mencin en un acta del Consejo Rector en referencia al patrocinio de la
Copa Amrica.

5.- SUSCRIPCIN DE LAS ADDENDAS de 2005 y 2006:

En el primer Convenio suscrito se previ la celebracin anual de los Foros, si bien


al propio tiempo las entidades CACSA y FTVCB se reservaron de forma expresa
en el precitado Convenio de 2004, la posiblndad de no renovarlo. No obstante-

48
dado que la primera de las ediciones se haba celebrado de forma satisfactoria-,

ADMINrSTRACION
D. Jorge Vela, a la sazn recin incorporado como Director General de CACSA,
DE JUSTICIA
tras el cese de D. Jos Manuel Aguilar Cols, con aprobacin el Consejo de
Administracin de la entidad que diriga, y tras obtener la informacin necesaria
sobre el cumplimiento de las expectativas del convenio anterior, decidi la
renovacin del acuerdo. Conducindose de modo anlogo los gestores de la
FTVCB.

A tales efectos, con fecha 3-10-2005 se suscribi el segundo convenio de


colaboracin al que se le dio forma de "addenda" en la que se mantuvo
esencialmente la vigencia del texto anterior, con idnticos importes y forma de
pago del canon, si bien se introdujeron modificaciones para puntualizar la
contribucin a los gastos de cada una de las entidades colaboradoras.

En el seno de CACSA, SA la decisin de mantener el convenio la tom D. Jorge


Vela con el visto bueno de D. Lus Lobn y de D. Gerardo Camps, ambos
miembros del Consejo de Administracin de la entidad. ste ltimo, ocupaba el
cargo de Consejero de Economa, y formaliz la propuesta en la que se incluy el
proyecto relacionado con el evento denominado Valencia Summit dentro del Plan
de Accin para la Copa Amrica con carcter previo a obtener la informacin
necesaria sobre el cumplimiento de las expectativas del convenio anterior.

La adenda de 2005 fue supervisada por la asesora jurdica de CACSA y firmada


por D. Jorge Vela en representacin de dicha entidad, D. Jos Salinas Novella
por la FTVCB y por D. Diego Torres en representacin del Instituto Nos. La
cumbre se celebr y no consta acreditado que no cumpliera las expectativas
propuestas o que no hubiera sido realizada en los trminos acordados.

El mismo procedimiento se sigui para suscribir la addenda del ao 2006, lo que


se hizo previa constatacin de que se haban cumplido los objetivos
promocionales de la edicin anterior. El documento se firmo el da 8 de mayo de
2006. Como ocurriera con las ediciones anteriores, la cumbre se celebr y no
consta acreditado que no cumpliera las expectativas propuestas o que no hubiera

49
sido realizada en los trminos acordados.

ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
Los pagos de CACSA, SA se hicieron con cargo a la cuenta 627, -publicidad y
promocin- y en su mayor parte en fecha posterior a la celebracin de las
cumbres.

En el Informe de Fiscalizacin del Sindicatura de Cuentas de la Generalitat


Valenciana correspondiente al ao 2005 se llev a cabo, entre otros, la
fiscalizacin del convenio de 2005. En su informe la Sindicatura, advierte
irregularidades que califica de formales, sin dar lugar a responsabilidad ni
cuestionar la adecuacin ni la realidad del gasto.

Entre dichas irregularidades detecta la necesidad de justificar de forma


suficientemente motivada la oportunidad del evento, la determinacin del precio
acordado, la necesidad del gasto y la oportunidad y conveniencia de la no
aplicacin de los principios de objetividad, concurrencia y publicidad.

Como consecuencia de lo anterior, D. Jorge Vela solicit a Da. Elisa Maldonado


que, previas las comprobaciones oportunas, elaborase un informe justificativo del
evento realizado en el ao 2005, al objeto de dejar constancia en el expediente.

Comoquiera que la misma no haba intervenido (o nicamente en aspectos


puntuales) en la elaboracin del Convenio inicial y en la addenda, confeccion el
Informe tras tomar conocimiento de la informacin que constaba en la entidad
referida al Programa de la Cumbre, lista de personas que haban participado,
como conferenciantes y observadores, entre ellos personalidades del mundo
acadmico y deportivo, dossier de prensa en el que se plasma la repercusin del
evento en los distintos medios de comunicacin, y que incluye el texto de las
noticias y artculos publicados. E igualmente, se inform a travs de la
responsable del departamento de prensa de CACSA, elaborando con base en
dicha informacin el informe de fecha 1-09-2005.

Da. El-Isa Maldonado, con ocasin de la confeccIn de dicho Informe se percat

50
de que no constaba informe alguno justificativo del evento que se haba

ADMINISTRAClN
celebrado en el ao 2004, circunstancia que comunic a D. Jorge Vela,
DE JUSTICIA
confeccionando con el mismo contenido, pero modificando la fecha, un informe
para el ao 2004 que se uni al expediente.

El informe relativo a la cumbre celebrada en el ao 2006 lo elabor D. Elisa


Maldonado en Abril del ao 2007 por el mismo procedimiento, esto es, con
posterioridad a la celebracin de los eventos y a partir del anlisis de la
documentacin que se le facilitaba.

Los Valencia Summit en sus tres ediciones se celebraron de forma satisfactoria,


dejando constancia en el expediente de la informacin necesaria para valorar el
retorno, sin que conste acreditado que no se cumplieran las expectativas
pretendidas consistentes en promocionar la imagen de Valencia como destino
turstico.

IV. PROYECTO JUEGOS EUROPEOS

Coetneamente a los convenios de colaboracin relacionados con los eventos


denominados Valencia Summit, aproximadamente en verano de 2005, se
impuls otro evento deportivo que recibi el nombre de Juegos Europeos. La
ideacin del proyecto naci de D. Miguel Zoro Pellicer quien lo dio a conocer a
los representantes polticos de la Comunidad Valenciana. Tras una serie de
encuentros entre D. Vctor Campos Guinot, vicepresidente del gobierno
valenciano, D. Francisco Camps, Presidente de la Generalitat, D. Miguel Zoro
Pellicer y los representantes del Instituto Nos, a quienes el Sr. Zoro introdujo
en el proyecto con ocasin de haberles encomendado la elaboracin de un
estudio acerca de su viabilidad, requerido por los responsables polticos, en el
mes de Septiembre de 2005, D. Francisco Camps, con motivo de una sesin
parlamentaria en la sede de Les Corts Valencianes, anunci el proyecto,
sometindose a votacin de la Cmara.

Una vez aprobado y, con la msma finalidad de favorecer la proyeccin

51
internacional de la ciudad de Valencia con ocasin de la celebracin de la 32 a
America ' s Cup, en fecha 23 de diciembre de 2005 se suscribi un convenio de
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
colaboracin para la preparacin de la candidatura de la Comunidad Valenciana
como sede de la primera edicin de los Juegos Europeos, entre la Generalitat
Valenciana, representada por el Vicepresidente del Consell, D. Vctor Campos
Guinot, facultado para la realizacin de tal acto por acuerdo del Consejo de
Gobierno de fecha 23.12.2005; La Sociedad Gestora para la Imagen Estratgica
y Promocional de la Comunidad Valenciana, SA, representada por D. Esteban
Gonzlez Pons, en su condicin de consejero delegado, en ejercicio de las
facultades que le fueron delegadas mediante acuerdo del consejo de
administracin de fecha 15.12.2005; y, la Asociacin Instituto Nos de
Investigacin Aplicada, representada por D. Diego Torres Prez, facultado para
tal acto por acuerdo de la Junta Directiva de fecha 26 de Noviembre de 2005.

En el texto de dicho convenio se haca constar que tanto la Generalitat


Valenciana como la Sociedad Gestora para la Imagen Estratgica y Promocional
de la Comunidad Valenciana, SA estaban interesadas en contar con la
colaboracin del Instituto Nos en el diseo de un gran evento de carcter
internacional y de nueva creacin (denominado genricamente Juegos
Europeos), cuya primera edicin se disputara en Valencia, que permitiera
proyectar y potenciar la imagen de la Comunidad Valenciana en el mundo, como
referente en la organizacin de grandes eventos deportivos.

Asimismo se indicaba que el objetivo principal consista en el fomento de todas


las actuaciones que se llevaran a cabo por parte del Instituto Nos que
constituyeran el diseo y elaboracin del dossier de la candidatura de la
Comunidad Valenciana como sede de la Primera Edicin de los Juegos Europeos.
As como el conocimiento de las posibilidades reales de la Comunidad Valenciana
como sede de los Juegos Europeos, a la presentacin del proyecto ante
instituciones olmpicas y deportivas espaolas y europeas y, en su caso, recabar
los apoyos que pudieran ser necesarios.

En el expositrvo del convenio (concretamente en su clusula segunda) se hacan

52
constar las actividades que realizara el Instituto Nos y seran objeto de
subvencin mediante el precitado convenio:
ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA

1 Creacin de la Oficina tcnica del proyecto.


2 Contratacin de asesores conocedores de la problemtica olmpica de los 45
pases pertenecientes a la asociacin de comits olmpicos europeos.
3 Contratacin del personal requerido para la gestin del proyecto.
4 Confeccin del dossier de la candidatura y documentacin anexa.
5 Presentacin del dossier ante organizaciones y estamentos deportivos nacionales
e internacionales.
6 Favorecer la presencia del proyecto en foros internacionales.
7 Diseo de la imagen corporativa de la candidatura.
8 Implementacin de las acciones protocolarias que fuesen necesarias segn las
costumbres del movimiento olmpico.
9 Asesoramiento estratgico a los rganos decisorios de la Comundidad en
cuantas cuestiones pueden ser de su inters en relacin con la candidatura de
Juegos Europeos.
1 . Asesoramiento en la puesta en marcha de las acciones que puedan contribuir a
la potenciacin y optimizacin de las ventajas estratgicas para la comunidad
valenciana en el mbito internacional, derivadas de la celebracin en la ciudad de
Valencia de la Copa Amrica 2007. De un modo particular, tendrn en cuenta las
repercusiones de estas ventajas en los pases de abanderamiento de las
embarcaciones que compiten en este evento y, de modo singular, en China.

Para llevar a cabo tales actuaciones, la Clusula tercera del mismo convenio,
prevea que la Generalitat Valenciana, a travs de la Presidencia, realizara una
aportacin de 4.800.000 euros al Instituto Nos, para gastos corrientes con
cargo al captulo IV de los presupuestos de la Generalitat para los ejercicios 2006
y 2007. Y, otra, por importe de 1.200.000 euros para gastos de inversin, con
cargo al Captulo VII de estos mismos presupuestos.

La duracin del convenio se fij en el marco temporal comprendido entre el da


1.1.2006 y el da 31.12.2007, prorrogable anualmente a su vencimiento.

53
Establecindose que el convenio se regira por las normas contenidas en la Ley
General de Subvenciones de la Generalitat Valenciana, en el TRLHPGV,
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
legislacin presupuestaria y de convenios de la Generalitat y dems normas de
derecho administrativo y, en su defecto, por las normas de derecho privado.

Disponindose expresamente, que la justificacin del gasto se llevara a cabo de


conformidad con lo prevenido en el arto 30 LGS, y siempre con anterioridad al
31.12.2006.

La colaboracin del Instituto Nos con la mercantil Lobby de Comunicacin,


propiedad de D. Miguel Zoro, para la realizacin de un estudio inicial sobre la
viabilidad del mismo y el hecho de que, una vez suscrito el convenio, el Instituto
Nos encomendara a la referida mercantil la realizacin de un plan de
comunicacin, propici la existencia de una serie de relaciones internas entre el
Instituto Nos y Lobby de Comunicacin, SL, materializadas finalmente en el
contrato suscrito entre ambas partes en fecha 1.1.2006, en el que se sustent la
confeccin de una factura de fecha 31.7.2006 por importe de 241.971,30 euros,
abonada por la administracin valenciana.

El proyecto, finalmente, no result viable debido a que concurra con la


candidatura de la ciudad de Madrid como sede de los JJOO, siendo abandonado
por los responsables polticos de la Comunidad Valenciana, hasta en dos
ocasiones, en favor de aqulla candidatura, aconsejados por los responsables
del Comit Olmpico Espaol acerca de las vicisitudes que, para su efectiva
consecucin, supondra la presentacin simultnea de dos candidaturas por parte
de un mismo pas.

Ello no obstante, el Instituto Nos present al cobro las facturas


correspondientes a las actividades que estim ejecutadas hasta la fecha en la
que se descart definitivamente el proyecto.

La administracin valenciana advirti la falta de justificacin documental de


determinadas prestaciones que fueron facturadas, circunstancia que fue

54
comunicada a los representantes del Instituto, indicndoles que la ausencia de

ADMINISTRACION
justificacin del gasto provocara el rechazo de las facturas presentadas. Este
DE JUSTICIA
hecho motiv que, con la intermediacin de D. Miguel Zoro, se concertara una
reunin entre Da. Isabel Villa langa, Subsecretaria de Presidencia de la
Generalitat Valenciana, Da. Ana Brusola, Secretaria General Administrativa,
Da. Irene Chova, interventora y, D. Marco A. Tejeiro, en representacin del
Instituto Nos, con la finalidad de clarificar el modo en el que deba ser
justificado el gasto por parte del rgano subvencionado.

El rechazo inicial de las facturas en las que se reflejaban prestaciones que no se


consideraron debidamente justificadas motiv que, en fecha 17 de Abril de 2006,
D. Diego Torres Prez remitiera a D. Marco A. Tejeiro un correo electrnico
interno, en el que figura como asunto:"Facturas Proforma", y puede leerse:

"Marco: Lo que est sucediendo con el proyecto de Juegos es un desastre. El


director es Toni, pero t no permitir que haya tantos errores. No puede ser que
despus de contratar un servicio y pagarlo nos enteremos de que no nos lo
pueden pagar a nosotros por problemas de forma. Tenis que conocer bien el
proceso y hacerlo bien a la primera. Pedid una reunin con quien sea, que os
asesoren sobre cmo hacerlo bien. Y yo no contratara en firme nada ms sin
antes pedir una factura proforma y ensersela previamente a los funcionarios
que lo han de validar. Slo si os aseguran que esos documentos cumplen todos
los requisitos formales y que son pagables, entonces haced el pedido al
proveedor y que os emitan la factura correspondiente. Hasta luego. Diego
Torres".

Siguiendo las indicaciones anteriores, D. Marco A. Tejeiro, con fecha 30 de mayo


de 2006, remite un correo electrnico a Da. Patricia Corrons, directora general
de Sociedad Gestora para la Imagen Estratgica y Promocional de la Comunidad
Valenciana, SA, en el que puede leerse: "Buenas tardes, Patricia. Maana por la
maana te llegar por mensajero una muestra de facturas de gastos en los que
el Instituto Nos ha incurrido para el proyecto Juegos Europeos. Por favor,
revsalos y si ves que la forma de presentarlos es correcta me lo dices, y si hay

ss
que corregir la forma de presentacin me lo comentas. Espero tus comentarios.
Un cordial saludo. Marco Tejeiro".
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

Finalmente, Da. Isabel Villalonga, consultndolo previamente con las Sras.


Brusola y Chova, Secretaria General Administrativa e Interventora,
respectivamente, decidi rechazar el pago de un nmero importante de facturas
presentadas por el Instituto Nos, por no estimar justificado el gasto, de
conformidad con las exigencias normativas que resultaban de aplicacin.

Pese a ello, no ha resultado acreditado que los representantes del Instituto Nos
pretendieran el pago de prestaciones que no haban sido efectivamente
ejecutadas, con cargo a los presupuestos de la Generalitat Valenciana.

3.- HECHOS PROBADOS RELATIVOS A LA COMUNIDAD DE MADRID.

La candidatura de la ciudad de Madrid como sede de los Juegos Olmpicos y


Paralmpicos que se iban a disputar en verano de 2016 motiv que, con fecha 8
de Septiembre de 2006, se constituyera la Fundacin Madrid 16, como una
fundacin privada, sin fin lucrativo, que tendra por objeto elaborar y presentar,
conjuntamente con el Comit Olmpico Espaol, tal candidatura. Con un capital
fundacional de 30.000 euros, aportado como dotacin inicial, respecto del que se
dispuso una previsin estatutaria expresa de ser aumentado si resultara preciso
y, cuyo patrimonio se afect de forma duradera a la realizacin de los fines
indicados.

El Patronato de la Fundacin Madrid 16 se hallaba integrado por representantes


de la Administracin del Estado, de la Comunidad de Madrid, del Ayuntamiento
de Madrid, de asociaciones empresariales y sindicales, del Comit Olmpico
Espaol y del Comit Paralmpico, siendo nombrado presidente de la Junta de
Patronos el Alcalde del Ayuntamiento de Madrid. Cargo que, en aquellas fechas,
ostentaba D. Alberto Ruz Gallardn.

Asimismo la fundacin contaba C011 un Director General, siendo nombrado para

56
desempear tal funcin, D. Miguel de la Villa Polo, en aquellas fechas Director
General de Deportes del Ayuntamiento de Madrid y, con un Director Financiero.
ADMIN1STRACJON
DE JUSTlCIA
Cargo este ltimo, para el que fue nombrado D. Gerardo Corral Cuadrado.

Paralelamente a la creacin de la Fundacin Madrid 16, el Ayuntamiento de


Madrid aprob en el pleno celebrado con fecha 13 de Noviembre de 2006, la
constitucin de la Sociedad Annima Madrid 16, SA, cuyo objeto social vena
integrado por la realizacin de todas aquellas actividades que resultaran
necesarias para la preparacin de la candidatura. El Ayuntamiento de Madrid
nombr como consejera delegada de la sociedad a Da. Mercedes Coghen y,
como director general, a D. Antonio Fernndez Arimany.

En fecha no determinada del mes de Enero de 2007, D. Ignacio Urdangarin


Liebaert, en representacin de la Fundacin Deporte, Cultura e Integracin
Social, contact con Da. Mercedes Coghen- a quien conoca por haber sido
ambos miembros del Comit Olmpico Espaol- y le propuso colaborar
activamente con la Fundacin Madrid 16.

Tras varios contactos entre D. Mario Sorribas, en representacin de la Fundacin


Deporte, Cultura e Integracin Social (en adelante FDCIS) y Da. Mercedes
Coghen, se concert una reunin con el objeto de concretar una posible
colaboracin entre ambas fundaciones.

Tal reunin tuvo lugar en el mes de abril de 2007 y, a ella asistieron D. Ignacio
Urdangarin, D. Diego Torres Prez, Da. Mercedes Coghen, D. Miguel de la Villa
Polo, D. Antonio Fernndez Arimany y D. Gerardo Corral Cuadrado. En el curso
de dicha reunin los representantes de la FDCIS ofrecieron a la Fundacin Madrid
16 la realizacin de tareas propias de un lobby, dirigidas a la realizacin de toda
una serie de acciones tendentes a a influir ante los miembros del Comit
Olmpico Internacional, con la intencin de que stos adoptaran decisiones
favorables a los intereses de la candidatura. Se concret que tal funcin la
asumira D. Ignacio Urdangarin quien, con ocasin de su condicin de deportista
de lite, su vinculacin al movimiento olmpico y su proximidad a la Jefatura del

57
Estado, dispona de contactos e influencias al ms alto nivel entre los miembros
del comit Olmpico Internacional, a quienes corresponda tomar las decisiones
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
concernidas a la eleccin de la candidatura que iba a albergar la sede de los
mencionados juegos. Tangencialmente, en la misma reunin, los representantes
de la FDCIS ofrecieron la realizacin de acciones de consultora y asesoramiento
encaminadas a la definicin de un mensaje estratgico de la ciudad de Madrid,
para la preparacin de la candidatura.

Como resultado de la reunin mantenida se decidi que la colaboracin entre la


Fundacin Madrid 16 y la FDCIS se materializara en un convenio, sin que, en
aqul momento, se determinara la concreta contraprestacin que recibira la
FDCIS.

Seguidamente, con fecha 7 de Octubre de 2007 se suscribi entre la Fundacin


Madrid 16, representada por D. Miguel de la Villa Polo y la FDCIS, representada
por D. Diego Torres Prez, un convenio marco de colaboracin, con una duracin
temporal de dos aos, en el que ambas partes se comprometieron a colaborar
con la realizacin de las siguientes acciones:

1.- Aunar esfuerzos y recursos para impulsar la utilizacin del deporte como
herramienta de integracin social de colectivos desfavorecidos, contribuyendo de
esta forma a la creacin y difusin de ideas innovadoras con el objeto de
construir un futuro sostenible.

2.- Generar la colaboracin mutua en reas que constituyan fortalezas de cada


una de las instituciones en la produccin de investigaciones, estudios,
publicaciones y cualesquiera otras iniciativas de inters comn para ambas.

3.- Aprovechar, en lo que se considere relevante, el conocimiento de la realidad


del deporte olmpico producto de la experiencia de Madrid 16, en el desarrollo de
iniciativas basadas en el deporte para los fines compartidos con la Fundacin.

4.- Aplicar las capacidades acadmicas y materiales de la Fundacin al estudio y

58
sistematizacin de experiencias sociales exitosas apoyadas en Madrid 16 a los

ADMINISTRAClN
fines de su ulterior difusin.
DE JUSTIC1A

5.- Generar sinergias institucionales a travs de la participacin de Madrid 16 en


aquellas instancias de la Fundacin que sta estime conveniente as como de su
participacin en el Encuentro Anual de la Fundacin.

Por tratarse de un convenio marco de colaboracin, su clusula segunda, previ


la concrecin de las especficas actividades en las que consistira la colaboracin,
mediante la elaboracin y firma de un convenio de colaboracin que se integrara
en l como anexo, que nunca lleg a suscribirse.

En el perodo temporal comprendido entre la reunin habida entre las partes y la


firma del convenio marco de colaboracin, D. Ignacio Urdangarin Liebaert y D.
Diego Torres Prez interesaron de Da. Mercedes Coghen la fijacin de una
contraprestacin por las actividades de Lobby y de asesoramiento por importe de
entre 10.000 y 15.000 euros mensuales.

Ante tal requerimiento, Da. Mercedes Coghen consult con el director financiero
de la Fundacin Madrid 16, D. Gerardo Corral Cuadrado, si la contraprestracin
solicitada por los representantes de la FDCIS se ajustaba al precio de mercado,
manifestndole ste que el precio habitual de mercado por la realizacin de tales
acciones era de aproximadamente 6.000 euros.

Como consecuencia de la consulta efectuada, Da. Mercedes Coghen decidi que


el precio que sera abonado a los representantes de la FDCIS por la realizacin
de tales acciones sera de 6.000 euros mensuales, comunicndoselo a D. Gerardo
Corral Cuadrado quien, a su vez, se lo traslad a D. Diego Torres Prez que,
finalmente, lo acept.

Seguidamente, los representantes de la FDCIS solicitaron a Da. Mercedes


Coghen que la cantidad de 6.000 euros, finalmente acordada, se materializase en

59
la forma de donaciones mensuales que realizara la Fundacin Madrid 16 a la
FDCIS. Tras el oportuno asesoramiento, Da. Mercedes Coghen acept tal
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
propuesta, entregando la Fundacin Madrid 16 a la FDCIS por tal concepto,
mediante transferencias realizadas entre el 31 de Octubre de 2007 y el 18 de
Septiembre de 2009, la cantidad total de 114.000 euros. Sin que haya resultado
probado que el precio finalmente satisfecho en concepto de donacin excediera
del habitual de mercado para las acciones de colaboracin convenidas.

En el marco de las actividades acordadas, la FDCIS organiz una reunin en el


Club de Campo de la Villa de Madrid, de un da de duracin, interviniendo en su
gestacin y desarrollo D. Diego Torres Prez y D. Mario Sorribas Fierro, en la que
participaron diversos de departamentos del Ayuntamiento de Madrid, miembros
de la candidatura y asesores externos. Un estudio de impacto sociolgico y de
posicionamiento estratgico en el que utilizaron el deporte como herramienta de
inclusin y cohesin social y diversas actividades de consultora (mensaje de la
candidatura, Newsletters, colaboraciones en la formacin del dossier de la
candidatura, entre otras).

Por su parte, D. Ignacio Urdangarin Liebaert mantuvo diversos contactos con


miembros del Comit Olmpico Internacional de cuyo resultado dio cuenta a Da.
Mercedes Coghen, con la que se reuni en varias ocasiones y, a Da. Tania
Suzene Paessler, Directora de Relaciones Internacionales de la Fundacin Madrid
16.

4.- HECHOS PROBADOS RELACIONADOS CON LOS DELITOS CONTRA LA


HACIENDA PBLICA.

Aproximadamente, a finales del ao 2002, D. Diego Torres Prez y D. Ignacio


Urdangarin Liebaert, decidieron dedicarse conjuntamente al ejercicio de
actividades empresariales relacionadas con la consultora y el diseo y
organizacin de eventos. Ambos acordaron que Diego Torres diseara los
proyectos y asumira tareas de direccin de la estructura y los recursos humanos

60
y materiales. Mientras, Ignacio Urdangarin proyectara su actividad en el mbito
institucional y comercial, proporcionando los contactos necesarios que, al ms
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
alto nivel institucional, su privilegiado posicionamiento le procuraba.

Con tal finalidad, adquirieron la mercantil Nos Consultora Estratgica, SL


(constituda en el ao 2001 bajo la denominacin Araujuzn, SL) y, una
asociacin denominada Asociacin Instituto Nos de Investigacin Aplicada,
actuando ambas entidades en el trfico mercantil bajo la denominacin comn
Nos.

De los proyectos ofrecidos a terceros, desde el inicio de su actividad a finales de


2003 hasta finales de 2006 (sin perjuicio de los ingresos satisfechos en 2007
respecto de actividades desarrolladas durante el ejercicio anterior) y, de modo
exclusivo, durante los ejercicios 2005 y 2006, la mayor parte fueron convenidos
con instituciones pblicas a travs, prioritariamente, de la Asociacin Instituto
Nos. Sin embargo, cuando los terceros destinatarios eran clientes privados,
operaban indistintamente a travs de dicha asociacin o de la sociedad
mercantil.

D. Diego Torres y D. Ignacio Urdangarin en la ejecucin de los proyectos


convenidos operaron con terceros proveedores y, a travs, de las mercantiles de
su titularidad. Por un lado, D. Ignacio Urdangarin se sirvi de la mercantil
Aizoon, SL, constituida en el ao 2003 al 50% con su esposa, Da. Cristina
Federica de Borbn y Grecia y, en la que ostentaba el cargo de administrador
nico.

Por otro, D. Diego Torres Prez se sirvi de las mercantiles Shiriaimasu, SL,
Intuit Strategy Innovation Lab, SL y Virtual Strategies, SL, todas ellas propiedad
y, administradas por el matrimonio formado por D. Diego Torres Prez y Da.
Ana Mara Tejeiro Losada. Asimismo, D. Diego Torres Prez utiliz la mercantil
De Goes Center for Stakeholder Management Ltd, respecto de la que dispona de
un apoderamiento especial para el ejercicio de trasacciones bancarias y
financieras.

61
ADMINISTRACION
Dichas mercantiles propiedad de ambos socios, emitieron contra las entidades
DE JUSTICIA
Asociacin Instituto Nos de Investigacin Aplicada y Nos Consultora
Estratgica, SL un total de 425 facturas, desglosadas del siguiente modo:

-70 en el ao 2004, por importe de 1.463.530,77 euros.


- 82 en el ao 2005, por importe de 2.177.044,88 euros.
-118 en el ao 2006, por importe de 2.282.859,76 euros.
-104 en el ao 2007, adems de 6 facturas que emiti De Goes Center for
Stakeholder Management Ltd a la Asociacin Instituto Nos por importe global de
152.000 euros, ascendiendo la suma de todas ellas a la cantidad de
1.721.132,16 euros.
-45 en el ao 2008, por importe de 412.225,48 euros.

En el perodo 2004-2005 en el que D. Ignacio Urdangarin ostenta la presidencia


de la Asociacin Instituto Nos, las facturas emitidas por las mercantiles de las
que son propietarios ambos socios, contra la Asociacin Instituto Nos y contra
Nos Consultora Estratgica, SL comportan, aproximadamente, la tercera parte
del total de los ingresos obtenidos conjuntamente por la Asociacin y la sociedad
mercantil. En tal sentido, D. Ignacio Urdangarin a travs de los servicios
facturados por la mercantil Aizoon, SL percibe la cantidad de 837.683, 42 euros
y, D. Diego Torres, a travs de las mercantiles de las que resulta ser propietario,
la cantidad de 838.566,60 euros.

Posteriormente, a partir del 20 de marzo de 2006, fecha en la que se produce el


abandono de D. Ignacio Urdangarin de los cargos que ostentaba en la Asociacin
Instituto Nos, si bien, la desvinculacin formal de la mercantil Nos Consultora
Estratgica, SL no se producira hasta el mes de julio de 2007, ambos socios
deciden que D. Ignacio Urdangarin perciba la parte alcuota de sus honorarios a
travs de dietas de consejos de administracin o de asesoramiento a clientes
privados, adems de los rendimientos obtenidos directamente como persona
fsica. Asignndosele especficamente como clientes a Motorpress Ibrica y
Telefnica. Aumentando tiempo despus su cartera de clientes a Mixta frica,

62
Seelinger & Conde, Havas Sport y Altadis.

ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
Mientras, D. Diego Torres Prez mantuvo los rendimientos obtenidos por las
actividades convenidas con instituciones pblicas y por los clientes privados que
se mantuvieran en la cartera de clientes de Nos.

La escisin de la actividad de ambos socios provoc un descenso en la


facturacin de la mercantil Nos Consultora Estratgica, 5L que pasa de una
facturacin global por importe de 1.662.844,09 euros, en el ao 2005, a una
facturacin de 438.687,42 euros, en el ao 2006.

No obstante el abandono formal de la Asociacin y de la sociedad mercantil,


hasta el ao 2008, D. Ignacio Urdangarin continu colaborando tanto en los
proyectos en curso contratados con las instituciones pblicas como en los nuevos
que fueron diseados. Y, particip en la FDCI5 a travs de la que se vehicularon
los nuevos proyectos en los que D. Ignacio Urdangarin tuvo una activa
participacin.

Todas las entidades hasta el momento referidas se hallaban bajo el dominio real
y efectivo de D. Diego Torres y D. Ignacio Urdangarin. Los socios de las
respectivas mercantiles no participaban en la toma de decisiones, en la
elaboracin de los proyectos, en su presentacin y venta a potenciales clientes,
en la determinacin de su precio ni en la confeccin de la facturacin.

El pleno y absoluto control que D. Ignacio Urdangarin y D. Diego Torres


ejercieron sobre las referidas mercantiles permite advertir que los responsables
del beneficio econmico generado a travs del establecimiento de relaciones al
ms alto nivel y de sus aptitudes profesionales; y, en definitiva, quienes han
asumido el riesgo empresarial, son ambos socios como personas fsicas y, no las
mercantiles de las que se servan, debiendo imputarse por tal causa los
rendimientos obtenidos por el conglomerado Nos a D. Diego Torres Prez y a D.
Ignacio Urdangarin como personas fsicas.

63
D. Ignacio Urdangarin, en los ejercicios 2007 y 2008, percibi retribuciones

ADMINISTRAC10N
procedentes de entidades privadas derivadas de su condicin de
DE JUSTICIA
consejero/asesor, facturadas a travs de la mercantil Aizoon, SL, con la finalidad
de ocultar que era perceptor de tales retribuciones en su condicin de persona
fsica, para obtener una disminucin de la tributacin en el Impuesto Sobre la
Renta de las Personas Fsicas, aplicndose un tipo impositivo inferior
correspondiente a las sociedades. Asimismo se aplic deducciones de gasto no
relacionadas con la actividad, relativas al personal de su servicio domstico y los
del servicio domstico de su asistente personal y, utiliz improcedentes
beneficios fiscales relacionados con el criterio de libre amortizacin por
contratacin de personal.

La mercantil Aizoon, SL recibi en los ejercIcIos 2007 y 2008 los siguientes


ingresos procedentes de entidades privadas:

-Motorpress Ibrica, SA: 209.148 euros en el ejercicio 2007 y 243.600,01 euros


en 2008.
-Aceros Bergara, SA: 33.677,12 euros en el ejercicio 2007 y 35.444,96 euros en
el ejercicio 2008.
-Mixta frica, SA: 257.520 euros en el ejercicio 2007 y 83.520 euros en el
ejercicio 2008.
-Pernod Ricard: 46.388,28 euros en el ejercicio 2007 y 81.591,25 euros en el
ejercicio 2008.
-Havas Sports France: 50.000 euros, respectivamente, en los ejercicios 2007 y
2008.
-Sellinger & Conde: 48.720 euros en el ejercicio 2007.

Las retribuciones obtenidas en el ejercicio 2007 importan un total de 645.453,40


euros y, las obtenidas en el ejercicio 2008, un total de 494.156,22 euros.

Todos los ingresos obtenidos por la sociedad Aizoon, SL durante los ejercicios
2007 y 2008, proceden de las mercantiles en las que D. Ignacio Urdangarin
ejerca labores de asesoramiento o era miembro del consejo de administracin,

64
respecto de las que, salvo en algn concreto supuesto (en el que tambin se
destaca que la labor de asesoramiento deba ser prestada por D. Ignacio
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
Urdangarin con carcter personalsimo), no consta documentada la contratacin.
Si bien, de todos ellos resulta que las referidas sociedades contrataron a la
persona fsica, en atencin a su posicionamiento institucional y social.

Asimismo, de los gastos deducidos por Aizoon, SL en su Impuesto de Sociedades


no aparecen relacionados gastos derivados del normal desempeo de la actividad
de asesora. Y, no consta que D. Ignacio Urdangarin, en su condicin de
administrador, percibiera remuneracin alguna de la sociedad Aizoon, SL por el
desempeo de funciones administrativas o directivas, ni cobro alguno por los
socios en concepto de dividendos.

La cuota defraudada por D. Ignacio Urdangarin por el Impuesto sobre la Renta


de las Personas Fsicas correspondiente al ejercicio 2007 importa la cantidad de
129.739/19 euros y/ por el mismo impuesto, correspondiente al ejercicio 2008, la
cantidad de 126.537/65 euros. Dichas cantidades son las resultantes de aplicar la
deduccin del 5% correspondiente a la aplicacin de la deduccin por provisiones
y gastos de difcil justificacin.

D. Diego Torres Prez, en los ejercicios 2007 y 2008/ con la finalidad de ocultar
que era perceptor de retribuciones en su condicin de persona fsica, factur
tales retribuciones a travs de las sociedades de su titularidad, obteniendo as
una disminucin de la tributacin en el Impuesto de la Renta de las Personas
Fsicas, derivada de la aplicacin de un tipo impositivo inferior correspondiente al
impuesto de sociedades y, de la utilizacin de improcedentes beneficios fiscales
relacionados con el criterio de libre amortizacin en la contratacin de personal.

Ambos pretendieron crear la apariencia de nuevas contrataciones de personal


para generar un aumento de gastos deducibles y la correlativa disminucin de la
base imponible y cuota del impuesto de sociedades para aplicar el beneficio de
libertad de amortizacin previsto en el arto 109 TRLIS. Los traspasos de personal,
respecto de los que- en las comunicaciones telemticas habidas- se alude

65
abiertamente a su falsedad y a la finalidad a la que, realmente, servan-, se
llevaban a cabo con la exclusiva finalidad de aplicar la libertad de amortizacin,
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
sin que obedecieran en modo alguno a las necesidades derivadas de la actividad
desarrollada por cada una de las mercantiles. Esto es, buscaban personas
conocidas para hacerles contratos de trabajo fictcios que les permitan aparentar
incrementos de plantilla (o mantenimiento de los anteriores aumentos), con
idntico propsito.

La cuota defraudada por D. Diego Torres Prez, correspondiente a los ejercicios


2007 y 2008, no obstante mantener, segn lo declarado, los rendimientos
procedentes de E5ADE, MARCOMBO y VIRTUAL EDUCATION 5CP, considerar los
impuestos satisfechos por cada una de las sociedades minorados en el importe
de stos que han permanecido en las mercantiles, segn su liquidacin, aplicar la
deduccin del 5% correspondiente a provisiones y gastos de difcil justificacin y
la deduccin de la cuota satisfecha por Da. Ana Mara Tejeiro en su declaracin
por IRPF relativa a los rendimientos de capital mobiliario derivados de los
rendimientos repartidos del entramado Nos, ascienden respecto del ao 2007 a
la cantidad de 344.768,62 euros y, respecto del ao 2008, a una cantidad
inferior a 120.000 euros.

Diego Torres Prez realiz dos regularizaciones relacionadas con los movimientos
de la cuenta andorrana: La cantidad de 147.800 euros mediante declaracin
complementaria de IRPF e IVA, que no llegaron a ser abonados. Y los ingresos en
efectivo en concepto de dietas mediante declaracin tributaria especial, modelo
750. Asimismo, en el ejercicio 2012, present una declaracin tributaria especial,
modelo 720 (declaracin informativa sobre bienes y derechos situados en el
extranjero), relacionada con un depsito del que era cotitular junto con su
esposa, Da. Ana Mara Tejeiro. Dicho depsito arrojaba un saldo o valor en
fecha 31 de diciembre por importe de 936.170 euros, siendo objeto de tal
declaracin tributaria especial, la mitad de ese importe que asciende a la
cantidad 284.424 euros. La otra mitad, esto es, los 284.424 euros restantes,
fueron declarados en ese mismo ejercicIo por Da. Ana Mara -Tejeiro Losada,

66
mediante la presentacin de una declaracin especial, modelo 720.

ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
D. Ignacio Urdangarin Liebaert y su esposa, Da. Cristina Federica de Borbn y
Grecia, presentaron en el ejercicio 2012, una declaracin tributaria especial,
modelo 720 (declaracin informativa sobre bienes y derechos situados en el
extranjero), relacionada con un depsito de la entidad Citinbank, N.A.
(Washington) del que ambos eran cotitulares, que arrojaba un saldo con fecha
31 de diciembre por importe de 53.419,74 euros y, un saldo medio en el ltimo
trimestre por importe de 92.583,75 euros.

No ha resultado acreditada la participacin de Da. Cristina Federica de Borbn y


Grecia en la ocultacin del hecho imponible relativo al Impuesto sobre la Renta
de las Personas Fsicas por el que vena obligado su esposo, correspondiente a
los ejercicios 2007 y 2008.

No ha resultado acreditada la participacin de Da. Ana Mara Tejeiro Losada en


la ocultacin del hecho imponible relativo al Impuesto sobre la Renta de las
Personas Fsicas por el que vena obligado su esposo, correspondiente al ejercicio
2007.

5.- HECHOS PROBADOS RELACIONADOS CON EL DELITO DE BLANQUEO DE


CAPITALES.

En fecha no determinada del ao 2006, D. Diego Torres Prez, con la finalidad de


ocultar la cuota tributaria sustrada a la correspondiente tributacin fiscal para
incorporarla nuevamente al trfico legal y obtener los beneficios derivados del
rgimen fiscal al que se someten dichas estructuras, encomend a D. Miguel
Tejeiro Losada la puesta en marcha de una estructura societaria internacional.
Para ocultar tales ganancias e incorporarlas al trfico legal, Diego Torres, a
sabiendas de que no reflejaban servicios reales, orden a Marco Antonio Tejeiro,
a quien dio las indicaciones oportunas, la confeccin de unas facturas que

67
figuraban emitidas por mercantiles integradas en dicha estructura internacional

ADMINrSTRAClN
contra la Asociacin Instituto Nos o entre las propias mercantiles del entramado
DE JUSTICIA
internacional, para finalmente, acabar remansadas tales ganacias en las cuentas
abiertas en entidades bancarias de Andorra-titularidad de Diego Torres y de Ana
Mara Tejeiro-, en entidades bancarias de Luxemburgo a nombre de las
mercantiles del entramado internacional y, finalmente, en las cuentas titularidad
de D. Diego Torres Prez y Da. Ana Mara Tejeiro Losada abiertas en entidades
bancarias luxemburguesas (Crdit Agricole y Crdit Suisse).

Para la ejecucin de la gestin encomendada, D. Miguel Tejeiro Losada contact


con la mercantil Braxton Consulting, SL, con sede social en Barcelona, propiedad
y administrada por D. Salvador Trinxet, abogado especialista en fiscalidad
internacional y en la creacin de estructuras societarias internacionales.

Salvador Trinxet les proporcion un entramado societario internacional,


constituido por una sociedad matriz en Belice denominada Blossomhills Assets,
INC, sujeta a la legislacin de Belice y registrada con el nmero 48790 y, una
sociedad filial radicada en Londres, denominada De Goes for Stakeholder
Management LTD, constituida en Inglaterra y Gales, con nmero de inscripcin
en el Registro de Comercio 5737892, con domicilio social en Dalton House, 60
Windsor Avenue.

La sociedad denominada Blossomhills Assets, INC se hallaba participada y


administrada por la sociedad panamea Skyline Associates Corporate. Y, la
sociedad filial de Londres se hallaba administrada por la mercantil Corporate
Directors Services, LTD. Ambas a su vez (Skyline Associates Corporate y
Corporate Directors Services, LTD) administradas por un ciudadao panameo
llamado Gustavo Alberto Newton Herrera.

A su vez, la sociedad De Goes Center For Stakeholder Management LTD era


propietaria de la sociedad De Goes For Stakeholder Management, SL, con la
salvedad de una accin (la nmero 3.006) de la que era propietario D. Mario

68
Sorribas Fierro, posteriormente transmitida a Diego Torres Prez en su condicin

ADMINISTRACJN
de director de la FDCIS quien, a su vez, la transmiti a su esposa, Da. Ana
DE JUSTICIA
Mara Tejeiro.

De Goes, LTD es una sociedad fiduciaria, sin contenido real. Disuelta el


29.6.2010, apareca clasificada econmicamente como "Actividades de servicios
administrativos y de apoyo", "dems servicios de apoyo a los negocios '\ o
"servicios no clasificados en otra parte". Durante el perodo 2007 a 2009 no
desarroll actividad alguna con proyeccin en la cuenta de prdidas y ganancias
ni en ningn otro soporte material que reflejara el resultado de los servicios
descritos en la facturacin. En el ejercicio 2006, no dispona de empleados, con
la salvedad de Salvador Trinxet quien no percibi retribucin alguna por sus
servicios hasta el mes de junio de 2007 (1.268,48 euros), siendo posteriormente
remunerados con regularidad a partir del mes de abril de 2008. En dicho perodo
la facturacin contabilizada por importe de 150.000 euros, corresponde a
facturas emitidas a entidades relacionadas (Instituto y De Goes, SL). Por lo que
respecta al ejercicio 2007, el nico trabajador en plantilla contina siendo
Salvador Trinxet.

De Goes, SL careca asimismo de estructura y actividad empresarial. La nica


persona que figuraba como administrador y empleado, Mario Sorribas, no ejerci
como administrador durante el ao en el que se mantuvo ocupando tal cargo ni,
realiz actividad alguna para la citada mercantil, an cuando apareciera como
trabajador en nmina. Por cuanto, en aquellas fechas, la actividad que
desarrollaba se corresponda con la organizacin de los eventos que el Instituto
Nos llev a cabo en Valencia y en Baleares.

Seguidamente, con fecha 3 de Octubre de 2007 se confecciona una escritura de


apoderamiento por parte de la mercantil Blossomhills Assets, INC a favor de D.
Diego Torres Prez, autorizada por un notario panameo.

Haciendo uso de tal apoderamiento, D. Diego Torres prez abre dos cuentas
corrientes en la entidad bancaria Credit Agricole de Luxemburgo, siendo titulares

69
de dichas cuentas corrientes la mercantil Blossomhills Assets, INC y la sociedad

ADMINI8TRACION
filial De Goes Center for Stakeholder Management LTD.
DE JUSTICIA

Aperturadas dichas cuentas corrientes, se transfieren un total de 420.000 euros


desde el Instituto Nos y 50.000 euros desde la mercantil De Goes Center For
Stakeholder Management LTD.

Coetnea mente, la facturacin confeccionada por D. Marco Antonio Tejeiro


Losada por indicacin de Diego Torres, consistente en facturas emitidas por la
mercantil De Goes Center For Stakeholder Management LTD contra el Instituto
Nos y, facturas emitidas por la mercantil Blossomhill Assets, INC contra De
Goes Center For Stakeholder Management LTD, era remitida indistintamente por
el propio Sr. Tejeiro o, por Ana Mara Tejeiro, a Salvador Trinxet para la
confeccin de la contabilidad de De Goes Center For Stakeholder Management
LTD.

La Asociacin Instituto Nos de Investigacin Aplicada habra computado gastos


por servicios realmente no prestados que ascenderan a la cantidad de 416.000
euros que se tratan de justificar con facturas emitidas por la mercantil De Goes,
LTD por importe de 384.000 euros y Nos Consultora Estratgica, SL por
importe de 32.000 euros.

Con la finalidad de ocultar y dificultar el seguimiento de los fondos que


integraban la cuota tributaria sustrada a tributacin, y de procurar su conversin
para retornar al trfico legal, con fecha 24 de marzo de 2009, D. Diego Torres
Prez orden la transferencia de la cantidad de 80.000 euros desde la cuenta
abierta en la Banca Privada de Andorra en fecha 12 de mayo de 1999, con
nmero AD 64.0006.0006.3212.4524.6936, de la que eran cotitulares el Sr.
Torres y su esposa, Da. Ana Mara Tejeiro Losada, a favor de la cuenta corriente
titularidad de la compaa fiduciaria Blossomhill Assets, abierta en la entidad
bancaria luxemburguesa Crdit Agricole. Asimismo, con fecha 23 de noviembre
de 2009, esto es, 4 das antes de la cancelacin de la cuenta cotitularidad de
ambos cnyuges en la entidad andorrana, acaecida con fecha 27 de noviembre

70
de 2009, D. Diego Torres orden otra transferencia de fondos por importe de
335.261 euros desde la citada cuenta a la misma cuenta titularidad de
ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA
Blossomhill Assets.

Seguidamente y, con idntica finalidad, llev a cabo distintas operaciones


bancarias consistentes en traspasos de fondos a las cuentas de su titularidad
abiertas en la entidad luxemburguesa Crdit Agricole con fecha 4 de abril de
2008, con los nmeros 1067120 (en euros) y 1067121 (en dlares). Durante el
ejercicio 2009 ingres en la cuenta nmero 1067120 un total de 484.118,34
euros. A continuacin, con fecha 10 de diciembre de 2009 orden la
transferencia de 410.000 euros procedentes de los fondos de la cuenta corriente
abierta a nombre de Blossomhill Assets en la entidad Crdit Agricole, a favor de
la cuenta de su titularidad, con nmero 1067120, aperturada en la misma
entidad bancaria luxemburguesa. Y, con fecha 8 de febrero de 2010, la
transferencia de 21.281,56 euros procedentes de la misma cuenta corriente
aperturada a nombre de la mercantil fiduciaria Blossomhill Assets, a la cuenta de
su titularidad con nmero 1067120. Posteriormente, con fecha 17 de Febrero de
2010 retir de su cuenta nmero 1067120 la cantidad de 275.000 euros en
efectivo que, a continuacin, ingres en otra cuenta abierta a su nombre en la
misma entidad, identificada con el nmero 1067121 que, durante el ejercicio
2010, arroj un saldo por importe de 347.772,60 dlares. Con fecha 17 de
diciembre de 2010, indic a la entidad bancaria Crdit Agricole que procediese a
la venta de todos sus activos y depositase el dinero en efectivo en su cuenta
corriente, resultando un saldo a su favor por importe de 648.132,12 euros.

Las operaciones bancarias descritas, no obstante, ser ordenadas por D. Diego


Torres, eran materialmente ejecutadas por Da. Ana Mara Tejeiro mediante
correos electrnicos dirigidos al gestor de las cuentas.

Las cuentas nmeros 1067120 y 1067121 abiertas en la entidad luxembuguesa


Crdit Agricole fueron canceladas en virtud de la orden que a tal efecto emiti el
Sr. Torres con fecha 27 de Junio de 2011. Simultneamente, Diego Torres y su
esposa, Ana Mara Tejeiro, abrieron una cuenta en la entidad bancaria Crdit

71
Suisse, identificada con el nmero 81889, a la que traspasaron la totalidad de los
fondos que hasta ese momento se hallaban depositados en las cuentas
ADMINISTRAcrN
DE JUSTlCIA
aperturadas en la entidad Crdit Agricole, arrojando el saldo de la nueva cuenta-
en fecha 17 de julio de 2012- un saldo por importe de 961.666 euros. En la fecha
en la que se apertura esta ltima cuenta, Diego Torres haba sido citado para
prestar declaracin como encausado ante el rgano instructor, realizando dicha
apertura de cuenta con la finalidad de proceder a la ocultacin y posterior
incorporacin al trfico de las cantidades distradas a la correspondiente
tributacin. Sin que haya quedado acreditado que Da. Ana Mara Tejeiro, con la
ejecucin de las operaciones bancarias descritas y, en concreto, con la apertura
de la ltima cuenta bancaria, tuviera conocimiento de la finalidad pretendida por
su esposo, as como tampoco del origen ilcito de los fondos.

En fecha no determinada del ao 2006, Diego Torres encomend a Miguel


Tejeiro que iniciara las gestiones para la puesta en marcha de una segunda
estructura fiduciaria. Salvador Trinxet, les procur una segunda estructura con
una empresa matriz en Belice y una empresa filial en Londres, denominada
VIKRAM, LTD. Esta segunda estructura societaria no fue utilizada.

No ha resultado probado que Salvador Trinxet tuviera conocimiento del origen


ilcito de los fondos ni, del hecho, de que la estructura societaria internacional
que procur a Diego Torres tuviera por finalidad la ocultacin y conversin de las
cantidades ilcitamente obtenidas.

No ha resultado probada la participacin de Ignacio Urdangarin Liebaert en la


ocultacin y conversin de las cantidades sustradas a tributacin.

6.- HECHOS PROBADOS RELACIONADOS CON LAS CIRCUNSTANCIAS


MODIFICATIVAS DE LA RESPONSABILIDAD CRIMINAL.

D. Jaume Matas Palou, en el curso de su declaracin plenaria, cooper al


esclarecimiento de los hechos, asumiendo su intervencin y, revelando datos
trascendentes, coadyuvando con tal proceder con la Administracin de Justicia.

72
Asimismo, con anterioridad al inicio del acto de juicio, y con la finalidad de
reponer el perjuicio que eventualmente pudiera haber ocasionado, consign la
ADMINISTRAC10N
DE JUSTlCIA
cantidad de 865.252,67 euros en concepto de responsabilidad civil.

D. Gonzalo Bernal Garca en el curso de su declaracin plenaria, cooper al


esclarecimiento de los hechos, asumiendo su intervencin y, revelando datos
trascendentes, coadyuvando con tal proceder con la Administracin de Justicia.
Asimismo, con la finalidad de reponer el perjuicio que eventualmente pudiera
haber ocasionado, consign la cantidad de 6.300 euros en concepto de
responsabilidad civil, aportando un plan de pago de otros 6.850 euros que
abonar en el plazo de 6 meses.

D. Miguel ngel Bonet Fiol en el curso de su declaracin plenaria, cooper al


esclarecimiento de los hechos, asumiendo su intervencin y, revelando datos
trascendentes, coadyuvando con tal proceder con la Administracin de Justicia.
Asimismo, con la finalidad de reponer el perjuicio que eventualmente pudiera
haber ocasionado, consign la cantidad de 2.916,38 euros, en concepto de
responsabilidad civil.

D. Juan Carlos Ala Pino en el curso de su declaracin plenaria, cooper al


esclarecimiento de los hechos, asumiendo su intervencin y, revelando datos
trascendentes, coadyuvando con tal proceder con la Administracin de Justicia.
Asimismo, con la finalidad de reponer el perjuicio que eventualmente pudiera
haber ocasionado, consign la cantidad de 2.916,38 euros, en concepto de
responsabilidad civil.

D. Jos Lus Ballester Tuliesa en el curso de la presente causa cooper al


esclarecimiento de los hechos de modo muy relevante, asumiendo su
intervencin, revelando informacin trascendente, coadyuvando con tal proceder
con la Administracin de Justicia. Asimismo, con anterioridad al inicio del acto de
juicio oral, y con la finalidad de reponer el perjuicio que eventualmente pudiera
haber ocasionado, consign la cantidad de 52.601,72 euros en concepto de
responsabilidad civil.

73
D. Ignacio Urgangarin Liebaert, con la finalidad de reponer el perJuIcIo
ADMINrSTRAClN
DE JUSTlCTA
eventualmente ocasionado, consign, con anterioridad al inicio del juicio oral, la
cantidad de 1.184.636 euros, en concepto de responsabilidad civil.
Posteriormente, con la misma finalidad y por el mismo concepto, consign la
cantidad de 15.282,52 euros, ascendiendo el importe total consignado a la
cantidad de 1.199.918,52 euros.

7.- HECHOS PROBADOS RELACIONADOS CON LA PARTICIPACIN A TTULO


LUCRATIVO.

Da. Cristina Federica de Borbn y Grecia y Da. Ana Mara Tejeiro Losada
desconocan la existencia de los ilcitos penales (delito fiscal y malversacin) y,
consecuentemente, no participaron en su ejecucin. Ello no obstante, el dinero
ingresado en las cuentas titularidad de la sociedad Aizoon, SL y de las entidades
del entramado "Nos", ocultado y sustrado a la correspondiente tributacin, y,
la cantidad malversada, integrada en el reparto de beneficios acordado por
ambos socios, se incorpor al patrimonio de ambas esposas desde que fue
ingresado en cuentas corrientes de las que gozaban de plena disponibilidad.

Da. Cristina de Borbn y Grecia, a travs de la tarjeta de su titularidad,


asociada a las cuentas corrientes de la mercantil Aizoon, carg gastos familiares,
beneficindose de las cantidades ingresadas, hasta la cuanta de 265.088,42
euros. Del mismo modo, Ana Mara Tejeiro disfrut de los rendimientos que, con
ocasin de distintos traspasos y movimientos bancarios, acabaron remansados
en las cuentas particulares del matrimonio Torres-Tejeiro, hasta la cuanta de
344.934,31 euros.

Da. Cristina Federica de Borbn y Grecia consign con fecha 15 de diciembre de


2014 la cantidad de 587.413,58 euros, en concepto de responsabilidad civil.

CUESTIONES PROCESALES

74
PRIMERA.- Nos remitimos al contenido del auto de fecha 29 de Enero de 2016
respecto de las cuestiones previas planteadas por las partes, que no integramos
ADM1NrSTRAClN
DE JUSTlC1A
nuevamente en la sentencia con motivo de la extensin del meritado auto. No
obstante, damos por reproducido ntegramente su contenido.

SEGUNDA.- En cuanto a la cuestin prejudicial planteada por la defensa de D.


Juan Carlos Ala Pino, concernida a la expulsin del procedimiento de la
acusacin popular representada por el Sindicato Manos Limpias, en la medida en
la que el fundamento de su pretensin reproduce ntegramente los argumentos
previamente esgrimidos por otras partes (acusadoras y defensoras) durante las
sesiones de juicio oral, reiteramos los razonamientos desestimatorios de tal
pretensin que expusimos en aquel trmite.

Esto es, respecto del procedimiento penal incoado significamos, que al tiempo de
la postulacin 'de la pretensin, aqul se hallaba en una fase embrionaria.
Circunstancia que, al amparo del principio de presuncin de inocencia, impide
que tal pretensin pueda ser acogida. Y, en cuanto a la cuestin prejudicial que
califica como de naturaleza mercantil, relacionada con determinados vicios que
pudieran afectar a la legitimidad de las actas de personacin presentadas, como
anticipamos, no consta ni ha sido invocada por la propia parte, falsedad alguna
relacionada con las mismas que permita adverar el bice esgrimido por la
defensa.

FUNDAMENTOS DE DERECHO

PRIMERO.- HECHOS OBJETO DE ACUSACIN RELATIVOS A LA COMUNIDAD


AUTNOMA DE LES ILLES BALEARS. VALORACIN DE LA PRUEBA PRACTICADA Y
CALIFICACIN JURDICA.

1.- PATROCINIO DEL EQUIPO CICLISTA, OFICINA DEL PROYECTO Y


SEGUIMIENTO.

75
El resultado obtenido de la prueba plenaria permite identificar que la
participacin de los acusados en la ejecucin de los hechos objeto de acusacin,
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
con la excepcin de la atribuida a Da. Ana Mara Tejeiro Losada y a D. Marco
Antonio Tejeiro Losada en virtud de los argumentos que ms adelante se
expondrn, la asientan las acusaciones sobre la base de prueba obtenida a partir
del reconocimiento de los hechos efectuado por algunos de los coacusados, que
estiman corroborados por la informacin obtenida de la prueba testifical
practicada y, fundamentalmente, por el contenido del acopio documental
incorporado como prueba al plenario, pruebas todas ellas que fueron
debidamente sometidas a contradiccin de las partes.

Con la finalidad de sistematizar el anlisis de la prueba plenaria, comenzaremos


por la valoracin de las declaraciones prestadas por los coacusados Jos Lus
Ballester Tuliesa, Gonzalo Bernal Garca, Juan Carlos Ala Pino, Jaume Matas
Palou y Miguel ngel Bonet Fiol.

Para abordar el citado anlisis, con carcter previo, resulta necesario recordar los
requisitos que la declaracin de un coacusado debe reunir para erigirse en
prueba de cargo apta para enervar el principio de presuncin de inocencia.

En tal sentido, la STS 16/2014, de 30 de Enero (ROJ: STS 217/2014) compila la


jurisprudencia emanada de la propia Sala, entre otras, SSTS 60/2012 de 8-2,
84/2010 de 18.2, 1290/2009 de 23.12 y 1142/2009 de 24.11, y expresa la
reiterada doctrina que ha venido sosteniendo que las declaraciones de los
coacusados son pruebas de cargo vlidas para enervar el principio de presuncin
de inocencia por tratarse de declaraciones emitidas por quienes han tenido un
conocimiento extraprocesal de los hechos objeto de acusacin. Asimismo asevera
que la participacin del coacusado en el hecho no supone necesariamente la
invalidez de su testimonio aunque sea una circunstancia que deba valorarse para
determinar su credibilidad, tal y como expresan la STC 68/2002, de 21 de marzo
y la STS nO 1330/2002, de 16 de julio, entre otras.

Ello no obstante, apunta la misma sentencia, que tanto el Tribunal Constituclonal

76
como el Tribunal Supremo alertan acerca de la especial cautela que debe presidir
la valoracin de dichas declaraciones como consecuencia de la posicin que el
ADMJNrSTRAClN
DE JUSTICIA
coacusado ocupa en el proceso al que no comparece como testigo, obligado a
decir verdad, sino como acusado asistido de los derechos a no declarar en su
contra y a no reconocerse culpable y, por lo tanto, sin resultar legalmente
conminado a decir verdad. Es por ello, aduce la sentencia, que con la finalidad de
superar las reticencias derivadas de tal posicin, la doctrina emanada de la
propia Sala Segunda ha venido estableciendo los parmetros o pautas de
valoracin dirigidas a la comprobacin por parte del Tribunal de instancia de la
inexistencia de motivos espurios que pudieran privar de credibilidad a tales
declaraciones como la existencia de razones de enemistad o enfrentamiento, odio
o venganza, afn de autoexculpacin u otras de naturaleza similar, lo que obliga
a valorar las relaciones existentes entre quien acusa y quien es acusado.

Adems de tomar en consideracin lo anteriormente expuesto, la misma


sentencia, recogiendo la doctrina emanada del Tribunal Constitucional, aduce que
la declaracin incriminatoria del coacusado "carece de consistencia plena como
prueba de cargo cuando, siendo nica, no resulta mnimamente corroborada por
otras pruebas", corroboracin mnima que exige la adicin a dichas declaraciones
de algn dato que corrobore mnimamente su contenido, de modo que, sin ese
mnimo no puede hablarse de base probatoria suficiente o de inferencia
suficientemente slida o consistente desde la perspectiva constitucional del
principio de presuncin de inocencia e STC 115/1998 , 68/2001, de 17 de marzo
y la antes citada STC 68/2002 ). La sentencia aqu examinada destaca que el
Tribunal Constitucional no ha definido lo que deba entenderse por corroboracin
y, aade textualmente, "ms all de la idea de que la veracidad de la declaracin
del coimputado ha de estar avalada por algn dato, hecho o circunstancia
externa, debiendo dejar la determinacin de si dicha mnima corroboracin se ha
producido o no al anlisis caso por caso" eSTC nO 68/2002, de 21 de marzo).
Apunta, que lo que el Tribunal Constitucional ha exigido, tal y como expresa la
STC 68/2001 es que, dice textualmente: "la declaracin quede mnimamente
corroborada e SSTC 153/1997 y 49/1998 ) o que se aada a las declaraciones
del coimputado algn dato que corrobore mnimamen e su contenido e STC

77
115/1998 ), dejando, como no puede ser de otro modo, a la casustica la

ADMINISTRAClN
determinacin de lo que deba ser entendido por corroboracin", ( SSTC.
DE JUSTlCrA
118/2004 de 12.7 , 190/2003 de 27.10 , 65/2003 de 7.4 , SSTS. 14.10.2002 ,
13.12.2002 , 30.5.2003 , 12.9.2003 , 30.5.2003 , 12.9.2003 , 29.12.2004).

En idntico sentido, la STS 16/2014, con remisin a sentencias de fecha reciente


respecto de aqulla, dictadas por la misma Sala, resume la doctrina configurada
al respecto y argumenta: "Las declaraciones de los coimputados carecen de
consistencia plena como prueba de cargo cuando, siendo nicas, no resultan
mnimamente corroboradas por otras pruebas. Las reglas de corroboracin se
concretan, por una parte, en que no ha de ser plena, sino mnima, y, por otra, en
que no cabe establecer que ha de entenderse por corroboracin en trminos
generales, ms all de que la veracidad objetiva de la declaracin del
coimputado ha de estar avalada por algn hecho, dato o circunstancia externa,
debiendo dejarse el anlisis caso por caso la determinacin de si dicha mnima
corroboracin se ha producido o no". Asimismo concreta que "los diferentes
elementos de credibilidad objetiva de la declaracin -como pueden ser la
inexistencia de animadversin, el mantenimiento o no de su declaracin o su
coherencia interna- carecen de relevancia como factores de corroboracin,
siendo necesario que existan datos externos a la versin del coimputado que la
corroboren, no en cualquier punto, sino en relacin con la participacin del
recurrente en los hechos punibles que el rgano judicial considera probados".

Por ltimo, la precitada sentencia seala que esa misma doctrina asentada tiene
declarado que "la declaracin de un coimputado no puede entenderse
corroborada, a estos efectos, por la declaracin de otro coimputado y que los
elementos cuyo carcter corroborador ha de ser valorado por ste son
exclusivamente los que aparezcan expresados en las resoluciones judiciales
impugnadas como Fundamentos probatorios de la condena (por todas, SSTC.
230/2007 de 5.10 FJ. 3 o Y 34/2006 de 13.2), teniendo en cuenta en primer
lugar, que la exigencia de que la declaracin incriminatoria del coimputado
cuente con un elemento externo de corroboracin mnima no implica la
eXistencia de una prueba directa o indiciaria sobre la participacin del condenado

78
en los hechos que se le imputan sino, ms limitadamente, una prueba sobre la
veracidad objetiva de la declaracin del coimputado respecto de la concreta
ADMINrSTRACION
DE JUSTICIA
participacin del condenado eSTe. 57/2009 de 9.3); y en segundo lugar, que son
los rganos de instancia los que gozan de la inmediacin y de un contacto directo
con los medios de prueba". En tal sentido, la STC 57/2009, de 9 de Marzo a la
que se refiere la STS 16/2014, expresamente dispone que son los rganos
judiciales los que gozan de inmediacin y de un contacto directo con los medios
de prueba en orden a analizar si los concretos elementos de corroboracin
concurrentes superan los mnimos necesarios que doten de suficiencia a la
declaracin de los imputados para enervar el principio de presuncin de
inocencia. Y destaca, que el Tribunal Constitucional ya ha reiterado que @
existencia de una coincidencia entre lo declarado por un coimputado y las
circunstancias del condenado atinentes a su conducta delictiva, "configuran una
realidad externa e independiente a la propia declaracin del coimputado que la
avalan" (as, SSTC. 233/2002 de 9.12, 92/2008 de 21.7).

En otro orden de cuestiones, debe ser trada a colacin y, sometida a anlisis, la


argumentacin contenida en la STS 166/2014, de 28 de Febrero relativa a la
valoracin de la declaracin incriminatoria de aquellos coacusados que,
legtimamente, deciden acogerse a unos beneficios penolgicos.

En tales supuestos, la meritada sentencia expresa: "No basta la racionalidad y


consistencia de la motivacin. Hace falta algo ms. Ese plus viene constituido por
unos criterios de valoracin interna (test de fiabilidad); y por la necesidad de un
complemento (corr-oboracin externa).

Argumenta la misma sentencia que los criterios de valoracin interna se mueven


dentro de "unos cnones paralelos a los elababorados para las declaraciones de
la vctima, aunque en este caso suponen algo ms que meras orientaciones.
Necesariamente han de ser tomados en consideracin". Y, aade: "En ese nivel
est la reforzada necesidad de motivar valorando especialmente los supuestos en
que el coimputado puede actuar impulsado por motivos espurios (animadversin)
o por el deseo de acogerse a unos beneficios penolgicos (legales o pactados con

79
las acusaciones)".

ADMINrSTRACION
DE JUSTICIA
Contina la sentencia con el anlisis de la cuestin aqu abordada, diciendo:

... " En esos supuestos hay que argumentar convincentemente la fiabilidad del
coimputado. Existe toda una tradicin doctrinal que contempla con recelo el
otorgamiento de beneficios por la delacin. Ahora bien, no es extraa a esa
poltica nuestra legislacin: admitida por la lev esa mecnica, el intrerete no
puede sustraerse a ella por la va indirecta del mb;to procesal. Varios artculos
del Cdigo Penal de los que el 376 es un paradigma, as como la interpretacin
jurlsprudenclal de la atenuante analgica en relacin con la confesin acreditan
que en nuestro derecho est admitida y favorecida esa forma de
acreditamiento".

Abundando en esa misma lnea argumental, la STS 166/2014, de 28 de Febrero,


aade: "El hecho de que se deriven beneficios de la delacin ha de ser sopesado
pero no lleva ineludiblemente a negar valor probatorio a la declaracin del
coimputado. Ese dato puede empaar su fiabilidad. Pero si no basta para
explicarla y, pese a ello, se revela como convincente y capaz de generar certeza
pueden servir para dictar una sentencia condenatoria. La posibilidad de
beneficios peno lgicos no es suficiente por s sola para negar virtualidad
probatoria a las declaraciones del coimputado como demuestra la existencia del
arto 376 del Cdigo Penal precisamente en materia de delitos contra la salud
pblica. Slo ser as cuando de ah quepa racionalmente Inferir In casu una falta
de credibilidad".

Finalmente, la sentencia reiteradamente mencionada, refuerza su lnea


argumental abordando el anlisis de la jurisprudencia emanada del Tribunal
Constitucional y del Tribunal Europeo de Derechos Humanos respecto de la
cuestin aqu tratada, y seala: l/El Tribunal Constitucional ha afirmado que el
testimonio obtenido mediante promesa de reduccin de pena no comporta una
desnaturalizacin que suponga en s misma la lesin de derecho fundamental
alguno (Autos 111989, de 13 e enero g-9911985: de 13 de diciembre).

80
Igualmente este Tribunal ha expresado que la bsqueda de un trato de favor no
excluye el valor de la declaracin del coimputado, aunque en esos casos exista
ADMJNISTRAClN
DE JUSTlC1A
una mayor obligacin de graduar la credibilidad (Ror todas 5T5 279/2000, de 3
de marzo). La Decisin de lnadmisin del TEDH de 25 de mayo de 2004, recada
en el asunto CORNEIL5 v. Holanda abunda en esas ideas: se rechaza la demanda
del condenado por pertenecer a una organizacin dedicada al trfico de drogas,_
condena que se basaba en las declaraciones de otro integrante de la organizacin
que haba llegado a un pacto de inmunIdad con el Fiscal. En la medida en que el
demandante pudo contradecir esas pruebas v cuestionar su fiabilidad y
credibilidad, aunque no llegase a tener acceso a todas las conversaciones entre
el procurador v el testigo inmune, no habra afectacin de ninguno de los
preceptos del Convenio", (vid Igualmente 5T5 243/2013, de 25 de enero )".

En idntico sentido se pronuncia la reciente 5TEDH de 17 de Enero de 2017


(caso Habran et Dalem c. Blgica) al analizar la virtualidad incriminatoria de las
declaraciones prestadas por quienes han obtenido a cambio determinados
beneficios. No obstante analizar, el compromiso que, para la igualdad del
procedimiento, puede suponer la utilizacin de declaraciones testificales
obtenidas a cambio de inmunidad o de otras ventajas, ante el riesgo de que una
persona pueda ser acusada y juzgada, sobre la base de alegaciones no
verificadas, concluye que el procedimiento cumpli con unas slidas garantas,
en la medida en la que no slo los acusados pudieron contradecir la versin de
los hechos que aqullos sostuvieron, sino que la declaracin de los testigos
beneficiados, fue ratificada por otras pruebas (declaraciones de testigos "no
sospechosos" y, de balstica).

En sntesis, como expresa la sentencia 5T5 849/2013, de 12 de Noviembre,


remitindose a lo argumentado en el 5T5 1373/2009, de 28 de Diciembre, el
control casacional en relacin al respeto al principio de presuncin de inocencia
se concreta:" ... en verificar si la motivacin fctica alcanza el estndar exigible
y si, en consecuencia, la decisin alcanzada por el Tribunal sentenciador, en s
misma considerada, es lgica, coherente y razonable, de acuerdo con las
mximas de experiencia, reglas de I'a lgica y prinCipios cientficos, aunque

81
puedan existir otras conclusiones, porque no se trata de comparar conclusiones
sino ms limitadamente, si la decisin escogida por el Tribunal sentenciador
A DMIN1STRAC10N
DE JUSTlCIA
soporta y mantiene la condena - SSTC 68/98, 85/99, 117/2000; 4-6-2001 , 28-
1-2002 , STS 1171/2001 ; 6/2003 ; 220/2004 , 711/2005 ; 476/2006 ;
548/2007 , entre otras".

Consecuentemente con lo anterior, debemos analizar si el resultado de la prueba


plenaria derivada de las declaraciones heteroincriminatorias llevadas a cabo por
los coacusados anteriormente reseados, se revela convincente y capaz de
generar certeza, a pesar de los beneficios penolgicos obtenidos como
consecuencia de la delacin. As como, si el restante acopio probatorio,
convenientemente sometido a contradiccin, permite identificar hechos externos
suficientemente acreditados que puedan servir como elementos corroboradores,
esto es, como prueba que, mediante un juicio de inferencia lgico y racional,
conduzca de forma concluyente a estimar acreditada la veracidad objetiva de la
declaracin del coacusado respecto de la concreta participacin de los restantes
acusados.

En definitiva, se trata de determinar si la prueba plenaria analizada en su


conjunto, de acuerdo con los parmetros de valoracin antedichos, conduce a
considerar probada la participacin de los acusados en los hechos sobre los que
se sustenta la acusacin.

1.1- Iniciaremos tal anlisis respecto de los hechos narrados por el coacusado
Jos Lus Ballester Tullesa. As, en el curso del interrogatorio llevado a cabo por
el Ministerio Fiscal, el acusado manifest que la Direccin General de Deportes de
la que era titular dependa de la Consejera de Presidencia as como que los
cargos que ostent en la Fundacin IlIesport eran consustanciales al cargo de
Director General d' Esports para el que fue nombrado. Seal que la Fundacin
IlIesport se cre en la legislatura 1999-2003, cuando D. Francesc Antich era el
Presidente del Gobierno Balear. Tambin manifest que en el organigrama
establecido, los cargos de Presidente, Vicepresidente, Conseller de Turismo, esto
es, los del ramo correspondiel1te, fueron los que se sustituyeron YI que el,

82
ocupaba los cargos de patrono de la Fundacin Illesport y miembro de la
Comisin Ejecutiva.
ADM1NISTRACION
DE JUSTICIA

Detall que los estatutos fueron confeccionados con anterioridad y no se


modificaron en la Junta celebrada en fecha 25 de Junio de 2004 sino que,
probablemente, tal modificacin se produjo en la junta que se celebr en el
Parlament. Sostuvo que la funcin de los patronos era la relativa a la definicin
de proyectos de deporte y turismo de las islas, la de velar y proponer a la vez
sinergias y posibilidades que condujeran al objetivo de que las islas fueran un
destino turstico no slo de sol y playa sino tambin de deportes, como quera
Jaume Matas.

Relat que la comisin ejecutiva la componan, Da. Dulce Linares designada


por la Consejera de Presidencia, el Sr. Casas y l mismo. Y concret, que la Sra.
Linares era la Jefa del Gabinete de Presidencia y el Sr. Casas, el Secretario de la
Consejera de Turismo.

Preguntado acerca del modo en el que se adoptaban las decisiones competencia


de la junta de patronos, respondi que se reunieron una nica vez. Especific
que esa nica reunin cree que tuvo lugar al principio de la legislatura porque se
les convoc un martes, da de parlamento (pleno). Detalla que se les convoc y
recuerda que estaban presentes Jaume Matas, la mayora de los patronos, las
personas que formaban parte de la fundacin y tambin el gerente, Sr. Bernal.
Adujo que en esa primera junta les fueron definidas las estrategias (ayudas a
deportistas, Clubs ... ). Y, reitera que nicamente se celebr una junta en cuanto a
tal.

En el curso del precitado interrogatorio se produjo una confusin. El Ministerio


Fiscal situ como la primera junta de patronos celebrada, la obrante en el folio
1708 del Anexo 48, de fecha 25 de Junio de 2004 y pregunt al acusado si esa
era la junta que se haba celebrado realmente, respondiendo afirmativamente el
Sr. Ballester. Ello no obstante de la documental obrante en la causa resulta que
la prImera junta de patronos celebrada -precisamente en la sede del Parlament

83
de Les IlIes Balears- es la de fecha 16.9.2003 (f. 1090 a 1093. Pieza 25). Y as se
desprende del tenor del folio 1090 que trasladamos literalmente a continuacin:
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

"ACTA DE LA REUNi DEL PATRONAT DE LA FUNDACI ILLESPORT


Identificaci de la sessi
Data: 16 de setembre de 2003
Horari: de 10 ha 13 h
L1oc: Parlament de les IlIes Balears
Assistents".

El error antedicho, fue aclarado por la letrada de la Abogaca de la Comunidad


Autnoma de Les IlIes Balears, al inicio de su interrogatorio, cuando, tras
solicitar la exhibicin del citado documento, pregunt al Sr. Ballester si era sta
la reunin del Parlament que se celebr realmente, respondiendo
afirmativamente el acusado. Concret que en esta junta particip por primera
vez como patrono. Como todos los dems, aadi.

En el curso de ese mismo interrogatorio, la misma letrada, con exhibicin de los


mismos folios 1090 a 1093, pregunt al acusado si recordaba que en la precitada
junta se hubiera acordado la modificacin de los estatutos y ms concretamente,
si fue reformado el arto S, concernido a las finalidades a las que deba servir la
fundacin, manifestando el acusado no recordar este extremo. No obstante, en el
texto del documento se advierte tal modificacin y as se desprende de la
trascripcin literal de la redaccin del artculo 5 que resulta, tras el acuerdo
adoptado en la citada junta que a continuacin reproducimos: Article 5 La
Fundaci lIIesport t coma objectiu final la promoci i el desenvolupament de
I'esport balear, individual i collectiu, d'alt nivel!, a traves de la captaci de
recursos econmics de tota casta, preferentment patrocinis pblics i privats i
equips d'alt nivel! de les Balears. De la mateixa manera, tamb constitueix
I'objecte de la Fundaci lIIesport la promoci de la imatge esportiva de les lIIes
Balears, o deis seus esportistes, a travs del corresponent contracte de
patrocini esportiu, o figures similars, que puguin resultar d'interes per a la
consecuci de dit fi.

84
Preguntado por la Junta de fecha 21.12.2004 obrante en los folios 1714 a 1716
del Anexo 48, manifest que tal junta no se celebr.
ADMINlSTRAClN
DE JUSTICIA

Preguntado por quin firm el acta y quin la redactaba, respondi que l no lo


haca, que lo haca el coacusado D. Gonzalo Bernal. Preguntado por orden de
quin redactaba las actas el Sr. Bernal, respondi que lo haca dentro de sus
atribuciones administrativas en la fundacin. Y aadi que Gonzalo Bernal fue
designado por el Presidente (Jaume Matas) y que confeccionaba esas actas para
"vestir los acuerdos, o las reuniones o instrucciones que se podan haber dado".

Preguntado por la autora de las firmas que aparecen en el documento y, ms


concretamente, si se corresponden las obrantes en el mismo con las atribuibles a
D. Jaume Matas y al Secretario, respondi que desconoca a quin correspondan
esas firmas, pero que crea leer que al Secretario Antonio Amengual.

Preguntado acerca de quin decida el contenido de las juntas inexistentes,


respondi que se iban confeccionando segn se iban alcanzando acuerdos.
Aadi que la Junta fechada el 10.1.2005 tampoco se celebr.

Afirm que se les marcaban las directrices a l, a Da. Dulce Linares, a D. Joan
Flaquer, a Da. Rosa Puig y a las personas que tenan que llevar adelante los
trabajos que "l" marcaba y Bernal "vesta el santo" (confeccionando las actas,
se refiere).

Relata que Jaume Matas tomaba las decisiones y las trasladaba a cada uno de los
que trabaiaban nombrados por l. Concreta, que todos saban cules eran las
directrices que deban seguir y que si bien podan preguntar o realizar alguna
aportacin, lo que vena marcado "era muy claro, no haba duda" y,
posteriormente, "Bernal le daba forma y lo pasaba a la firma". Seal que
desconoca si "Bernal hablaba con Matas" y que tanto "l, como Dulce Linares,
consultaban con Bernal el contenido de las actas".

85
Manifest que no exista junta de patronos como tal y que la Fundacin la
controlaban todos los que estaban al frente de cada departamento. En deportes,
ADM1NISTRACION
DE JUSTICIA
l con la Consejera de Presidencia y Deportes y, posteriormente, lo trasladaban
ambos a la comisin ejecutiva y al presidente los viernes en Consejo de
Gobierno. Esa era la lnea, asever.

Tambin afirm que D. Jaume Matas firmaba las actas. Y que tena una relacin
fluida con el Presidente Matas, al que mantena informado de todo lo que haca
referencia a la Fundacin.

Sostuvo que la reunin de fecha 21.4.2005, reflejada en el acta obrante en el


folio 1730 del Anexo 48 que se le muestra, tampoco se celebr.

Seal que la modificacin presupuestaria de la Fundacin para 2005 se tom


para iniciar la construccin del veldromo que haba decidido el Presidente.
Sostiene que se hizo una aportacin de 9 millones, aprobado por el rgano
competente, al tiempo que especific que no hizo la solicitud de traslacin de
dinero, manifestando que no era funcionario.

Respondi que no se poda realizar una ampliacin presupuestaria sin el visto


bueno de Jaume Matas. Ni tampoco aportacin o disposicin de dinero de las
que l tuvo conocimiento.

Aadi que la Junta fechada el 21.12.2004 tampoco se celebr y, concret, que


en el momento en el que se toman los acuerdos para la aprobacin del plan de
actuacin para 2005 no le consta que estuviera previsto el Convenio para el
Congreso riles Balears Forum.

Preguntado por el funcionamiento real de la Comisin Ejecutiva afirm que se


reunan los tres componentes y que l propona los temas ya consensuados con
la consejera y respecto de cada uno de los cometidos de la Fundacin con la
finalidad de que tuvieran el apoyo y repercusin que "se nos haba indicado en el
seno de la comisin ejecutiva". Refiere que estas reuniones tenan lugar,

86
normalmente, en el despacho de Dulce Linares en el Consolat de la Mar.
Concreta que la sede de la Fundacin Illesport se encuentra en el Passeig
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
Sagrera, especficamente, donde termina el Passeig del Born. Manifiesta que no
se reunan en la sede de la Fundacin porque era un sitio pequeo y era ms
fcil que Gonzalo Bernal pudiera desplazarse all. Concreta que Gonzalo Bernal
no formaba garte de la Comisin Ejecutiva pero le convocaban por telfono.
Tambin manifiesta que los acuerdos de la Comisin Ejecutiva eran trasladados
al acta correspondiente que confeccionaba Gonzalo Bernal y que,
posteriormente, Gonzalo Bernal le pasaba a la firma a l mismo y a Dulce
Linares.

Preguntado por el inicio de su relacin con D. Ignacio Urdangarn la sita en el


ao 1988-1989, tras la olimpiada de Sel en la gue l particip en la disciplina de
vela y el Sr. Urgangarn en la de balonmano. Afirma que coincidieron en la
residencia Blume de Barcelona donde convivieron. Manifest que en verano de
2003 coincidieron en Palma, en la residencia de D. 19nacio Urdangarn, en la del
acusado, en el club y en diferentes citas que se sucedan.

Preguntado si D. Ignacio Urdangarn le propuso un groyecto, respondi


afil-mativamente y concret que le propuso que el Govern patrocinara un equipo
ciclista espaol, con ms de treinta aos de experiencia. Relata que el Sr.
Urdangarn le refiri que tena relacin con los directores del proyecto para
buscar patrocinios y dar continuidad a ese eg1!lQo or cuanto Banesto les haba
dicho que iba a dejar de ser el principal patrocinador. Preguntado por la relacin
que tena con Eusebio Unzu y Jos Miguel Echvarri, seal que una relacin
comercial cuya finalidad era buscar un patrocinio. Refiere que D. Ignacio
Urdangarn se lo expuso en esos trminos, no haba duda. y, aade que la Unin
Ciclista Internacional haba decidido una nueva estructura de los clubes
deportivos, para acceder a la UCIPROTUR y haba que cumplir unos requisitos,
entre otros, que ese club, que Banesto, tena que continuar en el patrocinio ese
ao, y un mnimo, al menos el 50% de los deportistas que haban tenido en el
ao anterior. Sostiene que, adems, los Directores tenan en mente contratar a

87
Jan Ulrich. Todo ello, concret, le llev a la creencia de que poda ser un buen
proyecto para el turismo balear.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Relata que D. Ignacio Urdangarn le propone que le traslade a D. Jaume Matas la


posibilidad de que el Govern Balear patrocine a este equipo ciclista. Le dice que
el patrocinio que haba no bastaba y que era necesario una oficina de
seguimiento adems del patrocinio para saber qu ha supuesto la inversin, el
retorno, las intenciones del Govern, logotipo, .... Etc. En definitiva, concreta que
le propona, Ror un lado, patrocinar el equipo ciclista y, por otro, una oficina de
seguimiento para ese trabajo.

Preguntado si D. Ignacio Urdangarn se postul para llevar esa oficina.


Respondi, que as lo entendi. Y aadi que le dijo que "haba que hacer
seguimiento en las competiciones, que el trabajo lo iba a hacer con su gente, con
Juan Pablo Molinero, que haba que tener relacin directa con los Directores y
deportistas y buscar que en esa inversin se viera la rentabilidad. Haba que
buscar una empresa que tuviera la especificidad en la materia". Afirma que en
ese momento no le habl de NCE, S.L. ni tampoco de precio.

Seguidamente, afirma que traslad la propuesta a la Consejera y, ambos a la


vez, a D. Jaume Matas, en el Consolat de la Mar. Especifica el contenido de la
conversacin y manifiesta que le coment al Presidente que D. Ignacio
Urdangarn le haba puesto encima de la mesa la osibilidad de e el Govern
Balear patrocinara al equipo ciclista y que estaba interesado en hacerle una
propuesta, manifestndole los beneficios que tal patrocinio poda tener para Les
IIIes Balears. Tambin le dijo que D. Ignacio Urdangarn iba a capitanear los
trabajos para que tuvieran rentabilidad, retorno. Afirma que en esa reunin
inicial se hallaban presentes Jaume Matas, la Consejera y l y, que concluy con
la indicacin del Presidente de que le diera la mxima informacin, que se
encontrara con el Sr. Urdangarn y concretaran el tema. Sostiene que as lo hizo,
encontrndose ambos, segn cree recordar, en la entrega de premios de la Copa
del Rey de Vela.

88
Seguidamente, seala que tuvo lugar una reunin en el Palacio de Marivent en la

ADMINISTRACION
que estuvieron presentes D. Ignacio Urdangarn, D. Jaume Matas, el propio
DE JUSTICIA
acusado y una cuarta persona, si bien esta ltima-afirma- no estuvo presente
cuando se trat la cuestin, nicamente en el partido de padel que disputaron
previamente a la conversacin que mantuvieron respecto de este asunto.

Por lo que respecta al contenido de la conversacin mantenida en el Palacio de


Marivent, sostiene que D. Ignacio Urdangarn traslad que iba a entablar
conversaciones con el equipo y que l mismo iba a estar al frente de la oficina de
seguimiento y que con ello se iban a poder beneficiar del mejor equipo ciclista
del momento. Preguntado si en esa conversacin se concret el precio, manifest
que se habl de inicio de conversaciones, de la inversin prevista que iba a
solicitar el equipo y, tambin, de la oficina.

Preguntado si hablaba de forma personal o en representacin de una empresa,


responde que hablaba de forma personal, que hablaba l.

Preguntado por los pasos siguientes, afirma que le dio (Jaume Matas) la
instruccin de contactar con Echvarri y Unzu. Seala que se habl de
presupuesto, tema deportivo, todo lo que haca referencia al equi o al
patrocinio, dnde iba a intervenir Banesto. Seala que bsicamente se llevaron a
cabo muchas reuniones en las que se estaba definiendo y contrastando con otros
directores para saber si esos precios estaban dentro de mercado y eran lgicos.

que cree recordar que s, que posteriormente se incorporaron los Sres. Torres y
Molinero en calidad de miembros del equipo de trabajo de la oficina y de D.
Ignacio Urdangarn. Preguntado por el modo en el que se presentaron los Sres.
Torres y Molinero, responde que lo hicieron como especialistas. Molinero
vinculado al deporte (abogado de Pricewaterhousecoopers), manifestando que
buscaban atrocinio que trabajaba con los Sres. Urdangarn y Torres. Refiere
no recordar cmo se present D. Diego Torres pero s que Molinero lo hizo como
empleado de D. Ignacio Urdangarn.

89
Preguntado por el momento temporal en el que se define el precio, responde que
ADMJNISTRACJON
DE JUSTICIA
en ese momento se da salida a las conversaciones del equipo ciclista que se
trataban de llevar lo ms discretamente posible. Afirma que cuando l inici las
conversaciones con los directores del equipo ciclista, D. Ignacio Urdangarn se
apart, no obstante continuar apoyando el proyecto. Aade que D. Jaume Matas
y la Consejera mantuvieron reuniones con personas relacionadas con el ciclismo,
recabando el apoyo al eQuipo ciclista. Si bien concreta qu las c ntidades
haban trascendido a la prensa. No obstante, precisa, que lo pretendido era que
la aportacin a la que se llegara tuviera el mximo apoyo de la gente.

Concreta que, en lo concernido a la oficina de seguimiento, nunca se dud que


haba que contratarla con D. Ignacio Urdangarn. Especifica que nunca lo dud
nadie. Incluido D. Jaume Matas.

Afirma que Jaume Matas dio traslado a sus consejeros de lo que se iba haciendo.
Reitera que estuvo presente en varias reuniones para tratar este tema y
recuerda una en un hotel del paseo martimo de Palma, un sbado Ror la
maana, aflrma que le llamaron Rara que fuera a explicar esto y estaban todos
los de su gabinete (Estars, Flaquer... ) y. todos saban de quin vena la
propuesta, esto es, que era de D. Ignacio Urdangarn.

Reitera que esta reunin tuvo lugar en un hotel del paseo martimo (de la
cadena Sol Melia). Y especifica que le convoc Da. Dulce Linares que cree que
tambin estuvo resente. En esta reunin asevera ex lic a Jaume Matas a
sus Consejeros el patrocinio y la oficina.

Seala que cree recordar que al da siguiente. D. Jaume Matas le llam, sobre las
16 16:30 horas y le manifest que haba decidido dar luz verde al proyecto y a
la oficina v que, haba dado instrucciones a la Consejera para que convocara una
rueda de prensa al da siguiente. Afirma que as lo hizo, llam a la Consejera.

90
Sostiene que se haban aprobado 18 millones de euros, distribuidos en 3 aos,
de los cuales, unos 300 mil euros se destinaran a la oficina del proyecto.
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

Reitera que llam a la Consejera y ya tena instrucciones. Concreta que la rueda


de prensa se llev a cabo. Se dijo que quedaban reuniones para concretar ciertos
aspectos pero que la decisin ya estaba tomada.

PregLJntado por el modo en el qLJP. SP. op.sarroll la contratacin de D. Ignacio


Urdangarn seala que en el mbito de administracin haba unas personas que
se dedicaban a ello. Refiri que l no era funcionario y no saba. Concreta que
las personas que llevaron la redaccin de los contratos fueron Ayear, por
Presidencia, Berna\, porque se haca desde la Fundacin, y los abogados Varela,
de parte del equipo ciclista y, tambin, los abogados de Banesto, porque aport
una cantidad al proyecto. Preguntado por la oficina del proyecto, afirma que
estaba todo junto y que la redaccin corri a cargo de Bernal con las Qersonas
anteriormente referidas y con quin seal el Sr. Urdangarn.

Preguntado si hubo reuniones relativas al coste de la oficina con representantes


de IBATUR, responde afirmativamente y. concreta, que tuvieron lugar en su
despacho. Concreta que ello fue as dentro del mbito de colaboracin entre la
Direccin General de Deportes y Turismo. Seala que a tales reuniones acudi el
Sr. Ala, en calidad de gerente de IBATUR. Refiere que en una reunin en la que
se hallaban presentes D. Gonzalo Berna\' D. Juan Carlos Molinero y D. Ignacio
Urdangarn, se definieron las Ifneas y quin iba a pagar cada uno de los trabajos
de la oficina.

Preguntado acerca de quin decidi que los costes se distribuyeran entre la


Fundacin IlIesport e IBATUR, refiere que vino as determinado desde el
principio. Afirma que si las directrices de D. Jaume Matas eran "hagmoslo", con
colaboracin y distribucin del coste entre deportes y turismo, pues se haca as.
Declara textualmente: "Mi consejera me dijo: Desde la Fundacin asumiremos el
pago de 150 mi! euros, la mitad de lo que costar la oficina de seguimiento".

91
Detalla que las reuniones con D. Juan Carlos Ala Pino tenan por objeto

ADMINISTRAClN
determinar el coste que iban a sufragar por un lado la Consejera de Turismo, a
DE JUSTICIA
travs de Ibatur y, por otro, la Consejera de Deportes. Afirma que a ellos les
interesaba la parte de turismo, tener diferentes productos y actuaciones en los
trabajos de la oficina de seguimiento.

Sostiene que no conoca inicialmente el nombre de Nos Consultora Estratgica,


S.L. sino que fue posterlormentp. .lJnndo tuvo conocimiento de la c_ontratacin de
esta empresa. Concretamente, seala que se lo dicen D. Ignacio Urdangarn, D.
Diego Torres y D. Gonzalo Berna!.

Afirma que la Fundacin IlIesport satisfizo 150.000 euros relacionados con la


oficina del proy-ecto. Preguntado si fue Bernal el que le dio la orden de que
PB.9ara tal importe, responde afirmativamente. Si bien, concreta que no es que
se diera una orden especfica sino que" todos saban los pasos y el objetivo:
contratarles, no se dud en el precio". Preguntado para que concrete a quin se
tena que contratar, responde a D. Ignacio Urdangarn Y- "a todo lo que viniera de
l". Preguntado si esa era la directriz de Jaume Matas, respondi: "No me queda
ninguna duda".

Preguntado por el motivo por el que no se tramit un expediente, responde: "No


era mi mbito. Se dijo: contrata, ese es el precio y los que trabajan no ponen en
duda nada, y-o no lo voy- a decir ms, no s".

Preguntado por la reunin de la comisin ejecutiva fechada el da 12.1.2004


(folio 1848), cuyo punto segundo del orden del da reproducimos literalmente:

2.- Contrato prestacin servicios para la oficina de proyectos de equipo


ciclista

Se aprueba por unanimidad aprobar la contratacin de una entidad


para realizar la coordinacin del equipo ciclista.

92
Seala que cree que esta reunin no se celebr, que era para vestir 000 Detalla
ADMINISTRAClN
DE JUSTlCIA
ue no se es eciAca la em resa a la ue se va a contratar. Pre untado si la
contratacin requera de concurso pblico, responde afirmativamente.
Finalmente, preguntado si dio la orden a Gonzalo Berna!, responde que todos
tenan la misma orden.

Respecto del primer punto del orden del da de la junta de la misma fecha que, a
continuacin reproducimos literalmente:

1.- Contrato prestacin servicios seguimiento equipo ciclista

Refiere que nunca vio expediente relaconado con este punto. Afirma que se
contrat a Sofres para el seguimiento y/ especifica que la contratacin de Sofres
fue propuesta por NCE, S.L. Preguntado por el motivo por el que se pidieron
otros presupuestos, responde que se imagina que para vestir el expediente.
Preguntado por quin pidi estos presupuestos, responde que Gonzalo Bernal, si
bien concreta que no vio dichos presupuestos sino que tuvo conocimiento de
ellos cuando tuvo acceso a la presente causa. Preguntado si eran necesarios
estos dos presupuestos, respondi que no, que la orden que recibi era la de
contratar a NCE, S.L.

Preguntado si firm las facturas emitidas por Sofres y por NCE, S.L. manifiesta
que cree que no. Preguntado si tena capacidad para firmar las facturas de
Illesport, responde que era competencia de la Consejera. Preguntado si conoce
que Abarca Sport/ la adjudicataria del equipo ciclista, haba llegado a un acuerdo
privado con NCE, S.L., responde que no y/ refiere no recordar si D. Ignacio
Urdangarn y D. Diego Torres le dijeron que parte de los costes de la oficina los
iba a asumir Abarca.

Manifest que la persona visible de NCE, S.L. respecto de la oficina del proyecto
era Juan Pablo Molinero. Afirma que tuvo muchsimas reuniones con l y, con el
Sr. Urdangarn al inicio, cuando se definieron las lneas a seguir. Si bien, precisa,

93
que la persona que ellos contrataron y designaron, y prcticamente viva en
Palma, era Molinero.
ADMINISTRAClN
DE JUSTlCIA

Seala Que, tras la reunin con Ala, la orden que vena dada "era iniciar los
contactos con Torres" Rara poder llevar adelante la web, merchandising .. etc,
servicios que afirma fueron realizados. Refiri que no tena ningn maillot del
equipo V' especific, que lo utilizaban por inters turstico y pagaron lo que desde
Nnos IPos ih;in ridiPondn. Preguntado por la negociacin con IBATUR, se5~la que
no conoce los trminos. Refiere que D. Juan Carlos Ala Pino era miembro del
Comit Ejecutivo de la Fundacin, pero que no lo comentaron. Reitera que la
orden de la contratacin vena dada.

Preguntado por la Abogaca de la CAIB manifest que en su condicin de Director


General de Deportes era tambin miembro de la Fundacin Illesport. Aduce que
la fundacin se financiaba con aportaciones pblicas y privadas. Ello no obstante,
seal, que no haba en el patronato ningn representante de entidades
privadas. Preguntado si poda contratar patrocinios v no slo recibirlos, responde
que era la finalidad. Concreta que la lnea de trabajo era contratar con entidades
deportivas privadas relacionadas con el mundo deportivo. Tanto Ratrocinar como
recibir patrocinios. Preguntado si se tom esta decisin, esto es, la de que la
fundacin promocionara la imagen deportiva de las Islas Baleares, o de sus
deportistas, a travs de la firma de contratos de patrocinio como patrocinador,
responde que se tom porque haba una falta de concrecin v dotacin de esta
fundacin respecto a aos anteriores en los que sr se haba dado a clubes
deportivos como Algaida, dinero que no estaba previsto por esta fundacin.

Preguntado por el hecho de haberse acordado en la reunin de fecha 16.9.2003


el patrocinio del equipo ciclista, responde que en Septiembre dira que no se
haba tomado esta decisin, se estaba hablando, no estaba decidido. Concreta
que estaban en la Ifnea de trabajo de cara a todo lo que sera la legislatura.
Sostiene que se modifican y concretan unos trabajos V se dota a la fundacin de
unos contenidos para la legislatura.

94
Mostrado el Folio 1093 y, ms concretamente, el acuerdo Sise, que reza as:

ADMINISTRACfN
"Sise. Es lIegeix el projecte d'actuaci del.perode 2004-2007 (vegeu I'annex
DE JUSTICIA
11).S'acorda per unanimitat patrocinar un equip ciclista durant el perode 2004,
2005 i 2006 per la qual cosa sol-licitar al Govern Balear una transferencia corrent
per import de 18.000.000 . Es faculta a la Comissi Executiva perqu dugui a
terme totes les actuacions necessaris per realitzar el contracte de patrocini
publicitari amb un equip ciclista. El president aixeca la sessi, de la qual estenc,
r.om a ser:rptrlri, rlqlJPstrl rleta",

Se le re unta si recuerda la inclusin de este acuerdo


que en esa fecha se estuviera en condiciones de concretar la solicitud, haba
conversaciones. Fue una manera para justificar la reunin. Ese acuerdo de
patrocinio en particular debe ser para poder vestir el hecho de que se solicite el
dinero, en este caso, para el equipo ciclista. No recuerda que se concretara nada
de esto en dicha reunin.

Preguntado, por qUien inst la modificacin de los estatutos, respondi que


"crea que fue consensuada, hablando con la consellera, el secretario general y el
Sr. Bernal, no daba fe de lo que haba hecho la fundacin hasta ese momento.
Se habia dado dinero a Algaida y no a otros, sin criterios, sin dinero... habindose
discutido en varias reuniones en el seno de la consellera que haba que concretar
ese trabajo y es lo que entiendo que se hizo".

Preguntado si le sorprendi que se fijara la cantidad de 18 millones de


euros. Respondi que no, "porque haba estado en las conversaciones y viendo
los presupuestos anuales de gastos a 3 aos, los gastos se iban a dar. 5 millones
por ao, 6 y 7, es la suma que da 18 millones".

Preguntado si despachaba a menudo con Jaume Matas, respondi Que el trabajo


da a da, era las reuniones de la Consellera donde estaban 7-8 Direcciones y 1
secretario general y trasladaban su resultado a las reuniones de los viernes

95
(Consejo de Gobierno), con el Presidente. En esos 4 aos si yo tena duda o
aspecto a tratar con el Presidente, tena acceso a l.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Preguntado respecto del grado de intervencin del Presidente en los asuntos que
nos traen aqu (grandes proyectos deportivos), respondi: "TODO. Desde el inicio
de las conversaciones, trabajos, Basket Inca, etc... para todos los proyectos que
se haba definido la estrategia de contribuir desde el aspecto deportivo al aspecto
fl
turstico

Preguntado si cmo Director General nombraba a los responsables de los centros


deportivos, responde que no.

Preguntado si nombr a los responsables del Club Nutico Cala Nova, responde
que no. Afirma que Jaume Matas design a la Directora de Cala Nova y del
Polideportivo Prncipes de Espaa (Vallespir). "Ninguno de esos cargos polticos,
fueron designados por m. No les conoca. Conoc a la Consellera el da que llegu
al despacho de la Direccin General".

Preguntado si en el contrato de patrocinio, adems del Gerente, tambin


intervinieron los Servicios jurdicos de la Comunidad Autnoma. Respondi que
s, Reicart. Yen ms contratos? Respondi que lo desconoda.

Mostrado el Folio 3 ANEXO 58

Toni Fuster Zanoguera, amb DNI 43.084.391-D, Director - Gerent de la Fundaci


per al Suport j la Promoci de I'esport Balear, Fundad IIlesport, amb CIF
G57139560,

CERTIFIC:

Que no existeix constancia als arxius dela Fundaci IlIesport de cap expedient ni
contracte firmat amb J'empresa Noos Consultoda Estratgica S.L., titular del CIF B-
62704887.

96
Preguntado si podra haber sufrido una confusin, y la intervencin de los

ADMINISTRACION
servicios jurdicos se hubiera limitado al patrocinio. Respondi que, Reicart
DE JUSTICIA
trabaj con Varela (abogado designado por Echvarri) y con el Sr. Bernal. Y que
el resto lo desconoca.

Preguntado si vio un contrato firmado por Illesport y Nos Consultora


Estratgica. Respondi que no, no lo vi. y, concret, que se lo pasaron a firma a
la Cansellera directamente. Afirma que, desde el momento_en __~J que se vean
afectados temas concernidos a turismo, no poda actuar en exclusiva la Direccin
General de Deportes. Seala que la Direccin General de Deportes no intervena
en estos convenios ni en este tipo de contrato.

Preguntado si de haberse tramitado la contratacin desde la Consellera habra


habido expediente. Respondi afirmativamente. y, aadi: "Con fiscalizacin y
todo". As se hizo desde la Direccin General en todos los dems casos. Si no
haba informe de los servicios jurdicos no se llevaba a cabo y as ocurri con
diferentes proyectos porque no venan avalados por los servicios jurdicos. En
particular, recuerdo uno que se me haba olvidado durante las conversaciones
habidas entre mis abogados, la Sra. Berrocal (letrada que interroga al acusado
en representacin de la Abogaca de la Comunidad Autnoma de Les IlIes
Balears) y el representante del Ministerio Fiscal: yo hice la propuesta de utilizar
las 98 mil licencias federativas, de las 52 federaciones del mbito balear, para
que se pudieran transformar en tarjeta de crdito y cada vez que un deportista,
identificado como tal, pudiera comprar o pagar con su tarjeta sin coste adicional,
pero que un dinero revirtiera al apoyo de las federaciones, y fuera una manera
de financiarles. Esto no se llev a cabo por OBJECCION JURIDICA, el informe en
sentido negativo lo emiti la Sra. Berrocal. En la Fundacin no pasaba lo mismo.
Preguntado si haba control previo. Responde: "No me consta".

Preguntado si no le provoc extraeza que en el curso de las conversaciones


mantenidas con D. Ignacio Urdangarfn Liebaert, ste inicialmente se presentara
como representante de un equipo ciclista, luego como representante de una

97
mercantil para el proyecto de la oficina y luego en los convenios lo hiciera a
travs de una asociacin sin nimo de lucro. Respondi que las dos primeras, en
ADMINrSTRACfON
DE JUSTICIA
el tle o eran la misma e ui o ciclista oficina de se uimiento ao 2003 . La
secuencia es muy posterior a los Frum, 2005. Manifest que "no haba
correlacin en el tiemRo. Vena de quien vena: Urdangarn, que se haba
mantenido no slo conmigo sino con todos los que estbamos en el foro. Se
poda ver y que se hiciera esa propuesta era lo que entendi Matas".

Preguntado si el nombre de la consultoda apareci despus. Respondi


afirmativamente, concretando que, en las iniciales conversaciones, no.

En el curso del interrogatorio efectuado por la letrada de la acusacin popular


(Sindicato Manos Limpias), fue preguntado acerca de si Nos Consultora tena
exclusividad en la elaboracin del material del equipo ciclista. El acusado
respondi que crea que no.

Preguntado si se haba sentido engaado, usado, en su amistad con estas


personas para ser un foco de mayor acceso al Presidente Jaume Matas y a la
administracin con el objetivo de obtener la contratacin pretendida. Respondi:
"Creo que la palabra es UTIUZADO pero te das cuenta con el tiempo, sobretodo
viendo como se han acabado desarrollando los temas. Al final te das cuenta que
eras un pequeo instrumento, de alguna manera, utilizado, puede que s".

Seguidamente, interrog el letrado de la defensa de D. Jaume Matas y, pregunt


al acusado de quin dependa jerrquicamente la Direccin General d' Esports,
respondiendo ste que de la Consellera de Presidencia i Esports. Manifest que
despachaba con la Consejera en primer lugar y, posteriormente, la Consejera y
l, con Jaume Matas. Seala que trat de no saltarse el escalafn.

Preguntado a quin consultaba las dudas jurdicas. Responda que en su


condicin de Director General dispona de un departamento jurdico al que
accedi el Sr. Guerrero, y que, en ocasiones, demandaban el auxilio del servicio
jurdico de presidencia.

98
ADMINISTRAClN
Preguntado si en la reunin mantenida en el Palacio de Marivent, el Presidente
DE JUSTICIA
Jaume Matas ordena la contratacin del patrocino del equipo ciclista o, solicita un
estudio especfico. Responde que en ese momento no se decide, luego s hay
instruccin especfica. Preguntado si haba mediado estudio serio del equipo
ciclista entre y entre. Respondi afirmativamente. Aadi que Matas en lo
concerniente a Banesto y a Ana Botn, s se implic.

Preguntado si se rompieron las negociaciones, seal que en varias ocasiones y,


aadi que cuando Jaume Matas decide que se firme el convenio ya se hallaba
justificado y que sin convenio no poda haber oficina del proyecto.

Seal que el precio de 300.000 euros como coste de la oficina del proyecto cree
que lo fij D. Ignacio Urdangarfn. Pr"eguntado si se tom en consideracin algn
dato ara sealar ese im arte. Res ondi que no fueron 300 mil exactos pero si
haba la orden de contratar a ese seor para esa oficina. Preguntado si se dijo
son 300 mil y hay que ajustar las facturas a esos 300 mil o se dijo que se
pagaran las facturas por 300 y pico mil por el trabajo realizado. Respondi: "No
lo s. Ignacio Urdangarn era quien lo contrataba. No s lo que cuesta".
Preguntado cundo se determin que el coste ascenda a 300.000 euros.
Manifest que en las conversaciones para sellar el Convenio. Y concret que
intervino Jaume Matas en las conversaciones en que se habl del precio.

La defensa introdujo al amparo de lo previsto en el artculo 714 LECrim una


contradiccin advertida entre lo declarado en el acto de juicio oral y lo
manifestado en una anterior declaracin sumarial obrante en el folio 2553 en la
que puede leerse:

99
En dichas reuniones posteriores, IAKI URDANGARN indic al declarante no slo
los costes del patrocinio, sino los costes de la intervencin del propio IAKl
ADM1NISTRACIN
DE JUSTICIA URDANGARN, as como el detalle de los servicios que prestara, que consistan en una
especie de "oficina del proyecto" que incluia los siguientes servicios: seguimiento de la
repercusin en medios, logstica de apoyo, gabinete de prensa, coordinacin actos y oficiales,
y otros servicios. Que los costes de intervencin de IAKI URDANGARN, este ltimo los
cifr en unos 300.000 .

A tal efecto, concret que Jaume Matas cnnnd;: que el precio estipulado ascendra
a 300.000 euros. Concreta que la Consellera y l mismo se lo explicaron.
Especifica que no fue una sola reunin sino montones con el equipo ciclista en las
que no internivo Jaume Matas, y tras esas reuniones, se le trasladaba a Matas su
contenido.

Detalla que Jaume Matas no se hallaba presente en la reunin que mantuvieron


con Ignacio Urdangarn ni tampoco en la que se determin la necesidad de una
dotacin presupuestaria de 18 millones, pero era informado de inmediato.

Preguntado si haba que darle forma a la contratacin y quin decidi la forma.


Respondi que desconoca este extremo, manifestando expresamente: "S que
se concluy en ese contrato de patrocinio y creo que fue Jaume Matas quien dijo
que Aycar y Dulce Linares llevaran a trmino ese contrato",

Preguntado por la persona que decidi cmo contratar a Ignacio Urdangarn por
300.000 euros. Respondi que a l le qued claro que en la reunin del hotel del
paseo martimo en la que se encontraban presentes los dos conse//ers, y Matas,
el Presidente les dio las instrucciones de quin, cmo y cundo.

Preguntado quin decidi la forma concreta de contratacin. Respondi que lo


fl
ignoraba, "no s de contratacin

Advertida una contradiccin entre lo manifestado anteriormente y lo declarado


en sede instructora, cuando manifest:

100
Las mIsmas personas, JUAN PABLO MOLINERO, JOS RAMN AICART y
GONZALO BERNAL, fueron las que definieron cmo se iba a contratar a IAKI
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
URDANGARN para todos los servicios de la "oficina del proyecto", as como el contrato de
copatrocinio con BANESTO.

Seal que fueron esas cuatro personas las que hicieron ese contrato y que
aadi a Varela porque era el que trabajaba para el equipo ciclista.

Concret que haba entendido que le preguntaban por quin ide la contratacin
de un patrocinio, aspecto ste, que manifest ignorar.

Preguntado si alguien advirti que no poda utilizarse esa forma de contratacin.


Respondi: "No, de hecho no lo hicieron. Aunque intervinieran los servicios
jurdicos".

Preguntado si le consta que se ejecutaran los trabajos y su justificacin.


Respondi: "Ejecutados s, justificados no lo s. Eso lo sabr Bernal".

Preguntado si Bernal le dijo que dudaba de los trabajos o importes. Respondi:


"No, porque los trabajos yo los vea. Firm rdenes de pago y otras Dulce".

Finalmente, preguntado quin o quines llevaban el da a da de Fundacin.


Respondi: "Dulce y yo".

En el curso del interrogatorio efectuado por el letrado de D. Diego Torres, previa


exhibicin del documento 14. 580 (Bloque Documental defensa, Bloque 2,
documento 14, admitida en trmite de cuestiones previas), relativo a un correo
electrnico remitido por Juan Pablo Molinero en el que figura en copia "Pepote",
apodo que el acusado reconoce como propio, responde no recordar si recibi esa
carta. El correo en cuestin hace referencia al presupuesto del patrocinio equipo
ciclista.

101
Mostrado el documento 14.589, consistente en un correo electrnico remitido por

ADMINISTRACJON
Juan Pablo Molinero a Gonzalo Bernal concernido al presupuesto de Sofres para
DE JUSTICIA
el ao 2005 en la que figura el acusado en copia, manifest que el correo
electrnico asociado a su nombre lo reconoce como propio pero no recuerda
haberlo recibido.

Mostrado el correo obrante el el documento 14.591 remitido por Juan Pablo


Molinero y en el que figura el acusado como destinatario del mismo modo que
Gonzalo Berna!. Correo electrnico en el que Juan Pablo Molinero manifiesta
remitir el dossier del equipo que se entregar a la prensa, manifesta no recordar
haberlo recibido.

Mostrado el correo obrante en el documento 14.594 remitido por Juan Pablo


Molinero, entre otros, al acusado y a Gonzalo Bernal, tambin al encargado de
protocolo, relativo a una nota de prensa que informa del acuerdo alcanzado con
Caisse d' Espagne para el copatrocinio del equipo, el acusado manifiesta no
recordar dicho correo.

Mostrado el correo obrante en el documento 14.595 en el que Juan Pablo


Molinero manifiesta que adjunta y remite el "correo que le han remitido los
franceses", el acusado reconoce el acuerdo con la institucin francesa y, afirma,
que se redactaron unos contratos.

Preguntado qu haca cuando necesitaba dinero. Manifest que en funcin de la


distribucin presupuestaria de la Consellera de presupuestos, distribuan las
partidas. Afirma que tal distribucin la marcaba el Presidente con los Consellers y
el de la Consellera de Hacienda. Concreta que les llegaban por el Secretario y
por la Consellera y les daban a las Direcciones Generales las cantidades
conforme a acuerdos ya adoptados. Especific que cuando lleg a la Direccin
General de Deportes tena hipotecado el presupuesto en un 30% porque el
anterior Director firm un prstamo.

102
Preguntado acerca de si l le solicitaba a la Fundacin importes, responde que

ADMINISTRAClN
no. Preguntado si cuando deciden invertir 18 millones en el equipo ciclista,
DE JUSTICIA
conoce el importe que aportaba Banesto. Responde que 3 millones.

Preguntado por la manifestacin realizada en contestacin a la pregunta


formulada por el Ministerio Fiscal relativa al hecho de que la determinacin del
importe del patrocinio en la cantidad de 18 millones de euros para las
temporadas 2004 a 2006, se realiz previa comprobacin de esa cuanta
mediante consultas con otros equipos. Se le interroga en el sentido de que
determine los equipos con los que contact y, responde que en ese momento, en
el que estaban mantenindose las conversaciones, llegaron a la Direccin
General de Deportes otros directores de equipos que necesitaban lo mismo, pero
fue un Director deportivo, que no recuerdo el nombre.

Preguntado si tal cuanta le pareci desorbitada. Respondi que a razn de 5-6


millones por ao, no.

Preguntado si consider que la cantidad de 300.000 euros por la oficina de


QIQY.ecto era lo que peda D. Ignacio Urdangarn por hacer esas actividades, y si
haba llegado a saber si ese importe coincida o no con las cantidades que se
tenan que pagar a proveedores de la web, globos, maillots...etc. Respondi que

Preguntado si se poda entender que cuando D. Ignacio Urdangarn fij la


cantidad de 300.000 euros se trataba de una comisin. Respondi que no.

Preguntado si cuando se van del gobierno en 2007 y, aparece la empresa


francesa, conoce el precio y condiciones del patrocinio del equipo ciclista.
Responde que el primer contacto fue en 2006 que aportaron unos 2-3 millones y
en ese momento, hubo una traslacin, una continuidad que (citamos
textualmente) "nosotros cogimos de Banesto y pasamos a los franceses que se
comprometan hasta unos 12 millones".

103
Preguntado si el patrocinio de la empresa francesa se consigui gracias a

ADMINISTRACION
Molinero. Responde afirmativamente, y a l y tambin a Ignacio Urdargarn.
DE JUSTICIA

Preguntado si a resultas de todo este esfuerzo econmico, equipo, Palma


Arena, .... Percibi que la poblacin de Baleares estaba satisfecha, vali la pena?
Respondi que crea que s.

Preguntado si la prensa se hizo eco de estas circunstancias. Respondi que no


slo la prensa. Afirm que se siguen viendo maillots de IIIes Balears por la
carretera. No me cabe duda de que esa instalacin, a pesar de muchos, es y ser
importante para las Islas Baleares. Y, aadi, que la inversin tuvo una
rentabilidad importantsima.

1.2.- Gonzalo Bernal Garca preguntado por el Ministerio Fiscal sobre su


cualificacin manifest que era licenciado en derecho y que el cargo que ostent
en la Fundacin IlIesport era el de gerente, permaneciendo en el mismo desde
septiembre de 2003 hasta agosto de 2007. Refiere que ocup el cargo de
gerente a instancia de Jaume Matas. Preguntado si mantena una relacin de
confianza con Jaume Matas, sostiene que no. Concreta que simplemente le
llamaron al Consolat de Mar y se entrevist con Jaume Matas, le ofreci la
gerencia de la Fundacin y, l acept. En cuanto a sus funciones como gerente
afirma que consistan en la gestin del da a da de la fundacin y en la ejecucin
de los acuerdos del Patronato.

Preguntado por el acta del patronato obrante en los folios 1090 a 1097 (Tomo
IlI. Pieza 25) que a continuacin reproducimos:

ACTA DE LA REUNI DEL PATRONAT DE LA FUNDACI ILLESPORT


Identificaci de la sessi
Data: 16 de setembre de 2003
Horari: de 10 ha 13 h
L1oc: Parlament de les IlIes Balears
Assistents

104
Manifest que las actas las redactaba l, sta, en concreto, tambin. Preguntado
ADMINISTRACION
DE JUSTlCIA
si tal junta se celebr, manifest que s. Si bien concret que fue la nica,
aunque especific que no asisti.

Preguntado acerca de quin le dio el contenido del acta, manifest que Toni
Amengual fue el que le proporcIon el orden del da y los acuerdos adoptados.

Preguntado quin era su superior en la Fundacin Illesport, respondi que el


Director General, Pepote Y, en otros temas, Dulce Linares o Amengual. Si bien
especific que normalmente las rdenes venan canalizadas a travs de Ballester.
Sostuvo que Jaume Matas no se dirigi a l directamente para transmitirle
rdenes, sino que se las comunicaba Ballester. Preguntado cmo se tomaban las
decisiones, responde que se las comunicaba Ballester. Preguntado si tales
rdenes provenan de Ballester o de otras personas, responde que de Ballester
las que formaban parte de su competencia pero, matiza, que en lo relacionado
con los convenios, las rdenes procedan de Presidencia porque no eran
competencia de Ballester.

Mostradas las actas obrantes en los folios 1709 (Acta de reunin del Patronato de
fecha 25.6.2004), 1726 (Acta de reunin del Patronato de fecha 10.1.2005) y.
1730 (Acta de reunin del Patronato de fecha 21.4.2005), todas ellas integradas
en el anexo 48/ refiere que las redact l. Si bien matiza, que tales juntas no se
celebraron.

Preguntado acerca de qUien le facilit el contenido, manifest que el


funcionamiento general era que Ballester y Dulce le trasladaban la informacin y
luego se redactaban las actas y los acuerdos. Seguidamente, firmaban el
presidente y el Secretario. Esto es, l las redactaba y se las entregaba a
Amengual y luego se las devolvan firmadas. Preguntado si el hecho de que el
acta incorporara la firma del presidente debera interpretarse en el sentido de
entender que era informado de su contenido, responde que sera lo normal.

105
Preguntado si se reuna la Comisin Ejecutiva, resQonde afirmativamente y
concreta que se reunan Ballester, Dulce y el Secretario General de Turismo.
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
Especifica que asisti a algunas reuniones de la comisin ejecutiva y, otras ms
infor-males. Seala que Ballester y Dulce decidan algo, se lo decan y, l,
redactaba el acta.

Manifiesta que conoci a Ignacio Urdangarn en una presentacin del equipo


ciclista. Concreta que le conoci en una reunin en la Consellera de Presidencia.
Afirma que, en Septiembre de 2003, y que cuando lleg l, ya se haban iniciado
las conversaciones.

Preguntado si se reuni en alguna ocasin con Ignacio Urdangarn manifiesta que


se trataba de cuestiones que venan de presidenci.a y no entraron a valorar el
patrocinio ni la oficina. Asevera que Ballester le comunic que estaba todo
decidido.

Sostuvo que el Director General de Deportes les convoc a una reunin y acord
distribuir la parte turstica a la Consejera de Turismo y la gestin y promocin
del equipo a deportes. Afirma que en esa reunin se hallaban presentes
Ballester, Molinero, Diego Torres, duda si estaba presente Ignacio Urdangarn y,
l.

Preguntado si esa decisin haba que ejecutarla porque ya estaba adoptada o s


se estaba gestando, responde que haba que ejecutarla en la medida en la que la
or el recio, seala que
el total eran 300.000 euros, 150.000 euros debera asumirlos la Fundacin
Illesport, esto es, la mitad la asuma Illesport y la otra mitad BATUR. Sostiene
que "ya estaba dado" y Que se trataba de un acuerdo verbal ya adoptado.
Concreta que cuando l llega a la Fundacin, Molinero y el equipo de Nos ya
estaban trabajando.

Se le muestran los folios 1848 Y sig Anexo 48. En particular, reproducimos acta
reunin comisin ejecutiva de fecha 12.1.2004:

106
ADMIN1STRACJON
DE JUSTICIA

ACTA DE LA REUNIN DE LA COMISIN EJECUTIVA DE LA


FUNDACIN ILLESPORT

Identificacin de la sesin

Fecha: 12 de enero de 2004


Hora: 17 horas
Lugar: I)omicilio social

1.- Contrato prestacin servicios seguimiento equipo ciclista

Una vez estudiado el expediente de la contratacin de una empresa


para la realizacin del seguimiento del equipo ciclista, a nivel nacional e
Internacional, se resuelve que la nica empresa que puede realizar el
seguimiento con los requisitos especificados es la empresa Sofres
Audiencia de Medios, por lo que se aprueba por unanimidad la
contratacin de la misma.

Se aprueba por unanimidad autorizar al gerente de la Fundacin


Gonzalo Bemol a efectuar todos los trmites y a firmar en su caso el
correspondiente contrato de prestacin de servicios

Manifiesta que recuerda esta acta. Preguntado si responde a la realidad,


manifiesta que ignora si fsicamente se reunieron pero s que se acord contratar
a Sofres. Afirma que Ballester le dijo que haba que contratar a Sofres para
valorar el retorno del equipo ciclista y que Molinero se pondra en contacto con l
y as se hizo.

Preguntado sobre el expediente de contratacin que se estudi para llegar a la


conclusin de que la nica empresa que poda realizar el seguimiento era Sofres,
responde que no se estudi ningn expediente sino que ya estaba dado y que
como haba que haber promovido el correspondiente concurso, hay dos
presupuestos. Seala que se hizo negociado sin publicidad y que luego le dijeron
que los estudios no slo seran de Espaa sino tambin a nivel internacional y
slo Sofres tena esa capacidad. Concreta que esto ltimo se lo comunic
Molinero, interlocutor de Nos. Preguntado por el motivo por el que no se hizo la

107
gestin desde Illesport, responde que el motivo era porque se realizaba todo
desde la oficina de seguimiento en la medida en la que ellos no tenan capacidad
ADMINrSTRACION
DE JUSTICIA
para hacer ese trabajo.

Preguntado acerca de quin determin su necesidad y la utilidad, respondi que


era para el retorno y estaba en el paquete global. Preguntado acerca de quin
decidi la oficina del proyecto, afirma que la decisin se tom desde presidencia
y que el acuerdo marco era equipo ciclista, oficina y retorno.

Se le muestra el folio 49 de la Pieza 25 (Tomo 1) que a continuacin


reproducimos, y se le pregunta si se trata de un e-mail que le manda Juan Pablo
Molinero relativo a la propuesta de Sofres
naos
Fax
Gonzalo,
Para:
Compaa:
Fax:
De:
Fecha:
Pginas:
Sr.GONZALO BERNAL
ILLESPORT
971 7210 77
Juan Pablo Molinero
13.01.2004

Te mando la#propuesta del tema SOFRES.


Un saludo
Juan Pablo Molinero

El acusado responde afirmativamente y expresa que s es la propuesta de Sofres.

108
A continuacin se le muestra el folio 67 de la Pieza 25 (Tomo 1) que a

ADM/NISTRAClN
continuacin reproducimos:
DE JUSTICIA

, Para: Sr.GONZALO 8ERNAL


naos Compafta: ILLESPORT
Fax: 971721077
De: Juar1 Pablo Molinero
Fax Fecha: 13.01.2004
Pginas: 7

Mostrndosele asimismo los folios 68 (propuesta de Virtual) y el folio 72


(propuesta de Aizoon). A continuacin es preguntado sobre quin es Naroa,
respondiendo que lo desconoce. Preguntado sobre si, Sofres era la nica que
podfa hacer el servicio, qu sentido tenfa recibir dos presu uestos s de dos
empresas del grupo. Responde que no tiene ningn sentido desde el momento en
que se hizo con exclusividad. Sera para montar el expediente administrativo.

Tambin se le muestra el folio 59 de la Pieza 25 (Tomo 1)

Fax
Fnra: Al A Juan Pablo Molhero be: Fundaci fIIesport
fox: 93 20002 48 Pginas: 6

Telfonc:971 71 08 n fecho: 21101/2004

Asunto: Presupuesto ce:

Ace~tamos el prestlpuesto presentado por la Empresa tns media ntelligence de las


siguientes prestaciones y cantidades:

y los folios 2575 y ss del Anexo 48

109
EnMadrid.. a 20 de enero de 2004
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
DE UNA PARTE:

D. Gonzalo Bernal en nombre y representacin de FUNDACiN ILLESPORT,


con domicilio en Avda. Antoni Maur.24, entresuelo 07012 Palma de Mallorca;
y con N.I.F G-57139560, denominada en adelante y en este contrato EL
CLIENTE

A continuacin se le pregunta acerca del hecho de que la aceptacin del


presupuesto se produzca el 21 de Enero de 2004 y el contrato se suscriba el da
20.1.2004, responde que debe tratarse de un error por cuanto sostiene que
seguro que lo mand antes de la aceptacin. Preguntado si se trata del mismo
error advertido en relacin al hecho de que conste datada la reunin de la junta
en fecha 12.1.2004 y los presupuestos enviados en fechas 13.1.2004 y
16.1.2004, responde: "Correcto. Un error".

Preguntado por el motivo por que el se pact una sujecin a los Juzgados de
Madrid. Responde que se lo dieron.

Preguntado si negoci el contrato de fecha 20 de enero de 2004, responde que


no y aduce que la gestin del equipo ciclista se haca desde Nos. Detalla ue si
necesitaban algo se encargaba Nos a travs de Molinero. Afirma que
desconocan quin poda hacer esto y que, Molinero, es ex erto en ublicidad
retorno econmico.

Preguntado si se preocuparon del precio. Respondi que no y manifiesta


textualmente: "Nos vino de las gestiones de Molinero".

Preguntado acerca de quin vigilaba el cumplimiento del contrato. Responde que


Molinero les remida informes de los impactos en prensa nacional e Internacional,
y la valoracin econmica. Sostiene que era l quien se encargaba de supervisar
a Sofres.

110
Preguntado si se fiaban cuando Molinero les deca que estaba todo bien.
Responde que s. Afirma que no comprobaban que fuera as.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Preguntado sobre el contrato suscrito en 2005 con Sofres. Responde que se


suscribi porque lo dijo Molinero.

Se muestran los Folios 2580 a 2584. Anexo 48

Seguidamente se le pregunta por el motivo por el que se rescinde este contrato.


Responde que Sofres iba haciendo el seguimiento del impacto en prensa y
valoracin econmica. Desde el Govern se hacan exposiciones de retorno y
valoracin econmica. Afirma que, Molinero haciendo un seguimiento expuso
que, a nivel internacional, se percat de que Sofres no lo haba hecho en relacin
a unos eventos internacionales. Se puso en contacto conmigo, me lo traslad, y
se redujo el contrato ms que rescindir.

Preguntado por el motivo por el que en la comisin ejecutiva gue figura datada
en fecha 12.1.2004 se acuerda asimismo atribuir a una entidad innominada la
gestin de la oficina, sin determinar la concreta entidad a la que atribua tal
onde ue se trataba de una contratacin irregular y que la
instruccin que tenan era contratar a Nos. Se expuso que haba un problema
por el importe y haba que hacer contratacin pblica.

Preguntado cmo se decidi esta contratacin. Respondi que vena desde el


origen, desde el equipo ciclista. Afirma que si Jaume Matas no lo hubiera
decidido no se hubiera ejecutado.

Se le muestran los folios 1521 a 1524. Anexo 48.

Acuerdo de colaboracin para la creacin de una Oficina de proyecto

Equipo Ciclista !les Balears

Palma de Mallorca, a 27 de noviembre de 2.003

111
Preguntado si conoca este acuerdo. Responde que no, que es entre Abarca
Sport, S.L y Nos para la OFICINA.
ADMINrSTRACION
DE JUST1C1A

111.- Objeto del acuerdo

Nos Consultora Estratgica, S.L. y Abarca Sport S.L., como consecuencia de la


convergencia de sus intereses, la complementaredad de sus actividades y las
grandes sinergias existentes, establecen el presente acuerdo de colaboracin por
el que aqulla constituir y gestionar la Oficina de proyecto del equipo ciclista,

Al final de ese acuerdo dice:


a) El 75% del citado importe (esto es 150.000 Euros) ser asumido por la
Fundacin IlIesport, como principal beneficiaria de las actividades que se
pondrn en marcha. En este sentido, la Fundacin IIlesport dotar a Abarca
Sport S.L. de los fondos necesarios para poder acometer los citados pagos. Por
tanto Abarca Sport S.L. efectuar los pagos en la medida en que reciba los
fondos por parte de la Fundacin 11 lesport. Dicho importe ser pagadero en 3
pagos iguales, de 50.000 Euros cada uno de ellos, dentro de los 5 primeros
das de enero 2004, abril 2004 y julio 2004.

Relacionado con lo anterior, se le muestran las FACTURAS 1145 Y ss ANEXO 48.

Preguntado por el motivo por el que no se convoc un concurso. Responde que


porque estaban ya prestando el servicio y se dijo que se hiciera desde Nos.

Preguntado acerca de quin fij el precio. Responde: "Ya nos vino dado,
decidido, y nos lo comunic Ballester", cuando les manifest que ascendera a
300.000 euros.

Preguntado si de haber habido concurso, el precio podra haber sido menor y


podra haber contratado a otra empresa distinta de Nos. Responde:" Por
supuesto",

Preguntado si la persona de Ignacio Urdangarn tuvo influencia en tal


contratacin. Responde que el equipo ciclista lo present Ignacio Urdangarn, por
lo que entiende que s.

112
El Ministerio Fiscal introdujo una contradiccin cuando solicit la introduccin de
ADMJNfSTRACfON
DE JUSTICIA
la versin ofrecida por el acusado en las declaraciones obrantes en los folios
2566-2569, 2773 anexo 48 (policial), 1847 y 1848 de pieza 25,-, en las que
puede leerse:

--- Que al declarante las rdenes se las daba Pepote Ballester y desconoce si Pepote
reciba rdenes de otra persona.

Preguntado por el matiz introducido en la declaracin prestada en el acto de


juicio oral relativa al origen de la orden. Responde:" Yo cuando hice esa
declaracin lo que quera decir es que yo no estaba presente en esos momentos
en los que Ballester poda recibir rdenes de Matas, lo que quiero decir es que
Ballester no poda hacer estos convenios sin el beneplcito de Matas".

Preguntado si estos acuerdos se hubieran tomado sin Matas, Responde que no.

Al inicio de su interrogatorio la letrada de la Abogaca de la Comunidad


Autnoma de les riles Balears, solicita nuevamente la exhibicin de los folios
1090 a 1093 de la Pieza 25 que contienen la reunin del patronato de fecha
16.9.2003. Concretamente, interesa sea mostrado el contenido del acuerdo
contenido en el punto segundo del orden del da que reza as:

Segon. S'acorda per unanimtat modificar els articles 5, 9 i 10 deis Estatuts de la


Fundaci6 IIlesport en el sentit segent:

Artlcle 5

la Fundaci lIIasport t com a objeetiu final la promoci i el desenvolupament da 'aspart


bafear, indiyidual i coHectiu, d'alt njyeli. a traves de la captaci6 de recursos econOmics de
tota casta, preferenlment patrocinis pblics i privats i equips d'all nivel! de las Balaars.

De la mateixa manera. tamb consttueix f'objecle de la Fundaci IIlesport la promoci6 de


la malge esportiva de les IIles Balears, o deis saus esportislas, a travs del corresponent
conlracta de patrocini esportiu. o figures similars, qua puguin resultar d'inleres par a la
consecuci da dil ti.

113
Preguntado a qu obedece tal modificacin. Responde que se hizo para poder

ADMINrSTRACION
contratar al equipo ciclista porque no estaba dentro de su objeto social y ara
DE JUSTICIA
dar cobertura a ello.

Preguntado si le preguntaron su opinin. Responde que era un acuerdo que tena


que adoptarse porque la Fundacin no tena cobertura por su objeto.

ado si en esa fecha ya est decidido patrocinar el Equipo pero no haba


cobertura y haba que cambiar estatutos. Responde que cree que la orden de
contratar el equipo ciclista ya estaba, pero el contrato se formaliz ms tarde.

Preguntado sobre quin redact el acta. Respondi que l.


En cuanto a la redaccin de la modificacin estatutaria. Responde que no
recuerda si la redact l o se la pasaron redactada.

Se menciona que el da anterior-concretamos, que en el curso de la declaracin


prestada por Jos Lus Ballester-, se habl del asesoramiento de Aycar y de los
servicios jurdicos de la CCAA, preguntndosele que concrete en qu asesor a la
Fundacin. Responde el acusado que haba 2 tcnicos deportivos, uno de
comunicacin y no haba asesora jurdica. Afirma que a la Fundacin le
prestaban apoyo, distintas Conselleras dependiendo del tema y la Abogaca de la
CCAA. Especific que al llegar a la Fundacin, le dijeron que el contrato lo
redactaba Aycar. Y aadi que crea recordar que luego la Abogaca en algn
tema puntual con el equipo ciclista tambin colabor por tema de contrato de
demandas de trabajadores antiguos de Banesto.

Preguntado si recibieron auxilio de la Abogaca de la Comunidad Autnoma en la


confeccin del contrato de patrocinio. Respondi afirmativamente.

Preguntado si respecto de la Oficina del Proyecto lleg a haber un contrato.


Responde que no. Fue una contratacin verbal. El acuerdo se adopta desde el
del eguipo ciclista.

114
Se contrata a la empresa de Ignacio Urdangarn y Diego Torres (Nos), para que

ADMINISTRAClN
lleve la oficina del Proyecto y despus a Sofres para el seguimiento en medios,
DE JUSTICIA
en las dos decisiones los rganos de gobierno de la Fundacin tenan margen de
maniobra? Responde que se trataba de una decisin aprobada desde la
presidencia de Matas que comprenda todas las acciones: equipo, oficina y
seguimiento.

Preguntado si se discutieron e.!?tas tres cuestiones. Responde: "No entramos a


valorar nada. Ya era algo decidido".

Preguntado por la acusacin popular representada por el SIndicato Manos


Limpias acerca de con quin coment el tema de los presupuestos cuando realiz
la solicitud de los relativos a Virtual y Aizoon. Respondi que hablaba con
Molinero.

Preguntado si los dos presupuestos se los solicita a Molinero. Responde que s.


Preguntado si cuando comenta con Molinero este tema puede extraer que
Ignacio Urdangarn y Diego Torres tenan conocimiento de que se iban a enviar
los referidos presupuestos. Responde que Molinero era trabajador de Nos y no
le dijo expresamente que lo supieran. Preguntado si habl con Jaume Matas de
este asunto. Responde que no, que despachaba con Ballester, Dulce o Amengual.

Preguntado si tuvo conocimiento en algn momento del hecho de que Ignacio


Urdangarn haba abandonado Nos. Responde que posteriormente.

Preguntado si cundo alude a Presidencia se refiere a Matas. ResRonde:


"Correcto"

Preguntado si es cierto que Ignacio Urdangarn y Diego Torres trataban de cobrar


los trabajos antes de finalizarlos. En particular, en el caso del servicio
relacionado con el observatorio. Responde que normalmente no pedan el pago
anticipado. Concreta que nicamente ocurri en el ltimo y ah surgieron las
divergencias.

115
ADM1NrSTRACIN
Preguntado sobre quin manejaba "de facto" la Fundacin. Responde que
DE JUSTICIA
Ballester, Dulce y Amengual.

Preguntado si Matas manejaba "de facto" la fundacin. Responde que toda la


fundacin no, pero s cuando exceda de las competencias de Dulce o Ballester.
Especificaba que respecto de los convenios, s.

Preguntado si podra concretar el primer encuentro con Ballester y la orden que


le da. Y si respecto de esa orden que recibe de contratar a Nos, pregunta el
motivo. Responde que no, no le pregunto. Manifestando literalmente: "Me dio
una orden y la acatas. Ignacio Urdangarfn estaba detrs. No le pregunt, no le
cuestion".

Preguntado si la Fundacin realizaba convenios: Responde que no.


Preguntado si stos fueron los nicos. Responde que s, que no es la forma
jurdica.

Preguntado si tena conocimiento de que cometa una ilegalidad. Responde:


"Correcto, eran cosas que tenas que sacar a concurso. No era lo normal en la
Fundacin. Estbamos sometidos a auditora del Govern. Las pasamos todas.
Tambin de la Sindicatura de cuentas. Todo se ajustaba a derecho".

Preguntado si se podra concluir que se contrat a Nos porque estaba detrs


Ignacio Urdangarn. Respondi: "Podra ser. S".

Preguntado por la defensa de Jaume Matas acerca de si la oficina iba


inexorablemente unida al convenio. Respondi afirmativamente.

Preguntado si la orden de contratar a Ignacio Urdangarn por 300.000 euros, fue


directa. Responde que las rdenes se las daba Ballester. y, aade: "Yo no
despachaba con Matas".

116
Preguntado si sus interlocutores eran Ballester y Dulce. Responde: "Correcto".

ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
e untado al' quin decidi, una vez recibida la orden, de estos 300.000 euros
qu parte iba a IlIesport y a Ibatur y, cmo. Respondi que en la reunin a la
que ha hecho mencin antes.

Preguntado por la forma. Responde que vena decidida como contrato que deba
<:ldjudir.arse a IgnaciQ Urdangarn.

Preguntado acerca de quin decidi si se haca un contrato u otro. Respondi:


"Se tena que haber sacado a concurso y como no se poda porque ya estaba
decidido, fue una contratacin verbal".

Preguntado acerca de quin le dice que tiene que contactar con Molinero.
ResRonde que Ballester. No obstante precisa que no recuerda si Molinero ya
estaba en contacto cuando l lleg.

Se introduce la declaracin prestada por el acusado obrante en el folio 2774


ANEXO 48, en la que manifest:

--- Que fue Pepote Ballester quien dio la orden al declarante de contactar con Juan
Pablo Molinero del Instituto Naos para que este ltimo fuese el encargado de definir
que empresa llevara a cabo el servicio de seguimiento en los medIos de comunicacin
de la repercusin del equipo ciclista IBes Balears.

Esto hace referencia a la contratacin de Sofres.

Preguntado de quin fue la idea de solictar otros dos presupuestos. Responde:


"Era para dar forma, la Iniciativa fue ma y se lo ped a Molinero".

En instruccin dijo:

117
;'i--- Que fue Pepote Ballester quien le orden pedir a Juan Pablo Molinero otros dos
.'/ presupuestos u ofertas para completar el expediente de contratacin de SOFRES-TNS
ADMINISTRACJON
DE JUSTICIA INTELILLENCE y as aparentar el cumplimiento de los principios de publicidad y
concurrencia que deban regir las contrataciones que realizase la Fundacin

ILLE5PORT.

Preguntado por la contradiccin advertida entre lo declarado en sede instructora


y lo manifestado en el acto de juicio respecto de la iniciativa en la solicitud de los
dos prespuestos que, en la primera declaracin atribuy'e a Ballester y ahora
afirma que fue propia. Responde: "Ballester me dijo que haba que contratar a
Sofres. Dentro de la Fundacin yo ejecutaba con Molinero. Yo le ped a Molinero
los otros dos presupuestos. Visto que Sofres era el nico a nivel internacional no
tenan sentido esos dos presupuestos porque se contrat a Sofres con
exclusividad".

Preguntado acerca de si se materializ la Oficina. Responde que sr.


Preguntado si responda al precio de mercado. Responde: "No se valor. No s si
es correcto o no".

Preguntado por la defensa de D. Diego Torres acerca de quin ofrece la


posibilidad de patrocinar el equipo ciclista. Responde que a travs de Ignacio
Urdangarn. Preguntado por si se llev a cabo el trabajo que figura en la factura
que importa la cantidad de 306.000 euros relativa a la Oficina del Proyecto.
Responde que se trata de varias facturas y que la prestacin se realiz.

Preguntado si estas facturas incluan gastos de proveedores de Nos. Responde


que no.

Preguntado si tena conocimiento de si esos gastos eran los mismos que se


repercutieron a la Administracin Pblica. Responde que no.

Preguntado si la funcin que llevaba a cabo era fiscalizar si el trabajo se haba


realizado. Responde: "Nosotros comprobbamos que el servicio se hubiera
ue la 'ustificacin documental estuviera en la Fundacin".

118
ADMlN1STRACION
Preguntado si tena conocimiento de lo que costaba el patrocinio. Responde que
DE JUSTICIA
no.
Preguntado si el contacto era Molinero. Responde que s, a travs de email y de
visitas en Palma.

Mostrados los correos obrantes en los folios 9522 y 9523. Pieza 25.

Gonzalo
-00:......------------------------------
Enviado:
juan.pablo.molinero.pcrez@es landweliglobal com
ma~e$. 18 de noviembre de 200310.30
---
Para: gOflzalo@i1lesport org
Asunto: Reunin de manana
1",
)
1I .. ,,. '"

Se le pregunta si los recibi. Y responde afirmativamente.

Preguntado si estaban sometidos a auditorias y si en algn momehto se detect


alguna anomala. Responde que no, nunca.

Preguntado por la sindicatura. Responde que tambin estuvieron sometidos a su


control y en sus informes no advitieron anomalas en relacin con la Fundacin.

Mostrado el ANEXO 2, APARTADO 14, FOLIO 616, 617 (documental defensa)

:~'i:,. lIJuan Pablo Moilnero" <jpmoUnero@noos,es>('


.J. '1;"<",<): Vlllverd + v SIta a Palma
:" .:,~I'i(':~ 20 de octubre da 200412:27.01 GMT+Ct2:00
:-,":'~: '/moises@IIlesporLorg'; 'Gonzalo'; pepoteb@yatloo.0S'

Se le pregunta si recibi el correo junto con las personas que en l aparecen.


Responde que no lo recuerda pero s le suena el asunto de Valverde y la visita a
Palma. Aade que le suena que Maldonado les dijo que ya haba repercusin de
la visita.

119
Preguntado si guarda relacin con la factura de 306 mil euros. Responde que s.
Aduce que Nos trabaj con el equipo ciclista antes del contrato y que sta era
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
una de las prestaciones: visitas, presentaciones en FITUR.... etc
Preguntado por el marketing, gorras, maillots. Responde que s, que comprenda
acciones comerciales relacionadas con la Consellera de Turismo junto con la
promocin y que con el Tour de Francia se organiz la captacin.

Mostrado el correo obrante en el ANEXO 14. FOLIO 660 (Bloque 2. Documental


defensa)

.~il: "Juan Pablo MolinerO <jpmollnero@noos.es> r. i y~


U1!:3: R uniOn en Mallorca
~ ..I,'ol: 1'6 de nOlJlembr& ~2004 13:17:40 GMT.w1:00 ..
::l;~: \tlctor@leooln.es';Javier V,alera (fValeram@euroclber.e$); 'amorro@dgesport.caib.es; papoteM~yahoo.e$,
'roe1.maestre@!eJefonlcB.net'; 'Gonzalo'

lugar: Consejera <la Deporle~


Dla: Lunes 22 de noviembre de 2004

Hora: 13:00

Asistentes: Jos Luis BaUastar


J 05& MIg ual Ec::tlvarri
Jililer valera
Francisco Fdaz. Maestr~
Eusebio Unzu
Gonzalo Bernat

Orden del dla:


l." presupueslo 2005
2.' Contrato Alr Europa.
3.- CO/llento Noos
4.- Aclarar relacin Fundacin - Abarca
\

Manifiesta no recordar si recibi este email pero sabe que se reunieron varias
veces en Palma.
Preguntado si la actividad se hizo y si intervino l. Responde: "No lo recuerdo. No
hicimos contrato con Air europa. l'Jos s trabajaba en el equipo ciclista".

Mostrado el correo obrante en el folio 581. Bloque 14

120
~,'.?, I'Gonwlo <gonzalol91nIQSllOrt,org>,,~{'\
;..;':',:t.: f'ubllddllll vuallll Espanil
;':'Y~' t: 29 de Jllllo de 2004 09:39:40 GMT+02:00
ADMINISTRACJN
DE JUSTICIA :0:..' \, "Mara dolores MleO$ <tlid,mateO$@globalla.c:orp.Cm>, <:cmunoz@alrEllJrOjla.com>
.:'.;: "JIJf:m PabLo Molfn6ro" <jpmolinero@ooos,es>

Manifiesta que era el diseo de gorras que le envi Molinero y remiti a Air
Europa.

Mostrado el Folio 586.

--Mensaje OAg' 1:'1 a1--


Da: Gonzalo Bernal [mallto:gonzala@iUesport.orgj
Enviado el: Jueves, 16 de diciembre 00 2004 14:35
Para; Juan Pablo Mllf'l$fO
Asunt: resposta Pregunta Parlamentanla

Hola Juan Pablo,

Esta. es la respuesta qua re he preparado a Pepote pendfente de que me


oonl1rmes el nmero de apariciones de marzo en prensa y TV,

,.~

Preguntado a qu se refiere. Responde: "Pues debe de ser la respuesta a una


pregunta parlamentaria. A lo largo del ao nos llegaban preguntas
parlamentarias sobre el eqillQo ciclista. Si era del equipo lo remita a Maldonado.
Si era de la Fundacin, nosotros".

Preguntado si era Rarte de la actividad contratada. Responde que s.

Mostrado el folio 582, 583. BLOQUE 14

121
;:02: "Gonzalo <gonzalo@iUesporf,org>t)
L\$tnt~: carta clcllsmo
;';'~:ct~~: 4 <:le octubre de 200411 :49:18 GMT+02:00
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA ,J~11i:l: ''Dulce Marla Unaras Asto" <dlinare$@sgrellns.calb.es>
(;c: "Juan Pablo Molinero" <jpmolnero@noos.es;>

l-tola Dulce,
Te mando un !Jorrador de carta a envIar a Banasto referente al Impago del
contrato, Llmame y lo comentamos,

Gonzalo Bernal Garcla


Director Gerente
Fundacin lIlesport

Preguntado a qu se refiere. Responde: "No lo recuerdo". "Es referente a la carta


que se envi hubo un problema con Banesto y se acord mandar esta carta. Se
gestion a travs de gabinete de presidencia por la persona destinataria y por
eso se lo mand a Dulce Linares. Supongo que es la carta redactada por
Molinero".

Mostrados los folios 590-591

.>0 'Juan P.blo Molinoro" <molinero@>lI1eSblearsooneslo.com>:


,,,.c ;':.: hnagen Team IHes Balears
fO.;<".:,: 3 de enero de 200511:17:01 GMT+01:oo
"';, '0: 'Javier Vale>ra'; 'Jos Miguol EchvarrJ'; 'aglileaz@>urOCllJer.e.l'
(,\;: 'jmol.",,@III00pOrLOrg'; 'Go,,%~IO B '" '.1Margu&-franclS-9wanadoo.tr'

Ad"nlo os envio la Imanen dl Team IRes Balears 2005, aplicada a diferentes elemontos, para cuando necesitls aplicarla:

1.. Finna da emall


2. Documento en papel r.omo membrele.
3.- Documenlo cm papol como Comunicado ollclal

Juan PablO

www.leamillesb~Jears.com

Manifiesta no recordar si lo recibi pero s refiere que los servicios se prestaron.

Mostrado el folio 580,

122
;:1;;: "Juan Pablo MQlInaro <JpmollnerO@nOl)$.es:>
;).su~,lc; carta de cobertura
ADMINISTRAClN i',;~j'~: 15 de JunIo de 2004 11 :45:30 GMT-+02:00
DE JUSTlCTA ~"~.r'l; 'mmequlda@prolocol.calb.es'

.
Te enVio la carta de cooortura para adjUnlar con la documentacl6o a enviar a los empresarios.

Repasando la. lista de em presarlos que llenen que reclblr la documentacin, estarlan:

t.-Gabriel EScaJTer
2,- Sebastin Escarrer
3.' Sr. Dalmau da Sol Mellll
4.- ViI'lJe$ Il~erla. Sr. MlglJel Fluxlt
5.-Comper. Sr. Lorenzo Flu.x
0.- Oeea f;nooDll
7.' AlU Hoteles
8.- Banca March
9.- AXA eguros SA
10.- l-'olAI 11 YvlajM 8arcej6. Antonio Curaaell
11.- la Calxa. El Sr. que vino 8 la eonf\ml/1o n (no recuerdo .U OOllltl(8).
12..0Ira granc1 cad 1 s hoteleras y Touroperildor6S (TUI, Halcn viajes. etC).

13.- Habria que hacerle negar una oopla de loda la documenlaclOn al Presidente, y olra a Juan CllrlOll Alill.
14. Otra oopla pllJ'8 PejOltl
15. Otra oopla para Gonzalo B9fnai (FUOO6Clnj.

Preguntado a qu se refiere y si recibi la carta. Responde: "Mesquida era de la


Direccin General de Deportes. Debi ser algn tipo de documentacin a enviar.
Desconozco el motivo".

Preguntado si se trataba de una carta de cobertura a empresarios. Responde:


"Lo desconozco".

Preguntado si se refera al equipo. Responde: "S, porque los foros no se haban


realizado".

Mostrado el folio 592.

123
:M: "Juan Pablo Molinero <jpmoljnarO@noos,es>:,'i
ADMINISTRACION :;",:U:l!';):Gastos publiCidad
DE JUSTICIA F,;<:,;,t-: 9 de febrero de 2005 08:24:33 GMT+01 :00
~:(.~: 'Gonzalo Bernal'

-
Gonzalo,
Te envio el archf\lo actu aUzado con los gastos de publlddad, para que podamos tanar el oontrol.

Saludos,

JUM Pblo Molinero


www.lllesbalearsteam.oom

y preguntado si le enviaba gastos de publicidad. Responde: "Debla ser algo


concreto como la Challenge. Tendra que ver el concepto o motivo del envio de
este email".

Mostrado el folio 593.

" ~ "Juan Pablo Mollnlilro" <jpmollnaro@noos.es>~~


:, ,,:;1!(?; Gastos de PublicIdad (b18)
;",,u.. : 9 de febrero de 2005 08:47;53 GMT..{)1;OO

-----
',','r:". 'GonZalo Bernal'

Gonzalo olvIda el eamll anterior, He affnado los nmeros y lodav(a salen ms a nll6$tro lavor.

Mora si que es el documento definitivo, SOlo tenemos que hacer el sagUlmlento.

SI me autorizas, le erwl0 el archivo a Javier Valera para que l !ambln 10 tenga y pue<!ll hacer el centro!.

auedo a la espera de tUB noUeias.

Saludos

Juan Pabto Molinero


www.lIlasbalflllrslea.m.eom

Preguntado si haba trasiego de nmeros. Responde: "No tengo la contestacin


que le pude dar a Molinero. Me gustara ver a qu se refiere el email y qu le
contest a Molinero a este email".

124
Preguntado por el concepto "nmeros", a qu se refiere, y si era a dinero.
Responde: "Entiendo que s. Pero tambin haba control de los maillots. No lo s,
ADMINrSTRACION
DE JUSTICIA
me gustara ver la respuesta a ese email".

Preguntado si recuerda un correo electrnico que habla de maillots. Responde:


"Exhbamelo".

Mostrado el folio 648.


,::,,, 'Juan Pllblo Molinero' <mOlln91o@iIlesbalealll-bBn9$lo.coltl>4
'Sl:~l:Cl' Alr Europe + "'1a~lot Campen de Espalla
;"ctm: 11 de agosto d9 2004 13:57:42 GMT+<12:00
;:l!,~; 'BCnav8r~<l!:'W98belgers-bBnesto.oom'; 'vlclor@l9S6fn.es'

Jos Miguel,

2 cositas;
1.. "'19 piden P~I y Gmelo 5 m Olotsda CampeOn de E piIa eln Pnca, Lo~ hay un la l) Je, o hallll quo pOllinos a MOll? Va me dkAs.
2.- Eifij\VoJo bn qUe fiitlulr ell(o de Av ElIropa (es un ClclerellC:ia qUIl !luJere loner Popoll) con Mnr\', JosO Hldn\{lo, ya qUIl Alr l:uropa
paaa In 5.000 OOlmi quo rll\lfllerumos n la Vueltll). Lo mlljOr es inCluir I lo(Jo de AlI Europa on C<1dn 1010m,-1101)/l1O de 106 de 11105 l;\alears y
08111lGlO. Hoy ql!il hallalr COII A~rdO ZLJ1I2nrrlll1 pnm que lo lenllllll preparado pera le Vuella,

Bueno eso ea lodo.

3aklli08,

JP

Responde: "S, por eso digo respecto del correo anterior que habla de "nmeros"
no s si es control econmico, control de otro tipo de acciones, porque necesito
saber mi respuesta"

Preguntado si cuando habla de gastos se refiere a dinero. Responde que s

Mostrado el folio 595.

125
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA (:,-.'~ "Juan Pablo MoUnero" <jpmoUnero@noos.es>((;
"".:!",;,:., URGENTE Contrato Caisse
.:.::, ,;:.,. 28 da febrero de 2005 09:44:04 GMT~Ot:oO
::,.",): 'arnorro@dgesport.caib.es; 'pepoteb@yahoo.es'; 'Gonzalo Bernal'

Adjunto os envio el COt'lra..!? que han necho 'legar los tranceses.

Lo oomenlamos

Juan Pablo Molinero

www.i1lesbalearsteam.com

l' 'f~ A "r


lites Balears2)

Preguntado si recibi el contrato que dice el email. Responde: "Si me lo ensea


se lo dir. Necesito ver el archivo adjunto. No le puedo dar una afirmacin a algo
que no s".

Mostrado el folio 589.

~.;. "Juan Pablo Molinero" <jpmolinero@noos.es>


," r:t. Precios de SOFRES Temporada 2005
.',r., ,,'
"de enero de 2005 17:10:31 GMT+01 ;00
~-.". 'Gonzalo Bcrmst t
" ': 'poPQteb@Yllhoo os'

Gonzalo,
Te envio el presUjluesto de SOFRES para la tempomda 2005. Dados los precios. sugloro hacer Glo el seguimlotllo de Espana. Francia ampllarJo
y Gran Bretana slo durante el Tour. Es decir, Illlminar Alemania, cuyo cosle es absolulamenle desorblllldo

De esta forma. en Illgard610s ~6.500 Euros ;VA de 2004, gastarlamos 41.000 Euros + VA.

Por favor cuando 10 veas me llamas y lo oomenllmO$.


Segn hemos estado hablando por toJ6Iono le mando J>Il'CiOS para el conl101 del equipo lIIes BaJears en el 2005
ESPAA. por lo mismo que la lemporada pllaada "."'.'" 25.500 EUR + IVA (en 2004 fueron 25.0(0)
INGLATERRA Lo mismo que el ano pasado que S6 oubrJ6 sOlo el Tour..3.500 EUR + VA (en 2004 flleron 3.5(0)
FRANCIA

Manifiesta que hace referencia a SOFRES y a noticias del equipo ciclista. Afirma
que Molinero les hace una propuesta y con base a los pases emisores de turismo
hacia Baleares se decidi aceptar una serie de pases del retorno del impacto
econmico del equipo ciclista.

126
Preguntado por la defensa de Ignacio Urdangarn si en el ao 2003, en

ADMINISTRAClN
septiembre, al ser nombrado gerente, de manera unsona le dan poderes
DEJUSTICIA
mercantiles. Responde que no.

Preguntado si desde entonces ha sido gerente sin Roderes. Responde que el


poder de representacin de la Fundacin lo ostentaba la Consellera de
Presidencia, su labor era de gestin ordinaria, no la firmar contratos.

Preguntado si el nombramiento de gerente estaba vado de contenido, qu poda


y no poda hacer. Responde que la supervisin del da a da. Seala que la
consellera firmaba y que no tena poder para firmar contratos.

Preguntado acerca de cunto tiempo llevaba la Fundacin en funcinamiento en


2003, cuando tom posesin. Responde que no lo sabe y que lo nico que sabe
es ue se cre or "el Pacte".

Preguntado si fue elegido gerente por sus conocimientos jurdicos o en materia


deportiva. Reitera que acudi a una entrevista con Matas y desconoce la
valoracin que ste hizo.

Preguntado en 2003 y aos siguientes qu conocimientos deportivos tena.


Responde que normales, como aficionado y que no dispona de experiencia en
otros rganos en materia deportiva.

Preguntado por las Actas de Juntas de Patronos, anexo 48, respecto a las no
celebradas in situ, folio 1708 a 1730 y, en cuanto al contenido de las
mismas(que usted l1a dicho sugerido por terceros), alguien de los intervinientes
le ha dicl10 despus, que es falso o no se correponde con la realidad. Responde
que no, nunca. "El contenido de las actas es real. Los acuerdos que constan se
han realizado".

Preguntado si con posterioridad al redactado y firmado, los intervinientes tenan


copia. Responde que no.

127
ADMINISTRACION
Preguntado si las actas obran depositadas en el libro de actas de la junta de
DE JUSTICIA
atronos. Res ande no recordar si ha libro de actas. Si bien e las
confeccionadas s que estaban en un archivo en la Fundacin.

Preguntado si cualquiera de los intervinientes poda examinarlas y conocer su


contenido. Responde que s, por cuanto que eran pblicas y cualquier persona
poda pedirlas y se las hLlbiera facilitado.

Preguntado si con ocasin del equipo ciclista (oficina), en algn momento conoci
a Echavrri o Unzu. Responde que s.

Preguntado cmo le fueron presentados. Responde que no recuerda en este


momento el hecho concreto. Concreta que sabe que se desplazaron a Palma
como representates del equipo ciclista y que les conoci en calidad de tales
representa ntes.

Preguntado si le hablaron de Abarca. Responde que cree que fue despus. Y


aade: "No suele salir en la primera reunin".

Preguntado si cundo les hablaban del equipo ciclista caba entender que se
referan al equipo IlIes Balears-Banesto. Responde que ellos venan como
integrantes del equipo de Banesto que luego se transformara en equipo IlIes
Balears.

Preguntado si le comentaron algo de merchandising. Responde que cree que no.


Especifica que se encargaban del equipo, no de la oficina de proyecto.

Preguntado por las reuniones en sedes pblicas. Responde que Matas no estaba.
y precisa que ellos, cree que asistieron a una reunin en la Sala de juntas de la
Consellera de Presidencia.

128
Preguntado si se encontraban presente Ignacio Urdangarn, Diego Torres y
Molinero. Responde que estaban presentes Molinero y Ballester. No obstante,
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
duda si estaba Diego Torres.

Preguntado respecto a la manifestacin realizada en relacin a que el equipo


ciclista era de Ignacio Urdangarn Responde que no ha dicho eso. Concreta que
los gestores eran otras personas y que la propuesta la hizo Ignacio Urdangarn.
Matiza: "Hasta donde yo tenCJo entendido".

Preguntado si despach con los abogados de Abarca. Responde que a lo largo de


la vida del contrato s; hubo cuestiones a debatir.

Preguntado respecto de la contratacin del equipo, oficina, de la relacin con


Banesto y Abarca, quin ms poda realizar esa actividad? Poda el equipo
Banesto contratar con quin quisiera? Responde: "Entiendo que no tenan
obligacin de contratar con alguien. Entiendo que con quien quisiese".

Preguntado por su defensa por los gastos de la Fundacin, concretamente si


haba gastos independientes de los 300.000 euros. Manifiesta que s. En el Tour
de Francia, Vuelta a Espaa ... y corra con los gastos la fundacin o Turismo.

Preguntado si recordaba haber pagado a Air Pacific 50.000 euros. Responde que
debi ser la presentacion en FITUR. S, se hizo el pago.

Preguntado si la Sra. Nabot trabajaba para Nos. Responde que cree que s.

y Carmen Vidal? Responde que le suena que era familia de alguien de Nos, de
Marco Tejeiro.

Preguntado si tuvo alguna posibilidad de fjar usted el precio de 300 mil euros.
ResDonde que no, venan fijados desde presidencia. Desde la Fundacin slo se
llevaba a cabo la mera aestin de lo que se haba aprobado.

129
Preguntado si le permitieron negociar el precio de Convenios. Responde que no.

ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
o si la Fundacin tena en ca 'a 1 2 millones. Res ande ue no.

Preguntado cmo lo consigui. Responde que a travs fondos de la Conselleda


que elaboraba presupuestos que era la que les dotaba de la partida
presupuestaria. Concreta que los 1,2 millones, corresponda con una dotacin
presupup.staria p.xtraordinara. Solir.il"aron la aportacin de ese dinero:"Me llegaba
la instruccin de Ballester, Dulce o Amengual que me decan que tena que pedir
aportacin a Conselleda de Presidencia y Deportes, manifestando que
necesitbamos ese dinero".

Preguntado si esa modificacin de crdito iba a Consejo de Gobierno. Responde


que s. Aduce que de la Conselleda a la Secretaria General y de ah a Consejo de
Gobierno. Las cuantas superiores a 500 mil euros. Estaba aprobado por Consejo
de Gobierno: tanto equipo como los dos foros.

El Tribunal, a travs de la presidencia, pregunta si las funciones del acusado eran


las relativas a la gestin y no decisorias. Responde afirmativamente y concreta
que su funcin era ejecutiva y no decisoria.

1.3.-Juan Carlos Joaqun Ala Pino preguntado por el Ministerio Fiscal en atencin
al cargo que ocupaba en IBATUR manifiesta ue era el erente y fue nombrado
por el Conseller Flaquer a princIpios de Julio de 2003, cargo en el que
permaneci un ao. Aade que ces voluntariamente.

Mostrados los folios 1090 A 1094. PIEZA 25 relativos al acta de 16 de


Septiembre de 2003 refiere que s, estaba Rresente. Y aade que es la nica
reunin a la que acudi, Concreta que fue en el Parlamento y haba bastantes
personas (Conseller, Presidente). Afirma a se hablaba del atrocinjo del
equipo ciclista. E, incluso, aade, que tuvo una pequea disputa con el
Presidente Ror el tema del logotipo, Explica que como experto en turismo le dijo

130
que si haba que ir a FITUR en enero, no deba de cambiarse porque era
imposible. Sostiene que se acept el lago elaborado or el anterior
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
ese motivo.

Preguntado si fue nombrado miembro de la comisin ejecutiva por Ibatur.


Responde que se enter despus. Afirma no recordar que le convocar"an.
Sostiene que tom conocimiento de esta circunstancia como consecuencia de
estn r.lllSl y C]IJP. ~\J tTbt'ljo lo realizaba fundamentalmente fuera de las i~la.s
(promocin extranjero y pennsula). Sostiene que el conseller le dijo que ira
Cases a la Fundacin en su lugar.

Preguntado si esa reunin de la que habla, puede ser sta o cualquier otra.
Res ande cate ricamente afirma ue recuerda ue fue la nica a la
que asisti. Detalla que se hallaban presentes, Matas, el Conseller de turismo,
Ballester... , alrededor de 14-15 ersonas.

Preguntado si en alguna ocasin ha estado con Ignacio Urdangarn o Diego


Torres reunido. Responde que s. una vez, a principios de diciembre. Concreta
que su secretaria le dijo que le haban llamado de presidencia para que se
reuniera con stos y Ballester.

Preguntado si se habl de merchandising. Responde que no.

Preguntado si en la reunin antedicha estaban presentes Ignacio Urdangarn,.


Die o Torres Bernal Ballester un a udante de ste ltimo. Res ande ue
Ballester le dijo: "Juan Carlos, el presidente me ha dicho que tenis que pagar
algo del equipo ciclista, tenis que pagar el merchandising". Sostiene que lo vio
lgico. Asevera que le dijo que haba que hacerlo y que l le manifest que haba
que hacer el contrato o lo que fuera.

Preguntado si se discuti el precio. Responde que no.

131
ADMINlSTRACION
Preguntado si haba posibilidad de discutir el precio. Responde, que entiende que
DE JUSTICIA
no.

Mostrado el folio 788, pieza 25, que a continuacin se reproduce:

RESOLUCIN APROBANDO COLA80RACION


NUMERO 23/2004

ManIfiesta que le dijo a Bonet que haba que hacer el convenio porque lo haba
mandado presidencia.

Preguntado por qu un convenio y no un contrato. Responde: "Lo desconozco, lo


siento". Afirma que Bonet era el asesor jurdico de la Consellera y que l le
indic que preparara "convenio o contrato, no s". Aade que lo firm l.

Preguntado por el prrafo cuarto de la resolucin que a continuacin se


reproduce relacionada con la exclusividad de NCE, S.L.

Prrafocuarto:
La exclusividad en la elaboraCin del material promocional del eqUipo ciclista Banasto - lilas
Balears la tiene adjudicada fa ent dad NOS CONSUlTORjA ESTRATEGICA S.L.

Manifiesta ue lo desconoce.

Preguntado si le resultaba indiferente. Responde que no, "yo saba que haba que
hacer con ellos el contrato y desconozco or u se puso "exclusividad". No vel
or la ublicidad concurrencia. Me vena dada la orden y as lo hice".

Preguntado por qu motivo se habla de exclusividad de Nos cuando el material


publicitario lo hizo UNIKOS. Responde que no conoca esa empresa, Lo ha
conocido despus. '

132
Preguntado quin le present esa empresa. Responde que no se la present
nadie.
ADMINISTRACJON
DE JUSTICIA

Preguntado quin le mandaba esto. Responde que Diego Torres le enviaba las
cosas a Ibatur.

Mostrado el folio 778 y preguntado si eran estas las comunicaciones que


mantuvo con Diego Torres. Respondi: "S, me su nan".

Mostrado el folio 784 y siguiente. Es preguntado si contesta a Torres aceptando


la propuesta. Responde que sr, que lo preparaba el departamento jurdico y l lo
firmaba.

Preguntado, tras la exhibicin del folio 785, si le llam la atencin, que las
facturas estuvieran fechadas 11 das antes de que se dictara la resolucin, y si
conoce el motivo. Responde: "No, ni idea. No me fijaba en las fechas. Lo
desconozco. Ahora me he dado cuenta al salir todo esto".

Preguntado si hacan el servicio antes de series abonadas las facturas. Responde


que en diciembre ya se nos dijo lo del merchandising y que en enero en FITUR,
entiendo que ya se tena que hacer.

Mostrado el folio 9522 (correo electrnico 18 de noviembre de 2003) y tras su

--
lectura

Gonzalo
_.-...0.; _

De: juan. pablO. molinero. pcraz@es.landwellglcbal com


Enviado: marles. 15 de noviembre de 2003 10:30
PlIl'lI: gonzalo@illesport Drg
Asunto: Reu'1i6n de maana
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SE'a nas prcauct..:.-.:a, G.~do lo pillados que V~rtlC~ d~ \:..l=~;:\FG.

133
ADMINrSTRACION
DE JUSTlCIA

Es preguntado sobre si "esto" sucede en noviembre de 2003 y hablaban de una


reunin que tendra lugar al da siguiente, y si el contrato con Nos estaba
previsto mucho antes de febrero de 2004. Si era para dar apariencia de
legalidad. Responde: "Haba que darle el contrato a Nos",

Preguntado con base en qu hizo Bonet el informe jurdico que le pidi.


Responde: "Lo desconozco. Le indiqu lo que tenamos que hacer y que Diego
Torres, de Nos, te mandar documentacin y prepara ese contrato. No s si le
p-roporcion una tarjeta de Torres, me imagino, pero no me acuerdo".

Mostrado el folio 787, INFORME JURDICO, preguntado si fue l el que


proporcion el dato de la exclusividad a la que se hace mencin. Responde:" Yo
no le dije "son ellos en exclusividad". Yo entenda que por la orden de
presidencia haba que darlo a estos seores y eso es lo que hice".

Preguntado si procede del presidente la orden contratar la web y merchadising


con NCE, S.L. Responde:" A travs de Pepote".

Preguntado por la letrada de la Abogaca de la Comunidad Autnoma de Les IlIes


Balears acerca si tena relacin con Jaume Matas cuando fue nombrado gerente
de Ibatur. Responde: "No nin una. El car o me lo ofrece Fla uer".

Preguntado por qu motivo Flaquer le ofrece ese cargo. Responde: "Yo desde
1978 he trabajado en turismo, hablo idiomas, era Director de comunicacin de
TUI en Espaa y tena buena relacin con Flaquer. ramos y somos amigos. Al
nombrarle Conseller me dijo que le gustara que viniera a IBATUR a promocionar

134
las Islas, en turismo. Me dijo que preguntara al presidente si se poda hacer este

ADMINrSTRACJON
cargo y el presidente le dijo que s".
DE JUSTICIA

Preguntado sobre la reunin del da 16.9.2003, particularmente con ocasin de la


discusin con Matas or el lo oti o debe inter retarse ue es anterior la idea Y-
la decisin de gatrocjnar al equipo ciclista. Responde: "Yo entenda que s se iba
a patrocinar, no saba si ya haba acuerdos. En esa reunin, para m, yo entenda
que se iba a patrocinar. Creo guP Ir rlp.r:isin ya estaba tomada cuando fui a la
reunin".

Preguntado si pag las facturas sobre merchandising. Responde: "Yo me acuerdo


y creo que estn firmadas. Yo en IBATUR tena poder hasta 120 mil euros. Ms
de eso tena que ser el Conseller. Estas facturas, como era el hbito general, la
asesora jurdica vena y me deca que firmara y yo firmaba".

Preguntado si conform estas facturas sin comprobar el trabajo. Responde: "No,


se comprob. La web funcionaba. Las camisetas, gorras... llegaron a IBATUR".
Preguntado si se pagaron antes de la ejecucin del trabajo. Responde: "Lo
desconozco. No s si se pagaron antes de que se hiciera o llegara. Es el
Departamento de asesora jurdica quien ha de comprobar".

Pre untado por la acusacin popular regresentada por el Sindicato Manos


Limgias manifiesta que no dependa de Ballester sino de Fla uer.

Preguntado si la orden originaria sali de Matas. Responde: "A m Matas no me lo


dijo sino que fue Pepote: "Sabes que "el presi" ha dicho que el merchandising lo
tenis Que pagar vosotros".

Preguntado por qu haba que dar el contrato a esa empresa. Responde: "No lo
s. No u. Estaban all 1 nacio Urdan arn
comentaron que tenan experiencia".

13S
Preguntado si se daba a Nos porque estaba detrs Ignacio Urdangarn.
Responde: "No lo s. Me dieron la orden de pagar 120 mil y con estos seores y
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
punto".

Preguntado por sus concretas funciones en Ibatur. Responde: "Responsable de


promocin de las Islas Baleares".

Pre untado acerca de si sus funciones estaban fiscalizadas. Responde que: "En la
Consellera de Turismo tenamos reuniones semanales aunque yo no iba mucho
porque estaba fuera. Conseller, Directores generales, secretarios generales etc...
y hablbamos de cosas que hacer, eventos a preparar, ferias a asistir... "

Preguntado si se someta a ese Consejo la firma de contratos. Responde:


"Normalmente, s".

Preguntado si se someti el contrato con Nos? Responde:"No me acuerdo,

Preguntado si pens en la legalidad o no de cmo se fraguaba el asunto.


Responde: "Lo desconozco, de temas legales no entiendo. Le dije a Bonet que
preparara el Convenio. Hoy en da s que no fue lo ms le al ero entonces no lo
saba".

Preguntado si estaba presente en los consejos de Ibatur. Responde: "Ya le he


dicho que iba cuando estaba en Palma. Pero a ms de uno no fui porque no
estaba".

Preguntado si de haberse sometido el convenio a la fiscalizacin del Consejo, l


lo sabra. Responde: "Supongo. No me acuerdo".

Preguntado si se acordara si se hubiera dicho algo acerca de una posible


ilegalidad en el Consejo. Responde: "No lo s. Si hubiese sabido... no lo s".

136
Preguntado acerca de si hubiera estado en alguna reunin y se hubiese

ADMINISTRAClN
comentado algo acerca de una posible ilegalidad, lo hubiera sabido. Responde:
DE JUSTICIA
"Pero repito que en muchas no estaba, Se lo dije a Bonet",

Preguntado por la defensa de Ballester manifiesta que, "la disputa con Matas
relacionada con el lago era anterior (cuando se reunieron en el Parlamento), a la
reunin en la que le dijeron que tena que pagar equipo",

Manifiesta que el patrocinio lo pag Illesport pero te imaginas que a Ibatur le iba
a tocar pagar algo por ser de promocin de turismo.

Preguntado si en esa reunin anterior en la que se produjo la disputa acerca del


lo o se haba a hecho referencia a ue Ibatur debera so ortar astas.
Responde: "No me acuerdo. Flaquer dijo que algo del equipo ciclista tendramos
que pagar",

Preguntado por la defensa de Jaume Matas, manifiesta: "Yo cumpl rdenes y


so ortado en informe urdico".

Preguntado quin era el encargado de comprobar que llegaban las gorras...etc.


Responda: "En Ibatur eran 4 departamentos".

Preguntado si se llev a cabo la labor. Responde: "Entiendo que s porque yo lo


v. No recib quejas de nada: ni calidad, ni precio".

Preguntado si firmaba la orden de pago, Respondi que s.

Preguntado si se cercioraba de que los trabajos estaban hechos. Respondi: "Yo


confiaba que mi asesor lo hubiera comprobado y firmaba".

Preguntado por la defensa de Diego Torres, mostrado el folio 787, acerca de si el


informe jurdico al que ha hecho mencin es el que se le exhibe. Respondi:
"S".

137
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA WORl<IHG SUSION 2

J05eP CIlIilS lttllu ,...,flt.elinQ)


Gllberto JOIWn Il\l$(l11Jl" (iQUl/f> VJlamO~(ill
Se1l.>st~n Escarrer ISol ~1I1
Blerr>'enlda t.a'9il'lti latlesa Unlvl!!f5ldad dI! Cnwllla
JDtN1 WI>Od [lnttmaUQNI Waror SkI F'Meratlol11
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IllOnlo flooneillltlJet Ililllal
SiIIlW Hamroun IUr.fSJ
W6I1~r LO:ltr ICr.ms'Montooa TourlsrTK!1
Mostrado el folio 36464.

Preguntado si son "stos" los que estuvieron con usted. Respondi: "Me imagino,
si lo pone ah".

Mostrado el folio 36466 en el que se relacionan los intervinientes, preguntado si


recuerda a alguno. Respondi: "Me imagino que estuvieron all",

Preguntado por la defensa de D. Ignacio Urdangarn, acerca de quin le sucede


en el cargo. Responde: "Raimundo Alabern".

Preguntado si Ibatur es una sociedad mercantil. Responde: "Lo desconozco".

Preguntado quin formaba parte del Consejo de Administracin. Respondi:


"Estaba el Conseller como presidente, la Direccin General en la promocin
(Gomero), Secretario (Bonet) y yo como Director gerente. No me acuerdo si
haba ms. Cases era Secretario General de la Consellera de Turismo".

Preguntado si le aprueban la gestin cuando se va. Responde: "Su oficina le pidi


que se quedara. El conseller le pidi que no se fuera."

Preguntado si haba dficit de turistas en la isla al llegar usted. Respondi: "S".


No obstante aadir que durante su estin "Se me 'oraron las cifras de
visitantes".

Pre untado si el e ui o ciclista influ en ello. Res ondi:


slo era el atrocinio sino que en Mallorca con motivo del cicloturismo vienen

138
ms en invierno y nos visitan por la montaa y las carreteras. todo ayuda. El
equipo Banesto que era mejor en el mbito europeo, seguro que ayuda".
ADMINISTRAClN
DE JUSTlCrA

Preguntado si el importe de 1,2 millones, en el que se hallaba incluido IVA, era


caro. Respondi: "El TUI MARATHON nos sala ms caro".

Preguntado por el Tribunal, con finalidad aclaratoria. si le constaba si el IVA


estaba incluido dentro de los 1.2 millones de euros, Respoodi: "No me consta",

Preguntado por el letrado de su defensa sobre si la exclusividad le vino impuesta.


Respondi: "Me dijeron que el contrato con estos seores y si eso es
exclusividad, pues s".

Preguntado si tom cautela. Respondi: "No".

Preguntado si es consciente que eran trmites incorrectos. Respondi: "En aquel


momento no. Ahora s. No hice diligencia para comprobar que fuera correcto el
trmite",

Preguntado por el Tribunal con finalidad aclaratoria, manifiesta que recibi


indicacin de Ballester y la ejecut.

1.4.- Miguel ngel Bonet Fiol preguntado por el Ministerio Fiscal manifiesta que
fue el asesor jurdico de IBATUR desde agosto de 2003 hasta diciembre de
2008, si no recuerda mal.

Preguntado si recuerda el expediente 23-04 Noos- IBATUR. Responde


afirmativamente.

P,"eguntado cul fue su intervencin. Responde: "Lo tramit como se me


orden".

139
Preguntado acerca de quin le dio la orden. Responde: "Se me orden a travs
de Ala. Me dijo que vena de una reunin y me llam y en un post-it tom nota.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
D por su uesto ue este acuerdo a estaba tomado ue simplemente haba
que darle una forma para que no llegasen unas facturas all y no tuvieran soporte
jurdico".

Preguntado si haba que darle apariencia de legalidad.Responde:


"Efectiva mente".

Preguntado si ascenda a 120.000 euros. Responde: "S".

Preguntado si de no haber habido convenio habra que haber dado publicidad.


Res ande: "Por su uesto".

Mostrado el folio 787, es preguntado acerca de si es el informe jurdico que


realiz. Responde: "S".

Preguntado si se trataba de un informe en el que no consta la fecha. Responde:


"S".

INFORME JURDICO RELATIVO AL PATROCINIO DE UNA ACCiN


PROMOCIONAL EN MATERIA TURSTICA.

Visto y examinado el expediente de referencia, por los servicios jurdicos del


Instituto Balear del Turismo (IBATUR), cuyos datos se citan en el
encabezamiento resulta que: se ajusta a la legalidad vigente y por tanto, no se
observa obstculo legal alguno para proceder a su tramitacin y formalizacin.

Por tod? ello, se informa favorablemente la suscripcin del correspondiente


conveniD de colaboracin.
I
\

Palma a'

EL JEFE DEL DEPARTAMENTO


JURIDICO DEL IBATUR

~\h, ...

Manifiesta que era "para dar legalidad, ya vena dada la orden".

140
"No haba expediente, slo la orden de mi superior jerrquico y que haba que
contratar con esta empresa y con estos seores".
ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA

Mostrados los folios 788, 789.

RESOLUCiN APROBANDO COLABORACiN


NUMERO 23/2004

daba una nota con los datos de la empresa y. ellos lo marcaban encima".

Preguntado por el motivo por el que se hace constar la exclusividad. Manifiesta:


"Vena dada por el comentario del Director Gerente en el sentido de que se haba
dicho que fuera esa empresa. No comprobamos que fuera real la exclusividad. Y
no se comprueba porque esa fue la orden que ya vena dada",

Preguntado si la web y el resto de acciones podan haber sido realizadas or otra


empresa. Responde: "S".

Preguntado si comprobaron si haba otras empresas que podan realizar las


mismas acciones. ResDonde: "No, porque la orden ya estaba dada".

Preguntado si se trataba de una prestacin de servicios. Responde: "S".

Preguntado por el motivo por el que opt por la forma de Convenio. Responde:
"Porque ya estaba hecho y decidido y no haba lugar a ningn tipo de discusin.
La orden me la dio mi Director y me hizo el comentario que vena de Presidencia.
En IBATUR estaba la premisa de que lo que vena de presidencia no se discuta".

141
Preguntado si se llev a cabo algn tipo de control. Responde: "Haba un
departamento de gestin econmica que reciba las facturas y las pasaba a
ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA
firma".

Preguntado si el servIcio y las facturas son de Nos en la web y de UNIKOS en el


resto. Responde que "UNIKOS" lo he visto en autos. Si se me hubiera
comunicado que iba a venir alguna factura de UNIKOS hubleramos hecho
referencia".

Preguntado por el motivo por el que el informe jurdico carece de fecha.


Responde: "Porque se ponan con fechador. Las pona antes de firmar la persona
que se encargaba de archivar y se le pas, se le olvid, algn error mecnico".

Preguntado si el informe era anterior o de la misma fecha. Responde:


"Probablemente es de la misma fecha."

Preguntado si hay explicacin de que la resolucin sea de 16 febrero y las


facturas de 785 y 786 se emitieran diez das antes. Responde: "Las llevaba la
Jefa de gestin econmica, yo no. Era ella quien reciba los justificantes de que
se haban recibidio los servicios. Yo no lo comprobaba. Tambin el Director
gerente. Adems en este caso concreto tambin el Departamento de publicidad
por ser los encargados del merchadislng".

Preguntado si le dijo Ala que el servicio ya se estaba realizando. Responde: "Es


lo ue entend. No lo recuerdo. No era un roceder ha itual".

Preguntado por la letrada de la Abogaca de la Comunidad Autnoma de Les IlIes


Balears acerca de la naturaleza de IBATUR. Responde: "En aquel momento,
empresa pblica".

Preguntado si se trataba de una persona jurdica sujeta a derecho mercantil.


Responde: "Era una fase de transicin entre la contratacin antigua y la lueao
superada. En sus estatutos pona derecho privado".

142
Preguntado si es un organismo pblico empresarial con financiacin 100%
ADMINISTRACfN
DE JUSTICIA
blica. Res ande: \'Sr".

Preguntado por el organigrama. Responde: "IBATUR tena: Consejo de


Administracin regulado por Decreto 6/2004 y estableca que formaban parte:
Conseller de Turismo, Director General (promocin turstica (vice), Direccin
General de Ordenarin(vor.al), Sp.r.rp.trio General de Coosllera (voca!), UD yocal
de la Comunidad Autnoma, un vocal de Hacienda, Director Gerente y Secretario
de actas que tena que ser del personal del Ibatur con titulacin adecuada,
COMISION EJECUTIVA, PRESIDENTE V DIRECTOR GERENTE".

Preguntado si este rgano colegiado tuvo ocasin de examinar el contrato.


Responde: "Se reuna 4 veces al ao y daba visto bueno a una relacin de
atrocinios ue se haban a robado or el residente o director erente".

Preguntado si se consider que los convenios no tenan que pasar por el Consejo
Administracin. Responde: "Se tomaban en los Consejos de los lunes donde ~
no asist. Hasta donde yo s, se llevaban all convenios, propuestas de patrocinio,
de convenios etc... pero no al Consejo de Direccin. Era ms bien rgano poltico
sin capacidad ... ". V, aade:"Lo que yo s es que la contratacin verbal ya se
haba hecho. V tambin me qued claro que no haba lugar a oponerse porque
aunque me hubiera opuesto se hubiera hecho. Yo me equivoqu, pido perdn,
error gravsimo porque tena que haberme opuesto. Aunque me jugara el despido
debera haberlo hecho. Estoy tremendamente arrepentido y hoy no hara lo
mismo".

Preguntado por el motivo por el que no redact el Convenio. Responde: "No se


consider ya ir ms all. Era una cosa que estaba hecha. La decisin estaba
tomada. Probablemente se estaba ejecutando o haba ya partes ejecutadas.
Adems a en FITUR se resent el e ui o ciclista as ue a estaba hecho",

143
Preguntado por la letrada de la acusacin popular (Sindicato Manos Limpias), si
como asesor jurdico fue consciente de su ilegalidad. Responde: "Fui consciente
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
de que no era algo bien hecho pero poco ms se poda hacer. Lo hice or cum lir
una orden que saba que aunque me 0Rusiera se seguira haciendo".

Preguntado si reciba muchas rdenes de esta naturaleza. Responde: "sta fue


excepcional pero haba otras que se dieron".

Preguntado por qu era excepcional. Responde: "Por quien estaba detrs, que
marcaba y porque ya se vea que haba inters muy grande de que eso se
hiciera".

Preguntado si la orden fue drstica por estar Ignacio Urdangarn. Responde: "No
lo s. Puedo suponer".

Preguntado por el contenido de la conversacin mantenida entre Ala y l.


Responde: "Me dio el nombre de la empresa, el objeto, importe, supongo que me
dIo tambin el CIF(apuntado en una tarjeta U otro papel pero no s quin se lo
dio)".

Preguntado si Ala le dijo que haba que contratar a Nos por estar detrs Ignacio
Urdangarn. Responde: "No con esas palabras pero se entenda eso. Creo
recordar que me dijo Ala que el Presidente haba ordenado el patrocinio del
equipo ciclista y esto era un fleco de ese patrocinio (el merchandising) porque
estaba propuesto por la empresa de Ignacio Urdangarn. S, fue nombrado
Urdangarn en esa conversacin."

Preguntado si le dijo que era por ser Ignacio Urdangarn yerno de S.M. el Rey.
Responde: "No".

Preguntado si cuando hace mencin a "presidencia" se refiere a Jaume Matas.


Responde: "Por supuesto, al hablar de presidencia era Jaume Matas y su
gabinete".

144
ADMINISTRACION
Preguntado por el letrado de la defensa de D. Ignacio Urdangarn en orden a que
DE JUSTICIA
determine la frecuencia con la que se reuna el Consejo de Administracin de
IBATUR. Responde: "Una vez por trimestre aunque pudiera haber alguna
extraordinaria".

Preguntado respecto de los aos en los que estuvo como asesor jurdico cuntos
patrocinios y convenios se firmaban al ao. Responde: "Del orden de 150-190
anuales como convenios de patrocinios y despus haba una serie de patrocinios
menores que eran contratos menores que algunos eran de servicios, suministros,
patrocinio y claro, unos 700 anuales, pero no s cuntos de patrocinio".

Preguntado en cuntos era obligatorio, usual o preceptivo el informe del asesor


jurdico. Responde: "Se introduca en todos los convenios que superaban el
montante de contrato menor".

Preguntado si se encargaba de la redaccin del contenido de los contratos.


Responde: "En base a una plantilla".

Preguntado con ocasin del arrepentimiento mostrado por la redaccin del


informe jurdico, si alguien del Consejo de Administracin, Comisin ejecutiva,.
Consellera de Turismo o superior jerrquico desde 2004 le recrimin
verbalmente o por escrito haber suscrito informe. Responde: "No"

Preguntado si con posterioridad a 2004 y 2007, la Sindicatura, el vocal de


Hacienda, le recriminaron el informe o a alguno de sus superiores. Responde:
"No tengo constancia".

Preguntado si recuerda el contrato ABARCA-IBATUR. Responde: "No me consta".

Preguntado si tuvo conocimiento de quines eran los responsables del equipo


como propietarios, Unzu y Echvarri. Responde: "Lo desconozco, ningn
contacto sobre este tema, excepto lo que le orden Ala".

145
Preguntado qu relacin profesional tena Ignacio Urdangarn con el equipo
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
ciclista. Responde: "Lo desconozco",

Preguntado por el letrado de su defensa si tuvo acceso a cuantificar el


desembolso, fijarlo, gestarlo. Responde: "No, el desembolso ya vena fijado
cuando se lo dijo Ala". Afirma que sus competencias eran meramente ejecutivas,
careca de capacidad decisoria. No tena firma en el banco ni en los contratos ni
en la resolucin.

1.5.- Analizado el contenido de las declaraciones prestadas por los acusados


Bernal, Ala y Bonet y, an tomando en consideracin que las declaraciones de
un coacusado no pueden servir de corroboracin de la versin de los hechos que
sostiene el tambin acusado, Jos Lus Ballester- segn se desprende de la
constante jurisprudencia anteriormente referida-, advertimos que todos ellos, de
forma coincidente, del mismo modo referido por el Sr. Ballester, sostienen que
la contratacin de la oficina del proyecto con NCE, S.L nace de una orden verbal
emanada del entonces President del Govern Balear, D. Jaume Matas Palou, que
resulta ser la manifestacin de una decisin previa y unilateralmente tomada
por aqul, prescindiendo de la tramitacin del correspondiente procedimiento
administrativo. La versin de los hechos por todos ellos ofrecida confluye en la
afirmacin de que, nicamente, se celebr la Junta de Patronos fechada el 16 de
Septiembre de 2003, reunida en la sede del Parlament de Les IlIes Balears. No
as las restantes que aparecen documentadas, sirviendo su formalizacin a la
creacin de una apariencia de legalidad. Todos coinciden en afirmar, que la
decisin de contratar a la mercantil NCE, SL no fue tomada por los rganos
competentes integrados en la Fundacin IlIesport ni en Ibatur, sino que los
acusados, en su condicin de Director General de Deportes, Director Gerente de
la Fundacin IlIesport, Director Gerente de Ibatur y asesor jurdico de Ibatur se
dispusieron, sin cuestionamiento ninguno, a ejecutar las rdenes y directrices
emanadas del entonces Presidente del Gobierno Balear. Aduciendo a este
respecto el coacusado, Sr. Bonet Fiol, que an cuando hubiera mostrado su

146
oposicin o desacuerdo con la orden del Presidente, la contratacin se hubiera

ADMINISTRAClN
llevado a cabo en cualquier caso. Tambin coinciden en manifestar que la
DE JUSTICIA
interlocucin con el Presidente del Govern la mantena el coacusado Jos Lus
Ballester.

Segn declaran todos ellos, el Sr. Ballester reciba personal y directamente las
directrices del Presidente (Jaume Matas), con quien mantena una relacin fluida
y despachos frecuentes y, posteriormente las trasladaba a los responsables de
IIIesport o Ibatur. Esto es, las directrices u rdenes emanadas del Presidente
eran documentadas en las actas bajo la apariencia de que haban sido tomadas
por los rganos competentes de la fundacin o la empresa pblica (Ibatur)
cuando lo realmente sucedido, en lo concernido a la Fundacin Illesport, es que
el Sr. Ballester se reuna con los miembros de la Comisin Ejecutiva a los que
trasladaba tales directrices que, posteriormente, el coacusado Gonzalo Bernal
documentaba en las actas, tal y como l mismo reconoce en su declaracin y,
tambin afirma el acusado, Sr. Ballester Tuliesa. Especificando el coacusado Sr.
Bernal que el contenido de las actas era real en el sentido de que los acuerdos
que en ellas se contenan fueron ejecutados. No obstante, no haber sido
adoptados por el rgano que apareca en el acta, sino previa, verbal y
unilateralmente, por el President del Govern.

Del mismo modo se conducan en la empresa pblica Ibatur, por cuanto el Sr.
Ballester trasladaba las directrices del President al director gerente, Sr. Ala,
quien les daba curso directamente cuando eran de su competencia o, a su vez,
las trasladaba al asesor jurdico Sr. Bonet Fiol, cuando se trataba de actuaciones
que requeran la intervencin de la asesora jurdica, como ocurri con el informe
jurdico emitido en el expediente 23/04.

Por otra parte, del conjunto de sus declaraciones tambin se desprende que el
President y el resto de altos cargos aqu acusados, asumieron las condiciones de
contratacin (precio, empresas a las que encomendar las distintas actividades a
realizar (Sofres, Unikos) o, incluso, el seguimiento o control de la ejecucin de
los contratos que estipularon los responsables de NCE, SL- Ignacio Urdangarn

147
Liebaert y Diego Torres Prez-. Ideando torticeramente, concertados todos ellos

ADMTNISTRAClN
a tal fin, el modo de revestir la orden verbal, unilateralmente adoptada por el
DE JUSTICIA
President, de una apariencia de legalidad. Ello no obstante, los coacusados
Ballester, Bernal y Ala coinciden en afirmar que los servicios contratados con
NCE, SL fueron efectivamente prestados.

1.6.- D. Jaume Matas Palou, prequntado por el Ministerio Fiscal manifest que
fue Presidente del Govern de Les rl/es Balears durante el perodo comprendido
entre los aos 2003 a 2007 y Presidente de la Junta de Patronos de la Fundacin
II/esport. Preguntado si se reuni la Junta de patronos, res ande ue nicamente
se celebr la rimera 'unta, la constitutiva. Preguntado por el resto de las Juntas,
res ande ue no se llevaron a efecto reconoce ue las actas son simuladas.
Preguntado quin decida el contenido de las actas si stas eran simuladas,
responde que eran la formalizacin de la comisin ejecutiva y las decida
Amengual.

Jaume Matas manifiesta que las actas las redactaba Berna!, si bien las decida
Amengual. Preguntado por indicacin de quin redactaba Bernal las actas,
manifiesta: "Supongo que de Amengual".

Preguntado si Amengual participaba en la junta, responde que no, en la junta de


patronos era el secretario. Preguntado si le daban cuenta de las decisiones de la
junta de patronos reflejados en las actas, responde que no, slo de los de
especial relevancia econmica.

Preguntado quin le daba cuenta, responde que Bal/ester o Dulce. Preguntado si


las sometan a su consideracin, responde que no, slo los relevantes. Reitera,
que los relevantes SI los sometan a su consideracin. Preguntado quin le asaba
a la firma las actas, responde que Xisca, su secretaria y, despus, se las daba a
Amenqual.

148
Preguntado si fue l quin nombr a Berna!, Ballester y a Dulce, responde
afirmativamente.
ADM1NISTRACION
DE JUSTICIA

Preguntado cmo se gest la oficina del equipo ciclista. Responde que en verano
de 2003 el Sr, Ballester como Director General de Deportes, con motivo de la
estrecha relacin que mantena con Ignacio Urdangadn le dice que ste quiere
hacerle una propuesta y le invitan a un partido de padel en la residencia de
Ignacio Urdangarn y durante ese partido, en un descanso, Ignacio Urdangadn le
dice que tiene una gran relacin con el mundo del deporte y que puede conseguir
adquirir el equipo ciclista Banesto que en aquel momento era el mejor del mundo
y que seda importante para las islas. Afirma que Ignacio Urdangarin le dijo que
le interesaba llevar la oficina del proyecto. Todo muy informal, aade. Seala
ue le indic a 1 naca Urdan arin ue lo estudiaran decide dele ar la estin
en Ballester.

Preguntado si la oficina del proyecto era el peaje. Responde afirmativamente y


califica a Ignacio Urdangarn como "intermediario, conseguidor, lo que usted
quiera", aadi.

Pre untado acerca de recio. ue


Ballester se reuniera varias veces con Ignacio Urdangarn, despach con l y le
di'o ue el at ocinio del e uipo ciclista se fijada en unos 18.000.000 en 3 aos
I la oficina edra 1 nacio Urdan arn en unos 300.000(, Aade ue le
pregunt a Ballester si el importe solicitado por Ignacio Urdagnarin para la
oficina responda al 1% de la comisin por la intermediacin y si tal importe era
el habitual, respondindole Ballester afirmativamente, concretndole que incluso
se poda cobrar ms. Tambin le dijo-segn sostiene- que lo quera cobrar a
travs de la restacin de los servicios ue necesitara el e ui o. Refiere ue le
coment a Ballester que le pareca bien, razonable.

Preguntado si el importe de 300.000 euros es 1,7% sobre el importe de 18


millones. Res onde afirmativa ente. Reitera Ballester si era
habitual en estos proyectos este porcentaje.

149
Preguntado cundo decide encargar el patrocinio y la oficina a Ignacio
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
Urdangarn. Responde que en el momento inicial en el que Ballester le hace la
ro uesta en firme tenan inters en ella haba risa
final de ao pero haba que negociar. La voluntad ya era en ese momento
aceptar, pero el acuerdo fue muy largo y se rompi en varias ocasiones y, fue
posible, porque Banesto decidi poner 3 millones porque tenan problemas
presupuestarios. Sostiene que la comisin de Ignacio Urdangarn estaba
supeditada al xito del equipo ciclista.

Preguntado si convoc la reunin en el hotel Meli. Responde afirmativamente y,


aade. Que una vez que las conversaciones ya estuvieron desbloqueadas, hubo
una alternativa con Mnguez, pero ya exista un acuerdo y aprovech una reunin
con el grueso de gobierno (Vicepresidenta, Consejero de Hacienda, el de turismo,
deportes) para que Ballester expusiera el proyecto.

Preguntado si se hallaban presentes Ballester, Flaquer, Puig, Ramis de Aireflor y


Rosa Estars, responde afirmativamente. Aade, que Ballester expone el
proyecto, la oficina y la negociacin que ha tenido.

Preguntado si le da la orden a Ballester de que contrate a Ignacio Urdangarn


para llevar la oficina. Responde que Ballester tena la orden desde septiembre
a un acuerdo a ara la comisin a I nacio Urdan arn.
Sostiene que pidi a los dems que colaboraran para la financiacin. Estaba la
fundacin, tambin Ibatur. Se toma la decisin ya del gobierno y el Sr. Ballester
es el encargado de ejecutar el proyecto y una parte del acuerdo era pagar 300
ml euros a Ignacio Urdangarn, a su empresa o, a quien sea.

Preguntado si conoca el nombre de la empresa. Responde que no. V, concreta:


"Lo supe en 2005, cuando los foros".

Preguntado si le da la orden a Ballester y a la consellera. Responde que no.


Desde el principio estn implicadas Consellera de Turismo y Deportes. desde el

150
minuto cero. En esa reunin se toma la decisin definitiva y que los miembros
del gobierno ayuden al ejecutor del proyecto. Una de las condiciones para llevar
ADMINrSTRACJON
DE JUSTICIA
a cabo el proyecto es que hay que pagar una comisin al Sr. Ignacio Urdangarfn.

Preguntado cmo se hizo la contratacin de Ignacio Urdangarn. Responde que


no lo conoca y que lo ha sabido en esta causa.

Preguntado si cundo da la orden saba que se cumplira. Responde: "S".

Preguntado por cul fue la razn de contratar a Ignacio Urdangarn. Responde:


"Pues que Ignacio Urdangarn es quien aporta el proyecto. Si no es por l no
podamos tener el equipo ciclista y nos iba bien estar bien con l y con la Familia
Real. Pero l era el conseguidor del proyecto e iba a cobrar por esos servicios".

Preguntado si la oficina requera concurso pblico. Responde: "No lo s. Yo doy


la instruccin: de acuerdo, nos interesa el equipo ciclista y si llegamos a un
acuerdo con el equipo hay que pagar un peaje a quien lo ha conseguido, Ignacio
Urdangarn. A partir de ah desconozco qu decisiones se toman y cmo se
toman. Ayer Bernal deca que se haca la decisin del presidente pero la gestin
de la decisin del presidente termina con un Director General que es capaz de
reconocer que ha cometido tres o cuatro delitos por su propia cuenta, o un
gerente que reconoce que la gestin de la decisin del presidente fue ne ociado
sin publicidad y pide 3 presupuestos a esa empresa. Soy el presidente y asumo
mi responsabilidad. Lo que puedo hacer es restituir el dao econmico y he
uesto el atrimonio a dis osicin de la sala que est en venta y la totalidad se
pueda entregar al juzgado y asumir mi culpa y responsabilidad porque tom la
orden inicial que ha desembocado en estas actuaciones".

Preguntado si se puede disociar la orden inicial de pagar 300 mil euros de la


oficina y el concurso. Responde:" "Lo desconozco. Doy la orden inicial y ellos son
los rganos de contratacin y no s cmo cumplen la orden pero la orden es lo
ue motiva lo ue se ha hecho des us".

151
Seala que la fundacin era el brazo ejecutor de la Direccin General de

ADMINISTRACION
Deportes y donde Ballester era el jefe, el responsable poltico. La Consellera de
DE JUSTICIA
Presidencia dise desde el principio a la fundacin para poder hacer este tipo de
proyectos. Adems haba copatrocinadores. Y, aade: "La cantidad de 1,2
millones yo pens que no sera todo porque si conseguan patrocinadores se
reducira. Pens que s haba copatrocinadores. Este hecho necesita una figura de
la Fundacin".

Preguntado si la tramitacin en la Fundacin es ms gil. Responde que s.


Pre untado si fue el motivo de ele ir fundacin. Res onde ue s.

Preguntado si la ausencia de fiscalizacin previa de la fundacin le llev a


elegirla. Responde que s. Aade que es ms gil aunque haya fiscalizacin
posterior.

Preguntado si cuando nombra a Ballester tiene en cuenta su relacin con Ignacio


Urdangarn. Responde que s. Aade que es uno de sus activos y no slo con
Ignacio Urdangarn, sino con toda la Familia Real.

Preguntado si no hubiera sido mejor encargar los proyectos a su Direccin


General, la de Ballester. Responde: "El Sr. Ballester es un alto cargo y en el
momento en que asume su responsabilidad y es nombrado por el Consejo de
Gobierno sabe asumir las responsabilidades de su cargo y era consciente, que
utilizar la Fundacin o la Direccin General era una cuestin de practicdad".

Concretado el hecho de que tal decisin no fue de Ballester. El acusado aade,


que "la fundacin haca muchas ms cosas. Ballester en la Fundacin haca y
deshaca lo que quera. Tambin era as en la Direccin General de Turismo a
travs de IBATUR".

Preguntado si en su condicin de presidente convoca una reunin en el


parlamento para la constitucin del patronato de la Fundacin Illesport.
Responde afirmativamente.

152
Preguntado si recuerda que se modifican los fines de la fundacin (no estaba
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
previsto patrocinio con entidades privadas), se nombran patronos y ya se
acuerda el patrocinio del equipo ciclista. Responde: "No". Estamos en el
momento inicial. Disean la Fundacin para poder hacer estos proyectos. Y, en
aquel momento en que ya habamos decidido que tenamos la propuesta en firme
del equipo, cautelarmente ya se toma la aprobacin por el Secretario General y a
m me pareci correcto y, caso de que se ejecute, ya tenamos el acuerdo".

Preguntado si se ajusta a la realidad lo dicho por Ala sobre el lago. Responde


afirmativamente y precisa: "Pero el debate lo gan l, no yo".

Preguntado si el equipo haba que presentarlo en FITUR. Responde que no. Y


precisa: "Era 5 meses despus. Pero el equipo se tena que poner en marcha. De
hecho las negociaciones se rompieron en Octubre. Ala desde el momento cero
junto con Ballester se rene con Echvarri. La negociacin es larga, se rompe y
si Banesto no hubiera pagado 3 millones no hubiramos podido hacer el
proyecto. El ltimo ao, cedieron el patrocinio por problemas presupuestarios".

Preguntado si recibi una llamada de S.M. el Rey para estos temas. Respondi:
"No". Y especific, que la nica intervencin de Su Majestad fue "para darme la
felicitacin por el nombramiento de Ballester".

Se afirma que el acusado ha calificado (en respuesta a preguntas anteriores) el


E ui o ciclista oficina del ro ecto como ea "e tambin como restacin de
servicio. A continuacin se le pregunta si se atendi a una cantidad por servicio
efectivamente restado. Res ondiendo afir ativamente.

Se afirma que el acusado ha manifestado que uno de los consellers que firm el
convenio era experto en Derecho. Concreta, que se refera a Joan Flaquer y,
aade, que tampoco le dijo que la frmula fuera incorrecta.

153
Preguntado si orden usted la tramitacin a travs de la Fundacin IlIesport.
Res onde:" S la orden".
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

Preguntado por el letrado de Ignacio Urdangarn, responde que conoci a


Echvarri y a Unzu personalmente, a travs de Ballester. Preguntado cmo le
introdujo Ballester a ambos, responde que le dijo que eran los responsables de
ABARCA. Preguntado por la relacin existente entre ABARCA y los ciclistas,
responde que cree que es la sociedad que ostenta el equipo. Aade que el origen
es que la labor que haba hecho Ignacio Urdangarn desemboca en las personas
responsables de ABARCA.

Preguntado si en algn momento conocio a Molinero. Responde que no, pero


cree que debo estarle agradecido porque estos das me di cuenta que hizo mucho
trabajo de la Direccin General de Deporte que deba haber hecho esa direccin.

Preguntado si en 2003 saba la relacin de Molinero con Nos. Responde: "No,


no le conozco".

Preguntado si cundo dice que se rompen las negociaciones en Octubre, se


refiere a Octubre de 2003. Responde que s.

Preguntado si alguien le dijo que si Banesto pona 3 millones podan salvar el


proyecto del equipo o fue una consideracin suya. Responde: "Fue la necesidad.
Era nuestra necesidad. En primer lugar, haba fallado la estrella alemana. Es
promocin turstica y deportiva. Alemania es el principal mercado. La idea era
precisamente conseguir a Ulrich como la estrella. Pero esto fall porque Echvarri
no lo consigui. Aprovechamos esta coyuntura porque tenamos problemas
econmicos y forzamos la negociacin (consta en la instruccin de medios de
comunicacin). Ballester consigui una alternativa que era Mnguez y todo era
estrategia negociadora y conseguimos que Banesto pusiera dinero".

Preguntado si los 18 millones, previndose un plus de hasta 20 millones, fueron


financiados por Sa Nostra y Caixa Pollensa. Responde: "Creo que s".

154
Preguntado si el complemento del dinero al bancario provena de la Consellera
ADMJNISTRACION
DE JUSTJCIA
de Economa y Finanzas. Responde: "S"

Preguntado si haba un complemento presupuestario en la Consellera de


Presidencia. Responde: "No. Hay presupuesto nico y se modifica para tener
para el proyecto".

Preguntado quin firma el contrato relativo a estos 18 millones. Responde: "Creo


ue lo firmo o con Banesto

Preguntado si las cantidades de prstamos bancarios entran en las cuentas


generales del gobierno balear o se atribuyen a una consellera. Responde: "Si me
habla de los copatroclnios debe entrar directamente en la Fundacin. Es
fundamental porque en la Direccin General de Deportes la caja es comn. Pero
la fundacin se disea para albergar estos copatrocinios".

Preguntado si puede precisar si ABARCA cobra de los bancos. Responde: "No lo


puedo precisar".

Preguntado en relacin con la cantidad de 300 .000 euros que ha calificado como
comisin de Ignacio Urdangarn, si ha odo hablar de UNIKOS y SOFRES.
Responde: "Sofres s, el resto no".

Preguntado si sabe o supo que este importe sirvi para pagar a estas empresas.
Responde: "No. No me inform Ballester al respecto".

Preguntado si supo o intent seguir el destino de estas cantidades, quin las


haba pagado, quin percibido. Responde: "No".

Preguntado si cundo ha mencionado que considera que era prestacin de


servicios, puede precisar los servicios que pensaba que se iban a prestar.

155
Responde: "No, a mis efectos, Ballester me dijo que eran servicios que se tenan
ue restar al e ui o de hacerse con este e ui o".

Preguntado si les daba igual patrocinar al equipo del Sr. Echvarri u otro.
Respondi: "No. Era el mejor equipo del mundo. El experto era Ballester.
Banesto era el mejor equipo del mundo. Y ESTE EQUIPO ERA EL QUE TRAIA
URDANGARIN".

Preguntado por el letrado de su defensa, acerca de quin fue el idelogo del


sistema de actas ficticias. Responde: "Era un sistema heredado. Unas las firm
yo, otras Estars y, otras, la Consellera".

Preguntado por la oficina del proyecto. Desde la primera reunin hasta que se
firma habla con Ignacio Urdangarn. Responde: "No. En Enero veo a Ignacio
Urdangarn cuando Ballester me dice en FITUR que va a ir Ignacio Urdangarn".

Preguntado si entiende que Ignacio Urdangarn era acreedor del peaje.


Responde: "S".

Preguntado el equipo llevaba necesarimente la oficina. Responde: "sr sin l


nadie lo hubiera hecho. Ignacio Urdangarn lo tendra que haber hecho con otra
em resa sin duda".

Preguntado si aparte de que se llevaran a cabo los servicios, alguien le hizo la


advertencia de que eran costosos. Responde: "Nadie".

Preauntado si alguien le dijo esto no lo oodemos hacer: Responde: "No, el


problema era el dinero".

Preguntado si, posteriormente, los servicios jurdicos, le advirtieron sobre algn


tipo irregularidad. Responde: "No".

156
1. 7.- Del relato de hechos que ofrece el acusado Jaume Matas Palou, se advierte
el reconocimiento por su parte de que en el mes de Septiembre de 2003 y,
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
siempre condicionado a la consecucin del patrocinio del equipo ciclista Banesto,
ordena al coacusado Sr. Ballester Tuliesa contratar con Ignacio Urdangarn la
denominada "Oficina del Proyecto". Reconoce explcitamente haber dado tal
orden as como haber ordenado que la contratacin se realizara a travs de la
Fundacin IlIesport por cuanto aqulla permita una tramitacin ms gil al no
estar sometida a un control previo de fiscalizacin. Reconoce asimismo haber
impartido instrucciones precisas respecto del reparto del coste del proyecto entre
las Consejeras de Turismo y Deporte, coincidiendo tal reconocimiento con la
versin de los hechos que ofrecen los acusados Ballester, Bernal, Ala y Bonet.
Tambin resulta coincidente su versin de los hechos con la manifestada por el
Sr. Ballester respecto del modo en el que ste le traslada inicialmente la
propuesta efectuada por Ignacio Urdangarin, sobre los encuentros previos
mantenidos en el Palacio de Marivent y la reunin habida en el hotel Melia con su
equipo del gobierno en la que se explic el proyecto.

Sin embargo, Jaume Matas Palou afirma que la denominada "Oficina del
Proyecto" no era sino el modo en el que Ignacio Urdangarn cobrara la comisin
del 1,7% sobre el precio de 18.000.000 de euros en el que se haba cifrado el
coste del patrocinio del equipo ciclista. Sustenta tal aseveracin en una
conversacin que a tal efecto manifiesta haber mantenido con el Sr. Ballester, en
el curso de la cual, ste le habra trasladado tal extremo, manifestndole que el
porcentaje en el que el Sr. Urdangarin cifraba tal comisin era el habitual en este
tipo de proyectos. Esto es, Jaume Matas afirma que Ignacio Urdangarin cobrara
los servicios por su intermediacin en la obtencin del patrocinio del equipo
ciclista Banesto, a travs de la contratacin de la Oficina del Proyecto.

Ello no obstante, tal aseveracin resulta contradictoria con lo manifestado a tal


efecto por el acusado, Sr. Ballester Tuliesa cuando fue preguntado expresamente
sobre esta circunstancia por el letrado de la defensa del Sr. Urdangarin. En tal
sentido, el Sr. Ballester neg que la cantidad de 300.000 euros en la que Ignacio
Urdangarin cifr el coste de la denominada "Oficina del Proyecto" encubriera en

157
realidad la comisin que aqul exiga por su intermediacin en la obtencin del
patrocinio del equipo ciclista. Este hecho obligar a ponderar si el resultado de la
ADMJNlSTRACIN
DE JUSTICIA
restante actividad probatoria practicada en el plenario permite inferir tal
extremo.

1.8 D. Ignacio Urdangarin Liebaert preguntado por el Ministerio Fiscal manifiesta


que conoci a Juan Pablo Molinero a finales de 2002. Sostiene que mantenan
conversaciones con ocasin de sus respectivos trabajos y compartan encuentros
informales. Refiere que Juan Pablo Molinero era experto en ciclismo y abogado
especializado en derecho deportivo y que cuando lo conoci desempeaba su
actividad profesional en PRICEWHATERHOUSECOOPERS (en adelante PWC),
concretamente en el departamento de derecho deportivo existente en la asesora
de la citada firma.

Seala que en el ao 2003 Juan Pablo Molinero le comenta que la entidad


bancaria Banesto iba a abandonar el patrocinio del equipo ciclista y que PWC, al
disponer de la gestin y exclusiva para el patrocinio del equipo ciclista Banesto,
tena que buscar patrocinio para los siguientes aos. Adujo que esta
circunstancia comunicada por Juan Pablo Molinero le pareci relevante.

En tal sentido, contina su exposlclon afirmando que Palma de Mallorca haba


perdido la posibilidad de ser la sede de la Copa Amrica as como la subsede de
vela de 2012. Su exposicin fue interrumpida por el representante del Ministerio
Fiscal cuando introdujo, a modo de pregunta, si la prdida de la subsede de vela
no haba tenido lugar en el ao 2007. Concretando el acusado que las
candidaturas trabajan mucho antes de la celebracin del evento, cinco aos
antes, concreta. Aade que las ciudades de Palma de Mallorca y Valencia se
disputaban ser la subsede de la Copa Amrica.

Prosigue su relato manifestando que ante el conjunto de circunstancias


expuestas, decide, piensa, que es una buena oportunidad que este abogado de
PWC (Juan Pablo Molinero) y Pepote se conocieran porque haba una sinergia
inevitable. Afirma que las Comunidades Autnomas y los destinos tursticos

158
estaban patrocinando equipos ciclistas porque se alineaban recorridos y destinos
tursticos y encontr importante que se conocieran y hablaran.
ADMINISTRACIN
DE JUSTICIA

Pre untado a cambio de romocionar dicho encuentro. Res ande


que Juan Pablo Molinero, reRresentaba a PWC, quien disRona de la exclusividad
del patrocinio y que, a su vez, cuando el Sr. Molinero abandona PWC Rara iniciar
su actividad profesional en NCE, SL, llev consigo a NCE, SL al cliente y la oficina
del Rroyecto. En definitiva, afirma que a finales de 2003, cuando Juan Pablo
Molinero entra en NCE, SL, sta (NCE, SL) Rasa sta a tener la exclusividad.

Preguntado para qu, si era para la comisin. Responde: "No, ni mucho menos.
Banesto deja de ser el Ratrocinador el que venga, seguro, es normal que Price
Riense que no va a ser lo mismo, no el mismo modelo, y que la oficina del
QI.Q.Yecto tenga que tener una oficina aRarte, de marketing RroRio y no interno
del Banco. Eso es lo que sucedi. Molinero, al ver que desinverta Banesto pens
que la oficina de proyecto deba tener una gestin unificada del nuevo modelo
(bicicletas, maillots, Illes Balears... ). Antes era slo Banesto y lo haca todo. Pero
ahora no era lo mismo. Cuando Price le da la exclusiva a Nos, cuando Molinero
pasa a trabajar con nosotros es porque quiere controlar la gestin y la nueva
fase del equipo ciclista. No le veo ninguna comisin. Lo que se factur, era un
proyecto de que las cosas se Iban a hacer bien".

Preguntado acerca de qu pasos sigue para buscar patrocinador. Respondi:


"Entiendo que es una buena posibilidad y se lo comento a Ballester que mi amigo
Molinero pudiese, con derechos exclusivos, buscar Ratrocinio, y que a lo mejor a
Baleares le interesaba esto. El ciclismo en la Isla es extraordinariamente famoso,
repercusin turstica de este tema y me pareci que se conocieran era buena
idea. Se lo dije a Ballester y le pareci razonable".

Preguntado acerca de si Juan Pablo Molinero acab contratado en su empresa.


Respondi: "Viene a Nos en noviembre de 2003. Ese partido de padel para
hablar de manera informal era cuando Molinero estaba en Price".

159
Preguntado si le pidi a Jaume Matas que le asignase la oficina del proyecto.
Respondi: "No, porque Price tiene un acuerdo con NCE. Sino que si esto es as
ADM1NISTRAClN
DE JUSTICIA
ser NCE. Por la exclusividad con Price, por su acuerdo, la Oficina del proyecto la
llevar NCE".

Preguntado si haba visto este contrato entre Price y NCE. Respondi: "Lo he
visto ahora. Yo saba cmo era pero despus de 10 aos no me acuerdo de
detalles hasta que veo la documentacin. No me acuerdo de todos los detalles.
Cuando van apareciendo cosas voy refrescando".

Preguntado qu acord con Jaume Matas. Respondi: "Le digo lo de esta


posibilidad, lo de la Oficina que estaba esta particularidad pero esto no era peaje
ni comisin ni nada. Nunca he sido comisionista de nada".

Preguntado acerca de qu ganaba Nos. Respondi: "Si en el contrato estaba,


como Molinero perteneci a Banesto tenamos al experto ideal y ganbamos que
el control de la gestin de este nuevo proyecto se hiciera bien. Molinero es la
persona ideal para que NCE gestione y controle la oficina del proyecto".

Preguntado qu pas despus de hablar con Jaume Matas. Respondi: "Pues no


s, supongo que lo maduraron". Aadi que en aqul momento Molinero segua
en PWC.

Preguntado acerca de cundo toman conocimiento que van a tener que llevar la
Oficina del Proyecto. Respondi: "Si Molinero se incorpora en noviembre,
supongo que en septiembre-noviembre de 2003 se debi tomar la decisin".

Preguntado acerca de qu actuaciones emprenden. Respondi: "Yo expliqu el


proyecto, puse en contacto a Molinero y a Pepote y luego me dice Molinero que
la oficina est en sus manos... "

160
Preguntado si despus de poner en contacto a Ballester y a Molinero, ya se
olvid. Responde que dejaban el proyecto en manos del mejor, Molinero. Y,
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
aadi: ... "no tengo que dudar de sus credenciales y gestion bien todo esto".

Preguntado acerca de quin negoci el precio de la participacin de NCE.


Respondi: "No lo s, supongo que Molinero",

Preguntado acerca de si habl con ABARCA SPORT, Echvarri u otros. Respondi:


"No, era Molinero".

Preguntado acerca de si mantuvo relacin con estas personas. Respondi: "Las


conoca pero no para este tema",

Preguntado por la persona que negoci con Abarca. Respondi: "Molinero".


Preguntado si aluda a la negociacin habida entre Abarca y NCE, SL. Respondi:
"Entiendo que s".

Mostrados los folios 2706 a 2715. ANEXO 48.


Difll1
Acuerdo de colaboracln ara la ellcln de una Oficina de rO cc!Q

Eguieo Ciclista lIIes BaJears

Preguntado si intervino en este acuerdo. Responde: "No".

Preguntado por quines formaban parte del equipo de Molinero. Responde:


"Vanesa Leal y los que necesitara externos. Pueden ser ms de dos personas. No
s".

Mostrados los folios 1521 a 1524 ANEXO 48: Se remiti a lo manifestado.

Mostrados los folios 1145 a 1148 ANEXO 48,-

161
Fundacin lIIesport
Avda. Antonio Maura, 24 En!.
ADMINISTRACION 07012-Palma de Mallorca
DE JUSTICIA
NIF G-57139560

Barcelona, 1de octubre de 2004

I Faotura nO 1 1744Q04

Colaboracin profesional segn acuerdo. (3 Trimestre)

Importe SO.OOO euros


16%de IVA 8.000 euros
Total factura i CONFORME GASTO 58,000 euros

Responde que desconoce a qu obedece la emisin de esa factura. Textualmente


manifest: "No s de qu son".

Preguntado por el concreto acuerdo al que llegaron la Fundacin Illesport y NCE,


SL. Respondi: "Pregunta a Molinero".

Insiste el Ministerio Fiscal, aduciendo que Juan Pablo Molinero era su empleado.
A lo que ste responde: "S, muy bien pero era el director del proyecto y se
encargaba de esto",

Preguntado si l mismo o Diego Torres llegaron a un acuerdo con la Fundacin


Illesport para que sta pagara a NCE. Respondi: "Yo no".

162
Preguntado acerca de quin lo negoci, Respondi: "Yo no soy",

ADMINISTRACJN
DE JUSTICIA
Preguntado acerca de quin negociaba los acuerdos en NCE. Respondi:
"Entiendo que, en tema de ciclismo, el Sr. Molinero".

Insiste el Ministerio Fiscal y formula la siguiente pregunta: Pero vamos a ver,


NCE no es una multinacional?, Respondiendo el acusado: "Ya, pero haba un
encargado del equipo ciclista y se encargara de sus gastos y sus cosas",

Preguntado si su empleado no le reportaba a l. Respondi: "Era atpico en la


casa y funcionaba solo. No recuerdo una sentada juntos de cmo iba la oficina
del proyecto".

Preguntado por la mercantil Sofres manifiesta tener conocimiento de la misma, si


bien precisa que los contactos con la citada mercantil no los llev l
personalmente.

Preguntado por la relacin entre Sofres y NCE, Respondi: "He visto que trabaj
con el equipo. Creo que llev las mediciones del impacto del equipo ciclista", Y,
aadi: "Conozco a Sofres por muchas razones y s que hizo eso".

Preguntado acerca de quin llev a Sofres hasta la Fundacin Illesport.


Respondi: "Entiendo que lo gestion Molinero".

Respecto de la Oficina del Proyecto, es preguntado acerca de si Molinero se


trasladaba a Palma para reportar a la Fundacin I1lesport. Respondiendo:
"Supongo que s". Preguntado si la cita con Jaume Matas la concert a travs de
Ballester, Respondi que s. Preguntado si tena una relacin de amistad con
Ballester. Respondi: "S, a finales de los SO coincidimos en la residencia donde
entrenbamos en Barcelona y haba una relacin de deportistas y luego al ir a
Palma, era una persona a tratar",

163
Preguntado si, desde que deja en manos de Molinero la oficina del equipo ciclista
se desentendi del proyecto. Respondi: "Si no haba incidencia, s". Preguntado
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
acerca de si siguieron buscando ca-patrocinadores. Respondi: "Por lo que yo s
un equipo ciclista tiene varios niveles de patrocinio. Los principales con gran
impacto meditico de sus campaas; luego otros patrocinadores tcnicos como
los relativos a las bicicletas, ropa deportiva, hoteles, desplazamientos areos... El
primer ao el Govern y Banesto".

Preguntado acerca de si siguieron la bsqueda de patrocinadores. Respondi:


"No s si haban caducado los patrocinadores de Abarca. Se encargaba Molinero,
entiendo que era su cometido".

Mostrado el folio 9 ANEXO 54, DOC 44.

164
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
virtua strategies Pg Torrebianca, 16
08190 Sanl Cugal dal Valls
Barcelona
Tel 31! 935 442 113
Fax 341935 442 114
info@virlualslralegies org

Noos consultoria estratgica, S.L.


Mestre Nicolau, 19 1"
08021-Barcelona
NIF: 8-62704887

Sant Cugat del Valls. 27 de diciembre de 2004

N" Factura: 6324Q04

Colaboracin en la busqueda de ca-patrocinador para el equipo ciclista IIles Balears para la temporada
2005,

Preguntado acerca del concepto de la factura mostrada. Respondi: "Es una


suposicin pero igual Molinero encarg la ayuda".

Preguntado si se lo encarga a Diego Torres. Respondi: "No lo s".

Preguntado acerca del sentido que tiene que Molinero que trabaja para NCE que
es de Diego Torres encargue a la mercantil Virtual, que tambin es de Diego
Torres, la bsqueda de copatrocinadores. Responde: "Pues no s, sera para
tener ayuda y tardar lo menos posible".

165
Preguntado por el hecho de que la factura mostrada sea de finales de 2004 y el

ADM1NISTRAClN
equipo empezara su andadura en enero de 2004. Respondi: "S, tiene sentido,
DE JUSTlCIA
puede ser. En esa poca del ao ya tendra que estar cerrndose el tema del
patrocinio".

Insiste el Ministerio Fiscal y formula una nueva pregunta en los trminos


siguientes: Pero le digo que el equipo ciclista empieza con el patrocinio del
Govern conjuntamente con Banesto el 1.1.2004, qu sentido tiene esta factura
a final de 2004? Responde: "Pues supongo que es porque los servicios se
hicieron antes".

Preguntado, pero siendo usted su ca-propietario no sabe nada? Responde: "Le


repito que cada proyecto tenia su director y si necesitaban algo de m podan
venir, pero la gestin recaa en l".

Preguntado por las vinculaciones de NCE con IBATUR. Respondi: "Patrocinador


de Valencia Summit. Preguntado si intervino IBATUR en la pgina Web y en el
merchandasing. Respondi: "Tuvo mucho que ver". Preguntado si se contrat a
NCE para la confeccin de la pgina Web y para la elaboracin del resto de los
elementos promocionales. Respondi: "Se encarg Molinero del tema de
marketing".

Preguntado cmo contacta Molinero con el director gerente de IBATUR, Juan


Carlos Ala Pino. Manifiesta desconocerlo y niega haber contactado l
personalmente con el Sr. Ala. Preguntado si le mandaron un presupuesto al Sr.
Ala. Responde que no. Preguntado si estuvo presente en una reunin con
Ballester y Ala respecto del equipo ciclista. Responde que no.

Preguntado cmo se decide que una parte del pago a NCE se lleve a cabo por
IBATUR y, la otra, por la Fundacin II/esport. Respondi: "No lo s". Preguntado
acerca de quin lo puede saber. Respondi: "No lo s".

Mostrado el folio 47 ANEXO 54 DOC 44.

166
vi rtualstrategieS
ADMINISTRAC10N
DE JUSTICIA

Pg TorrebUlnca,16
08190 San! Cugat del Valls
Barcelona
Tel. :14\935 4-\211:1
Fax 341935442 114
info@virtualstllllegies org

Noos consultora estratgica, S.L:


Diagonal, 5502 1a
Oa021-Sarcelona
NIF: S-62704887

San! Cuga! del Valls, 25 de marzo de 2004

NO Factura: 6121Q04

Trabajo realizado para su cliente Govem de les lIIes Balears: Elaboracin candidatura de Palma de
Mallorca al prlogo y primera etapa del Tour de France,

Preguntado a qu responde la factura mostrada. Responde: "No s, Molinero le


podr explicar mejor".

Preguntado si el concepto que aparece en la factura concernido a la elaboracin


de la candidatura de Palma de Mallorca al prlogo y primera etapa del Tour de
France era importante para el equipo ciclista. Respondi que s.

Preguntado por una manifestacin anterior del interrogado cuando adujo que
quedan prestar un servicio. de calidad. Responde que s.

167
Preguntado si le reportaron sobre este tema. Respondi: "A ver, vuelvo a repetir
que haba un gestor en el proyecto y trabajaba de manera muy independiente. Si
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
me ha comentado algo pues s. Yo me desplac para este tema del Tour de
Francia a hablar con Leblanc porque le conoca".

Preguntado si tal gestin la hizo personalmente. Respondi: "S. Me la pedira


Molinero".

Preguntado por el motivo por el que factura la mercantil Virtual. Respondi: "No
s, supongo que facturaban otras cosas". Y, aade: "Yo no lider este proyecto
sino Molinero. A m me pidi a ttulo personal que si poda llegar a Leblanc si le
poda introducir... yeso es lo que hice. El lder del proyecto era Molinero".

FOLIO 7. ANEXO 54. DOC 44.

168

ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
VI aIstrategies
Pg Torreblanca, 16
08190 Sanl Cugal del Valls
Barcelona
Tel 34: 935442113
Fax 34 935 442114
info@vi~ualstrntegies org

Naos consultora estratgica, S.L.


Diagonal, 550 2 1a
08021-Barcelona
NIF: B-62704887

Sant Cugat del Valls, 5 de octubre de 2004

N Factura: 6254Q04

Trabajo realizado para su cliente Fundacin IlIesport. Presentacin etapa Tour de Francia

Preguntado si hicieron algn trabajo relativo al concepto que aparece en la


factura mostrada. Respondi: "No recuerdo. S que se luch, pero no recuerdo".

Preguntado si tiene conocimiento del trabajo que realiz la mercantil Virtual


respecto de la presentacin de la etapa del Tour de Francia. Respondi: "No, no
conozco el detalle. Molinero le contestar qu trabajos se hicieron. S que esta
idea existi y se luch por ello".

Preguntado acerca de la persona que se encargaba de elaborar las facturas.


Responde que en NCE, Marco Tejeiro o el Director del

169
proyecto.

ADMINISTRACION
DE JUSTICIA nos

IBATUR
el Montenegro, 5
070f2-Palma dEl Mallorca

Al. attocln de D. JUln Cartol Ali@


Direclof Gerente

Barcelona, 07 de Enero de 2004,

Estimado Sr. Alla:

De acuerdo con lo conversado y siguiendo sus instrucciones adjunto les remitimos presupuesto
para el dlsel'o, producoJn, Implementacin y mantenimiento de la pagina wab del equipo ciclista,
wy!w.1IJesbalears-banestoCOOl

En caso de que la presente propuesta de servicios profesionales merezca su aprobacin, les


rogamos que nos devuelvan firmada el presente documento en sena! de aceptacin.

No duden en ponerse en conlacto con nosotros si precisan de cualquier amacin o aclaracin


complementarla.

Esperando que la presente propuesta sea de su agrado y agradecindoles la oportunidad que


nos han brindado de poder colaborar con ustedes.

Atentamente,

Por Neos Consultorla.Estratglca, S.L.


D. Diego TOfTtI
Socio Director

-- ~.
En sella! de aceptacin,
D. Juan Cirio' A1t.

Mostrado el documento anteriormente transcrito obrante en el folio 1532 del


Anexo 48 se le pregunta si era Diego Torres el encargado de hacer el
presupuesto. Responde: "Pues no lo s porque el tema de facturacin no lo
llevaba. Si era del equipo ciclista deba de ser Molinero. Desconozco por qu lo
firma Diego Torres".

170
1
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

nos

IBATUR
el Montenegro, 5
07012Palma de Mallorca

Al. 'tenclrl de D. JUln Cado, Alla


Director Gerente

Barcelona, 07 de Enero de 2004.

Estimado Sr. Alls:

De acuerdo con lo conversado y siguiendo sus instrucciones adjunto les remitimos presupuesto
para el dlsel'lo, creatividad, produocln y suministro de elementos con destino a la presentaclOn
del equipo ciclista IIes Balears - Banasto, y rea1izacl6n de piezas promociona/as vinculadas s la
misma.

En caso de Que la presente propuesta de servicios profesionales marezca su aprob~6n, les


rogamos que nos devuelvan firmada al presente documento en sellal de aoeptacin.

No duden en poneml en contacto con nosoll'O$ si precisan de cualquier informacin oaclaracin


complementarla.

Esperando que la presente propuesta sea de su agrado y agradecindoles la oportunidad que


nos han brindado de poder colaborar con ustedes,

Atentamente,

Por Noos Consultarla Estratgica, S.L.


D. OIego To"...
Socio Dlredor

::.....
--
~.~----
En selial de aceptacin,
D. Juan Cll10s AUa

Mostrado el folio 1534 del mismo anexo, anteriormente trascrito y, preguntado


por qu firma tambin Diego Torres. Responde: "No lo s. Molinero tena
autonoma absoluta en desarrollar este proyecto porque era el experto en el
tema. Entr en NCE a finales de 2003 para encargarse del proyecto del equipo
ciclista".

171
Folio 1537
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

JJDn GOVERN
VJJ DE LES IU.ES BALEARS IBATUR
l"lSTITUT '''L!AR DQ IUlISMI ~
ConseIltria de Turisme

Sr. D. Diego Torres


Socio- Director
;~, "':''''
N60s Consultoria Estratgica, S.L.
Avda. Diegonal. 550-2-21 tl G Hn !;'1GII 1;( r. ~or;TI:)':'
08021 Barcelona l:IOln, ".u.,
"",.,.~ .. ---- ......--.""',in' al

Palma, a 15 ere enero de 2004

Estimado Sr. Torrea:

Vista su propuesta, fonnulade en nombre y representacin de la empresa N60s


Consultorla Estratgica, S.L., mediante escrito de fecha 7 de enero de 2004,
nos complace confirmarles nuestra aprobacln al presupuesto presentado por
ustedes, relativo al diseno, creatividad, produceln y suministro de elementos
con destino 8 la presentacin del equipo ciclista lIles Balears - Banesto y
realizacin de piezas promociona/es vinculadas a la misma.

Los servicios jurfdlcos de esta Entidad procedern a reclamarles la


documentacin necesaria para la debida tramitacin del expediente que se
instruya.

Con el fin de facilitarles las mareas y logotipos les rogamos que contacten con
la responsable del Departamento de Imagen y Comunicacin, sra. Aina
Genovart(tel.:971-177706, fax:971177155, e-mail: ~&.s).

Mostrado el folio 1537 del mismo Anexo y, preguntado si era Diego Torres el que
estaba en contacto con el Sr. Ala. Responde: "Lo desconozco".

172
ADM1NISTRACION
DE JUSTICIA
IJ GOVERN
DE LES I UfSBALEARS
Conselleria dt Turisme
IBATUR
INlTmtr ~ on TUII$M(

Sr. O. Olego Torres


SoclcHllrector
Nos Consultorla Estratgica, S.L.
Avda. Diagonal, 550-20-2- REO. cNTRM'" 'lf: (; $OfITIOA
08021 Barcelona Nm. ""Oo. Nti'l'. 3/./

Palma, a 15 de enero de 2004

Estimado Sr. Torres:

Vista su propuesta, formulada en nombre y representacin d la empresa Nos


Consultora Estra~ica. S.L. mediante escrito de fecha 7 de enero d 2004,
nos complace confirmarles nuestra aprobacin al presupuesto presentado por
ustedes, relativo al diseno, produccin, implementacin y mantenimiento de la
pgina web del equipo ciclista, www.lII~bafeant.b~$IP.~Q.9m.

Los S6I'\I'cios jurdicos de esta Entidad procedern a reclamar1es la


documentacin necesaria para la debida tramitacin del expediente Que se
instruya.
Con el fin de facilitarles las marcas y logotipos les rogamos que contacten con
la responsable del D.epartsmento de Imagen y Comunicacin. sra. Ains
Genovarf (t&1.:971-177706, fax:971-177155. &-mail: ogeroyln@ibalUr gUb,r-s).

Mostrado el folio 1538 del mismo Anexo, relativo a una comunicacin remitida
por Juan Carlos Ala Pino a Diego Torres sobre la aceptacin del presupuesto
presentado. Responde: "Entenda que era Molinero quien llevaba el tema del
equipo ciclista. Creo que no conoc a Ala Pino. No s si Diego Torres tuvo una
reunin con l. Hubo una reunin relativa al lB FORUM y la nica que yo asist",

Folio 1542.-

173
fI;oL
ADMINISTRAClN ~~'g(
DE JUSTICIA
_Govern
. . de les lIIes Balears
IBATUR
.""rmnIAlfAI (J(ll\Jl~ l~

Conselleria de Turisme

RESOI.UClN APROBANDO COl.ABORACJON


NUMERO 23/2004

Da a<:uerdo eon la letra k) del articulo 11.2 del Oecreto 612004, de 23 de enero, por el cual se
reorg9l'llza, reestructura y regula la empresa pblica para la promocin tutfltica Ial ines
Balea..., corretpOnde al OiAlClor Gerente de la entidad: autorizar, dliponer y ordenar los gastos
y pago. de cuanllelguat o Interll)f' a 120.000 eUI'QS.

Uno da loa objellvos de la polftU:a lUr/stlca del Govern de les lIIes 8818ar. 81 canaliZar fOfl
esfuerzos paro una correcta promo<;ln deltemlorto de la CAI.B., al mismo tiempo que dotaria
de la agilidad necesaria a fin de poder efectuar sc<;iones precisas en momentos oportunos.

El IbEltur litlle <:0010 objetivo profundizar en la promocin da la aferla turlstloa y para ello, $e
considera conveniente potenciar le Imagen de les lile, Bslear'$ a travS de distintos eventos
deportivos. Dado Que el equipo aclrala Banesto IlIes Balears, va a llevar la imagen de nuestro
destino turlstioo por una gran oanlldad de paIses que son mercados emisores potenciales,
resulla oItamente til a 108 fines de IBATUR racililar el material conespondlente al referido
equipo ciclista p&ro su esponGorlzaoi6n

La exclusividad en la elllboraciOo del material ptiomocional del equipo ciclista Baneflta - lIIes
Balears la llena adjudicada la entidad NOOS CONSULTORIA ESTRATGICA S.I..

En eje<:tlcl6n de las indicadas facultadas, visto el informe emllJdO por el Asesor Jurldlco, y
standl ndo al hecho de que la entidad NOOS CONSULTORIA ESTRATGICA S.L. como
adjudicataria exclusIva de la elaboracin del metena/ promociona] para el equipo ciclista
Banesta - lIIes BaJeolll, eelablece unilateralmente el precio y las condlclones de elaboracin
del material, de modo que si no son acaptadas el espacio publicitario ser adjudicado a
cualquier otra empresa o destino turisllco lnlel'l)~o: procede calificar actuacin como
Convenio de CoIabor8C On. de aouerdo con el arto 3,1 d) del texto refundido de la Ley de
Contratos do las Administraciones Pblicas y, en consecuencfa, RESUELVO:

AprObar la colaboracIn dlll Instiluto Balear del Turismo. y las actuaciones oonshnentes en el
d seflo, Cfalivldad, produccin y suministro de elementos promoeionales con de6tino al equipo
clcllsta Banesto - lIIes Balear6, asl oomo 8 la creaci6n mantenimiento y gestl6n del sitio w b del
equipo. por un Importe de 117.363'25 curos. Impuestos IncluIdos. en las condiciones
Bstablecldas por la entidad NOOS CONSULTORIA ESTRATEGICA S.L. con cargo a la partida
presupuestaria de Promocion del presupuBsto delBATUR delono 2004

Juan earios Alla Pino


DIRECTOR GERENTE DEL IBATUR

Mostrado el folio 1542, del mismo Anexo, relativa a la resolucin dictada por Ala
Pino, pregunta el acusado si la fecha es de 16.2.2004.

174
ADMINISTRACION
DE JUSTlCIA

j ,
'v
I

nos

IBATUR i. .'
CI Montnegro. 5
01012.falma de Mallorca ~ ) FF.I3. 2004 ~ ii
NIF Q5755004H . . -...--- - _ . _ j
P&~ Os fO~ 6 ~Oo&dHOb
~""""Mr..:r,S:"~>..;I.., ...... J

Barcelona, 5 de fIlbrero de 2004

IFactura nO 10971004

Mostrados los folios 1539 y 1540, del mismo Anexo, preguntado si las facturas
emitidas por NCE son de fecha anterior a la precitada resolucin. Responde: "La
facturacin no era mi tema",

Preguntados acerca de cuntos proyectos llevaba NCE en 2004. Responde:


"Telefnica, Tous, Nissan, muchos",

Mostrado el folio 1542 del mismo Anexo, preguntado si NCE tena exclusividad.
Responde: "El departamento de marketing del equipo ciclista, Abarca, lo dio en
exclusiva a NCE porque Molinero era el experto",

Folio 2707.-

175
Oc rec. de: 9157217~& 22-12-11 11:22 Pg: 3
va Ima rI t
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
Acuerdo de eolabol'acl6n para ',crel'cigf] de una Oficina de proyecto

Palma de Mallorca, a 27 de noviembre de 2.003

Abarca Sport, S.L


el Pintor Parar, nD 2, 5 D
31008 Pamplona (Navarra)
C1F B-31a0166s

A la atencin de D. Jos Ml..s!!~1 Echvarrl


Administrador

Muy Sear nuestro:

De conformidad con las conversaciones mantetlidas y siguiendo SllS instrucciones, nos


,es .grato presentarles nue$~ propuesta da acuerdo de colaboracin para la creacin de
una Oficina de proyecto en relacin con el Equipo ciclista lIIes Balears.

Mostrado el folio 2707, y preguntado por el acuerdo firmado en fecha 27 de


Noviembre de 2003 entre NCE y ABARCA. Responde: "No tuve conocimiento de
este acuerdo en su momento. Lo he conocido aqu. Cuando conoc el proyecto
del equipo ciclista Molinero estaba en Price y cuando Baleares se haba quedado
sin eventos, Ballester y Molinero se renen para el patrocinio. Molinero tena la
exclusiva".

Preguntado por el documento mostrado en el que se fija un precio de 200.000


euros anuales, indicndose que el 75% (150.000 ) ser a cargo de la Fundacin
IlIesport y el 25% restante a cargo de Abarca. Responde: "Lo he conocido aqu.
En el momento de su confeccin no lo conoca. Conoca que para el correcto
control y gestin del equipo ciclista no poda ser de otra manera que Abarca
porque tena la exclusiva en el equipo ciclista".

Mostrados los folios 1144 A 1148 y, preguntado por qu se emiten estas facturas
por NCE contra la Fundacin Illesport, con base en qu. Responde: "Supongo,
que es suponer, por honorarios de la oficina de proyecto. No me consta. Yo s

176
que la exclusividad de la oficina era de Price y al pasar Molinero a NCE se trajo el
proyecto y como Banesto deja de gestionar el marketing pues lo pasa a hacer
ADMINTSTRAcrON
DE JUSTIC1A
NCE y hubo de hacer un acuerdo exclusivo, porque lo tena l".

Preguntado sobre el hecho de que el acuerdo con Abarca lo realiza NCE y no


Molinero.Responde: "Se lo trae Molinero de Price y NCE tiene la exclusiva de la
gestin".

Mostrados los folios 7 y 8 del ANEXO 66 consistentes en un correo electrnico


remitido por JP Molinero a Gonzalo Bernal en fecha 18 de noviembre de 2003,
sobre el orden del da de la reunin a mantener el 19.11.2003 (objeto,
contratacin Oficina Proyecto, precio, asuncin gastos, fijacin interlocutores,
presentacin oficial del equipo el da 27 de noviembre de 2003).

177
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA Gonzalo

De: Juan pablo,molinero perez@es landwellglobal com


Enviado: martes, 18 de noviembre de 2003 10:30
Para; gonzalo@illesport,org
.
Asunto: Reunin de maana ,, ('
~

,,)
/. {o ( "-
.1

OnCina de COSTESPUBLlCITA
royeclo.doc (50 KB. RJOS(l).xls (41...

De acue..r do eon lo hdbJado t:<~}pfn.ici,menL~1 ad.~un!.!) te remi 1:0 Orden del da par.a
nuestrti reun}.n dE' mar'1ana. Te avanzo tCd-?3 le,l;::: ~IG::urnl?ntos y tJ;~lililS, para que la r'l'uni?>n
s,:,a ms produc!:..ivo., dado lo !?.illados qu 'famo.':: de tj':Hli(JC..

A5istent:f:~:: J;Jan Pabic; -'~Gl.:Lnel:o, Gc)!zali.... BernaI,


L\::l~el :am.o.-;'; 'J('!rnc.s con: Fept:fl ?';.:t."l f~""::Pr-1 ILil~l'!;F. :~.; :.::.::: ':i::llc.,\:'3 A.1 ia) I Protcl,,:o.10 GO"/C:.::-L
1 VM
~~-:::~~~~r l." 1\;/1 ,.;;';~,\~\;;~+;;::~:~" }~~:~~~:~ ~i' :':;~:. ~: 1':~' ~.:~~; ~~;;;,0~~"E~:~;:";:O~,,,a~~~~~~~: ~;:.:I
".
",.1 e'K.
(See ~ttach~c~ fj le: Oficir!n d0 proyect0.dccJ

q)~p~;~~t'~-;~;~.s~r:i)~;;;Iif~~:~;~tr~;~:;c:~::~:~:;:5:'~;~e~::~:L:~:~!:;~n:;n,:";r~~:;:;~::~j~~ed~,,;;a 7) 1
l.fl,S:~)lfl.nl.H bilJ.\~~:.tdS de av.Lon y te.~f()nG mvij ;n!,.:.:s, lo::.: a:.-HJlni..ria la F\lndac:i.n, aunque:!
lllt:t~rI, i.::.. mcs bu~~c,:r ::r: r.Jrc;;lt~~d"'j' (nfi..:\ l.~~p"J oC:~rf.lH i' '.. :la ~(~~l'pa(1.a de tel{~fn.1a mvLlj
que pudi\::~!'.;,~ a.1 l'!I~s:nc: tiemp:~ ~.:"';I.- F'Y"O';t7:.ed0I: d.r:::] HqlJipo.

1'1:':>08 (Juan Pablo t1oJinero) llCei:::i:J teler ::::1 C"c... r!.:.lat:) fi.nnado y la a~'r.ob":lcin de
qilStC5 (vi,jes, Lell::~Ccn1i.l mvi:J, ... ) pal'l poder l~mpe:.:ar i::' de~a.rr.ollat t:cto.

~~~: ;, ~~:~~~-~-~l;'~' ~~;~:A;~~t~~~~: ~~i6r1;n,~~~\~.:d~;~~~n f: C:~~~;:~~~~n~;-~~U~i~ill~O;~eb,


ciisenc) y c0nf~ccj6n dA] mRtAJ-ia] p~blictL~ro (~osters, fot:c)s, (:1)'5 pub]jcitarj()s,
... i. TI:1:1emOS gu~~ l;;!Sl:db.I{~cer. 1'Z!1 !:'\~Cc1rjjsm() pa.r.a <]o:;omC!Jn di.;:h~:}.:; qast.o~ (105 paga la
Fundacin, los "deJ.\nt~J 1';<)OS ~ l').'.2q~) 1~1 f-'und.,c:iorl .1()~; !cri)oj~,a:. En todo caso
ent.if~ndo qu..;; f;l Dco!iI:?fici.:"'t,,:io d-:: ':~$~.a::: u:;~:'::;id;..:dr:;~:; es '!'qr:i.:::w;, por jo q'w: !8ATUf: dE-i:H!-~'J
cr..:ta':"' de fO:ld,:;D rJ .la !~'u.ndac:rJ. i~.d(-;n.::~':-;f "~-,'.~l.:!.(-' .;'F,;e .::Bi-i':'I,:P ti ";'nF.: sus prop.ic5
pro'./('nores p .:;.ta C;~::-J)~~ t.E;mas, GCJrl le qu.;; o::!:l. i"";I~.jr:, -:lu~;- C'S Lf~:S :.:, que alg,(~n de 1 Hll'j UH,
p.(-~j. ,':Jan Cdllc.:;1 j\~i:ll pUt:~da .asta!. I:.:n la r;::llliin.

':t I;:n ..... io presupueste- (jUc l:"~ p 1 a:';ol'-:J~:k; C'vn p-i:,.\':i~<=io:!..e.'j rara tu<io el ma teria 1
}:lll.... llcl,;ar.j () qut=;; h':l.':' qU0 coniEH>~:.L;.. r!dr. y.:~ ITi:i. .r3nI'J, F0l''l:.1 . :. ; t:i':Hh~~ tr plazo de 8nt:.r.-,:qa ::;"'-,; :50
GJaB, es. dei::i.l., P.:lCiJ que a prin::.ip.i.os do (-~r:o:;!'''-; puefJd o.:~star .l..ist:o par'1 utiliz.ar en
f:eri.as, (;on9rcsr}s, t::tc, El. p:reSl.l.p;.(.~stn supon(~ 1.a cmi.l:Q(:cit:'n (,t~ ur! ma.l.otin, donde s~;~
i.rl:~J.llyor' fotografi.ds del egllj.!)O, ['0sters, }~ar'!~er.in~~, calendarlc,s, al.fombrj.lla de
ordendor, un CDI y toda .1,:: info!:m,::~;,;l . .) r Ji:L1 i::.i::-3 i::l y tUI. .l.sLica qlle !.H1 quiera. Este
n~a~~rin} se en~rGgalh e~' ferias d0 tUlismo, ;,:!nve:l(:.1.0rles, y e~t.ierl(jo qtJ8 serl~ ur 9l:a!l
dt::t;:l.l16 hHc~r llegar 1 ejempl.i.i1' -:-l celda C(JJ-:!IJio C~il .L:lt:. _.~~ld~;;. Dtilizarnos (~stf:
prE-}SllpUet~to y la Eundat.::in apru:;ba eJ qa~:ito, o b::ell uti.1 iZ0ff:OS pJ:'o'leedor~; d(-~ r.T:H~.TOH:

f:: 1 n: COSTI~~~~ PUBL:r: lT/.l.R.IOS {j ) .:-: ~ s) 1. .'


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PJ:~;.~ent':c.cj ! ofje i r.11 ,.ji d 2';: (';({.~rl j Z.::H~. (;n d~~: pr: ,toce,] o {rt.:.'uni 6n con
i1:-;T~rrr:- ...ir:- r ~(,~t;1::uln del (;::;,,/(;'1:;
!)(~cor,;)I.:j6Jl Sld (1'\161 Li.)L'~1 ti:::::I eJ (-Ji: a)

178
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
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pa r. a ;::OllfE~Gciortar el md!>:-) r. ia.l pul: 1 i ci tari G, y de confeccionar 103 traj es y ~ 05 ZJpiiT~O::;
13:
eje ve::;t::i r.. PeI.)()I:e [lOE coment (fue hab:1.a pr:o'.leedo.res que podria:1 aportar todo ese
ruat'd:::jal (dq(~nci..a d<.:. v:!djes, h;)t~:,.l, ?.i"1pat:;~;s y tr<1je~l. Confirmd! con Pep<)! G.
ElaboracIn de Uf ~i(te0 y :~atljal ~]cli~vj!;~a] con todos Jos ~vento5 del eqtJ r),:
';c.nfirmar ~~on IB.~Tl!Fc, ElabGl:v::t~~,n ,:~ 1.1 :-3.11C'in o:ie:.'11 d;! r.:'l:]~po. ('ontrd'.:..ir llll ']r.. p'
m':lJ1.orq:.ln. Conf.lrmar ,,:~Gn 18F.'l'f;P: C(JnvG~:::;" .:\. fdIJH)Y;fc y ].:1 ;;}'JP"c:i.:: Qt:' F;dl:;li~~"'i'Jd~j, y ~
.Je: pler:sa. C()nfirmat~ c;t1 rnl\T!;~

(: '- Aljr~b.f.;..(;2:~ ..\:;~! .. ~if:'J5:'11;> f.1a~.~.~q.~ y rotulacin. \rer.l. .::;u.l.Ot~. ,}UJ!\ Ca.r.1os Alia? ,Juan Pab.1.o
r'1!,lj ncro pr.e~.H:.~ntaI l4sertos para su aprob;'~"ci""L.Par-ct.1. di!:~er"lo final, necesitamos ,10,'::
pantaJlaS eie la iJllag~n corporativa de Illes Balears. pp:lir a J1lar C~rlos AJia? Si m~
;}\Jecle~ il' Fidie~do te ]0 ~qradezco.

Sie:lC tr;;obi."Jr ::e cCll tanl: .H:;


p(H'. ...~r
en mrC'htt !:'l m,q"\l !11'::l,

;,')\' -{!l{ol~ifiat"-f0-:::: Is;;~ttd-I.'I i!~~.Hnd!:d (;'~~;1:~l f:.f.' t-h.:; f.Hr:;()n f")r ..::!:ti~;y t h' !;lch it. .~,
~jdd.r.e::L~:.'~'d :nd r;,av C.:lr::.ij~n (':-0r,fit.ir~!\!:~~! ll':d Gl 1"" ~ivi 1Plcd :r,:I~:rw:!.idJ. i\ny 1'.1;~;Lc-~;.. ,
n:~trarJsmis.sion, diss'2'mir;i1ti,:~n 01 '_;r.j(~[ u:;.:e el, ()I' ;1k:i!I'J (.:: il~,~: a-.;t.~ol1 ::n r'S.;.:~~IICP
upon, infoJ-mation by fj<.:!r,;:~0JIS 0t
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Seala el acusado que entiende que en esta fecha (18 de noviembre de 2003)
Molinero todava trabaja en Price.

179
En ese caso se le pregunta cmo puede ser que enve un contrato a Gonzalo
ADM1NlSTRACJN
DE JUSTlCIA
Bernal si todava trabajaba en Price. Responde: "Supongo que Molinero pens
que era la manera de trabajar la oficina de proyecto".

Noos (Juan Pablo Molinero) necesita tener el COlltrato firmado y la aprobacin de


gastos (viajes, teleron.a mvil, ... ) piJra poder empezar a desarrollar todo.
1":")

Preguntado si eso significa que ya trabajaba para ustedes. Responde:"No, estara


cambiando ya para NCE",

180
'Iaki Urclangarin' <lJrdangarin@noo9.es> \
RV:
ADMINISTRACION 1 de octubre dfl2003 15:01:28 GMf+tJ2:00
DE JUSTICIA
'Orres@n006es'

1~8ki Urdangarin

oos ConstJtorla Estratgica

T lr.l2 414 150 F 932 000 248

---Mensaje original--
De: juan.pablo.ma nnero.perez@es.landwallglobal.com lmlllno.juan.pablo.molinero. perez~e$.landwellglobal.comJ
Envia.do al: mrcola9, 01 de octubre de 2003 16:00
Para: urdangarln@noos.ell
A6unto:

lnaki.

cu~nto CO$QS:

1.- Hoy he hablado con Miguel. Me ha contado qu tal fue la conven;ac6n


contigo y que por supuesto no 98 le pueden poner puertas al campo, por lo
que no puede evitar que me ponga en contacto contigo y que la oferta sea
muy atractiva para mI. Hemos quedado que en los prximos dlas yo hablarla
contigo (para tener una reunin y conocer exactamente lodos los detalles
dAI puesto de trabajo) y que entonces me lo pensarla antes de decirte algo.

Me ha explicado mi papel bllskXl para la firma, carrera profesional.


ex atlvas de crecimiento, etc, Medio en broma medio en serio. me dice
que si dejo la firma tndr& que darle muy buenas razones para justltlcar mi
desl6n, 00 doclr. que el cambio sea muy a mejor en todos los espectos.

2".- Malas noticias. Me acaban de hacer llegar una carta donde me comunIcan
que el bonus y ElI ")remlo' corre&pOMlentlls al afio po do los cobl'or junto
con la nomina de octubre. Conclusin: 61 me voy antes de cobrar esa nnim8.
pierdo .bonu& y 'premio" (al no GElr consolidablesl, por lo que no mil queda
ms remedio que esperar a cobrar para ollclallzar la marcha. Electlvamente,
mi contrato de trabajo 881 lo recoge Y la verdad es que renunciar a 18 000
EllOS no El6 algo que me pueda permitir.

Aprovecho para corronlcarte exactamenle mis condiciones salariales actuales,


a efectos de ir preparando lo todo:
Nomina: 31.853 Euros pageder06 en 12 mensualidades + 3.000 Euros en
concepto de 'premio pagaderos de 1 sola VOl.
'noo: 50% de la anterior cantidad en funcin de objetivos.
:JO Balea/es. TOdO ootb pendiente da epe Ullrich diga 1Ii acepla una ltima
oferta, despus de que Baneeto aceptarla aportar 3 millones do ~ al eqUipo
en este primer ef'io pera facilitar las COsa8. Con un preaupueslo de 1O
millones de (6 Balear8&, 3 Bane$lo y 1 proveedores) se poede afronlar l;U
costo. JoG Mguel ha hablado con Pepote asta mal\ana y todo est a expen~
de la respl106ta de Uilrtch. En todo caso. saria muy bueno poner en marCha
todo, porqoo el condicionarlo a obtener pravamenle la r98poosts del alemAn
est generando grandes dosis de nervioslsmo, rumores, y prdida de control
de la situacin. una vaz que el lema estA en la prensa.
f.n todo caso. me comenta Jos Miguel que hoy ymallana es la techa tope: o
se tira para adelante, o es mejor abandonar el proyecto, porqU ya no puede
controlar por ms tlempo a corredores. proveedores....

Bueno. por ahora esto e6lOOo. SI quieres lo comentamos a le tarde, aunque


probeblemente me qullde BIn \IOZ dado mi lamentable estado de salud (creo que
la fiebre me ha vencido. y me Ir a casa en bravo).

181
Mostrado el folio 9521 PIEZA 25.- TOMO 21, en el figura un correo electrnico
remitido por Juan Pablo Molinero a Ignacio Urdangarn en fecha 1 de Octubre de
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
2003 en el que Molinero le dice que debe esperar a cobrar la nmina de octubre
para oficializar su marcha a NCE porque si no pierde el Bonus y el Premio y no se
puede permitir prescindir de 18.000 euros. En el que le habla de Baleares, de
que estn pendientes de la respuesta de Jan Ulrich a la oferta para fichar por
Banesto y de un presupuesto de 10 millones a repartir 6 Baleares, 3 Banesto y 1
Proveedores y, que sera muy bueno ponerlo todo en marcha porque
condicionarlo todo a obtener la respuesta del alemn genera mucho nerviosismo,
rumores y prdida de control de la situacin, una vez el tema est en prensa.
Manifestndole que Jos Miguel le comunica que la fecha tope es maana y, o se
tira para delante, o mejor abandonar el proyecto, porque no se puede controlar
por ms tiempo a corredores, proveedores...

Es preguntado si envi este correo a Diego Torres. Responde el acusado


preguntando quin firma este correo. Seguidamente, manifiesta que cree que es
un correo de Molinero explicando su situacin en Price y habla de NCE.

Instado a que fije su atencin en el punto tercero.

~c._ Baleares. Todo est pendiente de que UlIrich diga si acepta una ltima
oferta, despus da que Banesto aceptarla aportar 3 millones de al equipo
en este primer ao para facilitar las cosas. Con un presupu o de 10
millones de (6 Baleares, :3 Banasto y 1 proveedoras) se puede afrontar l)t.I
costO. Jos ,guel ha hablado con Pepote esta maflana y todo estA a expensas
de la respu 00 Ullrich. En todo caso, seria muy bueno poner en marcha
todo, porque el condcionarlo a obtener previamente la respuesta del alemn
est generando grandes dosis de nerviosismo, rumores, y prdida de control
de la sltUBcin, une vez qoo el tema est. en la prensa.
En todo caso, me comenta Jos guel que hoy y maf\ana es la fecha tope: o
se tira para adelante, o es mejor abandonar ei proy&Cto, porque ya no puede
controlar por ms tiempo a corredor proveedores, ...

Manifiesta que Molinero est hablando desde Price del equipo ciclista. Era Price la
que trabajaba en el equipo ciclista. Aade que Molinero, en Price, siempre
manifest cierta frustracin porque es muy grande y su departamento de
Derecho deportivo no era muy grande. Aqu creo que el email sigue siendo de
Price por lo que no deba trabajar para nosotros.

182
ADMINISTRACIN
Preguntado por el motivo de que le mande Molinero el resultado de las gestiones
DE JUSTICIA
de Baleares si sigue trabajando para Price. Responde: "Cuando Molinero dice que
va a dejar Price yo valoro, con Diego Torres, que entre en NCE. Mientras, est
trabajando en Price y como cliente tiene a Abarca".

Preguntado si se entrevist con Ballester en verano de 2003 para explicar lo del


equipo ciclista. Responde: "S, cuando conozco que Molinero tiene la exclusiva
del equipo ciclista y cuando por Ballester veo que Baleares ha perdido los dos
grandes proyectos deportivos, pues creo que es buena idea que se vean y
hablen. No s cuntas veces me entrevist con Ballester, era variable y no
siempre hablbamos de trabajo".

Preguntado si le dijo Ballester que hara llegar el proyecto a Jaume Matas.


Responde: "l no poda tomar decisiones slo en este tema. Necesitaba la
aprobacin de Matas para seguir en este proyecto. De hecho, a final de verano,
hubo un encuentro no formal con Matas, Ballester y yo".

Preguntado si ese encuentro se produce durante un partido de padel. Responde:


"S, efectivamente".

Preguntado si le explic a Jaume Matas, que el cambio de patrocinador del


equipo era conveniente que fuera acompaado de una oficina para dinamizar, de
la que se encargara NCE. Responde: "Es que no poda ser de otra manera
porque vena anexado entre Abarca y Price, que la oficina de proyecto lo tena
que desarrollar Molinero".

Preguntado si en esta conversacin, le explic a Jaume Matas que el cambio de


patrocinador ira con la oficina y sera NCE la que se encargara de la oficina.
Responde: "Yo le expliqu a Matas que Banesto llevaba todo pero al cambiar el
patrocinador se cambiaba el modelo. As me lo explic Molinero: la oficina de
proyecto, cuando estaba Banesto, estaba internalizada pero al variar, cambiaba
el modelo y si no, no era viable".

183
Reitera si le dice que la oficina la tiene que desarrollar NCE como afirm en
ADMINISTRACfN
DE JUSTICIA
instruccin (f. 2133). A tal efecto solicita el Ministerio Fiscal que se le exhiba su
declaracin en instruccin:

FOLIO 2133. TOMO 7

PONDRIA EN CONTACTO A TRAVES DEL SR. BALLESTER. QUE EL


DECLARANTE TAMBIEN EXPLICO LA CONVENCIENCH'I DE QUE EL CA!'1BIO
DE PATROCINADOR FUERA ACOMPAADO DE UN.r.. OFICINA DEL PROYECTO
PARA DINAMl ZARLO PERO NO HABLO EL DECLARANTE DEL PRECIO DE
DICHA OFICINA, QUE SERIA DE LA QUE SE ENCARGARlA N.C. y QUE EL
COSTE DE ESTA OFICIW'I DEL PROYf:~CTO, QUE NO SE eU,Zl,.N TI neo,
SERIA INDEPENDIENTE DEL I:'EOPIO PATROCINIO. QUE EL DECLAEANTE
SUPO QUE EL PRESIDENTE HABlA DADO EL VISTO BUENO EN NOVIEMBRE
DE 2003, A TRAVS DE JUAN PABLO t'o10LINERO, y QUE CREE QUE E2TO
aCURRIO EN LOS PRIMEROS DIAS DEL MES.

El acusado matiza la manifestacin anterior y seala: "El modelo de patrocinio


cambiaba segn me dijo Molinero y no poda mantenerse el mismo modelo, con
oficina incorporada dentro del equipo Banesto y si haba otro patrocinador y el
modelo cambia. En esos momentos, Molinero ya estaba pensando en dejar el
proyecto pero la idea era suya, si pasaba a NCE, pues que entendamos que
Molinero ya estara en NCE y controlaramos a travs de Molinero la gestin de
ese proyecto como luego pas. Molinero, al venir a NCE, se trajo la oficina
porque la exclusividad la tena Molinero",

Preguntado si supo a travs de Ballester que Jaume Matas dio el visto bueno.
Responde: "Creo que por Molinero".

Preguntado cmo conoci la noticia. Responde: "Supongo que por Molinero. Es


verdad que Molinero estaba muy preocupado por el proyecto porque el tiempo
apremiaba".

Preguntado si en el visto bueno de Matas iba incluido la oficina del proyecto por
200 mil y otros 100 mil para otros gastos.Responde: "Supongo que lo habl con
Molinero".

184
FOLIO 2133.- (Contradiccin sobre quin le transmite la noticia, las cantidades
pactadas)
ADMINISTRAC10N
DE JUSTICIA

PREGUNTADO PARA QUE CONCRETE TODO LO QUE PUEDA LA FECHA DE ESE


CONOCHHENTO YA QUE EXISTE UN l\CTli DE 19 DE NOVIEMBRE 'f DICE
QUE SE DECANTA PORQUE FUE A PRIMEROS DE NOVIEMBRE. QUIERE
I RECTIFICAr<. LO }\NTERIOR EN EL SENTIDO DE QUE LA NOTICIA LE
LLEG~ POR LOS SRES BALLESTER y MOLINERO, Y CREE QUE PRIMERO LO
SUP POR EL ~)R. BALLE~;'I'ER ''{ LUEGO SE: LO CONfIRM TECNICAI'<JENTE
SR. ]vlOLINERO. QUE 2N LA ACEPT}'.CION IB,!I,. INCLUIDA LA OFICINA
DEL PROYECTO POR LAS CANTIDADES DE 200.000 SUROS PARA ABARCA Y
OTROS 100.000 EUROS PARA OTROS GASTOS. Que el declarante nunca
habl de precio con los sres. BalJester y Matas, Y QUE SERIA
EL SR, MOLINEHO QUIEN REDACTARlA UN PRESUPUESTO Y SE LO
PEESENTliRIA 1I.L SR. BALLESTER. QUE ESE PRESUPUESTO LO HIZO EL

Responde: "Yo no entr en detalle con Matas. Slo puse en comn a Ballester y
a Molinero. Para esta reunin de verano que yo poda tener algunos detalles, los
que me dijo Molinero pero no s qu ms detalles, pero es lo que me coment
Molinero".

Preguntado si el presupuesto lo hizo Molinero con la aprobacin de Diego Torres.


Responde: "No lo s".

Preguntado si Diego Torres particip en la redaccin del presupuesto. Responde:


"No lo s".

Folio 2133.- (Contradiccin en instruccin dice que el presupuesto lo hace


Molinero con la aprobacin de Diego Torres 200.000 ms 100.000)
PRESENTARlA AL SE. BALLESTER. QUE; ESE prZEsuPtJESTO 1JO HIZO r::L
SR. MOLINERO CON CONFORt-EDAD DE DIECO TORRES. QUE LO

Explica la contradiccin advertida, diciendo: "Bueno, no recordaba esto. Molinero


ha tenido absoluta libertad para este proyecto y no reportaba a NCE. Si consult
o no, bueno, cosas de este estilo. Pero el proyecto del equipo ciclista no era un
proyecto no era del aspecto principal de NCE sino tangencial porque Molinero
vena a NCE. y si le podamos ayudar perfecto, pero lo gestion l con su equipo
y nosotros encantados de que lo pudiera desarrollar".

185
Preguntado si saba que Abarca tena que pagar una parte. Responde: "Ya le he
dicho que los detalles no los conoca".
ADM1NISTRAClN
DE JUSTICIA

Folio 2133.- lnea 13 por el final.


JTROS lUU.UUU POR GASTOS DE PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO. QUE
TAL COMO ESTABA PREVI STO ABARCA Pl\CA A NC EL 25% DE LOS
200.000 EUROS Y QUE LOS 150.000 RESTANTES LOS COBRO DE 11LES
SPORT SIN PODER PRECISAR MAS DETALLES SOBRE EL OJITO. QUE EL

Preguntado por la contradiccin introducida, manifiesta: "Si era lo que figuraba


en los contratos deba ser lo correcto".

Preguntado si NCE tena que cobrar 100 mil de la Fundacin IlIesport para iniciar
este proyecto. Responde: "Desconozco los detalles. Hubo una parte de oficina de
proyecto para gestionar e integrar a los patrocinadores, como maillots,
subcontrataciones que se encargaba la oficina de proyecto".

Preguntado cmo cobr los 100 mil euros. Responde: "No lo s, desconozco los
detalles".

Preguntado quin lo conoce. Responde: "Molinero, me imagino que ste hablara


con Marco Tejeiro para el tema de la facturacin".

Folio 2134.- Contradiccin dice en instruccin que quin deba conocer los
detalles del tema facturacin era Diego Torres en su condicin de administrador
de NCE y en el acto de juicio oral afirma que era Marco Tejeiro.

NO RECUERDA HABER ESTliDO EN ESA REUNTON. QUE PREGUNTADO COMO


COBRO LOS 100.000 EUROS QUE TENIA QUE PAGARLE I1,1,ES SPORT DICE
QUE NO LO SABE YA EL NO ES EL ADMINISTRADOR DE NC. QUE EL QUE
TIENE QUE SABERLO ES EL ADMINISTRADOR DIEGO TORRES.

Preguntado por el hecho de que ahora afirme que quien conoca los detalles de la
facturacin era Marco T. Responde: "Entiendo que el administrador sabr pero el
tema de la facturacin deba ser Marco Tejeiro".

186
Preguntado si trat con Sofres. Responde: "No. Entiendo que Molinero propuso a
Sofres".
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

Preguntado si Molinero propuso a Sofres en representacin de quin, de Price o


NCE. Responde: "Depende de la fecha".

187
Mostrado el folio 7. ANEXO 55.-y preguntado si lo hablaron l y Diego Torres.
Responde: "No. Es un tema que tena que gestionar Molinero".
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

, Para: Sr.GONZALO BERNAL


naos Compaa: ILLESPORT
Fax: 971721077
De: Juan Pablo Molinero
Fecha: 13.01.2004
Fax Pginas: 7

Gonzalo, fR0R>.QW$EGUr'~~
~'o5 ~tJt'('o da.iJ'fA
Te mando las 2 propuestas del tema SOFRES.
JU:U 84U:-AI2..S

=-., .pea,F0.6&'~
Un saludo
4$~ IN~'
Juan Pablo Molinero

FAX t:>E AOOD64C1~ -


t: ~~upe.;-Bfro TNJ

Respecto de Aizoon dice que se crea en 2003 por Miguel Tejeiro, siendo l el
administrador y partcipe al 50% junto con su esposa.
Mostrado el folio 72. PIEZA 25.

188
ADMINISTRACION aizoon
DE JUSTICIA

\Ioon, S.l.
CJ Beethovel\, 9
Oa021-Barcelona
NIF. 8-63097695

PRESUPUESTO SEGUIM' ENTO EN MEDIOS

Es preguntado acerca de si elabor el referido presupuesto. Responde que no.

Mostrada la firma que aparece en el mismo documento. Manifiesta que no es su


firma.

Preguntado si Molinero le pidi autorizacin. Manifiesta que no recuerda nada de


autorizar este presupuesto.

Preguntado si haba alguien en AIZOON autorizado para la confeccin de


presupuestos. Responde: "Que yo sepa, no".

Mostrado el Folio 68.- Y preguntado respecto del mismo.

189
VI'rt ua 1S rateg'es ~
1

ADMINISTRACJON
DE JUSTICIA

Pg. rcrrWlcllQt, 111


~190~Ic.:~gltdBlVa. ~I
BalClJon
1~ ::14 IS. 442 ~13
ax.S4 1006<\42 1H
inr~"I1IJIt:Itr:lIDi!Ol.<t9

Barcelona, a 10 de enero de 2.004

FUNDACION JLlESPORT
CI Antonl Maura 24. Entresuelo
07012 Palma de Mallorca

A la atencin do O. Gonzalo Bemal


Gerente

Manifiesta que no lo haba visto y que desconoce estas propuestas.

Atentamente,
.lAa~
...
Por VIRTUAL STRATEGIES, S.L.
Naroa Marcos

Preguntado si conoce a Naroa Marcos Larrinaga. Responde: "S, trabaj para


NCE".
Por qu firma por Virtual? No lo s.
Preguntado acerca de si fue empleada de Nos. Responde: "Un tiempo creo que
s".
Preguntado por los servicios que prestaba. Responde: "Consultora".
Preguntado si prest servicios para el equipo ciclista. Responde: "Creo que no,
pero no lo s".

1.9.- El anlisis de la declaracin prestada por Ignacio Urdangarin permite


advertir que coincide con la versin de los hechos manifestada por el coacusado
Jos Lus Ballester en cuanto al hecho de haberle trasladado a aqul que Banesto
abandonaba el patrocinio del equipo ciclista que llevaba su nombre y la
eportunidad que el patrocinio del equipo cicli,sta podra suponer para la
promocin turstica de las Islas Baleares. Tambin coincide con el coacusado,

190
Jos Lus Ballester, en el hecho de que despus de los iniciales contactos, no
obstante apoyar el proyecto, se apart.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
Sin embargo, las discrepancias entre las versiones de Ignacio Urdangarin y de
los acusados Ballester y Matas radican en que estos ltimos sostienen que
Ignacio Urdangarin expuso ante ambos no slo las bondades del patrocinio sino
que ste deba ir acompaado de una oficina del proyecto cuyo coste, en
reuniones posteriores, fij en la cantidad de 300.000 euros. A este respecto, el
acusado Jaume Matas, como hemos adelantado, seala que el coacusado Sr.
Ballester le manifiesta explcitamente que Ignacio Urdangarin fija ese coste de la
oficina como el 1 %-matizado posteriormente en el 1,7%- de la comisin que
exiga por sus servicios en la obtencin del patrocinio, calculada sobre el
montante de 18.000.000 euros en los que se fija la cantidad a comprometer para
el patrocinio del equipo ciclista en tres temporadas (2004-2006). Extremo ste,
negado expresamente por el coacusado Sr. Ballester y por el propio Ignacio
Urdangarin. ste ltimo sostiene que se limit a poner en contacto a Ballester y a
Molinero cuando tuvo conocimiento de que Banesto se planteaba abandonar el
patrocinio del equipo ciclista puesto que, segn afirm, le pareci buena idea que
Baleares asumiera ese patrocinio con el que poda obtener una importante
rentabilidad en lo que a la promocin turstica se refiere.

Afirma Ignacio Urdangarin que su intervencin se limit a poner en contacto al


Sr. Ballester y al Sr. Molinero y que, tras ello, fue el Sr. Molinero quien se ocup
de la negociacin. Seala que Juan Carlos Molinero no le inform de los detalles
de la misma, dejando de intervenir en el proyecto a partir de la incorporacin de
aqul, en el que nicamente se volva a implicar si haba incidencias. Niega
asimismo que la oficina del proyecto encubriera ninguna comisin y justifica su
atribucin a NCE con ocasin del acuerdo existente con Price, en virtud del cual,
la primera ceda la exclusividad a NCE, SL. Sostiene que la cesin de tal derecho
de exclusividad vino amparada por la circunstancia de que Juan Carlos Molinero
pasara a desarrollar su actividad para NCE, en tanto, afirma que, Juan Pablo
Molinero, atrajo consigo tal derecho cuando fue contratado por NCE, SL. Por otra
parte, atribuye a Juan Pablo Molinero la negociacin del precio y de todas las
emas ci,cuns anClas, mcluloa a negocIacin concernl a a ra-------oftelmr-de1

191
proyecto, asentando la justificacin de tal afirmacin en el hecho de que la

ADMINISTRAClN
condicin de experto del Sr. Molinero motiv que depositara toda la confianza en
DE JUSTICIA
su gestin.

Pese a que en el acto de juicio oral Ignacio Urdangarin se desvincula de las


negociaciones concernidas a la oficina del proyecto, manifestando
reiteradamente que no entr en detalles en la conversacin que mantuvo con
Jaume Matas. En la declaracin prestada en sede instructora reconoce haber
indicado al Presidente la conveniencia de que, con el cambio de patrocinador, el
patrocinio del equipo ciclista fuera acompaado de una oficina del proyecto de la
que se encargara NCE. Introducida oportunamente dicha contradiccin, explica
que el modelo de patrocinio, segn le dijo Molinero, mutaba con el cambio de
patrocinador y no poda mantenerse la oficina incorporada dentro del equipo
Banesto como suceda cuando la entidad bancaria patrocinaba al equipo.

En otro orden de cuestiones, en la declaracin prestada en el acto de juicio oral


manifiesta desconocer los concretos trminos en los que se fragu el acuerdo
entre la mercantil Abarca y NCE. Contrariamente a lo manifestado en sede
instructora, cuando en su declaracin detalla los porcentajes del coste de la
oficina del proyecto asumidos por la Fundacin IIIesport y los asumidos por la
mercantil Abarca. Preguntado al respecto, se limit a manifestar que desconoca
los detalles y que si era lo que figuraba en el contrato sera lo correcto.

Ignacio Urdangarin niega haber mantenido una reunin con Ballester y con Ala
respecto del equipo ciclista. Esta manifestacin resulta contradictoria con la
versin de los hechos que sostiene Juan Carlos Ala Pino cuando manifest que
estuvo reunido con Ignacio Urdangarin y Diego Torres a principios de diciembre
del ao 2003. Concreta Juan Carlos Ala Pino que en esa reunin se hallaban
presentes Ignacio Urdangarin, Diego Torres, Gonzalo Bernal, Jos Lus Ballester y
un ayudante de ste ltimo. Tambin afirma que en dicha reunin Ballester le
dijo: "Juan Carlos el presidente me ha dicho que tenis que pagar algo del
equipo ciclista, tenis que pagar el merchandising". Por su parte, Jos Lus
-Ballester Istlngue, por un raCr000S contac os con chavarrl y Onzue, siguiendo

192
las instrucciones que al efecto de iniciar tales contactos le imparti Jaume Matas,
en la que se habl del presupuesto, tema deportivo, de todo lo que haca
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
referencia al equipo, al patrocinio, dnde iba a intervenir Banesto. Y precisa que
se llevaron a cabo muchas reuniones en las que se contrast con otros directores
para saber si esos precios estaban dentro de mercado y eran lgicos. y otras
posteriores, a las que se incorporaran Diego Torres y Juan Carlos Molinero,
ambos como expertos, y el ltimo, adems, como empleado de Ignacio
Urgandarin. Asimismo sita a Juan Carlos Ala Pino, en coincidencia con lo
manifestado por ste, en las reuniones que se mantuvieron para tratar el coste
de la oficina del proyecto que iba a asumir IBATUR, a las que el Sr. Ala acuda
en calidad de director gerente de Ibatur. Concreta que tales reuniones tuvieron
lugar en su despacho. Aduce que esto fue as dentro del mbito de colaboracin
entre la Direccin General de Deportes y Turismo. Finalmente, aade, que en
una reunin en la que se hallaban presentes Gonzalo Bernal, Juan Carlos
Molinero e Ignacio Urdangarin, se definieron las lneas y quin iba a pagar cada
uno de los trabajos de la oficina, coincidiendo en este punto con la versin de
ofrecida por Juan Carlos Ala Pino cuando reconoce la existencia de reuniones con
los antedichos relacionadas con los costes que iba a asumir IBATUR.

Asimismo Ignacio Urdangarin, se desvincula de la formalizacin de las facturas


cuya confeccin atribuye a Marco Antonio Tejeiro, respecto de las emitidas por
NCE, o al director del proyecto correspondiente. Si bien, en la declaracin
prestada en sede instructora manifest que quien deba conocer de los temas de
facturacin, en su condicin de administrador de NCE, era Diego Torres.
Preguntado para que explicara la contradiccin advertida seala que el
administrador de NCE tendra conocimiento, pero el tema de la facturacin deba
ser de Marco Tejeiro.

Tambin se desvincula de la confeccin de los presupuestos. Respecto de stos


ltimos, se advierten versiones contradictorias entre las declaraciones prestadas
en sede instructora y la prestada en el acto de juicio oral. En aquella primera
declaracion mani esto que los presupues os concernl os a la oflcimfOel proyec o

193
fueron elaborados por Juan Pablo Molinero con la conformidad de Diego Torres.

ADMINISTRACJN
En la prestada en el acto de juicio oral, manifest desconocer tal extremo.
DE JUSTICIA
Oportunamente introducida la contradiccin advertida, Ignacio Urdangarin
explic que no recordaba las manifestaciones efectuadas en sede instructora y,
vino a reiterar que Juan Carlos Molinero tuvo absoluta libertad en la gestin del
proyecto y no reportaba a NCE. Justifica tal circunstancia en el hecho de que el
proyecto del equipo ciclista no era un proyecto principal de NCE sino tangencial
que gestion Molinero con su equipo, sin perjuicio de puntuales ayudas que le
pudieran prestar. Niega haber elaborado el presupuesto que figura emitido por
Aizoon relativo al seguimiento y seala que la firma que aparece en el mismo no
es la suya. Tambin se desvincula del presupuesto que figura como elaborado
por Virtual, manifestando al respecto que no lo haba visto antes. En todo caso,
sostiene que todo lo relativo a la elaboracin de los presupuestos lo llevaba Juan
Pablo Molinero y que no recuerda que ste le hubiera solicitado autorizacin para
confeccionar el presupuesto que figura como emitido por Aizoon.

1.10 Diego Torres Prez preguntado por el Ministerio Fiscal sobre si redact el
presupuesto que figura emitido por la mercantil Virtual obrante en los folios 68 a
78 que le son mostrados.

Irt I
VI Ua srateg,jes f/IJ

f'9. TOtTeblanca, 16
00190 Sanl C~gal.1 VaIllt
Snfe 1orJ;l
Tol, 341!l35 ~~2 113
Fu S~ 19as ~~2 114
iallo@"'l1ual.lrtll"!)l ,org

Barcelona, a 1Ode enero de 2,004

FUNDACION IlLESPORT
CI Antonl Maura 24, Entresuelo
07012 Palma de Manotca

A la atencin de D. Gonzalo Bernal


Gerente

Muy Sef'iores nuestros:

194
ADMINISTRAClN
Responde: "No, no la redact yo. Preguntado sobre quin la redact. Responde:
DE JUSTICIA
"No lo s".

Atentamente,
. fAa~
~

Por VIRTUAL STRATEGIES, S.L.


Naroa ,Marcos

Preguntado por la firma que figura en el presupuesto emitido por Virtual y si la


misma es atribuible a Naroa Marcos Larrinaga. Responde: "La firma creo que es
de Naroa porque la conozco pero no es normal que firmara ella. En esa fecha Y-
en ese proy-ecto slo trabajaba Molinero. La idea tiene que venir de Molinero. Yo
no recuerdo este documento Y- menos que firmara Naroa. Es muy raro".

Preguntado acerca de si la mercantil Virtual tena por objeto el seguimiento en


medios de eventos. Responde: "La casa Virtual es una que viene de la
investigacin de mercados. Para otros clientes nuestros, de modo puntual,
hemos hecho servicios de seguimiento del Impacto que haba tenido algo. S, era
posible".

Mostrado el folio 991-PIEZA 25. TOMO 3

195
( /
Carmen V'zque~

ADMINISTRAClN De: Juan Pablo Molinero Upmolinero@noos.es]


DE JUSTlCIA
Enviado: martes, 14 de septiembre de 200417:54
Para: 'Carmen Vzquez'
Asunto: RE: seguimiento equipo ciclista
1, Efectivamente, es asl. Por lo menos nadie me ha sabido decir otra empresa que pueda hacer estas cosas el
Cllpplng de prensa.

En Espana hay varias empresas, la principal es Acceso, pero no tiene un servicio internacional.

Sorres tiene el monopolio (porque son los que conlrolan los GRP's o medlcl6n de Impactos) ya que los
medidores de audiencia es argo propiedad de SOFRES y por lanto nadie ms puede ofrecer. En breve esl
va a cambiar, pero cuando lo contratamos, era asl.
De todas formas. no me cuesta mucho mandarte desglosados los 2 presupuestos. Si eso va a ser mejor,
; dlmelo y lo preparamos sin problemas.

Saludos,

Diego Torres formula una aclaracin y seala: "El c1ipping de prensa lo hace
cualquier empresa de comunicacin. Lo que Sofres tiene el monopolio a nivel
internacional por su metodologa y el nivel de tecnologa utilizado para ellos.
Sistemas de medidores de audiencia".

Preguntados por los dos presupuestos enviados a la Fundacin IlIesport,


concretamente a la atencin de Gonzalo Berna!. Manifiesta desconocer qu dos
presupuestos fueron los enviados.

Retomado el interrogatorio respecto del presupuesto que figura elaborado por la


mercantil Virtual, sindole mostrados los folios 68 a 71. Tomo 1. Pieza 25, es
preguntado sobre si Molinero puede hacer un presupuesto en nombre de Virtual,
sin su conocimiento ni, consecuentemente, sin su consentimiento, para
presentarlo a la Administracin. Responde: "No tendra mucho sentido. Pero el
correo es de fecha distinta y no se refiere a este presupuesto. No debera, pero
poder, podra".

Preguntado si le dijeron que el presupuesto que figura emitido por la mercantil


Virtual fue enviado a la Fundacin IlIesport. Responde que no.

~~~-~I~Mostrados-losJolios~72_y_Z3_de.-1a misma..pieza-y tomo"'/...Lelj:3,-"t"--,iv,-,,o=s,-=-a~1I"-'--'=,~u~e~s~to~_~

que figura confeccionado por la mercantil Aizoon.

196
ADMJNISTRAClN aizoon
DE JUSTICIA

Aizoon, S.l.
el BeeUloven, 9
Da021-Barcelona
NIF. 8-63097695

PRESUPUESTO S'EGUIMIENTO EN MEDIOS

Es preguntado sobre si la mercantil Aizoon se dedicaba a prestar servicios


relacionados con el seguimiento en medios. Responde: "Estaba Vanesa Oleart
que era jefa de prensa y poda hace el seguimiento. Hay distintos modos de
hacerlo. Luego estaba la metodologa de Sofres/.

Es preguntado sobre si el hecho de no haber presentado l el presupuesto que


figura emitido por la mercantil Virtual vendra motivado porque no lo iba a hacer
l. Responde: "La verdad es que es absurdo ... no s, no lo puedo explicar. Si lo
ha hecho Molinero y habl con alguien de Virtual y decidieron presentar esto... no
lo s. No lo s. Molinero era el director de marketing del Equipo ciclista. La
persona que recibe esos informes es el Sr. Molinero, el usuario que tiene que ver
esos informes. Como director del equipo ciclista es la persona que lo va a usar y
tiene inters en que se contrate con la mejor empresa, por lo que debera pedir
varios presupuestos". Aade que Molinero no era empleado de la mercantil
Virtual.

Mostrados los folios 1521 a 1524. Anexo 48. Es preguntado sobre el documento.

197
Acuerdo de colaboracin para la creacin de una Oficina de proyecto
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA Equipo Ciclista IIles Balears

Palma de Mallorca, a 27 de noviembre de 2.003

Abarca S rt S.L.
el Pintor Paret, nO 2, 5 D
31008 Pamplona (Navarra)
C1F 6-31801665

A la atencin de D.
Administrador

Atentamente,

Por Nos Consultora Estratgica, S.L.


D. Diego Torres Prez

En seal de aceptacin,
Abarca Sport, S.l.
D. Jos Miguel Echvarri

Diego Torres manifiesta que se trata de un borrador, no firmado por l ni por el


equipo ciclista. Aade que la mosca lateral no sabe qu es.

Mostrado el folio 1144. ANEXO 48

Responde que NCE firm un acuerdo con Abarca. Aade que no recuerda si lo
firm l pero asegura que no es el exhibido. Sostiene que esas facturas se
corresponden con "el acuerdo aportado (se refiere al obrante en el bloque

198
documental 2, apartado 14.618 a 14.621, es decir, el fechado en Barcelona el
1.1.2004, coincidente con el obrante en los folios 2711 y ss del Anexo 48 que
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
remite Abarca) que s firmamos. No es ese acuerdo".

Mostrado el folio 1532 Anexo 48. Relativo al presupuesto de fecha 7 de Enero de


2004.

nos

IBATUR
el Montenegro, 5
07012Pa/ma de Mallorca

A la atencl6n de D. Juan CaHos AHa


Director Gerente

Barcelona, 07 de Enero de 2004,

Estimado Sr. Alla:

Oe acuerdo con lO conversado y siguiendo sus instrucciones adjunto les remitimos presupuesto
para el dlserlo, produccin, implementacin y mantenimiento de la pgina web del equipo ciclista,
wwwi1lesbaJearsbanestQ.oom,

Preguntado si mand l el presupuesto. Responde: "Lo redact Molinero, me lo


pas a la firma y Molinero lo envi".

199
ADMINISTRACION
Por Naos Consultarla ,:Esttatgica, S L. L

DE JUSTICIA
O. Diego Torres
Socio Director

o~.~

.----------------_.,--..,
....

Folio 1534. Anexo 48

Preguntado por la firma obrante en el documento. Responde: "Es mi firma".

Mostrados los folios 1537 Y 1538.

I GOVERN
DE LES Il1ES BALEARS
Conselleria de Turisme
IBATUR
INSTITUT '''LEAIl DEL 'UIlSME ~

Sro D. Diego Torres


Socio-Director
1 r: :"':.'t' .: ,.
Nos Consultora Estratgica, Sol.
Avda. Diagonal, 550-2-~ I{EG.r:Nrr,A8/l r:Er,.SORTI:1A
08021 Barcelona t:" 111 .
........
~!"....-
o
.._
r~ "11\1
..... '1'
.a l..

Palma, a 15 de enero de 2004

Estimado Sr. Torres:

Vista su propuesta, formulada en nombre y representacin de la empresa Nos


Consultarla Estratgica, S.L., mediante escrito de fecha 7 de enero de 2004,
nas complace confirmar1es nuestra aprobacJn al presupuesto presentado par
ustedes, relativa al diseflo, creatividad, produccin y suministra de elementos
con destina a la presentacin del equipa cclista IIles Balears - Banesto y
realizacin de piezas promoclonales vinculadas a la misma.

______I_Man iJLesta . "S me..lo_p_r:esent_r'{lolir:ler-o._Ur:l_a_matizacinl~- - - - - - - - - - - - - -

200
Los servicios jurrdicos de esta Entidad procedern a reclamarles la
documentacin necesaria para la debida tramitacin del expediente que se
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA instruya.

nos reclamaron el contrato con ABARCA SPORT".

Se muestra el DOC. 14. 618(PDF 1140)

Acuerdo de coloborocln POTO Ig creacin de una Oficina de provecto

Equipo Ciclista Illes Bo(eors

Barcelona, e 1 de enero de 2..004

Abarco Sport, S.L


el Pintor Paret.
nQ 2, 50 D
31008 Pamplona :Navarra}
CIF B-3I80 1665

A lo atencIn de D. Jos Miguel Echvarri


Administrador

Diego Torres afirma que este documento es el convenio que firm con Abarca Y,
aade: "El Sr. Molinero es un experto en ciclismo, yo no. A da de hoyes el
director de marketing del equipo ciclista ste, hoy de telefnica y, 15 aos
despus sigue sindolo. Adems es abogado, experto en Derecho deportivo".

201
Arentamenfe,

ADMINISTRAClN Por Nos ConSIJHorio Estra~gica, S.L


DE JUSTICIA
D. Diego Torres Prez
_ _ _ e. __
--'----::' ,. r: -..
_n senOI de aceptacin.
Abarca Sport, S.l.
D. JO~~hvam
,?-<- ~;\\
"
"\ .
l.,. . . . 1:" J '

I
\
-'~~
\W-7'-
','

,~:~
t~ ~I

'.
\ . . . / '__

Mostradas las firmas obrantes en el citado documento, manifiesta: "ste s lo


firm yo. Del otro, ni idea"

En el curso de su interrogatorio, Diego Torres solicita la exhibicin del folio


14.620.- y lee lo siguiente:

En este sentido. Abarco Sport. S.L. es titular de todos los derechos de


exolo'ocin de imagen de~ equipo ciclista y de todos y cada uno de
los cic~istos y componentes del mismo. su imagen, su marca y sus
elementos represc~tativos. Lo Ofictr.a de proyecto desarrollar todas
estas actividades y :as coordinar pore ~ogror lo maxim:Zodr. de los
berefic~os paro el patrocif'\odor y el equipo.

Tambin solicita la exhibicin del folio14.619, en el punto en el que dice:

Abarco Sport. S.L. sera lo encargada de Ja gesti6n y orgar-izocirl dei


equipo, en ~odos !as cl.'esones formoles. administro tlvas. Togsticas,
finonderas, de persona!, cntre otros. so~vo que los partes acuerden
otra coso. pora una moyor eficiencia en la gesnn de: equpo. Por eS1'O
razn continuor con sus o~icir.05. olr""lccenes. go;cjes. etc. en
t;, 1 ~"

,unClonan~le n70.

y manifiesta: "El equipo ciclista tiene ciclistas, masajistas... y otra rea


importante que es el marketing pero en Banesto originariamente no lo tena
-porqo 10-hClc el-Dep-artament markettn- n-es-to-.-A mbi-ar~el---

patrocinador se encuentran que no hay departamento de marketing. Y, por qu

202
se decide que lo haga NCE? Porque acaba de entrar a trabajar en NCE el Sr.
Molinero que haba estado all. Yo no entiendo de temas legales pero si yo leo
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
esto creo que la imagen es del equipo y contratan a NCE para la gestin de ello y
tiene la exclusividad, y hayan confesado lo que hayan confesado en la Fundacin
IlIesport nos dieron el OK. Tenamos la exclusividad y se lo demostramos a los
servicios jurdicos. Qu otra empresa poda haber gestionado el tema imagen
del Equipo que no fuera NCE? Ninguno".

\1.- Presupuesto

g"6~esu~uesto estimado paro lo puesta en -!'Y1orcha y gesi~ de la


O~IU~~~S. e proyecto de! equipo cic:isto asciende a 50.000 Euros

Preguntado por qu facturan 150.000 euros a la Fundacion ILLESPORT, si slo ha


firmado 50.000 entre NOOS y ABARCA. Responde que sera en base a servicios
que pedira ILLESPORT a Molinero.

El Ministerio Fiscal pregunta cmo puede tener la exclusividad NCE y no el


patrocinador que gasta una millonada en el Equipo. Responde: "IlIes Balears y
Banesto quieren que su imagen aparezca y hay patrocinadores menores. No
puede dejarse que cada patrocinador haga sus calendarios y maillots. El Equipo
ciclista es el que tiene que controlar y producir esos materiales. Es una cuestion
de control. El tamao del lago ha de ser uno u otro. En el caso de Banesto, 2004,
que era patrocinador nico, lo subcontrata a Molinero y acta como director de
marketing del Equipo. No s si ahora est en nmina o factura sus honorarios.
Se le pide a NCE porque Molinero es quien hace todo esto, que emita los
materiales. Si ven el presupuesto dicen que cuesta 85 mil euros y lo pasamos a
ILLESPORT. Nos piden el contrato. Se lo mandamos. Nos dan el ok. Lo
------I-ef:\-ca-r:gamos-y-fa-ctu-r-a-mos-loS-85-m-i I-a LLE.s.ROJ~.T_I:l-o-h.a. I:l i-u I:l-e.u r-O-de---
beneficio".

203
Insiste el Ministerio Fiscal e indica que en el contrato pone 50.000 euros pero la
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA la primera factura se emite por la cantidad de 120.000. Responde: "Se est
confundiendo usted Sr. Fiscal".

Preguntado si slo reconoce este contrato con Abarca. Responde: "Que yo sepa
s, no recuerdo si hay borradores previos. No lo s, no lo puedo recordar".

Mostrado el folio 2707. Anexo 48.

cuerdo de colaboracln ara la creacin de una Oficina de ro ecto

Egui@ Ciclista lIles Balears

Palma elo Mallorca, a 27 de noviembre de 2.003

Abarca S ort S.L


CI Pintor Paret, n 2, 5 D
31008 Pamplona (Navarra)
CIF B-31801665

A la atencin de D. 'os Miguel Echvarrl


Administrador

Atentamente,

Por Nos Consultor(a Eslratgica, SoL.


D. Diego Torres Prez

:=::-=>. - - -
En seal de aceptacin,
Abarca Sport, S.l.
D. jos Miguel Echvarri

204
Manifiesta que parece su firma

ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

Preguntados cuntos documentos firma sobre lo mismo. Responde: "Pues no lo


s".

Se fija el coste en la cantidad de 200.000 euros de los cuales 150.000 los deba
pagar la Fundacin. Responde: "Pues no me pareca correcto que pagara
IlIesport y se hara otro".

Se le muestra la factura obrante en los folios 1145 a 1148. Anexo 48.-


Manifiesta que seran las facturas del contrato de 1 de Enero.

Estas facturas corresponden a los servicios de la oficina del Sr. Molinero y se


realizaron.

El Ministerio Fiscal seala que no le ha preguntado si se prestaron los servicios,


sino si se correponden las tres facturas con el contrato que se le ha mostrado.
Responde: "Pues seguro que es por otro contrato. La exclusividad la tenamos".

Preguntado si intervino en el equipo ciclista Banesto. Responde: "Si se refiere a


la gestin, gestacin del proyecto, no. Sin embargo, una vez trabajando en el
proyecto s que tuve algunas intervenciones: Se me pidi que realizara alguna
investigacin... sobretodo uno de los trabajos de Molinero era conseguir otros
patrocinadores secundarios para reducir costes a los patrocinadores principales.
Esto era 2004, 2005. En algunos casos, como soy especialista en patrocinio
(tengo Doctorado) e hice anlisis de por qu algunas empresas coincidan el
patrocinio del equipo ciclista ... "

Mostrado el folio 9. Anexo 54. Doc. 44.

205
N Factura: 6324Q04
ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA

Colaboracin en la busqueda de ca-patrocinador para el equipo ciclista IlIes Balears para la temporada
2005.

............ " 11.233,50 euros

Responde: "Es lo que le acabo de decir: Mi investigacin acab en un pequeo


informe al respecto. Facturamos los honorarios a la empresa que corresponda:
Aqu es a NCE del que yo soy accionista pero lo hizo Virtual que es la dedicada a
estos temas. El trabajo est realizado y contabilizado en ambas empresas".

Preguntado si el Sr. Ballester le coment qu iba a hacer ante estas dos


eventualidades. Responde: "Lo de la Copa Amrica fue por empresarios. Despus
Ballester llam a Nos porque tenan que rellenar el dossier de la candidatura y
tenan dudas sobre dos o tres preguntas de ese dossier y, gratuitamente, el
grupo de Noos hizo el informe. Al producirse la prdida se nos coment la
prdida de la estrategia".

Preguntado si Ballester le coment que optaban por el ciclismo. Responde:


"Estaban en busca de algo que pudiera suplir los dos proyectos perdidos y el
ciclismo es importante para Baleares por el clima. El ciclismo es estratgico".

Preguntado si en alguna ocasin Jaume Matas le coment la intencin de que la


Isla y la Comunidad Autnoma optaba por el ciclismo. Responde: "No, no
recuerdo contacto con Matas".

Preguntado si el contacto fue con Ballester. Responde: "S".

y con Bernal? Responde: "No, no le conoca".

-----I-Pregtl nta do-si 1 6ftd node-p-fey-eet:o-d-el e ti i pe-eiel t5~a fa-la-ro fA is~Fl-Ge-IFlaE-i-0'---


Urdangarin. Responde: "De ninguna manera. Las comisiones, si se pagan por un

206
patrocinio son legales pero corresponderan a quien hizo la operacin y nosotros
no la hicimos. Somos consultores sobre qu patrocinios son mejores para una
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
compaa".

BLOQUE 2. 14.613 a 14.615.13.313-14,

DOCUMENTAL COMPLEMENTO ANEXO 2, B2, 459, 471, 484 A 485


BLOQUE 2 PERICIAL 14.641-644, 14.636, 14.622-625

Preguntado acerca de qu se infiere de estos documentos. Manifiesta que quiere


exhibir alguno.
14.613.-(pdf 1136)

;.;~: 'I~aki Urdangarlll' <urdang.rln@l\Ooa.es>


:i..~;...1ttr;'l: contacto
,'>cl;",', 7 do abril de20031722:2OGMT+02:00
'~:;": Papo!e Ballesler (balleilertullesal1,\'lerra,as); Pepote aullester (pepelull@y.hoo,com)

Pepo,

Como lbs., I,t G brlel BttrcoJb y Jaime Iol\sonyat oon la "n.lklaO de .~....,r8rt .... en
sebastln E ca'''''!>tI I pueslo en contacto con n01lO~OS pura conta " can a N bemos mas IC'I da haber ~otanl 00016 ya
111 ul6oorCI0tI do In -1"'lagla pare la candil!alurB do I'almn l>8ra la Copa AmOri<'.a, o S'I
Implicad
~Ial\eja oslb oon cuidado Y silo pafllCO nos vomos oomunlcando lo que sopamos.
S que h\15 COlllac\lldo con Alvnro.. TIJdO Olr?

Un saludo,

IMkl.

Seala que en esas fechas Ballester es slo un deportista. Nos Consultora ya se


haba constituido y se explica lo que pone y he contado antes, tema candidatura
de Palma para Copa Amrica.

14.614.- Ballester ya es Director General de Deportes.

207
'".l' 'In8~1 urd.ngerln" <:urdangarln\9lnoos. es > -;
).G'..7'>;'~: RV:
;:-""ro.: 17 de lullo dEl 200310:17;00 GI-lT +02:00
~ ~:.C<: 'Pnpot.& IllIJle6ter'
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

PepotEl, sobrevlvElS,

Aqul tienes r6Spuesla a las preguntas:

2& AmbU8l1 Marketlng y


27. C(]noeslone s
Re$pec;lO a la pregunta 39, espero que me remllllllla InlOl'maclflllOlJt81OS punl06 dbllG6 de la ciudad de cara al COfr&do d81l8rrolo de III

romlllllkll6n.
Estnrenl05 en Palmo el nn de eemana. SI necesitas algo, ...

IMkl UlllAngalin
IlQOO Con.uftorl CStlawglca. S.L
1.93241.41.50 F.g:.2;OO,0240

Seala que es la respuesta a las preguntas que hace la organizadora de Copa


Amrica.

14.615.-

-2.;;: "lnakl Urdangarln" <urdangarin~nOo9.~ ".'


.,w-!\u: RE: PAE8 DG Esports Baleares
':*r.il~'. 14 de septIembre de 2003 21 :52:46 GMT+02:00
Fo:,,: 'Valentln Giro'
C.~ 'OIT1l&@nooo.es'

Mo parece un marco perfecto pllla la defollS1\ qua debo hn\:Ur P del1110 do S1J Gol'llemo. Esloy de neuerdo que de lil al ~orrollo (101 plan
oebo1l'11OS d loner lIIs luonln1l qUtlnos prOllorclonan un DlIUsls ms JlI unclo. Por elemplo. llJIlomo europeo con paises o ,,,m llJIle exlto-
InYO< "'001 r ad. o las f10fm Ilvac quo com n s.
GlIlclos.
100kl Urd~ngarlll
1\605 CollllunOllll Esltitlglca
T934414150 F 932000 248
._.Moosnloorlglnal--
00- valontin Giro IfI1811(o;vglrIH~n(lO~ esl
Erwlnoo 01: villrn .12 \le GePliembr de 2003 16:20
Para: urdtlngarln~noos.<l9
ce: torreelWnOOS.flll
Asunlo: PIlEB OG EspOrts 8"100186
Imporlan(.ia: Altll

Inakt, Diego:
Os (J3S0 la nOll' quo h/, prepar 00 PlIIII Pepolo 011 re/llCl6n I P/lE do Ba1ll<1r u Se Ira! d" COll\onllltlos Inicillle9; f>l\rI1 profundizar mds
necosltor\DmOllI 11sM m(\,s l'108W3, por ejemplo. la lIormnflVn dol Govem Bale. r sobeo el oeporto de el1f.l niVel (on c< so do que exista). R visadlo
ror 101/01 y me Meis HIlllBl VU99IrOO comanlalios. Mo gustarl n onvl~rselO hoy Inlsmo a Popo1e.

Seludos.

Valonnn

Un consultor de Nos pasa una nota a Ballester para asesorarle.

208
Sostiene que lo que quiere decir es que haba una relacin profesional que nos
permita conocer la necesidad de la Comunidad Balear porque haba perdido la
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
candidatura.

Seguidamente, refiere que quiere explicar lo que pasa con Molinero en estos
meses.

fOLIO 11.313, 11.314.-

En esa fecha (18 de diciembre 2002) Noos Consultora no se ha constituido. No


soy socio de Ignacio Urdangarin. Se trata de un correo que Juan Pablo Molinero
remite a Ignacio Urdangarin. Afirma que en dicho correo hay un dato que el
propio Molinero expone cuando dice que su comisin es del 10%

...
La ~ c6d11i1t*lOI ~equipoton.r 10%
lrTpcw1e qUe .~dIIl.N. ....... trmI ~ ... ra aJmIIdOa
~ 1" ~o bII,qtJI'f1IYI.""'. gIiIn.

Sobre la comisin de Juan Pablo Molinero dice que no la cobr Price ni las
empresas de Nos. Plantea si se poda haber cobrado al encontrar patrocinador.
Sostiene que es la prctica habitual. Las agencias cobran comisin del 10-15%-.

Prosigue con su declaracin y seala que en la pgina anterior, se ve otro correo


en el que se advierte la existencia de contactos entre Molinero y el Sr. Ignacio
Urdangarin. Sostiene que Molinero no era empleado de Nos de ninguna manera.
Es de Price.

Mostrado el documento obrante en el Bloque 2, ANEXO 2, PGINA 459.

209
"IMki Urdannario" <urdangarlo@noOS,el;>
"HE; Infeormaciol1
l' ; da mnrLo du 200ll 1\ :1i4'~9 GMT ~ nI :00
ADMINISTRAClN '. ". ~1Uan pebio.mollooro.po '7. rol' 1/1fl,flwOIIIII lII.11 com'
DE JUSTlcrA

Muchas graCias Juan roblo


q\J~ GI nec(~ilnlJa la opmln de un

Ilakl

---MOI16 lo ()llfllmu-
Do.lllolI.p.1I1 molln ro.pore~ o~.Iund\ Kllobal,com [mallto:juun.pablo mollnorofXlr 61@OS.lBndwellgklMl.coml
EIW Ul)'l. IlIlr ,05 cIa llIarLO da 200'J 12:43
Pora: IJrdangarln@noos.e5
Asunto: Informadoll

Manifiesta Diego Torres que Molinero es un gran experto en ciclismo y cuando la


ocasin surge Ignacio Urdangarin lo recomienda.

Se muestra el folio 14.471.

'ulsa MIt&Sllel' <1massullt@nOOS.llS>


.",.. " Encuml1rudla23de lulJo
23 da julio de 2003 09:06:04 GMT..02:00
'ade~1.porOl'rcm(Jn@roouultos'; 'APerazl!!'nissan.es'

BII~ OJas Adela.

Esle es .11 mal 'lue so ha enviarlo pamln eonvocnlorla da 8ste madJodla.


Sionto qua (/l delalle dal <illo y ,. llora no lo lo delerminilra yo, PI/Al; erol qua ya lo hal:>lals oonorelaclo coo lal<1.
Pare .:uolqulor duda o prolJlema Il{) dlldes onllamarmo,
Espero que vaya muy b!on.
Luisa MaS6Uo,-

N60s COl1sullor1. ESII1lI(lr.... en nombro de hiaKI UrtlanQarln como socio rundadtlr, ~,~ cnnvoca para la mun n Iln, prlrlO)~ qUct Itjndr~ hlgar ctl
iIllerOles 2J de Julio en BBrcelono.
El encuentro etit programado para las 1;h en 01 reSlnLJranle Wlndsor de Barcelona
CI Crcega 266 { enlr>J Rambla Catalua y &llmoc)
934Ifi.64.83

tos asl6tantos sarn:


Sr.Manal Arroyo 609,~a,09 9f;
Sr. Jordl Gen 609,31.6515
Sr.Femando MOnor 60960.25.0fi
Sr Migltol Angoll'h)5(lll 609 ~.3D.O;~
Sr Poul Sllottnn 93,401,97.55
Sr"luun Pablo Molinow 932532729 655.70 65.35
La r(lunl6n 80rli I!llldamda por el Sr, Diego Torros l' 01 Sr. laltl Urdl,ogerlll y coniIlr~ lalnbl&ll C<J11 111 rm,.Brlda (lo la Sm. J\(!eln rrel do N1'''--,,'',

f.u CllW <le nu po~er aslsllro slsurgc algn prolIcm4 rOil""'''s I10S lo comuniquen, ~Persona de conlncto 1UiM MMsuol)
noos Consuttorio Estrntbgiro
...... -- ......... - ...__
Av Oioll0l1al 550 7,' 2" anreBlona
....... - ....
06021

Diego Torres advierte la circunstancia de que en la lista de expertos externos


est Molinero.

Se muestra el folio 14.641.-

210
ADMINISTRACJN
DE JUSTlCIA

PRIVADO Y CONFIDENCIAL

Madrid, 8 de abril de 2003

1. Exclusividad.

Se muestra el folio 14.636.-

211
Sr. D. Merig
ADMJNISTRAClN
GRUPO ~UN~
DE JUSTICIA Avda. Diagonal 579/585
08017 Barcelona

Barcelona, 1 de julio de 2.003

Estimado Sr. Merig:

Sostiene que Molinero esta haciendo las presentaciones del equipo ciclista. Aade
que en el mes de julio-agosto, en el partido de padel lo nico que sucede es que
Ignacio Urdangarin conoce a la persona que lleva la representacin del mejor
equipo ciclista que se acaba de quedar sin patrocinador y si no encuentra uno se
hunde. Se encuentra con Ballester, con el que ya haba contactos, y se haba
quedado sin el mejor proyecto de deporte en ese momento y lo mejor era hablar
del tema. Esto es lo que est sucediendo. El Sr. Molinero, contratado por el
equipo, tiene conversaciones con el copatrocinador. Seala que lo que sucede
con Molinero es que en Price el deporte es secundario y el ltimo da de
noviembre de 2003, como nos ha conocido nos pide ser contratado, "creo que lo
contratamos el 29 octubre de 2003. Se viene a Nos y se trae consigo su cliente,
el equipo ciclista y, a da de hoy, sigue haciendo la misma funcin. El equipo
Banesto le hace un contrato con Nos y le da la exclusiva de todas las acciones
de marketing del equipo. Y ese contrato de 1 de enero de 2004 es lo de la
exclusividad. No hay nada raro en todo esto y que no se explique".

BLOQUE 2. 14.618 A 621, 14.647, 14.592, 14.660,

COMPLEMENTO ANEXO 2, BLOQUE 2, 498 Y 500.

PIEZA 25, 16623 A 16668.

BLOQUE DOCUMENTAL 2, 14. 582, 14. 583, 586, 589, 640, 652, 656

212
ADMINISTRAClN PIEZA 9517, 9518
DE JUSTICIA

14.647.-

~e: "Juan Pabl" Mollnere>" <m"line,oE1gjflesbalears-b8neslo com> ~'i


:,..m!o: room lIIe6 Balaanl - Ba""sto
"1!r.r,r: 29 de Julio da 2004 12:52:31 GMT+02:00
"'a'-ll: 'k1aw0hvpoxlco.com'; 1ent@hVpoxiCO.com'
C~: 'inlo@hYpoxlco.com'

Oell' M,. Law,

Afirma que, en el contenido de este correo, "hay una palabra que entiende todo
el mundo: el correo es del equipo ciclista y dice que soy el director de marketing
del equipo Illes Balears-Banesto".

Sobre los faxes, sobre el tema de medicin, manifest que era imposible haber
mandado el fax a esas horas pero hay correos tardos,

1.11 El anlisis de la declaracin prestada por Diego Torres permite advertir la


existencia de coincidencias con la versin de los hechos ofrecida por Ignacio
Urdangarin. Diego Torres, del mismo modo que Ignacio Urdangarin, niega la
autora del presupuesto que figura emitido por Virtual y, an de un modo ms
sutil, seala que la iniciativa de su elaboracin debi de partir de Juan Pablo
Molinero, encargado del proyecto del equipo ciclista. Justifica que la mercantil
Virtual presentara un presupuesto relativo al seguimiento de medios en la
afirmacin de que la referida mercantil se dedicaba a la investigacin de
mercados, habiendo realizado, an de modo puntual, servicios de seguimiento en
medios para algunos clientes.

Respecto del correo remitido por Juan Pablo Molinero a Carmen Vzquez en fecha
14 de septiembre de 2004 en el que ste afirma que Sofres tiene el monopolio
al disponer de la propiedad de los medidores de audiencia. Diego Torres sostiene
que el c1ipping de prensa lo hace cualquier empresa de comunicacin, si bien

213
Sofres dispone del monopolio a nivel internacional por su metodologa y el nivel

ADMJNlSTRAC10N
de tecnologa utilizado.
DE JUSTICJA

En cuanto a los presupuestos enviados a la Fundacin IlIesport, manifiesta


desconocer qu dos presupuestos fueron los enviados. Y, an cuando sostiene
que no tendra mucho sentido que Molinero elaborara un presupuesto a nombre
de Virtual para remitirlo a la Fundacin IIIesport sin su consentimiento, refiere
que podra haberlo hecho. Ello no obstante, sostiene que no fue informado
acerca de que el presupuesto elaborado a nombre de Virtual hubiera sido
remitido a la Fundacin IlIesport. En cuanto al presupuesto elaborado a nombre
de la mercantil Aizoon, sostiene que dicha mercantil tena contratada a Vanesa
Oleart que era jefa de prensa y poda hacer el seguimiento.

Respecto del documento relativo al acuerdo de colaboracin entre NCE y Abarca


para la creacin de la oficina del proyecto de fecha 27 de Noviembre de 2003,
manifiesta que se trata de un borrador que no reconoce como el documento por
l suscrito. Hace hincapi en que se trata de un documento que no est firmado
por l ni por el equipo ciclista. Ello no obstante, en el transcurso de su
declaracin, seala que parece su firma la obrante en el acuerdo de colaboracin
de fecha 27 de noviembre de 2003 que Abarca remite a la Fiscala
Anticorrupcin.

Sin embargo, reconoce como suscrito por l, el documento de fecha 1 de enero


de 2004 en el que se recoge un acuerdo de colaboracin entre NCE y la mercantil
ABARCA por la que sta ltima asume un pago de 50.000 euros para la creacin
de la oficina del proyecto. Esto es, slo reconoce como firmado por l, el contrato
que obra en el bloque documental 2, apartado 14.618 a 14.621, coincidente con
el obrante en los folios 2711 Y ss remitido por la mercantil Abarca a la Fiscala
Anticorrupcin, si bien precisa que no recuerda si haba borradores previos ni
cuntos documentos firm sobre lo mismo.

214
Seguidamente, asevera que las facturas emitidas se corresponden con el
contenido del acuerdo aportado y que la administracin les reclam la aportacin
ADMINISTRACION
DE JUSTJCIA
del contrato suscrito con Abarca Sport.

En cuanto al hecho de que tal acuerdo de colaboracin fije el coste de la oficina


en 200.000 euros, de los cuales, 150.000 los deba pagar la Fundacin, sostiene
que no le debi de parecer correcto y que ese sera el motivo por el que se
suscribira el contrato de fecha 1 de Enero de 2004. Respecto de las facturas
obrantes en los folios 1145 a 1148, manifiesta que seran las facturas
correspondientes al contrato de fecha 1 de Enero de 2004. En cualquier caso,
afirma que estas facturas corresponden a los servicios de la oficina del Sr.
Molinero, y se realizaron. Reiterada la pregunta relativa a si las referidas
facturas se corresponden con el acuerdo de colaboracin de fecha 27 de
noviembre de 2003, acaba manifestando que seguro que es por otro contrato. Si
bien, afirma nuevamente, que tenan la exclusividad.

Sobre el presupuesto de fecha 7 de Enero de 2004 remitido a IBATUR para la


creacin de la pgina web y elementos promocionales afirma que lo redact
Molinero, se lo pas a la firma y, posteriormente, el propio Molinero lo envi
(reconoce su firma en el citado documento).

Asevera que el equipo ciclista no dispona de este servicio cuando era


patrocinado por Banesto en la medida en la que de ello se encargaba el
departamento de marketing de la entidad bancaria y este es el motivo por el que
se decide que de la oficina del proyecto se encargue NCE. Esto es, sostiene que
Abarca dispona del monopolio en la gestin de la imagen del equipo y
contratan a NCE para su gestin. Reiterando que disponan de la exclusividad y
se lo demostraron a los servicios jurdicos, de modo que, ninguna otra empresa
distinta de NCE, SL podra haber gestionado el tema de imagen del equipo.
Finalmente, atribuye la facturacin por importe de 150.000 euros que NCE carga
a la Fundacin I1lesport, a los servicios que la fundacin solicitara a Molinero.

215
En el caso de Banesto, afirma que era patrocinador nico, y en 2004 subcontrata
a Molinero que acta como director de marketing del equipo. Seala que se
ADM1NISTRAClN
DE JUSTICIA
encarga a NCE porque Molinero es la persona a quien se encomienda la gestin.
Sostiene que presentaron un presupuesto por importe de 85.000 euros y lo
pasaron a la Fundacin Illesport, sin que obtuvieran ni un euro de beneficio.

En cuanto a su intervencin en el proyecto relacionado con el equipo ciclista,


afirma que no intervino en la gestin ni en la gestacin del proyecto pero
reconoce haber tenido algunas intervenciones una vez el proyecto estuvo en
marcha. En concreto, afirma que se le pidi que realizara alguna investigacin.
En particular, uno de los servicios que deba obtener Molinero era conseguir otros
patrocinadores secundarios para reducir costes a los patrocinadores principales.
Esta participacin la sita en los ejercicios 2004 y 2005, como especialista en
patrocinio (materia en la que se doctor, segn afirma), y concreta que consisti
en la realizacin de un anlisis relacionado con las motivaciones por las que
algunas empresas coincidan en el patrocinio del equipo ciclista.

Respecto de la bsqueda de copatrocinadores, reitera lo manifestado


anteriormente. Aade que su investigacin acab en un pequeo informe.
Concreta que los honorarios los facturaban a la empresa correspondiente. En
este caso a NCE, de la que l era accionista. Reitera que lo hizo Virtual que es la
dedicada a estos temas y que el trabajo est realizado y contabilizado en ambas
empresas.

Relaciona el proyecto del equipo ciclista con el hecho de que los dos proyectos
claves para Palma se haban perdido. Ante esa circunstancia, los cargos pblicos
estaban en bsqueda de algo que pudiera suplir los dos proyectos perdidos y el
ciclismo era importante para Baleares dadas sus condiciones climticas. Aduce
que el ciclismo es estratgico.

Sostiene que los contactos los mantuvo con Jos Lus Ballester, pero no con
Jaume Matas ni con Gonzalo Berna!. Concretando, respecto de este ltimo, que
no le conoca.

216
ADMINISTRAClN
Niega rotundamente que la oficina del proyecto fuera la comisin que reciba
DE JUSTICIA
Ignacio Urdangarin. A tal efecto, sostiene que las comisiones si se pagan por un
patrocinio son legales pero corresponderan a quin hizo la operacin y, afirma,
que ello no la hicieron. Sostiene que son consultores, y su funcin es definir qu
patrocinios son mejores para una compaa.

Refiere que los contactos con Jos Lus Ballester se inician cuando ste no es
ms que un deportista y todava no ha sido nombrado director general. Reconoce
la existencia de contactos con NCE para el asesoramiento relacionado con la
candidatura de la Copa Amrica, mantenindose la relacin una vez el Sr.
Ballester fue nombrado director general.

Por otra parte, afirma que el contacto entre Ignacio Urdangarin y Juan Pablo
Molinero se inicia con anterioridad a la constitucin de NCE. En concreto, hace
referencia a un correo electrnico de fecha 18 de diciembre de 2002. Seala que
en ese momento NCE no se ha constituido y l no es socio de Ignacio
Urdangarin.

Sostiene que la prctica habitual es que las agencias cobren una comisin del
10-15%-.

Tras mostrar los folios 14.641 a 14.646 relativos a una propuesta de


Pricewaterhousecoopers (en adelante PWC) realizada a Echvarri, consistente en
que la firma fuera el asesor del equipo en exclusiva en las actuaciones dirigidas a
la bsqueda de patrocinador. Explica que Molinero esta haciendo las
presentaciones del equipo ciclista.

Sostiene que en el mes de julio-agosto, en el partido de padel lo nico que


sucede es que Ignacio Urdangarin conoce a la persona que lleva la
representacin del mejor equipo ciclista que se acaba de quedar sin
patrocinador. Se encuentra con Ballester, con el que ya existan contactos

217
previos, quien se haba quedado sin el mejor proyecto de deporte existente en
ese momento.
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

A propsito de la contratacin de Juan pablo Molinero por NCE relata que en


Price el deporte es secundario y el ltimo da de noviembre de 2003, Molinero les
pide ser contratado. A tal efecto, refiere que cree que contratan a Juan Pablo
Molinero el 29 de Octubre de 2003, trae consigo a su cliente, el equipo ciclista y,
a da de hoy, sigue haciendo la misma funcin. El equipo Banesto celebra un
contrato con Nos y le da la exclusiva de todas las acciones de marketing del
equipo. Y en ese contrato de 1 de enero de 2004 es en el que justifica la
exclusividad.

1.12 Marco Antonio Tejeiro Losada, preguntado si recibi el presupuesto


elaborado por la mercantil Unikos obrante en los folios 771 a 777. Tomo 3. Pieza
25, que le fueron mostrados, manifiesta que no.

,/' 1~
UlliKO
PRF....~npuEsTO 1/553
09 diciembre .%003
1/8
Noos Constlltol'fa Estratgil:al
O"u..n ..1 ;li;O ?U_?M

A continuacin y, previa exhibicin del presupuesto obrante en el folio 778, es


preguntado sobre si confeccion el precitado presupuesto, respondiendo que no.

218
IBATUR
ADMINISTRACION
el Montenegro. 5
DE JUSTICIA D7012-Palma de Mallorca

A la atencin de D. Juan Carlos AJla


Director Gerente

Barcelona. 07 de Enero de 2004.

Seguidamente, se le muestran los documentos obrantes en los folios 780 y 782,


del mismo tomo y pieza y, seala que no los confeccion. Mostrado el folio 783
y, preguntado si recibi la aceptacin de IBATUR a las propuestas hechas,
responde que, del equipo ciclista, salvo en lo relativo a la confeccin de las
facturas, "no s gran cosa".

Mostrado el folio 785 del mismo tomo y pieza, preguntado si confeccion la


precitada factura que, a continuacin reproducimos.

.. .. -.,
IBATUR
el Montnegro, S
07012-Palma de Mallorca
__1
NIF Q-5755004H
~.O~O~~O~6
:.&- f".W.,:t- '." :J:; .AI~ J
~OOOd1TDO

Barcelona, 5 de febrero de 2004

IFactura n 1 0971 004

Responde que si esta factura es de Nos, s la confeccion l. Aseverando, a


continuacin que l confeccionaba las facturas.

219
Mostrado el folio 786 del mismo tomo y pieza, preguntado nuevamente sobre si
confeccion esta factura que, a continuacin reproducimos
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

IBATUR l

el Montnegro, 5
0701'2-Palma de Mallorca ?'.,-,J
:.. tI""
NIF Q-5755004H

Barcelona, 10 de febrero de 2004

Factura n 0981004

Reitera que la factura haba sido emitida por la mercantil Nos, la confeccion l.
No obstante, precisa que siempre le daban los textos e importes.

Mostrado el folio 7. Anexo 58, que a continuacin reproducimos, es preguntado


sobre si confeccion la factura que se le muestra.

220
Fundacin lIIesport
Avda. Antonio Maura, 24 Ent.
ADM1N1STRAClN 0712-Palma de Mallorca
DE JUSTICIA NIF G-57139560

Barcelona, 5 de abril de 2004

1 Factura nO I 1202Q04

Responde afirmativamente a la pregunta formulada y reconoce haber elaborado


la precitada factura.

Mostrado el folio 8, del mismo Anexo que, a continuacin reproducimos,

.1 'Faclura n

Y, el folio 9, del mismo Anexo que se del mismo modo que en caso anterior,
reproducimos a continuacin

221
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
1 Factura n "/1744Q04

Manifiesta que tena la orden de pagar estas cantidades cada mes. Concreta que
la orden se la da Diego Torres.

Preguntado sobre cul era el soporte en el que se asentaba la emisin de estas


facturas. Responde que preguntaba y si le decan que se poda emitir, lo haca.

Mostrados los folios 2706 a 2715.Anexo 48, es preguntado sobre si tena


conocimiento de que haba un contrato entre la mercantil Abarca y NCE.
Responde afirmativamente, y asevera que tena conocimiento de la existencia de
un contrato suscrito entre ambas mercantiles.

Preguntado si recuerda el contenido del citado contrato. Responde que recuerda


la existencia de pagos trimestrales y algo de marketing.

Mostrados los folios 1521 a 1524, ANEXO 48, que a continuacin reproducidos.

Acuerdo de colaboracin para la creacin de una Oficina de proyecto

E ui o Ciclista I!les Balears

Es preguntado sobre si conoca el acuerdo. Respondiendo afirmativamente a la


pregunta formulada.

222
Preguntado si conoca el precio estipulado y los pagos y, si fue con base en este
acuerdo en el que asent la emisin de las facturas exhibidas por importe de
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
50.000 euros. Responde afirmativamente.

Preguntado si haba algn acuerdo directo entre NCE y la Fundacin Illesport.


Responde: "No me suena".

Mostrado el folio 68. Tomo 1. Pieza 25, es prequntado acerca si redact el citado
documento. Responde: "No, sera Juan Pablo Molinero"

Mostrada la firma que aparece en el presupuesto remitido a nombre de la


mercantil Virtual, que a continuacin reproducimos.

Atentamente, _ vr.a'" ......


Por VIRTUAL STRATEGIES, S.L.
Naroa Marcos
Virtual

Es preguntado acerca de si la mercantil Virtual se dedicaba a seguimiento de


medios. Responde que no.

Mostrado el folio 72, relativo al presupuesto que aparece emitido por la mercantil
Aizoon que, a continuacin reproducimos

Es preguntado acerca de si la firma que aparece en el documento es la propia


atribuible a Ignacio Urdangarin. Responde: "Es muy parecida".

223
Preguntado acerca de si la mercantil Aizoon se dedicaba al seguimiento de

ADMINrSTRAC10N
medios. Responde que no.
DE JUSTICIA

Preguntado si tena conocimiento de la persona que envi los presupuestos.


Responde que Molinero era quien llevaba equipo ciclista. No obstante, precisa
que ignora la concreta persona que mand los presupuestos.

1.13 La versin de los hechos que sostiene Marco Antonio Tejeiro, asentada en
la inicial afirmacin de un escaso conocimiento de los hechos concernidos al
equipo ciclista, parte de la negacin de cualquier intervencin en la confeccin
del presupuesto que figura emitido por la mercantil Unikos as como en la
confeccin del presupuesto de fecha 7 de enero de 2004 remitido a IBATUR.
Tambin niega su intervencin en la confeccin de la carta obrante en el folio
780 (Tomo 3. Pieza 25) y del presupuesto relativo a la confeccin de la pgina
web, obrante en el folio 782, del mismo tomo y pieza.

Ello no obstante, reconoce su intervencin en la confeccin de las facturas


emitidas por NCE contra IBATUR obrantes en los folios 785 y 786 (Tomo 3. Pieza
25) y, en la confeccin de las facturas emitidas por Nos contra la Fundacin
Illesport, obrantes en los folios 7, 8 Y 9 del Anexo 58. Si bien precisa que las
facturas las emita con base en los textos y por los importes que le eran
indicados.

Asimismo manifiesta tener conocimiento del acuerdo suscrito entre NCE y Abarca
obrante en los folios 1521 a 1524 y 2706 a 2715, todos ellos del Anexo 48.
Asevera que con base en dicho acuerdo emiti las facturas mostradas libradas
por importe de 50.000 euros. A tal efecto, afirma que Diego Torres le ordena
pasar al cobro estas cantidades cada mes.

Refiere no tener constancia de la existencia de un acuerdo entre NCE y la


Fundacin Illesport. Niega haber confeccionado el presupuesto emitido por
cuenta de la mercantil Virtual, obrante en el folio 68 (Tomo 1. Pieza 25) y
apunta a la posibilidad de que lo elaborara Juan Pablo Molinero. Sostiene que las

224
mercantiles Virtual y Aizoon no se dedicaban a prestar servicios relacionados con
el seguimiento en medios. Y, finalmente, sostiene que la firma que aparece en el
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
presupuesto emitido por cuenta de la mercantil Aizoon es muy parecida a la de
Ignacio Urdangarin.

1.14 Ana Mara Tejeiro Losada, se acogi al derecho de no prestar declaracin,


negndose a responder a las preguntas que pudieran haberle sido formuladas,
con la excepcin de las CjlJP. Ip. formul el letrado de su defensa. Las acusaciones
y las defensas no formularon preguntas.

Se limit a manifestar que tena conocimiento de los hechos objeto de acusacin,


que no eran ciertos, que no tena capacidad de decisin y que no adopt decisin
alguna.

1.15 Expuestas las versiones ofrecidas por los acusados respecto de los hechos
aqu concernidos, debemos abordar el anlisis de las declaraciones prestadas por
los coacusados Jos Lus Ballester Tuliesa, Gonzalo Bernal Garca, Juan Carlos
Ala Pino, Marco A. Tejeiro Losada, Jaume Matas Palou y Miguel ngel Bonet Fiol
conforme a los parmetros exigidos por la STS 166/2014, de 28 de Febrero,
respecto de la valoracin de la declaracin incriminatoria de aquellos coacusados
que, legtimamente, deciden acogerse a unos beneficios penolgicos.

En tales supuestos, como hemos avanzado, se exige un plus que viene


determinado por la aplicacin de unos criterios de valoracin interna de la
declaracin. Lo que la precitada resolucin denomina "test de fiabilidad". Se trata
de unos cnones anlogos a los establecidos orientativa mente para la valoracin
de la declaracin prestada por la vctima del delito. Si bien, en estos supuestos,
tales criterios valorativos no se antojan como orientativos sino que
necesariamente deben ser tomados en consideracin. Se exige, en consecuencia,
una motivacin reforzada que valore especialmente los supuestos en los que el
coacusado pueda actuar movido por fines espurios o por el deseo de acogerse a
unos beneficios penolgicos. Tambin se exige la concurrencia de
corroboraciones externas a la declaracin de los coacusados que avalen de forma

225
concluyente la veracidad objetiva de la declaracin del coacusado respecto de la
concreta participacin de los restantes acusados.
ADMINISTRACfN
DE JUSTICIA

Descendiendo in casu al anlisis antedicho, an cuando los acusados


anteriormente relacionados obtuvieron un "rendimiento procesal propio"
(reproducimos los trminos en los que se expresa la STS 166/2014) de esas
declaraciones heteroincriminatorias- como se advierte de la rebaja penolgica
que les procur tal proceder-o Este slo hecho, en s mismo considerado, no
supone una tacha de la fiabilidad de su versin, corroborada por el resultado de
otras pruebas personales y por el acopio documental obrante en autos,
convenientemente sometidos a contradiccin de las partes. Esto es, no se ha
advertido que la versin de los hechos que sostuvieron estuviera presidida por
animadversin o enemistad. Y, en cualquier caso, la voluntad legtima de
acogerse a los beneficios penolgicos, que finalmente alcanzaron, no justifica la
implicacin de otros acusados en los hechos.

Partiendo de la premisa de que el propio Ignacio Urdangarin reconoce la


existencia de contactos iniciales con Jos Lus Ballester Tuliesa ("Pepote") e,
incluso, el encuentro con ste y con Jaume Matas en el Palacio de Marivent con el
objeto de exponerles que la entidad Banesto, hasta ese momento patrocinador
principal del equipo ciclista, iba a abandonar el patrocinio del reputado equipo. Y,
la oportunidad que la asuncin del patrocinio por parte del Gobierno Balear
podra suponer para la promocin turstica de las Islas Baleares. Concluimos que
la versin del acusado Jos Lus Ballester Tuliesa, en cuanto a este extremo, no
resulta controvertida aunque s lo sea respecto del contenido y alcance de las
conversaciones mantenidas.

As resulta del hecho de que Ignacio Urdangarin limita el contenido de tales


encuentros y centra la finalidad de su intermediacin en el hecho de haber
puesto en contacto a los responsables del equipo ciclista (Echvarri y Unzu) con
el Gobierno Balear, apartndose posteriormente del proyecto. Contrariamente a
lo sostenido por Ballester, quien afirma que Ignacio Urdangarin no slo le
propuso que el Gobierno Balear asumiera el patrocinio del equipo ciclista ante los

226
eventuales beneficios que tal patrocinio pudiera reportar para la promocin

ADMINISTRACION
turstica de las Islas -ms si cabe, tomando en consideracin que la Comunidad
DE JUSTICIA
Autnoma Balear haba perdido recientemente las candidaturas a dos eventos
deportivos de suma relevancia-, sino que, tambin le propuso que tal patrocinio
fuera acompaado de una oficina del proyecto de la que se encargara
personalmente el propio Ignacio Urdangarin, concretndose el coste y la
mercantil que asumira la creacin de tal oficina (NCE, SL, participada a partes
iguales por Ignacio Urdangarin y Diego Torres), en fechas posteriores.

La versin que a este respecto sostiene Ballester, avalada por Jaume Matas,
quien adems asevera que la contratacin de la oficina del proyecto, segn le
traslad Ballester, era la forma en la que Ignacio Urdangarin recibira la comisin
por su intermediacin en la obtencin del patrocinio por parte del Gobierno
Balear, extremo que neg Ballester y, en el que ms adelante incidiremos,
resulta corroborada por el acopio documental obrante en la causa.

Respecto de la prueba testifical, no obstante sostener Jos Lus Ballester que la


reunin habida en el Hotel Melia Victoria no se centr, exclusivamente, en lo
concernido al patrocinio del equipo ciclista, sino que se expuso tambin que ira
acompaado de la creacin de una oficina del proyecto de la que se encargara
personalmente Ignacio Urdangarn, quedando enterados todos los presentes de
que se trataba de un proyecto de Ignacio Urdangarin. Los testigos identificados
por Ballester como asistentes a esa reunin, cargos de confianza y miembros del
Gobierno Balear, relataron los hechos de modo divergente y, de entre ellos,
distinguimos:

Por un lado, quienes no recuerdan el hecho mismo de la reunin. As sucede en


el caso de la que fuera Secretaria General de la Consellera de Relaciones
Institucionales y, posteriormente, Jefa de Gabinete del Presidente, Dulce Linares
Ast y, de la entonces Vicepresidenta del Govern Balear, Mara Rosa Estars
Ferragut. Si bien, respecto de sta ltima debemos precisar que, fue identificada
como una de las asistentes a dicha reunin, no slo y exclusivamente, por el Sr.
Ballester Tuliesa, sino tambin por el entonces Consejero de Turismo, Joan

227
Flaquer Riutort y, por la que fuera Consejera de Presidencia y Deportes, Mara
Rosa Puig liver, ambos presentes en dicha reunin. Pese a lo cual, sostuvo
ADM1NISTRACION
DE JUSTICIA
haber tomado conocimiento de la celebracin de dicha reunin por las
informaciones ledas en la prensa-alusin recurrente como tendremos ocasin de
comprobar-, manifestando no conservar recuerdo alguno de este hecho. No
obstante reconocer que, en su funcin de coordinacin de la accin de gobierno,
el Presidente la debi informar al respecto en algn momento.

Por otro, quienes reconociendo la existencia de la reunin y su asistencia- es el


caso, de los entonces titulares de las Consejeras de Turismo y Deportes, Joan
Flaquer Riutort y Mara Rosa Puig Oliver-, manifestaron que el Presidente les
inform de que el Govern iba a patrocinar el equipo ciclista, pero afirman que no
se habl de la oficina del proyecto ni, en absoluto, de que se tratara de un
proyecto de Ignacio Urdangarin. Aduciendo expresamente Joan Flaquer que le
sorprendi saber, tiempo despus, que se encargaba del proyecto una empresa
de Ignacio Urdangarin por cuanto tena entendido que se mantenan el director y
el equipo humano, cambiando nicamente el patrocinador. En tal sentido, cuando
fue preguntado acerca del momento temporal en el que tuvo conocimiento de
que la oficina del proyecto se adjudicaba a NCE, SL, respondi: "Yo no lo saba",

Rosa Mara Puig Oliver y Joan Flaquer Riutort coinciden en manifestar que en la
reunin celebrada en el Hotel Melia Victoria, el entonces Presidente del Gobierno
Balear, Jaume Matas Palou, les traslada una decisin verbal y unilateralmente
adoptada en la medida en la que, de la declaracin de ambos de desprende, que
no hubo debate alguno acerca del patrocinio del equipo ciclista. En tal sentido,
Joan Flaquer manifest que "se trataba de una decisin ya tomada, decisin
econmicamente importante. l entenda que era bueno para Baleares" y Rosa
Mara Puig Oliver que se les traslad "una decisin va tomada, cerrada",
indicndoseles que la coordinacin del proyecto se encomendaba a Ballester.
Encomienda que, tal y como relata la Sra. Puig Oliver, supuso que, an cuando
ella era la superior jerrquica de Ballester, quien mantena despachos frecuentes
con Jaume Matas, dndole cuenta del estado de las cosas era el propio

228
Ballester. Sin que la testigo, Consejera de Deportes en aquellas fechas, estuviera
presente.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Abundando en tal circunstancia, sostiene que, desde el principio, en todo lo


relacionado con deportes, no tom ninguna decisin. Y a tal efecto detalla, que
todos los cargos, an cuando formalmente los nombrara ella, eran propuestos
por el Presidente o por la Vicepresidenta y que, an cuando no era normal que
siendo la superior jerrqLlica fuera preterida, Pon todo lo relacionado con
deportes, ocurri as desde el principio. Resultando corroborado este extremo por
la testigo Mara Rosa Estars Ferragut cuando en el curso de su declaracin
incidi en la especial implicacin del President del Govern en las cuestiones
relacionadas con el deporte.

La testigo limita su intervencin en el patrocinio del equipo ciclista a la


convocatoria de una rueda de prensa para anunciar tal patrocinio, que llev a
efecto por orden del Presidente. Respecto de la oficina del proyecto, Rosa Mara
Puig Oliver seala que no tuvo conocimiento de este servicio porque no fue
informada, habiendo tomado conocimiento de este hecho con posterioridad.

En sntesis, de la declaracin de ambos testigos se desprende que en aquella


reunin, los Consejeros de Deportes, Turismo y Hacienda recibieron las
instrucciones precisas para la ejecucin de una decisin unilateralmente
adoptada por el Presidente. En la que, las dos primeras consejeras, se hallaban
estrechamente implicadas, dada la pretendida proyeccin que el patrocinio
decidido iba a tener para la promocin turstica de las Islas Baleares, interesando
el presidente, de ambos titulares de las consejeras precitadas, que trabajaran
coordinadamente en el desarrollo del proyecto.

La declaracin de Mara Rosa Puig Oliver y de Joan Flaquer Riutort resulta a su


vez corroborada por la declaracin de Dulce Linares Ast, Secretaria General de
la Consellera de Relaciones Institucionales y, posteriormente, Jefa de Gabinete
del Presidente, a la vez que miembro de la Comisin Ejecutiva de la Fundacin
IlIesport, cuando refiere que las propuestas que Ballester trasladaba a las

229
reuniones de la referida comisin estaban habladas con el Presidente y saba que

ADMINISTRAClN
era as porque el propio Ballester lo comentaba, diciendo: "Ya lo sabe el
DE JUSTICIA
Presidente". Asimismo, aade que an cuando formalmente consta que fue la
comisin ejecutiva de la Fundacin Illesport la que acord patrocinar el equipo
ciclista se trataba de una decisin que "ya nos vena dada. La expuso Ballester,
pero venta dada por ste y por el Presidente."

Esto es, la declaracin prestada por la Sra. Linares Ast no slo corrobora que la
decisin relativa al patrocinio del equipo ciclista les vino "dada", sino que, de su
relato, se desprende que la dinmica habitual de actuacin era que el Presidente
del Govern Balear adoptara unilateralmente decisiones verbales que trasladaba a
Ballester y ste al rgano administrativo que tuviera que adoptar la decisin (en
este caso, la comisin ejecutiva de la Fundacin IlIesport). De esta conducta
descrita por la testigo, se infiere no slo esa labor de "coordinacin" a la que
aluda la Sra. Puig Oliver, sino adems, que el rgano en principio competente no
debata ni, en definitiva, adoptaba decisin alguna, sino que se limitaba a dar
cobertura legal a tales decisiones.

En idntico sentido, se pronuncia el testigo Javier Cases Bergn, Secretario


General Tcnico de la Consejera de Turismo, miembro del patronato y de la
comisin ejecutiva de la Fundacin Illesport (en este caso, en sustitucin de Juan
Carlos Ala Pino), cuando refiere que en el seno de la comisin ejecutiva no
discutan los asuntos a tratar, detallados en el orden del da. Afirma que les
explicaban los asuntos- posteriormente concreta que quien transmita las
decisiones era Ballester- y "no haba osibilidad de discusin". Y, aade: "Se
daba por hecho que se trataba de una decisin ya adoptada."

Finalmente, el testimonio de Dulce Linares Ast sirvi de corroboracin a la


versin ofrecida por la Sra. Puig Oliver cuando afirm que Ballester, pese a ser
subordinado suyo, era el que despachaba directamente con el Presidente, sin que
ella estuviera presente. As resulta de la afirmacin de la Sra. Linares Ast
cuando manifest que Jaume Matas poda despachar con Ballester sin que
estuviera presente la Sra. Puig Oliver.

230
Coinciden en manifestar Dulce Linares Ast, Mara Rosa Puig Oliver, Josep
ADMIN!STRACJN
DE JUSTICIA
Barcel Alomar, Antonio Amengual Ribas, Juan Martorell Morell y Joan Flaquer
Riutort que nicamente se celebr la reunin constitutiva de la Fundacin
IlIesport fechada el 16 de Septiembre de 2003. En cuanto a Mara Rosa Estars
Ferragut, seala que tuvo conocimiento a travs de los medios de comunicacin
de la existencia de esa primera junta constitutiva a la que dice no haber asistido,
pese a haber confirmado otros tp.stigos que se hallaba presente. No obstante,
coincide con los citados testigos en afirmar que no fue convocada a ninguna otra
junta.

Asimismo, Josep Barcel Alomar y Antonio Amengual Ribas sealan que en esa
reunin constitutiva se procedi al nombramiento de patronos. Aaden que, tras
la constitucin de la Junta de Patronos, se acord el nombramiento de Gonzalo
Bernal como director gerente de la fundacin y la creacin de una comisin
ejecutiva con la finalidad de agilizar la gestin ordinaria de la fundacin.

Mara Rosa Puig Oliver, afirma que la Junta de Patronos acord delegar en la
citada comisin ejecutiva competencias que le eran propias y asever que se
confiri al resto de patronos (particularmente cita a Mara Rosa Estars Ferragut,
al Conseller de Turismo y a ella misma) la firma delegada de los acuerdos
adoptados por la precitada comisin ejecutiva.

Por otra parte, el testigo Sr. Amengual Ribas detalla que, entre las competencias
de la comisin ejecutiva, se halla la administracin material de la fundacin.
Sostiene que la comisin ejecutiva poda celebrar contratos de patrocinio y
convenios y poda adoptar las mismas decisiones que la junta de patronos.
Asevera esta circunstancia a partir del contenido del acta de la Junta de Patronos
de fecha 16 de Septiembre de 2003 en la que se hace constar que se confiere a
la Comisin Ejecutiva amplios poderes para la disposicin de fondos. Extremo en
el que, a su juicio, se asienta la autorizacin para que tal comisin pueda
celebrar contratos y convenios en la medida, aade, que la realizacin de tales
actos supone siempre la disposicin de fondos.

231
Dulce Linares Ast afirm que la citada comisin ejecutiva estaba compuesta,
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
adems de por ella misma, por Jos Lus Ballester e inicialmente por Juan Carlos
Ala Pino quien, posteriormente, fue sustituido por Javier Cases Bergn. Respecto
de tal composicin inicial su declaracin resulta corroborada por la declaracin
prestada por Antonio Amengual Ribas y, de modo ms genrico, por la
declaracin de Josep Barcel Alomar cuando identifica a Ballester, a Linares y a
Ala como mipmhros rlp la Funrlc:in Tllpsport. Y por la declaracin prestada por
el Sr. Cases Bergn cuando reconoce haber sido designado miembro de la
Comisin Ejecutiva de la Fundacin IIIesport, en sustitucin de Juan Carlos Ala
Pino.

En cuanto al funcionamiento del patronato y de la comisin ejecutiva, Dulce


Linares corrobora lo manifestado por los acusados cuando afirma que era
miembro del patronato, del que era Presidente el propio Jaume Matas, que no se
volvi a reunir despus de la inicial Junta de fecha 16 de Septiembre de 2003, si
bien manifiesta desconocer los motivos. En cuanto a la constitucin de la
comisin ejecutiva sostiene que la decisin de crear tal comisin fue del
Presidente en el momento de constitucin de la Fundacin. Y, respecto del
funcionamiento de la comisin ejecutiva manifiesta, de modo coincidente con lo
expresado por los coacusados Bernal y Ballester, que la comisin ejecutiva se
reuna, en la mayora de las ocasiones en su despacho y, en alguna ocasin,
tambin en el despacho de Ballester. En este sentido, la testigo Mara Rosa Puig
Oliver corrobora la versin de Dulce Linares Ast al manifestar que tena
conocimiento de que la comisin ejecutiva se reuna. Si bien seal que
desconoca la existencia de actas tanto de la comisin ejecutiva como de la junta
de patronos, indicando respecto de sta ltimas que nunca se las pasaron a la
firma.

Seala que del resultado de tales reuniones o de las decisiones tomadas no se


daba cuenta al Presidente. No obstante, precisa que las decisiones econmicas
importantes que eran adoptadas en el seno de la Fundacin IIIesport a propuesta

232
de Ballester, "ya venan adoptadas". Aade, que tena conocimiento de que
estaban habladas con el Presidente porque lo comentaba el propio Ballester.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Respecto de la mercantil NCE, dice haber tomado conocimiento de su existencia


con ocasin de la presente causa. Si bien precisa que s tena conocimiento de la
existencia del Instituto Nos, con ocasin de los convenios, cuando les dijeron
que "venan a exponer los proyectos Ignacio Urdangarn y Diego Torres".

Afirma no conocer a la mercantil Sofres, pero confirma que la comisin ejecutiva


tom la decisin de contratar a una empresa para el seguimiento, a propuesta de
Ballester. Precisa que el acuerdo se adopt sin debate y que se plantearon las
propuestas que "ya traan Ballester y Bernal". No obstante afirma que desconoce
si se tramit expediente administrativo alguno respecto de tal contratacin.
Reitera que en el curso de las reuniones que mantenan, las propuestas
presentadas no se debatan. La justificacin de esas reuniones, no obstante
afirmar que no se debatan las propuestas presentadas, la sita en la necesidad
del impulso de un acuerdo para la tramitacin. Especifica que se trataba de
reuniones formales donde se acordaba que se iniciaran los trmites
correspondientes, cuyo "orden del da vena prefijado y los acuerdos tambin".
Converge a este respecto con la Sra. Linares Ast, el testigo Sr. Amengual Ribas
cuando afirma que las decisiones de la Fundacin IlIesport "venan del presidente
o de los miembros de la comisin ejecutiva". Si bien precisa que l no perteneci
a ese grupo de personas de confianza que se reunan con el Presidente para
presentar proyectos y decidir qu se haca y qu no, manifestando desconocer si
haba o no debate y si haba o no votacin en el seno de la fundacin.

Abundando en lo anterior, afirma que ni ella, ni los Sres. Ala o Cases realizaban
propuestas, sino que la proposicin de los proyectos a llevar a cabo por la
Fundacin IlIesport la realizaba Ballester, siendo avalados por el Presidente los
ms importantes. Coincidiendo con lo manifestado por Mara Rosa Puig Oliver y
por Joan Flaquer Riutort en lo concernido a la especial implicacin de Jaume
Matas en todo lo relacionado con deportes.

233
Respecto del patrocinio del equipo ciclista sostiene que se acord con
anterioridad a la celebracin de los frum, no obstante no poder precisar la fecha
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
exacta, corroborando lo manifestado por los coacusados a este respecto.
Tambin corrobora su versin cuando no obstante no poder aportar informacin
acerca de quin decidi el patrocinio, s sostiene que era un "tema en el que esta
muy interesado el Presidente y lo habl con Ballester. Y luego en una comisin
ejecutiva lo puso Ballester en orden del da, ya hablado y acordado or ellos
dos".

Afirma que la reunin de la comisin ejecutiva de fecha 12 de Enero de 2004 (f.


1848 Y 1849.Anexo 48) se celebr y, precisa, en cuanto al contenido de las
decisiones adoptadas por la comisin ejecutiva, que "lo normal era acordar que
se iniciara la tramitacin", pero sostiene que el desarrollo de lo acordado se
realizaba en la fundacin, desde la gerencia. Sostiene que la comisin ejecutiva
"no adjudicaba".

Respecto de la contratacin de la oficina del proyecto seala que vi en los


acuerdos la contratacin de una oficina de seguimiento del patrocinio del equipo,
pero afirma desconocer si la oficina era independiente del contrato de patrocinio.
Tambin afirma desconocer si se formaliz un contrato con la mercantil a la que
se encarg el seguimiento del equipo ciclista. Ello no obstante, asevera que
intervino en la reunin de la comisin ejecutiva que aprob el patrocinio del
equipo y asevera que el patrocinio se llev a cabo y tambin el seguimiento,
marketing ...etc, aunque no lo gestionaba ella directamente.

Preguntada por la defensa de D. Diego Torres acerca de su intervencin en lo


concerniente al equipo ciclista, responde que intervino en la comisin ejecutiva
cuando se aprob el patrocinio del equipo y asevera que tal patrocinio se llev a
cabo. Reconoce que se llev a efecto el seguimiento, marketing, pero que no lo
llevaba ella directamente. Converge con Dulce Linares Ast, el testigo Antonio
Amengual Ribas cuando afirma que los acuerdos y los actos relacionados con
tales acuerdos, contenidos en las actas, en la mayora de los casos y, hasta
dnde l ha podido comprobar, se llevaron a cabo.

234
ADMINISTRACJN
Tambin avala el hecho de que el funcionamiento de la Fundacin Illesport lo
DE JUSTICIA
asumi la comisin ejecutiva, el testigo Josep Barcel Alomar cuando,
preguntado por el modo en el que se tomaban las decisiones en la fundacin,
sostuvo que las deba de tomar la comisin ejecutiva, si bien adujo que
desconoca si la citada comisin tena competencia para adoptar estas decisiones,
manifestando al respecto: "No, no particip en estas decisiones. Las decisiones
las deba tomar la omic;in AjA.IJtivrJ porque en la reunin a la Que he _h~~ho
referencia se nos dijo que la comisin ejecutiva hara el da a da". "Lo que pas
es que el Presidente dijo que la comisin ejecutiva llevara el peso y da a da de
la Fundacin y ustedes formarn parte del patronato y se les informar. Pero
nunca se me inform de esto (cumbres y equipo ciclista). No me informaban de
nada. Tampoco de los Convenios". Y la testigo Mara Rosa Puig Oliver cuando
afirm: "Efectivamente, pensaba que la Fundacin funcionaba con la comisin
ejecutiva".

El testigo Antonio Amengual Ribas corrobora la versin de los hechos ofrecida


por los acusados Jos Lus Ballester y Gonzalo Bernal respecto de la confeccin
de las actas en las que se documentaban las reuniones de la Junta de Patronos y
de la comisin ejecutiva. Respecto de este particular y, pese a detallar que, en
su condicin de secretario de la fundacin, tena la responsabilidad de
confeccionar el orden del da, comunicrselo a los patronos y levantar las actas,
reconoce que nunca desempe tales funciones. Concretamente, reconoce que
las actas las confeccion Gonzalo Bernal y que nunca haba orden del da.
Tambin reconoce haber firmado las actas y haber dado fe de su contenido pese
a tener conocimiento de que no se haban celebrado tales juntas. Justifica su
proceder afirmando que Gonzalo Bernal le deca que eran necesarias para
completar los expedientes administrativos que tramitaba. Tambin corrobora su
declaracin lo manifestado por Bernal respecto de la formalizacin de las actas
cuando seala que recababa la informacin de los acuerdos alcanzados de
Ballester y Linares y, ello, porque el testigo manifiesta que no hablaba con la
comisin ejecutiva respecto del contenido de las actas, ni con el director gerente.

235
En tal sentido, seala que con posterioridad comprobaba que los actos y

ADMINrSTRACION
contratos que haba firmado haban sido desarrollados. Reiter que las actas de
DE JUSTICIA
patronos no responden a la realidad por cuanto no se reunieron en junta.
Sostiene que el propio Bernal o un trabajador de IIIesport presentaban las actas
a la firma y luego se las llevaban a presidencia o vicepresidencia. Afirma que
nadie cuestion a Bernal su proceder y que ste nunca le coment que ni el
presidente de la Fundacin, ni los miembros de la comisin ejecutiva le hubieran
dado instrLlccjones acerca de la redaccin dp. las ac:tas. Tambin reconoci haber
firmado los certificados de los acuerdos contenidos en las actas que aparecen
incorporados a la presente causa y las actas de las reuniones fechadas los das
16 de septiembre de 2003 y de 10 de Enero de 2005.

Dulce Linares Ast corrobora la versin ofrecida por Jaume Matas Palou relativa
a la fiscalizacin de la Fundacin Illesport. En este sentido, manifest que la
Fundacin no estaba sujeta a fiscalizacin previa por parte de la Intervencin.

En cuanto a la tramitacin de aportaciones extra presupuestarias a IIIesport,


Dulce Linares refiere que la fundacin lo solicitaba, a travs de un acuerdo
aprobado en la comisin, a la Consellera de Presidencia y Deportes y sta al
Conseller de Hacienda para modificar el presupuesto, precisando que la
exposicin de la solicitud de ampliacin presupuestaria se encomendaba a un
miembro del Consejo de Gobierno. En idntico sentido, Antonio Amengual Ribas,
sostiene que la Fundacin realizaba la solicitud de la transferencia,
concretamente el director gerente de la fundacin redactaba y firmaba la
solicitud. Relata que el dinero extra de cualquier partida llega de dos maneras:
por orden del Presidente al Conseller de Hacienda o por negociacin del Conseller
sectorial y el Conseller de Hacienda. Sostiene que el director general para
conseguir esta partida, precisa de una orden del presidente. Afirma que la
necesidad de tramitar un expediente de modificacin presupuestaria para
transferir fondos a la fundacin llegaba a l desde el Gabinete del Presidente o
desde la Direccin General de Presupuestos. Afirma que, en el caso de IlIesport,
entendi siempre que la orden de transferencia de la partida adicional era del
President del Govern.

236
En otro orden de cuestiones, advertimos que la secuencia temporal y el
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
contenido de las actas que fueron confeccionadas con la finalidad de dotar de un
ropaje de legalidad a las decisiones previas adoptadas y que, a continuacin
relacionaremos, corrobora la versin de los hechos que han venido sosteniendo
los acusados.

Tnic:inlmp.ntp. c:Ip.hp.mos sitLJnr p.1 estado de cosas preexistente a la reunin del


Patronato de la Fundacin Illesport en fecha 16.9.2003. Con ocasin del cambio
de gobierno, el Patronato se rene en fecha 11.6.2003 en la sede de la
Consellera de Presidencia (F. 1068 Y 1069. Pieza 25), todava constituido por el
anterior equipo de gobierno. En aqulla reunin, adems de aprobar las cuentas
anuales y liquidar el presupuesto, correspondientes al ejercicio 2002, se acuerda
autorizar de forma transitoria al director-gerente de la fundacin a disponer de
los fondos de las cuentas corrientes de la Fundacin IlIesport para atender a los
gastos bsicos de la misma. Establecindose que, desde el cese de la comisin
ejecutiva y el Patronato, hasta la nueva constitucin del Patronato, para atender
a los gastos de funcionamiento administrativo normal corriente ser suficiente
con la firma del director-gerente. Manifestndose de forma explcita que esta
facultad es transitoria y finalizar cuando el Patronato de la Fundacin lo crea
oportuno. Adjuntndose al acta las precitadas cuentas anuales y la liquidacin
del presupuesto concernidos ambos al ejercicio 2002 (f. 1070 a 1089. Pieza 25).

Posteriormente, como anticipbamos, constitudo el nuevo equipo de gobierno


presidido por D. Jaume Matas Palou, se confeccionaron las siguientes:

1.- Acta de fecha 16.9.2003 (f. 1090 a 1093. Pieza 25), se rene el Patronato
de la Fundacin IlIesport en la Sede del Parlament de Les IlIes Balears, presidido
por el President del Govern de Les IlIes Balears, D. Jaume Matas Palou (f. 1090 a
1093. Pieza 25). El orden del da de la precitada reunin era el siguiente: 1.-
Presentacin de nuevos patronos; 2.- Nombramiento de cargos en el seno del
Patronato; 3.- Nombramiento del director-gerente y fijacin de las condiciones
del contrato; 4.- Nombramiento de la Comisin Ejecutiva. Fijacin de sus

237
competencias; 5.- Lectura de informe econmico-administrativo de 2002-2003;
6.- Presentacin del proyecto de actuacin del perodo 2004-2007.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

Respecto del punto primero del orden del da se informa que mediante acuerdo
del Consell de Govern de fecha S de Septiembre de 2003, se nombr como
miembros del Patronato de la Fundacin para el apoyo y promocin del deporte
balear, IlIesport, a las siguientes personas:

-Antonio Amengual Ribas, Secretari General de Presidencia i Esports.


-Dulce Mara Linares Ast, Secretaria General de Vicepresidencia Relacions
Institucionals.
-Jos Lus Ballester Tuliesa, Director General d ' Esports.
-Joan Martorell Bonet, Director General de Comunicaci
-Juan Carlos Ala Pino, Gerente de IBATUR.
-Josep Barcel Alomar, Gerente de l' Escola Balear del' Esport.

Respecto del punto segundo, se acuerda por unanimidad modificar los artculos
5, 9 Y 10 de los Estatutos de la Fundacin IIIesport, en el sentido siguiente:

-Artculo 5. La fundacin Illesport tiene como objetivo final la promocin y el


desarrollo del deporte balear, individual y colectivo, de alto nivel, a travs de la
captacin de recursos econmicos de toda clase, preferentemente patrocinios
pblicos y privados, y equipos de alto nivel de las Islas Baleares.

De la misma manera, tambin constituye el objeto de la Fundacin Illesport la


promocin de la imagen deportiva de las Islas Baleares, o de sus deportistas, a
travs del correspondiente contrato de patrocinio deportivo, o figuras similares,
que puedan resultar de inters para la consecucin de dicho fin.

Artculo 9.- El Patronato debe estar integrado por un mnimo de 5 patronos y un


mximo de 19. Forman el patronato inicial:

1.- El President del Govern de Les II/es Balears.

238
2.- El Vicepresident del Govern.
3.- El Conseller de Turismo.
ADMJNISTRAC10N
DE JUSTlCIA
4.- La Consellera de Presidencia i Esports.
5.- Set Patrons nomenats per la Comunitat Autnoma de Les IlIes Balears.

Por acuerdo del Patronato, pueden incorporarse a la Fundacin como miembros


adheridos todas las personas fsicas o jurdicas, que acepten los fines de la
Fundacin y realicen la aportacin econmica o de otro tipo que fije el Patronato.

Los miembros adheridos pueden incorporarse al patronato hasta que se complete


el nmero mximo de patronos. Solicitndolo previamente al Patronato, que
debe acordar sobre las peticiones y debe decidir si la incorporacin se efecta de
manera individual o en representacin de un colectivo de miembros adheridos.

Artculo 10.- La duracin del cargo de patrono es la siguiente:

1.- El President del Govern, Vicepresident y los titulares de las Conselleries de


Turismo i Presidencia i Esports, tienen una duracin indefinida.

2.- Los patronos nombrados por la Comunidad Autnoma tienen una duracin de
5 aos.

3.- El Patronato debe fijar la duracin del cargo del resto de patronos que
pueden formar parte, que no podr ser superior a 5 aos.

El cargo de Presidente del Patronato, que lo es de la Fundacin, lo debe ocupar,


en todo caso, el Presidente de la Comunidad Autnoma de Les IlIes Balears. El
resto de los cargos deben ser designados por los miembros del patronato y, de
entre ellos. Ello no obstante, el cargo de secretario puede recaer en una persona
que no sea miembro del patronato y, en ese caso, tendr voz pero no voto.

Se acuerdan los nombramientos siguientes en el seno del patronato:

239
1.- Vicepresidenta: l' Hble. Mara Rosa Estars Ferragut.

ADMINISTRACION
2.- Secretario: Antonio Amengual Ribas.
DE JUSTICIA

En cuanto al punto tercero, se acuerda por unanimidad el nombramiento de


Gonzalo Bernal Garca como director-gerente. El contrato finalizar el da que
cesen en su cargo todos los miembros del patronato. Se fija un salario anual
bruto de 45.075,91 euros, a pagar en 14 pagas.

El punto cuarto, contiene la decisin de que la Comisin Ejecutiva estar formada


por 5 miembros: 3 de entre los patronos nombrados por el Govern y otros dos
nombrados de entre el resto de los patronos. Debido a que se han nombrado
patronos del Govern, se acuerda que la Comisin Ejecutiva est formada slo por
tres miembros, hasta que sea posible nombrar los otros dos miembros. Se
nombra a los siguientes:

1.- Dulce Mara Linares Ast.


2.- Jos Lus Ballester Tuliesa.
3.- Juan Carlos Ala Pino.

La comisin ejecutiva tiene todas las competencias de gestin ordinaria de la


Fundacin, fuera de las que recoge el artculo 13 de los Estatutos, que son
indelegables por el Patronato.

Son competencias de la Comisin Ejecutiva:

1.- Llevar a cabo la convocatoria y concesin de ayudas.


2.- Fijar baremos.
3.- Llevar a cabo la disposicin de fondos de la Fundacin, para lo cual, tiene los
ms amplios poderes, y se debe sujetar al presupuesto aprobado por el
Patronato.
4.- Elaborar un reglamento de funcionamiento de la comisin ejecutiva.

240
5.- La contratacin de personal, excepto del director-gerente, que debe ser

ADMINISTRACJN
contratado por el Patronato.
DE JUSTICIA

Finalmente, en cuanto al punto sexto consta que fue ledo el proyecto de


actuacin del perodo 2004-2007, acordndose por unanimidad patrocinar "un
equipo ciclista" durante el perodo 2004, 2005 Y 2006, para lo cual, se solicita al
Gobierno Balear una transferencia corriente por importe de 18.000.000 .

Asimismo se faculta a la comisin ejecutiva para que lleve a cabo todas las
actuaciones necesarias para realizar el contrato de patrocinio con "un equipo
ciel ista".

Los acuerdos segundo (folios 1094 y 1095. Pieza 25), cuarto (folios 1096 y 1097.
Pieza 25) y primero (f. 1098. Pieza 25), figuran certificados por el Secretario del
Patronato, Sr. Amengual Ribas.

2.- Tras la reunin del Patronato del fecha 16.9.2003, figura un acta de reunin
de la junta de la Comisin Ejecutiva de fecha 26.9.2003 (folio 1842. A. 48),
sobre contratacin de personal, apertura de cuentas bancarias y disposicin de
fondos de las cuentas bancarias. En dicha reunin, se acuerda por unanimidad
que para la disposicin de fondos de las cuentas bancarias de la fundacin sean
necesarias las firmas del director-gerente y uno de los miembros de la comisin
ejecutiva.

3.- Acta de fecha 19.11.2003, en cuyo orden del da, entre otros puntos,
figuran los siguientes: 4.- Poderes del director-gerente; 5.- Contrato de
Patrocinio deportivo del equipo ciclista; 6.- Convenio de Colaboracin empresarial
de actividades de inters general entre el Banco Espaol de Crdito, el Grupo
Santander y la Fundacin IlIesport (folios 1845 a 1847. A. 48).

En el punto cuarto, se faculta al director-gerente para suscribir contratos


menores, regulados en el RD Legislativo 2/2000, de 16 de junio por el que se
aprueba el texto refundido de la Ley de Contratos de las Administraciones

241
Pblicas. En cuanto al quinto, que aparece identificado bajo la rbrica
"Designacin de patrocinio deportivos del equipo ciclista", consta lo que sigue:
ADMINISTRAC10N
DE JUSTICIA
"Una vez estudiado el expediente correspondiente al patrocinio de un equipo
ciclista, se resuelve que el nico equipo ciclista que cumple con los requisitos
publicitarios es el equipo "1 Banesto.com". Asimismo consta aprobado por
unanimidad realizar la solicitud al Govern de les IlIes Balears para el patrocinio
del mismo de 5.000.000 ( para el ao 2004, 6.000.000 ( para el ao 2005, y
7.000.000 ( para el ao 2006.

Finalmente, en el punto sexto consta aprobada por unanimidad la firma de un


convenio de colaboracin empresarial entre la fundacin, el Banco Espaol de
Crdito y el Grupo Santander para la obtencin de recursos para el patrocinio del
equipo ciclista.

4.- Acta de fecha 24 de noviembre de 2003 en la que se hace constar una


reunin. El orden del da que figura en el acta fue el siguiente: 1.- Presentacin
de nuevo patrn; 2.- Nombramiento de la Comisin Ejecutiva; 3.- Atribucin de
competencias; 4.- Patrocinio equipo ciclista; 5.- Convenio de Colaboracin
Fundacin Reial Mallorca.

Respecto del primer punto, se refleja que por acuerdo del Consejo de Gobierno
de 7.11.2003, se acuerda nombrar miembro del patronato a Javier Cases
Bergn, Secretario General de la Consellera de Turismo, quien acept
expresamente el cargo de patrn de la fundacin.

En cuanto al segundo, se acuerda cesar como miembro de la Comisin Ejecutiva


a Juan Carlos Ala Pino y, nombrar en su lugar a Javier Cases Bergn. El tercero,
acuerda por unanimidad ampliar la representacin de la fundacin, atribuida
nicamente al presidente por el artculo 17 de los estatutos, a la vicepresidenta y
Consejera de Relaciones Institucionales, al' Hble. Conseller de Turismo y a
l' Hble. Consellera de Presidencia i Esports, y a suscribir todos los documentos y
acuerdos en nombre de la Fundacin, excepto aquellos que de forma especfica e
indelegable competan al Patronato.

242
ADMINfSTRACION
En el punto cuarto, se aprueba por unanimidad ratificar las actuaciones de la
DE JUSTICIA
Comisin Ejecutiva y se la faculta para suscribir los contratos necesarios para el
patrocinio del equipo ciclista durante las temporadas 2004, 2005 Y 2006.

El quinto aprueba por unanimidad incluir en el plan de actuaciones de la


Fundacin las necesarias para llevar a cabo el protocolo general de colaboracin
de fecha 2.5.2002, firmado entre el Govern de Les llles Balears y la Fundacin
Reial Mallorca y, a tal efecto, solicitar al Govern una aportacin de 1.200.000
euros distribuidos de la siguiente forma: 1.- 600.000 para la anualidad de
2003; 2.- 600.000 para la anualidad de 2004.

Finalmente, se faculta al Secretario del patronato para que lleve a cabo las actas
y suscriba en nombre del Patronato la escritura de modificacin de los estatutos
y los documentos necesarios (f. 1099 Y 1100. Pieza 25).

El secretario del Patronato, extendi las certificaciones de los acuerdos que


aparecen reflejados en los folios 1101 y 1102 de la Pieza 25.

5.- Acta de fecha 31 de diciembre de 2003 en la que figura una reunin del
Patronato en Junta Extraordinaria de fecha (folio 1103. Pieza 25). El punto
primero de tal junta viene contrado a la aprobacin por unanimidad de los
acuerdos adoptados por la Comisin Ejecutiva desde el cambio de gobierno. El
segundo, a la aprobacin del plan de actuacin de la Fundacin para el ao 2004.
El tercero, a la aprobacin por unanimidad del presupuesto para el ao 2004. El
cuarto, a la aprobacin por unanimidad de la liquidacin del presupuesto de
2003.

En cuanto al quinto, se dice que visto el acuerdo del Consell de Govern de fecha
26.12.2003 por el que se aprueba el incremento de la dotacin fundacional de la
Fundacin lllesport por importe de 130.022,48 , como incremento del fondo
fundacional, se acuerda por unanimidad modificar la dotacin inicial de la
fundacin a la cantidad de 130.022,48 . Finalmente, el punto sexto, hace

243
referencia a la aprobacin por unanimidad de la contratacin de una pliza de

ADMINISTRACION
crdito por importe mximo de 3.000.000 , para cubrir la falta de liquidez de
DE JUSTICIA
tesorera.

El plan de actuacin de 2004 aparece adjunto al acta y obra en los folios 1105 a
1108 de la Pieza 25. As como una certificacin del Secretario del Patronato que
recoge el acuerdo adoptado en el punto quinto (f. 1109. Pieza 25).

5.-Acta de fecha 12.1.2004 en la que se constar una reunin de la Comisin


Ejecutiva (folios 1848 y 1849 del Anexo 48). El primer punto del orden del da,
viene identificado bajo la rbrica "Contrato de prestacin de servicios de
seguimiento del equipo ciclista" y, el segundo, bajo la rbrica "Contrato
prestacin de servicios coordinacin equipo ciclista".

En el primer punto del orden del da puede leerse "Una vez estudiado el
expediente de contratacin de una empresa para la realizacin del seguimiento
del equipo ciclista, a nivel nacional e internacional, se resuelve que la nica
empresa que puede realizar el seguimiento con los requisitos especificados es la
empresa Sofres Audiencia de Medios, por lo que se aprueba por unanimidad la
contratacin de la misma". Asimismo integra el mismo punto del orden del da la
aprobacin por unanimidad de autorizacin expresa al gerente de la fundacin,
Gonzalo Bernal Garca, a efectuar todos los trmites y a firmar, en su caso, el
correspondiente contrato de prestacin de servicios.

El segundo punto del orden del da, contiene como acuerdo aprobar por
unanimidad la contratacin de una entidad para realizar la coordinacin del
equipo ciclista.

El contenido de este acta debe cohonestarse con el contrato celebrado en fecha


20.1.2004, entre la Fundacin IIIesport, representada por D. Gonzalo Bernal
Garca, y D. Emilio Pi Glvez-Caero y D. Miguel A. Fontn Oate, en nombre y
representacin de Sofres Audlencia de Medios, S.A., en condicin de Director de

244
TNS Media Intelligence y Director Comercial, respectivamente (folios 2575 a

ADMINISTRACION
2579. A. 48, Y 50 a 58. Tomo 1. Pieza 25).
DE JUSTICIA

El objeto de dicho contrato aparece definido como el "Seguimiento en prensa,


radio y televisin e informe de patrocinio Prensa, Radio y TV en Espaa". Se
define el seguimiento en prensa diciendo que el objeto del servicio es la
elaboracin de una revista de prensa personalizada y para uso privado,
compuesta por las reseas seleccionadas en las publicaciones del listado adjunto
y sobre los siguientes temas: Seguimiento nominal: EQUIPO CICLISTA TEAM
BALEARS-BANESTO, fijndose como forma de entrega diaria en Web de noticias.
El seguimiento en televisin, expresando que el objeto del servicio es la
elaboracin de una revista de prensa audiovisual personalizada y para uso
privado, compuesta por los cortes seleccionados en la programacin de listado
adjunto, y sobre los siguientes temas. Seguimiento: EQUIPO CICLISTA TEAM
BALEARS-BANESTO. mbito: cadenas nacionales y autonmicas (segn
parrillas). Formato de seguimiento: Ficheros en web de noticias. Por ltimo, en
cuanto al seguimiento en radio, se dice que el objeto del servicio es la
elaboracin de una revista de prensa audiovisual personalizada y para uso
privado, compuesta por los cortes seleccionados en la programacin del listado
adjunto y sobre los siguientes temas: Seguimiento: EQUIPO CICLISTA TEAM
BALEARS-BANESTO. mbito: emisoras nacionales y autonmicas (segn
parrillas). Formato de Seguimiento: Ficheros en web noticias.

Finalmente, en cuanto al objeto del informe de patrocinio prensa, radio y TV se


dice que el objeto del servicio es la elaboracin de un anlisis cuantitativo de la
presencia del equipo ciclista Team IlIes Balears-Banesto en la repercusin
obtenida en el seguimiento de prensa, radio y televisin realizado, fijndose los
parmetros TV, radio, prensa para el minutado y contabilizacin de la presencia.
A ello se aade que se realizar un informe mensual presentado en CD-ROM, con
el anlisis cuantitativo de las apariciones y retorno econmico de las mismas
desde elide Enero al 31 de diciembre de 2004.

245
En el mismo documento se describe el servicio de anlisis internacional de
patrocinio en prensa y televisin.
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

La duracin del contrato se fija en 12 meses (desde el 1.1.2004 al 31.12.2004).


Determinndose que los servicios internacionales comenzarn en Febrero de
2004 hasta noviembre de 2004.

El precio para el mbito de Espaa se determina en la cantidad de 25.500 ms


IVA, especificndose que la facturacin se dividir en 12 mensualidades, con
pago a 30 das desde la fecha de la factura.

Pese a que el contrato aparece fechado el da 20 de Enero de 2004, la aceptacin


del presupuesto se produce, segn se advierte de la comunicacin obrante en el
folio 59 de la Pieza 25 (Tomo 1), el da 21 de Enero de 2004, circunstancia que,
an cuando Gonzalo Bernal la atribuye a un error, permite inferir, con el
conjunto de hechos acreditados que iremos desarrollando, que la contratacin de
la mercantil Sofres estaba previamente decidida y no se sujet a los principios de
publicidad y concurrencia.

7.- Acta de fecha 20.2.2004 en la que figura una reunin de la comisin


ejecutiva (folio 1850. A. 48). En esta Junta se acuerda, segn consta en el
primer punto del orden del da, la contratacin de Carmen Vzquez Mulet, como
responsable administrativa financiera. En el segundo, se dice que dentro del plan
de actuacin para el ao 2004 se incluye la organizacin de eventos deportivos
para el fomento del deporte y se aprueba por unanimidad llevar a cabo las
gestiones necesarias para la organizacin de los cuartos de final de la Copa
Davis.

8.- Acta de fecha 10.5.2004 (f.1853 y 1854.A,48) en la que se describe una


reunin de la comisin ejecutiva en la que figura, en el punto cuarto del orden
del da, la celebracin de un convenio de colaboracin entre la Fundacin y la
mercantil IMG, por ser IMG la organizadora de un gran evento deportivo
denominado "ler Torneig de Tennis IIIes Balears", con el fin de la organzacin

246
del torneo, as como la imagen de Les Illes Balears a travs de deportistas como
Carlos Moy y Rafael Nadal (f. 1854. A. 48).
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

9.- Acta de fecha 2.7.2004 en la que figura una reunin de la precitada


comisin, en cuyo punto segundo del orden del da figura un acuerdo aprobado
por unanimidad consistente en iniciar las gestiones para llevar a cabo la
promocin publicitaria del equipo ciclista en la Vuelta a Espaa (folio 1856.
A.48).

10.- Acta de fecha 21.12.2004 relativa a una reunin de la Junta de Patronos de


la Fundacin (f. 1714 a 1716. Anexo 48). En el acta en la que se recogen los
puntos que conforman el orden del da, en lo que aqu interesa. figura en el
punto cuarto "Patrocinio del equipo ciclista" que se aprueba por unanimidad
cubrir ntegramente el presupuesto presentado por el equipo ciclista para el ao
2005. incrementando el importe del contrato para el ao 2005, siempre que no
se encuentre un segundo patrocinador para el equipo. V, en el punto quinto. se
aprueba por unanimidad proceder a la cancelacin de la pliza de crdito de
fecha 30/09/2004 por importe de 1.000.000 ( para proceder a la apertura de
una nueva pliza de crdito por importe de 3.000.000 (, facultando a la
Consellera de Presidencia i Esports, l' Hble. Mara Rosa Puig Oliver, para llevar a
cabo la firma de la pliza.

Relacionado con la anterior acta, consta en los folios 1717 y 1718 del mismo
Anexo 48 el plan de actuacin de la Fundacin Illesport para el ao 2005 en el
ue se inclu e la or anizacin o atrocinio de eventos sin olvidar el atrocinio
deportivo del equipo ciclista. Concretndose en el punto 1, el patrocinio del
equipo ciclista y. en el punto cuarto, el patrocinio y organizacin de diversos
eventos, especiFicndose que la Fundacin continuar con la organizacin y
patrocinio de eventos que puedan organizarse en Baleares, tal y como se hizo
durante 2004.

Junto al plan de actuacin figura el presupuesto de la Fundacin IlIesport, en el


que se prev una partida de gastos relacionados con el equipo ciclista por

247
importe de 9.338.000 y, por importe de 870.258,90 euros, para la organizacin

ADMINISTRAClN
de eventos (folios 1719. A. 48).
DE JUSTICIA

Asimismo figuran diversas certificaciones emitidas por el secretario del patronato


respecto de los acuerdos obrantes en los puntos 6, 7, 2 Y 3, supuestamente
adoptados en la reunin de fecha 21.12.2004 (folios 1720 a 1724. A. 48).

En ejecucin de lo anterior con fecha 1.1.2005 se suscribe un contrato entre la


Fundacin IIIesport y la mercantil Sofres para el ao 2005, fijndose un precio de
26.500 euros/ao, ms IVA (f. 2580 a 2584 A. 48).

Resulta de inters a tal efecto, relacionar tales negocios jurdicos con las
comunicaciones existentes va e-mail entre Juan Pablo Molinero y la Sra. Vzquez
Mulet, responsable administrativa financiera, nombrada para ejercer tal funcin,
en la supuesta junta celebrada en fecha 20.2.2004.

En tal sentido consta en el folio 991. Tomo In. Pieza 25 que Da. Carmen
Vzquez desde el mail cvazquezillesport.org en fecha 14.9.2004, 13:58 remite
un correo electrnico al email ;pmolineronoos.es. identificndose como asunto:
seguimiento equipo ciclista en el que consta textualmente: " Hola de nuevo Juan
Pablo: He hablado con TNS para que me paralizaran el desglose de los contratos
en nacional e internacional, lo que sucede es que me han pedido confirmar si
efectivamente son los nicos que pueden realizar el seguimiento a nivel
internacional. Es efectivamente as? Te he dejado un mensaje en el mvil por si
acaso. Muchas gracias y espero tus noticias. Carmen".

Seguidamente, consta en el mismo documento la respuesta a tal correo realizada


desde el email jRmolineronoos.es al e-mail cvazquezillesR0rt.org, el mismo da
14.9.2004 a las 17:54 horas, en el que puede leerse Asunto: RE: Seguimiento
equipo ciclista, que reza as : "Efectivamente, es as. Por lo menos nadie me ha
sabido decir otra empresa que pueda hacer estas cosas del c1ipping de prensa.
En Espaa hay varias empresas, la principal es Acceso, pero no tiene servicio
internacional. Sofres tiene monopolio (porque son los que controlan los GRP'S o

248
medicin de impactos) ya que los medidores de audiencIa es algo propiedad de

ADMINISTRAClN
SOFRES y por lo tanto nadie ms puede ofrecer. En breve esto va a cambiar,
DE JUSTICIA
para cuando lo contratamos era as. De todas formas, no me cuesta mucho
mandarte desglosados los 2 presupuestos si eso va a ser mejor, dmelo y lo
preparamos sin problemas. Saludos. JP".

Asimismo consta en el folio 992, del mismo tomo y pieza, que en fecha
22.9.2004, a las 9:59 AM, Da. Carmen Vzquez, desde el mismo e-mai!, remite
un correo electrnico al correo mfontansofresam.com, con Asunto: Contrato
Fundacin IlIesport, en el que puede leerse: "Estimado Sr. Miguel ngel: He
hablado con el gerente de la Fundacin, Gonzalo Bernal, en referencia al
apartado tercero del contrato en el que tal y como hablamos ayer se ha incluido
la forma de facturacin de los servicios internacionales; me ha comunicado que
no es posible realizar la facturacin del 100% de Gran Bretaa en Julio y el 50%
de Francia y Alemania en Septiembre ya que al facturar el servicio todava no ha
finalizado. Se debera facturar al 31/12 o en todo caso mes a mes, o por tramos
vencidos. Asimismo me comunica que en ningn momento se estableci esta
forma de facturacin. A la espera de sus noticias, reciba un cordial saludo".

En el mismo folio, consta la respuesta a ese correo enviada desde el e-mail


mfontanofresam.com, el mismo da a las 11:56, al correo cvazquezillesport.org,
CC: Sara Prez Ruz. Asunto: Contrato Fundacin Illesport, en el que se lee: "No
entiendo por qu lo de Inglaterra hay que facturarlo dos veces si es slo un
seguimiento de julio. No se deberfa esperar a facturar lo de noviembre. Por otra
arte dime u es lo ue ha ue oner en el contrato or ue a me ierdo. No
acabo de entender por qu ahora todo eso hay que modificarlo antes en el
primer contrato no se entr en tanto detalle. Y terminamos ya de una vez firmar
el documento. Miguel ngel Fontn".

11.- Con fecha 10.1.2005 se levanta un acta de reunin del patronato de la


Fundacin, fijndose el horario de la reunin entre las 10 y las 12 horas (folios
1726 y 1727. A. 48). En dicha reunin, figura como orden del da, concretamente
en el punto primero: Delegacin comisin ejecutiva. Constando expresamente,

249
que la Junta acuerda por unanimidad delegar en la comisin ejecutiva las

ADMINISTRACION
actuaciones que, a continuacin, se indican, y que forman arte del lan de
DE JUSTICIA
actuacin aprobado en fecha 21/12/2004 para el ejercicio 2005: 1.- Patrocinio de
equipos de alto nivel de las Islas Baleares: 2.- Patrocinio y organizacin de
eventos deportivos.

Ese mismo da a las 10 horas, consta levantada otra acta en la que se recoge
una supuesta reunin de la comisin ejecutiva de la misma fundacin, obrando
en la misma como acuerdo adoptado, integrado en el punto 5, la presentacin
del equipo ciclista IlIes Balears. Especificndose que se aprueba por una
unanimidad llevar a cabo todos los trmites y gestiones necesarias para llevar a
cabo en Palma la presentacin oficial del equipo ciclista 111es Balears para la
presente temporada 2005, por importe mximo de 50.000 euros (folios 1858 y
1859. A. 48).

12.- Acta de fecha 7.2.2005, supuestamente celebrada por la misma comisin y,


en ella figura como acuerdo adoptado patrocinar el XXXX cinturn ciclista
internacional a Mallorca y el campeonato de Espaa 2 a Categora de Padel,
solicitar aportaciones presupuestarias al Govern y autorizar al director gerente de
la Fundacin para la realizacin de dichas solicitudes.

13.- Acta de reunin del Patronato de la Fundacin IlIesport, fechada 21 de abril


de 2005 (f. 1730 Y 1731.A.48). El orden del da de esta reunin tena por
objeto la aprobacin de la modificacin del presupuesto de 2005 y una operacin
de endeudamiento. La Junta aprob por unanimidad el endeudamiento de la
fundacin mediante el correspondiente prstamo para el ao 2005 por la
cantidad de 9.000.000 para llevar a cabo la construccin de la primera fase del
espacio polideportivo. Para ello se aprueba por unanimidad solicitar de Gobierno
una aportacin de 9.000.000, autorizando al director gerente de la fundacin
iniciar los trmites de negociacin del prstamo ante la Direccin General del
Tesoro y Poltica Financiera. Finalmente se autoriza a la Consejera de Presidencia
y Deportes, l' Hble Mara Rosa Puig Oliver, para llevar a cabo la adjudicacin y
firma del referido prstamo. Obrando en el folio 1732 del Anexo 48 el

250
presupuesto del ao 2005 y en los folios 1733 a 1735 del mismo anexo los

ADMINlSTRAClN
certificados emitidos por el secretario del patronato respecto de los acuerdos
DE JUSTICIA
adoptados en la meritada junta.

14.-Con fecha 30.S.200S se documenta otra acta en la que se hace constar la


aprobacin del convenio de colaboracin entre la Fundacin y la mercantil IMG
(punto 10 del orden del da). Asimismo, figura aprobada por unanimidad la firma
del convenio de colaboracin entra la Fundacin, IBATUR, y el Instituto Noos
para llevar a cabo en Palma la celebracin del "Illes Balears Tour Sport Summit":
Cumbre sobre Turismo y Deporte", por un importe de 1.200.000 o 6 del orden
del da). Asimismo, en el punto 70 figura aprobado por unanimidad llevar a cabo
una modificacin del contrato firmada con Sofres Audiencia de Medios or la ue
se acuerda que nicamente se pagarn 170400 por la totalidad de las acciones
realizadas y a realizar durante el ao 2005. Autorizndose en el mismo punto
que fuera el director gerente de la Fundacin el que proceda a la firma del mismo
(f. 1868. A. 48). Finalmente, en el punto 80 del orden del da, se aprueba por
unanimidad solicitar del Govern una aportacin econmica de 1A25.110 para la
realizacin del II Torneo IIIes Balears de Tenis y del IIIes Balears Tour Sport
Summit; autorizando al director gerente de la Fundacin para la realizacin de
dicha solicitud.

El acuerdo alcanzado en el punto 70 de la citada junta tiene su reflejo en el


documento obrante en el folio 2585 del Anexo 48 en el que se hace referencia a
la modificacin del inicial contrato suscrito en fecha 1.1.2005. Tal modificacin se
concreta en la interrupcin de todos los servicios contratados con fecha
31.5.2005, concretndose que del 1.6.2005 al da 31.12.2006 los nicos
servicios que se prestaron fueron: 1.- Seguimiento en prensa, radio y televisin
de las noticias del Equipo IIIes Balears en el mbito de Espaa y en las carreras
Tour de Francia y Vuelta a Espaa, desde dos das antes a tres das despus de
dichas carreras. Tambin se especifica que la forma de entrega de la informacin
ser en un CD con los resultados del anlisis y vnculos a las noticias de radio,
prensa y televisin. El acceso a las noticias diarias se realizar a travs de la
Web de noticas de SOFRES AUDIENCIA DE MEDIOS. El precio total de los

251
servicios, incluidos los prestados antes del 31 de mayo y los que se presten

ADMINISTRACION
hasta final de ao ser de 15.000 e ms IVA y la facturacin se har en tres
DE JUSTICIA
importes de la forma siguiente: 1.- 7000e a fecha 7.7; 2.- 4.000e a fecha 31.7
y, finalmente, 4000 a fecha 30.9, siendo el plazo de pago de 30 das.

15.- Acta de fecha 30 de junio de 2005, en la que figura una reunin de la


Junta de Patronos de la precitada fundacin en la que figura la aprobacin de las
cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2004 as como el expediente de
contratacin, designndose a los miembros de la mesa. A tal acta se adjuntaron
las precitadas cuentas anuales (f. 1737 a 1764. A. 48), emitindose por el
secretario del patronato certificado en el que se hace constar el acuerdo de
aprobacin del presupuesto correspondiente al ejercicio 2004 (f. 1765 A. 48).

16.- Acta de fecha 19 de Julio de 2005 (f. 1869. A. 48) se levanta un acta de
reunin de la comisin ejecutiva. En dicha reunin, se solicita del Govern una
aportacin econmica por importe de 55.110e para la realizacin de actividades
no previstas, autorizando al director gerente para su solicitud.

17.-Tras la confeccin de tal acta, al da siguiente, esto es el 20.7.2005, se


confecciona otra en la que se hace constar una reunin del patronato,
acordndose la adjudicacin de la Fase 1 A (f. 1766.A.48).

18.- Y, en fecha 9.8.2005, otra acta en la que figura como acuerdo la


aprobacin de la adjudicacin de la fase lB.

Seguidamente, consta en la causa el plan de actuacin de la Fundacin Illesport


para el ao 2006 (f. 1785 A. 48). En l se inclu en el atrocinio del e ui o
ciclista (continuacin) v el patrocinio deportivo y organizacin de diversos
eventos que puedan organizarse en Baleares, tal y como se hizo en 2005,
dirigido a la promocin del deporte en Baleares, se potenciarn sinergias entre el
turismo y el deporte para promocionar tanto el deporte como la imagen de las
Islas Baleares, mencionndose expresamente la finalidad de captacin de

252
donaciones de organizaciones privadas, adjuntndose el presupuesto de la

ADMINISTRACJN
Fundacin para el ao 2006 (f. 1787. A. 48), en el que figura el destino de
DE JUSTICIA
2.974.000 de gasto para la organizacin de eventos y 7.000.000: de gasto
destinado al equipo ciclista.

19.- Acta de fecha 6.9.2005 en la que se hace constar una reunin de la


comisin ejecutiva. En el punto cuarto, se solicita del Govern una aportacin
econmica de 500.000 euros para la realizacin de actividades no previstas y se
autoriza al director gerente para la realizacin de dicha solicitud (f. 1871. A. 48).
Asimismo se levanta otra acta de reunin de la misma comisin con fecha
5.12.2005, en la que figura aprobado por unanimidad (punto tercero) solicitar
del Govern una aportacin econmica de 12.000, autorizndose al director
gerente para su solicitud (f. 1872 Y 1873. A. 48).

20.- Acta de fecha 9.1.2006, en la que figura una reunin del patronato de la
fundacin, en la que consta como orden del da: Delegacin comisin ejecutiva.
Figura aprobado por unanimidad que la comisin ejecutiva llevara a cabo las
actuaciones que, a continuacin se indicaron, como integrantes del plan de
actuacin aprobado en fecha 21.12.2005 por el patronato para el ejercicio 2006.
Entre ellas: 1.- Patrocinio de equipos de alto nivel de las Islas Baleares; 2.-
patrocinio y organizacin de eventos (f. 1788. A. 48).

21.- Acta de fecha 11.1.2006, en la que figura una supuesta reunin de la


comisin ejecutiva, consta aprobado por unanimidad (punto tercero del orden del
da), solicitar del Govern una aportacin econmica de 1.000.000 para gastos
ordinarios de la fundacin, autorizando al director gerente la realizacin de la
solicitud (f. 1874 Y 1875. A. 48).

22.- Acta de fecha 21.2.2006 (f. 1876 Y 1877. A. 48), en la que figura una
reunin de la comisin ejecutiva en la que consta aprobado por unanimidad, en
el punto tercero, la realizacin de diverso material promocional par el mundial de
ciclismo de 2007 por un importe mximo de 30.000.

253
23.- Y, con fecha, 13.3.2006, otra acta de reunin en la que figura aprobado

ADMINISTRACION
por unanimidad (punto 20 orden del da) el patrocinio del Palmavela
DE JUSTICIA
(acordndose la firma del contrato de patrocinio por importe de 60.000); e
iniciar los trmites para la firma del convenio de colaboracin entre la Fundacin
e IMG para llevar a cabo \1 3er Torneig de Tennis Illes Balears", siguiendo la
dinmica de los dos aos anteriores, por importe mximo de 475.000 (f. 1878 Y
1879. A. 48).

24.- Acta de fecha 26.4.2006, en la que se hace constar una reunin del
patronato (f. 1803. A. 48). El orden del da de aqulla reunin fue el siguiente:
Solicitud del aportacin econmica al Govern de 46 AOO.OOO para la
construccin de un veldromo que se aprueba por unanimidad.

25.- Acta de fecha 5.5.2006 (f. 1880 Y 1881. A. 48), en ella figuran como
acuerdos supuestamente adoptados, aprobar por unanimidad el patrocinio de
eventos, formalizndose a travs de contrato de patrocinio (punto 2 orden del
da) y, realizar solicitudes de aportaciones econmicas al Govern (punto 30 orden
del da).

26.- Acta de fecha 9.6.2006 (f. 1882 Y 1883. A. 48), en la que figura una
supuesta reunin de la comisin ejecutiva en la que figura aprobado por
unanimidad el patrocinio de eventos deportivos mediante la formulacin del
contrato de patrocinio correspondiente (punto 1) y, la firma de convenios de
colaboracin entre la Fundacin y diversos equipos de ftbol (punto 3).

27.- Acta de fecha 15.6.2006, en la Que figura una supuesta reunin del
patronato (r. 1804 y 1805. AA8) en la que se acord la formulacin y aprobacin
de cuentas anuales correspondientes al ejercicio de 2005, liquidacin del
oresuouesto y, renovacin de la pliza de crdito de 3.000.000 con la entidad
\ISa Nostra" para cubrir necesidades de tesorera, cesin de crdito de la
resolucin de la vicepresidenta de fecha 19.5.2006 a favor del consorcio para la
construccin del veldromo. Certificando el secretario del patronato ambos
acuerdos adoptados en la precitada junta (f. 1806 Y 1807. A. 48).

254
ADMINISTRAClN
28.-Acta de fecha 28 de julio de 2006 en la que se refleja otra supuesta
DE JUSTICIA
reunin de la comisin ejecutiva (f. 1884. A. 48).

29.-Acta de fecha 31.7.2006 que se recoge una supuesta reunin del


patronato (f. 1814. A. 48), en la que consta acordada la renovacin de la pliza
de crdito vigente con "Sa Nostra" por importe de 3.000.000 para cubrir
necesidades de tesorera de la fundacin.

30.- Acta de fecha 8.9.2006 (f. 1885 Y 1886, 2789 Y 2790. A. 48), en la que
figura una supuesta reunin de la misma comisin aprobando por unanimidad la
firma de un convenio de colaboracin entre la Fundacin IlIesport, IBATUR y el
Instituto Nos para la celebracin de la 2 a edicin del IIIes Balears Forum, por un
importe de 1.100.000 y, la solicitud de una aportacin econmica al Govern
. or importe de 35.123.03 para cubr"ir gastos extraordinarios.

31.- Acta de fecha 27.9.2006 (f. 1887. A. 48), en la que se hace constar otra
reunin de la comisin ejecutIva en la que consta aprobado Ror unanimidad, el
patrocinio de un evento deportivo a travs del correspondiente contrato de
patrocinio (punto 1) Y la celebracin de un convenio de colaboracin con el CV
Porto 1.

32.- Acta de fecha 6 de noviembre de 2006 (f. 1888 Y 1889. A. 48), en la


que se refleja una supuesta reunin en la que se acuerda el patrocinio de un
deportista (punto 10) y, solicitar del Govern la realizacin de aportaciones
econmicas (punto 30).

33.-Acta de fecha 11.12.2006 (f. 1890. A. 48), en la que figura aprobado por
unanimidad solicitar del Govern una aportacin econmica de 2.800.000 para
cubrir gastos por la realizacin de eventos deportivos en Les 1I1es Balears,
autorizando al director gerente para la realizacin de dicha solicitud.

255
34.- Acta que recoge una supuesta reunin del patronato levantada con fecha
21.12.2006 (f. 1818 Y 1819. A.48), en la que figura acordada la aprobacin del
ADMJNISTRAClN
DE JUSTICIA
plan de actuacin del ao 2007 y, del presupuesto de 2007, entre otros
acuerdos.

35.- Acta de fecha 3.1.2007, en la que se hace constar una supuesta reunin
de la comisin ejecutiva con fecha (f. 1891.A.48), en la que figuran como
acuerdos solicitar del Govern una aportacin econmica por importe de
2.833.438(, para gastos ordinarios de la fundacin, autorizando al director
gerente para la realizacin de dicha solicitud.

36.- Con fecha 19.1.2007 (f. 1892.A.48) se levanta otra acta de reunin del
patronato en la que consta acordado, en cuanto al punto primero del orden del
da, la delegacin en la comisin ejecutIva relativa al patrocinio de equipos de
alto nivel de Les riles Balears y el patrocino y organizacin de eventos
deportivos. Tambin aprob por unanimidad llevar a cabo una prrroga del
contrato de patrocinio del equipo ciclista por importe de 700.000 por un trmino
de 5 meses.

37.- Acta de fecha 12.2.2007, en la que figura una supuesta reunin de la


comisin ejecutiva con fecha (f. 1893 Y 1894. A. 48) en la que se aprueba por
unanimidad solicitar de Govern una aportacin econmica de 2.400.000 para la
realizacin de actividades fundacionales (punto 10 orden del da); la celebracin
de contratos de patrocinio con los deportistas que aparecen detallados en el
acta; el patrocinio de eventos deportivos (punto 30 del orden del da); y,.
finalmente, el convenio de colaboracin entre la Fundacin y la mercantil IMG
Rara llevar a cabo el "4rt Tornejg de Tennis riles Balears", por importe mximo
de 549. 197.

38.- Acta de fecha 23.2.2007, en la que figura una reunin del Patronato en la
que (f. 1825 A.48),en el que figura el siguiente el orden: Equipo ciclista. Se
acuerda por unanimidad no continuar con el patrocinio del equipo ciclista para el
ao 2007, tal y como se haba previsto inicialmente.

256
ADMINISTRAClN
39.- Acta de fecha 12.3.2007, en la que figura una reunin de la comisin
DE JUSTICIA
ejecutiva (f.1897. A,48), en la que consta aprobado por unanimidad la
realizacin de un evento deportivo y la firma de los correspondientes contratos
para su realizacin y, solicitar al Govern una aportacin econmica por importe
de 1.200.000(: para la realizacin de eventos deportivos.

40.- Acta de fecha 18.5.2007 (f. 1827.A,48), en la que figura una reunin del
patronato en la que constan aprobadas por unanimidad las cuentas anuales
correspondientes al ejercicio 2006 que se componen de balance, cuenta de
prdidas y ganancias, memoria e inventario: la renovacin de las dos plizas de
crdito vigentes de la entidad "Sa Nostra" por importe de 3.000.000(, cada una
de ellas, para cubrir las necesidades de tesorera de la fundacin, facultndose a
la Consellera de Presidencia i Esports, l' Hble Mara Rosa Pulg Oliver, para llevar
a cabo la firma de las renovaciones de las plizas: proceder a la apertura de una
nueva pliza de crdito por importe de 2.000.000 con Colonya Caixa Pollenc;a
para cubrir las necesidades de tesorera de la fundacin, facultndose al' Hble.
Consellera de Presidencia i Esports, Mara Rosa Puig Oliver para la firma de la
liza.

41.- Acta de fecha 30.7.2007 Cf. 1832 y 1833. A. 48) se levant otra acta de
reunin del patronato en la que figura acordado el nombramiento de un nuevo
patrn, nombramiento y aceptacin de cargos en el seno del patronato, el
nombramiento de director gerente y disposicin de fondos bancarios.

42.- Acta de fecha 6.8.2007! f.1834. A. 48), en cuyo orden del da era:
Renovacin pliza de crdito liSa Nostra", aprobndose por unanimidad la firma
de la prrroga por un plazo de un ao de devolucin de las plizas de crdito
existentes con la caja de Baleares liSa Nostra", con vencimiento 30/06/2007 y
30C08/2007, por importe de 3.000.000(, cada una.

257
43.- Acta de fecha 27.12.2007, en la que figura una reunin de la comisin

ADMJNISTRACION
ejecutiva, en la que consta acordada la aprobacin de la cancelacin de las
DE JUSTICIA
plizas de crdito Y.. cuentas bancarias (f. 1915 Y 1916.A.48).

El contenido de los documentos anteriormente referidos y, de los que a


continuacin detallaremos, permiten corroborar la versin de los hechos que
sostiene el coacusado D. Jos Lus Ballester Tuliesa. Advirtase que el marco
temporal en el que sita el inicio de las conversaciones entre D. Ignacio
Urdangarn, el propio Sr. Ballester y el Sr. Matas, la decisin unilateral que
afirma adopt el entonces President del Govern respecto del patrocinio del
equipo ciclista y la contratacin de NCE, S.L. para la coordinacin y seguimiento
del proyecto a travs de la creacin de lo que se vino en denominar "oficina del
proyecto", las instrucciones impartidas a sus consejeros de Turismo y Deportes
respecto de la colaboracin de ambas consejeras en la ejecucin y financiacin
del proyecto a travs de sus entes instrumentales, Fundacin Illesport e IBATUR,
se corresponde con la data y contenido de los acuerdos que figuran como
adoptados en las Juntas a las que haremos mencin especfica.

Concretamente y, en lo concernido al patrocinio del equipo ciclista, resultan de


inters los acuerdos contenidos en el acta de la Junta de Patronos de fecha
16.9.2003 (f. 1090 a 1093. Pieza 25). nica junta que el acusado reconoce
como efectivamente celebrada, extremo que dispone de corroboracin suficiente
a travs de las declaraciones testificales ya valoradas. En tal sentido, debemos
significar como particularmente relevante respecto de la corroboracin de la
versin que sostiene el acusado, la evidente correlacin entre el contenido de las
conversaciones previas sostenidas respecto del patrocinio del equipo ciclista y el
retorno que tal inversin poda procurar para la proyeccin de las Islas Baleares
como referente del turismo deportivo y, el de los acuerdos adoptados en la
precitada junta. Seguidamente, haremos referencia a otras posteriores que
corroboran la versin del mismo acusado respecto de la necesidad de la creacin
de una oficina del proyecto mediante la que se realizar la coordinacin y
seguimiento meditico del mismo, a travs de la contratacin de la mercantil

258
NCE[ S.L[ de la que en aqullas fechas eran partcipes al 50%[ D. Diego Torres
Prez y D. Ignacio Urdangarn Liebaert.
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA

A tal efecto, resultan particularmente significativas las modificaciones de


determinados artculos del Estatuto de la Fundacin Illesport que se adivinan
preparatorias de los sucesivos acuerdos que aparecen reflejados en sta y en
sucesivas actas posteriores a las que ms adelante nos referiremos. Advirtase
que la nueva redaccin que se atribuye al artculo 5 del precitado Estatuto,
supone una ampliacin de las finalidades atribuidas a la fundacin[- inicialmente
limitadas a la promocin y el desarrollo del deporte balear[ individual y colectivo,
de alto nivel[ a travs de la captacin de recursos econmicos de toda c1ase[
preferentemente patrocinios pblicos y privados[ y equipos de alto nivel de las
Islas Baleares- cuando expresamente incluye[ como finalidad integrante del
objeto de la Fundacin IIIesport: "La promocin de la imagen deportiva de las
Islas Baleares[ o de sus deportistas[ a travs del correspondiente contrato de
patrocinio deportivo[ o figuras similares, que puedan resultar de inters para la
consecucin de dicho fin".

Sobretodo si esta modificacin se relaciona con el punto sexto del orden del da
de la misma junta, en el que se hace constar que, tras la lectura del proyecto de
actuacin relativo al perodo 2004-2007[ se acuerda por unanimidad patrocinar
"un equipo ciclista" durante el perodo 2004[ 2005 Y 2006[ para lo cual, se
solicita al Gobierno Balear una transferencia corriente por importe de 18.000.000
o En el mismo[ punto se acuerda facultar a la comisin ejecutiva para que lleve
a cabo todas las actuaciones necesarias para realizar el contrato de patrocinio
con "un equipo ciclista".

No puede dejar de advertirse, que lo acordado por la Junta de Patronos es el


patrocinio de "un equipo ciclista" durante el perodo 2004 a 2007[ sin concretar
el equipo. Y que, en correlacin con tal acuerdo precedente[ la facultad atribuida
en esa misma Junta a la comisin ejecutiva es la materializacin de todas las
actuaciones para la formalizacin del contrato de patrocinio con "un equipo
ciclista". Ello no obstante[ el contenido de las conversaciones previas descrito por

259
el acusado, Sr. Ballester, situadas temporalmente en fechas anteriores a la

ADMINISTRACION
celebracin de la precitada junta, en las que participaron los miembros del
DE JUSTICIA
patronato, ya directamente mediante reuniones mantenidas con el Sr.
Urdangarn Liebaert o, indirectamente, a travs de la informacin recibida de
aqullos patronos que mantuvieron un contacto directo con aqul, tan
significados, como el propio Presidente del Govern Balear, a la sazn Presidente
de la Junta de Patronos y de la Fundacin, Sr. Matas Palou, no se refieren a la
conveniencia de patrocinar un equipo ciclista para la promocin de las Islas
Baleares como destino turstico deportivo, sino a la conveniencia de contratar el
patrocinio de un equipo ciclista concreto, esto es, el codirigido por los Sres.
Unzu y Echvarri.

En su consecuencia, concluimos que la mencin "un equipo ciclista" no fue sino


una mera formalidad, una apariencia para dar cobertura a la contratacin del
patrocinio del meritado equipo, previa y unilateralmente acordada por el
President del Govern, que formalmente no se hace constar hasta el da
19.11.2003, fecha en la que se ubica temporalmente la celebracin de una
supuesta junta de la comisin ejecutiva- negada por el acusado Sr. Ballester-, en
cuyo orden del da, entre otros puntos, figuran los siguientes: 4.- Poderes del
director-gerente; 5.- Contrato de Patrocinio deportivo del equipo ciclista; 6.-
Convenio de Colaboracin empresarial de actividades de inters general entre el
Banco Espaol de Crdito, el Grupo Santander y la Fundacin IIIesport (folios
1845 a 1847. A. 48). Y que, con ocasin de la misma se acord, respecto del
punto cuarto, facultar al director-gerente para suscribir contratos menores,
regulados en el RD Legislativo 2/2000, de 16 de junio por el que se aprueba el
texto refundido de la Ley de Contratos de las Administraciones Pblicas. Y,
respecto del quinto, identificado bajo la rbrica "Designacin de patrocinio
deportivos del equipo ciclista", lo que sigue: "Una vez estudiado el expediente
correspondiente al patrocinio de un equipo ciclista, se resuelve que el nico
equipo ciclista que cumple con los requisitos publicitarios es el equipo "1
Banesto.com". Asimismo se aprueba por unanimidad realizar la solicitud al
Govern de les IIIes Balears para el patrocinio del mismo de 5.000.000 ( para el
ao 2004, 6.000.000 ( para el ao 2005, y 7.000.000 ( para el ao 2006. Y,

260
finalmente, respecto del punto sexto aprobar por unanimidad la firma de un

ADMJNISTRAcrN
convenio de colaboracin empresarial entre la fundacin, el Banco Espaol de
DE JUSTICIA
Crdito y el Grupo Santander para la obtencin de recursos para el patrocinio del
equipo ciclista.

La documentacin del patrocinio del equipo ciclista viene reflejada en el acta de


la Comisin Ejecutiva de la Fundacin Illesport de fecha 19 de Noviembre de
2003. Tal acta recoge que dicho rgano se habra reunido supuestamente en esa
fecha, figurando como comparecientes a la misma la Secretaria General de
Vicepresidencia y Relaciones Institucionales, Da. Dulce Linares Ast, quien
habra asumido las funciones de presidenta, el Director General de Deportes, D.
Jos Lus Ballester Tuliesa, quien habra asumido funciones de secretario, y el
Gerente del entonces denominado Instituto Balear de Turismo (IBATUR), D. Juan
Carlos Ala Pino, reflejndose en el punto quinto de citado documento el acuerdo
alcanzado en el aspecto concernido a la designacin de patrocinio deportivo del
equipo ciclista, disponindose textualmente: "Una vez estudiado el expediente
correspondiente al patrocinio de un equipo ciclista, se resuelve que el nico
equipo ciclista que cumple los requisitos publicitarios es el equipo "1
Banesto.com". Asimismo se aprueba por unanimidad realizar la solicitud al
Govern de les IlIes Balears para el patrocinio del mismo de 5.000.000 de euros
para el ao 2004, 6.000.000 para el ao 2005 y 7.000.000 para el ao 2006. Se
aprueba por unanimidad la firma de un convenio de colaboracin empresarial
entre la Fundacin y el Banco Espaol de Crdito y Grupo Santander para la
obtencin de recursos para el patrocinio del equipo ciclista".

El coacusado Sr. Ballester, refiere, en lo concerniente al punto quinto, que no vio


ningn expediente relacionado con la contratacin del patrocinio del equipo
ciclista precitado. Y, en tal sentido, debemos relacionar esta manifestacin con
la documentacin obrante en los folios 5481 a 5519 (Tomo XIII. Pieza 25).

Concretamente, el folio 5481 se corresponde con un oficio remitido por el


Secretario General de la Conselleria de Turisme i Esports en contestacin a otro
previo remitido por el rgano instructor al que adjunta copia compulsa de todos

261
los documentos relacionados con los expedientes administrativos relativos al

ADMINISTRACION
patrocinio del equipo ciclista IIIes Balears-Banesto, su presentacin y
DE JUSTICIA
seguimiento y, los convenios de colaboracin riles Balears Frum. A dicho oficio
se adjuntan como documentos relacionados con el patrocinio del equipo ciclsta,
los identificados en los folios 5493 a 5519, vinculados a la solicitud al Govern de
una aportacin dineraria a la fundacin para el patrocinio del equipo ciclista
durante las temporadas 2004, 2005 Y 2006 por importe de 18.000.000 euros,
distribuyndose el gasto con cargo a los presupuestos generales de la
Comunidad Autnoma del modo siguiente: 5.000.000 en el ejercicio 2004;
6.000.000 ( en el ejercicio 2005 y, finalmente, 7.000.000 ( en el ejercicio 2006
(f. 5498).

Respecto de dicho gasto consta la realizacin de una fiscalizacin previa limitada


(f. 5499), obrando en el expediente contenido en los folios 5493 a 5519
antedichos, la solicitud de la aportacin realizada por el gerente de la Fundacin;
la resolucin de incoacin de expediente anticipado de gasto; informe de la
direccin general de presupuestos; certificado de anualidades comprometidas;
informe del Director General de Deportes, y, finalmente, borrador de acuerdo
del Consejo de Gobierno. La intervencin fiscaliza de conformidad por adecuarse
a la legislacin vigente.

Tambin debemos relacionar tal manifestacin con el contenido del oficio de


fecha 17.2.2011, remitido por la Conselleria de Turisme i Esports (folio 1833
(Tomo VI. Pieza 25)), a requerimiento del instructor -segn se advierte en el
oficio obrante en el folio 1834- en el que, segn consta, tras realizar una
bsqueda tanto en los archivos de la Fundacin como en su programa de
contabilidad, adjuntan la nica documentacin encontrada referente al punto 5
del acta de la comisin ejecutiva rllesport de fecha 10.1.2005, relativo al acuerdo
concernido a la presentacin del equipo ciclista para la temporada 2005 por
importe mximo de 50.000 euros, consistente en una factura de la mercantil
IBERPACFIC, con el nmero 003/2005, de 15 de Febrero de 2005, por el
concepto "Audiovisuales para la presentacin", esto es, por la contratacin de

262
audiovisuales para la presentacin de TEAM ILLES BALEARS 2005 por importe de
27.074,40 euros (f. 1835).
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA

Advirtase, que con anterioridad a la celebracin de la supuesta Junta de la


Comisin Ejecutiva de fecha 19.11.2003, se constituye la entidad Abarca Sport,
S.L, concretamente el da 10 de noviembre de 2003 (Anexo 56), de la que es
nombrado administrador D. Jos Miguel Echvarri, cuyo objeto social viene
determinado por la promocin y gestin de equipos ciclistas y, por la
organizacin y participacin en competiciones deportivas. Y que, con
posterioridad al 19.11.2003, ms concretamente en fecha 21.11.2003, el Consell
de Govern aprueba aportar a la fundacin, con cargo a los presupuestos
generales de la Comunidad Autnoma, la cantidad de 18.000.000e (f. 5500 v
5501. Tomo XIII. Pieza 25).

Posteriormente, se levanta un acta de reunin del Patronato con fecha 24 de


noviembre de 2003 (f. 1099 Y 1100. Pieza 25). El orden del da de dicha Junta
fue el siguiente: 1.- Presentacin de nuevo patrn; 2.- Nombramiento de la
Comisin Ejecutiva; 3.- Atribucin de competencias; 4.- Patrocinio equipo
ciclista; 5.- Convenio de Colaboracin Fundacin Reial Mallorca.

En ella, respecto del punto tercero, figura acordado por unanimidad ampliar la
representacin de la fundacin- atribuida nicamente al presidente por el artculo
17 de los estatutos-, a la vicepresidenta y Consejera de Relaciones
Institucionales, a l' Hble. Conseller de Turismo y a l' Hble. Consellera de
Presidencia i Esports, y a suscribir todos los documentos y acuerdos en nombre
de la Fundacin, excepto aquellos que de forma especfica e indelegable
competan al Patronato. Y, en el cuarto, se aprueba por unanimidad ratificar las
actuaciones de la Comisin Ejecutiva y se la faculta para suscribir los contratos
necesarios para el patrocinio del equipo ciclista durante las temporadas 2004,
2005 Y 2006.

Ya con fecha 27.11.2003, se celebra el contrato de patrocinio deportivo entre la


Fundacin IlIesport (en adelante patrocinador), representada pur su PresidenLe, el

263
la sazn Presidente de la Comunidad Autnoma de Les IlIes Balears, el Muy
Honorable Seor D. Jaume Matas Palou, y la mercantil ABARCA Sports, S.L (en
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
adelante Entidad), constituida en fecha 10 de noviembre de 2003, representada
por D. Jos Miguel Echvarri Garca.

Dicho contrato, suscrito al amparo del arto 24 de la Ley 34/1988, General de


Publicidad, (Clusula 1.4) tiene por objeto regular el patrocinio y colaboracin
comercial del Equipo Ciclista profesional por parte del patrocinador principal, sin
perjuicio de los derechos de exposicin pblica que, conforme a la Clusula 16
del presente contrato, corresponden al Banco Espaol de Crdito y al Grupo
Santander, como entidades colaboradoras de la Fundacin Illesport, en virtud del
convenio de colaboracin empresarial firmado en esa misma fecha (Clusulas 1.1
y 1.2). Por virtud del meritado contrato la Fundacin IIIesport se convierte en
patrocinador principal del Equipo durante las temporadas 2004 a 2006. En la
Clusula segunda del contrato (derechos y obligaciones) consta, concretamente
en el apartado 2.1, que el Patrocinador Principal pagar a la Entidad 6.960.000
en la temporada 2004, 6.000.000 en la temporada 2005 y 7.000.000 en la
temporada 2006 y, en el punto 2.5, que a dichas cantidades se les atribuye la
consideracin de "importe mximo" a satisfacer por el Patrocinador Principal. Sin
perjuicio, de que en la estipulacin 2.3 se disponga que el Patrocinador Principal
compromete la cantidad de 1.100.000 para gastos extraordinarios, quedando
obligada la Entidad (ABARCA SPORTS, S.L) a presentar las facturas
correspondientes y a satisfacer los impuestos derivados de la relacin contractual
suscrita entre las partes (Estipulacin 2.4).

La mercantil ABARCA SPORTS, S.L. present las correspondientes facturas,


obrantes en los PDF 37 a 39, 41 a 44, 46 a 49, 51 a 54, 55 a 58, 60 Y 61, 64 Y
66 que conforman el Anexo 56, que fueron abonadas, segn se advierte del
listado de cuentas corrientes correspondiente a la Fundacin IlIesport obrante en
los PDF 3 Y 4 del mismo Anexo 56, siendo autorizado el abono de las facturas
correspondientes a los precitados importes por D. Gonzalo Bernal Garca, en
calidad de Gerente de la Fundacin IlIesport.

264
En esa misma fecha, esto es, el 27 de noviembre de 2003 D. Diego Torres

ADMINISTRAClN
Prez, en representacin de la mercantil NCE, S.L, dirige a la entidad ABARCA
DE JUSTICIA
Sports, S.L. una propuesta de colaboracin para la creacin de la que se vino en
denominar Oficina del Proyecto del Equipo Ciclista que tendra una duracin
temporal de tres aos, fijndose como fecha de expiracin de tal colaboracin el
31 de diciembre de 2006, susceptible de ser prorrogado automticamente, salvo
su denuncia con dos meses de antelacin y siempre que la Fundacin IlIesport
continuara patrocinando al equipo ciclista (f. 1521 a 1524 y 2707 a 2710 A,48).

Consideramos acreditado que Diego Torres Prez suscribi ese inicial contrato de
fecha 27 de noviembre de 2003, sin perjuicio de la elaboracin posterior del
contrato de fecha 1.1.2004, en la medida en la que la facturacin que NCE, SL
remite a la Fundacin Illesport y figura abonada por tal ente instrumental, como
seguidamente veremos, responde a las cantidades estipuladas en tal documento.

En tal sentido, resulta asimismo relevante la declaracin prestada por D. Jos


Miguel Echvarri quien, no slo reconoce la existencia de dicho negocio jurdico
fechado el 27 de noviembre de 2003, sino que explica que la mercantil Abarca
Sports no dispona en el ejercicio 2004 de presupuesto para asumir el pago de la
cantidad total de 200.000 euros en la que se cifr el coste de la oficina del
proyecto. Manifestacin, que resulta ser coincidente con la versin de los hechos
que sostiene Juan Pablo Molinero cuando seal que el presupuesto del equipo
para el ejercicio 2004 ya estaba presentado en noviembre de 2003 y, en l no
estaba incluida la cantidad de 200.000 euros para asumir el coste de la oficina
del proyecto, siendo ste el motivo por el que se acord que la fundacin
asumiera el pago de la cantidad de 150.000 euros y, Abarca, la cantidad de
50.000 euros. Versin de los hechos que, en ambos casos, se compadece con la
distribucin del pago del coste de tal oficina que obra en el citado contrato.

As lo consideramos porque en el acuerdo de colaboracin celebrado entre NCE,


SL y la mercantil Abarca Sports, S.L, dicha mercantil se haca cargo del 25% del
coste de la Oficina del Proyecto respecto del ejercicio 2004, asumiendo el coste
total por importe de 200.000 euros en el ao 2005. Respecto de este ltimo

265
extremo, resulta acreditado documentalmente que, en fecha 22.11.2011 la
mercantil ABARCA SPORTS, S.L a requerimiento de D. Jos Miguel Echvarri,
ADMJNISTRAClN
DE JUSTICIA
remite a la Fiscala un escrito (cuyo contenido no ha sido cuestionado) en el que,
entre otros particulares, refiere que dicha mercantil satisfizo a la mercantil que
identifica como "Nos Consulting" (entendemos que se refiere a NCE, S.L), en el
ejercicio 2004, la cantidad de 50.000 en virtud de la factura nO 814, de fecha
2.1.2004 y, en el ejercicio 2005, el importe de 200.000, segn el siguiente
detalle: Factura nO 2161, de fecha 15.1.2005 por importe de 50.000; Factura
nO 2693, de fecha 5.9.2005, por importe de 100.000 y, finalmente, factura nO
2784, de fecha 5.10.2005, por importe de 50.000 (f. 2706 A.48), resultando ser
coincidentes estas tres facturas con las cantidades que figuran expresadas en el
anexo al acuerdo de colaboracin fechado en Pamplona el 2 de Enero de 2005
por importe de 200.000 euros (F. 2715).

El presupuesto de la Oficina del Proyecto ascenda a 200.000 euros anuales. De


ellos, 150.000 euros seran asumidos por la Fundacin Illesport, mientras que los
50.000 euros restantes, como ya hemos anticipado, seran asumidos por la
mercantil Abarca Sports, S.L. Tales importes no incluan el IVA correspondiente
ni gastos ni suplidos que pudieran derivarse y deban actualizarse anualmente
conforme IPC o ndice de referencia que le sustituyera. A tal fin, la relacin
interna entre las mercantiles, Abarca Sports, S.L y NCE, S.L, a propsito del
importe de 50.000 euros fueron formalizadas con fecha 1 de enero de 2004 (f.
2711 a 2714 y 2715 A. 48).

La decisin que ampara la contratacin de la denominada "Oficina del Proyecto"


figura documentada en el acta de la comisin ejecutiva de la Fundacin IlIesport
de fecha 12 de enero de 2004, cuya acta obra en los folios 1848 y 1849 del
Anexo 48. El primer punto del orden del da, viene identificado bajo la rbrica
"Contrato de prestacin de servicios de seguimiento del equipo ciclista" y, el
segundo, bajo la rbrica "Contrato prestacin de servicios coordinacin equipo
ciclista". Y, es precisamente este ltimo el que contiene como acuerdo, aprobar
por unanimidad la contratacin de una entidad para realizar la coordinacin del
equipo ciclista.

266
Ello no obstante el contenido de ese acta no responde a la realidad de lo
ADM1NISTRAClN
DE JUSTICIA
sucedido en la medida en la que tal decisin no se adopta en la precitada
reunin. Antes bien, tal decisin estaba tomada previamente y nunca lleg a
documentarse, limitndose la mercantil NCE, S.L a emitir facturas, que remita
para que el Gerente de la Fundacin IlIesport, D. Gonzalo Bernal Garca, las
presentara, a su vez, a la firma del Director General de Deportes, D. Jos Lus
Ballester Tuliesa, autorizando ste ltimo su pago.

Concretamente, la mercantil NCE, S.L present en el ao 2004 cuatro facturas


por importe global de 177.093,72 euros, desglosadas del modo siguiente:

-Factura de fecha 5 de abril de 2004, por importe de 58.000 euros, IVA incluido,
que responda al concepto "Colaboracin profesional segn acuerdo ler
trimestre".

-Factura de fecha 1 de Julio de 2004 con el concepto "Colaboracin profesional


segn acuerdo 2er trimestre", por importe de 58.000 euros, IVA incluido.

-Factura de fecha 6 de Septiembre de 2004, por el concepto de "juego postales


del Team IlIes Balears", por importe de 3.093,72 euros.

Factura de fecha 1 de Octubre de 2004, por el concepto "colaboracin profesional


segn acuerdo 3er trimestre", por importe de 58.000 euros, IVA incluido (Anexo
58).

Dichas facturas, fueron abonadas por transferencia autorizada por el Director


Gerente de la Fundacin IlIesport, D. Gonzalo Bernal Garca, certificando
posteriormente la misma Fundacin, el hecho de no haber sido hallado
expediente o contrato suscrito entre la precitada Fundacin y la mercantil NCE,
S.L. (Anexo 58)

267
Con la misma finalidad de dar apariencia de legalidad a la decisin previa y

ADMlNISTRAClN
verbalmente adoptada por el President del Govern, el gerente del Instituto
DE JUSTICIA
Balear de Turismo (IBATUR), D. Juan Carlos Ala Pino, contacta con D. Diego
Torres Prez y le solicita que le enve dos presupuestos, uno sobre elaboracin
de material promocional del equipo ciclista y otro relativo a la confeccin de la
pgina Web. As, con fecha 7 de enero de 2004, D. Diego Torres Prez enva al
gerente del IBATUR los presupuestos solicitados, por importes de 86.769,82
euros y 14.378,4 euros, respectivamente, IVA excluido. (ANEXO 59 en el que se
contiene el expediente Al 23/2004, integrado, entre otros, por los citados
presupuestos por importes 86.769,82 euros y 14.378,4 euros. Tambin obrantes
en los f. 1532 a 1536 A.48 Y en los f. 770 a 789 Pieza 25 (expediente original),
en particular f. 778 a 782. Pieza 25)

Con fecha 15 de enero de 2004, D. Juan Carlos Ala Pino comunica a D. Diego
Torres Prez a travs de dos cartas de idntico contenido, una relativa al diseo
de material y suministro, y otra, a la pgina Web, lo siguiente:

"Palma a 15 de Enero de 2004. Estimado Sr. Torres: Vista su propuesta,


formulada en nombre y representacin de la empresa Nos Consultora
Estratgica, S. L, mediante escrito de fecha 7 de enero de 2004 nos complace
confirmarles nuestra aprobacin al presupuesto presentado por ustedes, relativo
al diseo, creatividad, produccin y suministro de elementos con destino a la
presentacin del equipo ciclista IlIes Balears-Banesto y realizacin de piezas
promocionales vinculadas a la misma. Los servicios Jurdicos de esta Entidad
procedern a reclamarles la documentacin necesaria para la debida tramitacin
del expediente que se instruya. Con el fin de facilitarles las marcas y logotipos
les rogamos que contacten con la responsable del Departamento de Imagen y
Comunicacin,Sra.AinaGenovart(tel. :971177706,fax:971177155,email :agenovart
@ibatur.caib.es)." (f. 1537 Y 1538. A. 48, f. 783 Y 784 Pieza 25 y PDF 15 Y 16
A.59).

En su consecuencia,

268
parte del Jefe del Departamento Jurdico del Instituto Balear de Turismo
(IBATUR), D. Miguel Bonet Fiol, que no aparece datado temporalmente y
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
respecto del que no consta peticin formal previa, que reza as: "INFORME
JURDICO RELATIVO AL PATROCINIO DE UNA ACCIN PROMOCIONAL EN
MATERIA TURSTICA. Visto y examinado el expediente de referencia, por los
servicios jurdicos del Instituto Balear de Turismo (IBATUR), cuyos datos se citan
en el encabezamiento resulta que se ajusta a la legalidad vigente y, por tanto, no
se observa obstculo legal alguno para proceder a su tramitacin y formalizacin.
Por todo ello, se informa favorablemente a la suscripcin del correspondiente
convenio de colaboracin. Palma a (sin fecha)". No obstante lo informado, D.
Miguel ngel Bonet Fiol no examin ningn expediente, respondiendo la
aseveracin "Visto y examinado el expediente de referencia" a una simple
clusula de estilo, limitndose su intervencin al examen de una hoja de papel
en la figuraban unas anotaciones manuscritas relativas a un supuesto derecho de
exclusividad a favor de la mercantil Noos Consultora Estratgica, S.L, que le fue
entregada por el Gerente del Instituto Balear de Turismo, D. Juan Carlos Ala
Pino (f. 1541 A.48, f. 787 Pieza 25 y PDF 19, A. 59).

Seguidamente, con fecha 16 de Febrero de 2004, el gerente del Instituto Balear


de Turismo (IBATUR), D. Juan Carlos Ala Pino, dicta una resolucin concernida a
la contratacin para la elaboracin del material promocional del equipo ciclista y
creacin de la pgina Web por importe de 117.363,25 euros. Si bien tal
contratacin haba sido comunicada con carcter previo al dictado de la referida
resolucin a la entidad Nos Consultora Estratgica, S.L.

Esta afirmacin la asentamos en el contenido de la carta de fecha 15 de enero de


2004 remitida por Juan Carlos Ala Pino a Diego Torres Prez en la que le
comunica la aceptacin del presupuesto presentado. Y en el hecho de que NCE,
SL emite dos facturas contra IBATUR: Una, la identificada con el NO 0971Q04 de
fecha 5.2.2004 por importe de 16.899,34 euros (f. 1539 A. 48 Y 785. Tomo 3.
Pieza 25); Otra, la identificada con el N 0981Q04 de fecha 10.2.2004 por
importe de 99.666,99 eurosme (f. 1540 A. 48 Y 786. Tomo 3. Pieza 25), ambas
como puede verse, emitidas con anterioridad al dictado de la resolucin de fecha

269
16 de Febrero de 2004 que, a continuacin, analizamos.

ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA
Asimismo la resolucin dictada contiene un extremo que no se ajusta a la
realidad, cual es, que la mercantil Nos Consultora Estratgica, S. L ostentaba un
derecho de exclusividad sobre el objeto de los contratos, recogindose tal
circunstancia en la resolucin del modo que sigue: "La exclusividad en la
elaboracin del material promocional del equipo ciclista Banesto-IIIes Balears la
tiene adjudicada la entidad Nos Consultora Estratgica, S.L. En ejecucin de las
indicadas facultades, visto el informe emitido por el Asesor Jurdico, y atendiendo
al hecho de que la entidad Nos Consultora Estratgica, S.L como adjudicataria
exclusiva de la elaboracin del material promocional para el equipo ciclista
Banesto-Illes Balears, establece unilateralmente el precio y las condiciones de
elaboracin del material, de modo que si no son aceptadas el espacio publicitario
ser adjudicado a otra empresa o destino turstico interesado; procede calificar
actuacin como Convenio de Colaboracin de acuerdo con el arto 3.1 d) del Texto
Refundido de la Ley de Contratos de las Administraciones Pblicas y, en
consecuencia, RESUELVO: Aprobar la colaboracin del Instituto Balear de
Turismo, y las actuaciones consistentes en el diseo, creatividad, produccin y
suministro de elementos promocionales con destino al equipo ciclista Banesto-
IlIes Balears, as como la creacin, mantenimiento y gestin del sitio Web del
equipo por un importe de 117.363,25 euros, impuestos incluidos, en las
condiciones establecidas por la entidad Nos Consultora Estratgica, S.L, con
cargo a la partida presupuestaria de promocin del presupuesto de IBATUR del
ao 2004" (f. 1542 A. 48, f. 788 Pieza 25 y PDF 20 A. 59).

En tal sentido nos pronunciamos por cuanto que, obra en el folio 2795 del A. 48,
un certificado de fecha 15.11.2011 remitido por el Director de la Agencia de
Turismo de Les Illes Balears (ATB) en el que se hace constar que en la
documentacin que obra en poder de la ATB, no figura en el expediente
A/23/2004, tramitado por el extinto IBATUR, justificacin alguna que avale la
adjudicacin, en exclusiva, a la entidad Nos Consultora Estratgica, SL, de la
elaboracin del material promocional del equipo ciclista Banesto-Illes Balears.

270
Al respecto debemos aadir que el documento aportado por la defensa de Diego

ADMINISTRACfN
Torres Prez, obrante en el Bloque Documental 2. Folios 14.641 al 14.644 PDF
DE JUSTICIA
1164 (Documental defensa), es una propuesta fechada en Madrid el 8 de Abril de
2003, realizada por la firma Pricewaterhousecoopers a Jos Miguel Echvarri
Garca, en su calidad de Manager General de la Asociacin Deportiva Banesto. En
dicha propuesta, concretamente en su apartado primero. identificado bajo la
rbrica "Exclusividad" puede leerse: "Durante un perodo inicial de seis meses
desde la aprobacin de la presente propuesta, Pricewaterhousecoopers (en
adelante PWC), ser el nico asesor del Equipo en todas aquellas actuaciones
dirigidas a la bsqueda de patrocinador para el Equipo.

El Equipo podr tener en consideracin cualquier propuesta de patrocinio que les


pudiera llegar de cualquier persona fsica o jurdica interesada en su patrocinio.
No obstante lo anterior el Equipo se compromete a canalizar dichas expresiones
de inters a travs de PWC, con objeto de conseguir una adecuada coordinacin
y control del proceso, quedando desde ese momento la eventual transaccin
sujeta a los trminos descritos en la presente propuesta".

El apartado segundo describe el equipo de trabajo y se dice: '" "El coordinador


con el cliente ser Juan Pablo Molinero, Abogado y responsable del
Departamento Deportivo de Landwell Pricewaterhousecoopers" y, en el tercero,
el rgimen de honorarios en el que puede verse cmo l clculo de los mismos se
fija en la aplicacin de un porcentaje sobre el valor de los fondos obtenidos de la
empresa patrocinadora. Ms concretamente se fija un porcentaje del 8%, hasta 6
millones de euros; del 10% cuando la cantidad obtenida sea de entre 6 millones
de euros y 9 millones y, finalmente, del 15% si los fondos obtenidos superan la
cantidad de 9 millones de euros. El apartado cuarto hace referencia a la
confidencialidad de la informacin aportada por el cliente. El guinto se refiere a la
legislacin aplicable y a la sumisin a los Juzgados y Tribunales de Madrid para la
resolucin de los conflictos. El sexto, al momento en el que podr darse
publicidad a la condicin de asesor de Pricewaterhousecoopers. Y, finalmente, el
S timo hace referencia a la asuncin de responsabilidad por parte del Equipo y
por parte de Pricewaterhousecoopers.

271
ADMINISTRACION
Respecto de este contrato, Juan Pablo Molinero manifiesta que se trata de un
DE JUSTICIA
contrato de agencia por el que PWC recibe el encargo del equipo ciclista para la
bsqueda de patrocinadores. En cuanto a la tabla que aparece en el documento
obrante en el folio 14.643 (PDF 1166) seala que se trata del cuadro de
honorarios que recibira Price si se obtena patrocinador. Si bien precisa que,
estos honorarios, no fueron cobrados ni por PWC ni por las empresas que se
hallaban integradas bajo la denominacin "Nos". Ello no obstante, aade, la
prctica habitual es que las agencias al hallar patrocinador cobren una comisin
que sita entre ella y el 15%.

Por su parte, Jos Miguel Echvarri, tras su exhibicin, manifiesta no tener ni


idea de este documento. Y, aade: "Si est ah y la direccin es buena, pues se
recibira. No lo he tenido en mi poder. No lo recuerdo". Afirma que la direccin
que aparece en el documento no es la de la asociacin sino la de su domicilio
particular.

En cualquier caso, estimamos que el citado documento nicamente permite


inferir que PWC dispona de la exclusividad como asesor del Equipo Banesto en
las actuaciones encaminadas a la bsqueda de patrocinador y que Juan Pablo
Molinero fue designado coordinador con el cliente. Pero, en modo alguno
podemos colegir que tal derecho de exclusividad trascendiera a NCE, SL, en la
medida en la que no consta en la causa documentacin alguna de la que as se
desprenda. Ni que, Juan Pablo Molinero, dispusiera de legitimidad para atraer
consigo tal derecho de exclusividad cuando se produce su contratacin por NCE,
SL, si tomamos en consideracin, que el propio testigo, en el curso de su
declaracin manifest que en la firma PWC quien no es socio ni tan siquiera
puede firmar propuestas. Y, es ms, el pretendido derecho de exclusividad al que
se alude, de existir, estara limitado a la asesora para la bsqueda de
patrocinador. Nada se dice en las estipulaciones del contrato acerca de la
existencia de una oficina del proyecto que realice actividades de promocin
publicitaria ni mucho menos se reconoce un derecho de exclusividad a PWC
respecto tales actividades. Aun cuando, Jase Migue Ec varri, intro uzca al

272
inicio de su declaracin que el equipo ya dispona de una oficina para marketing
y comunicaciones en el momento en el que la entidad Banesto era su nico
ADMJNISTRAC10N
DE JUSTICIA
patrocinador.

A este respecto, lo que asevera Jos Miguel Echvarri es que no hubo


negociacin alguna y que los trminos de la contratacin, esto es, el hecho de
que el patrocinio ira acompaado de una oficina del proyecto, su coste cifrado en
200.000 euros y la asuncin de dicho coste por parte de los entes instrumentales
de la administracin y por la mercantil Abarca Sport, vinieron impuestos por
unos y por otros (refirindose a los representantes del Govern y de NCE, SL),
centrando su preocupacin nicamente en los pagos que por tal concepto
correspondan a la mercantil Abarca. De modo ms explcito refiere que lo que l
percibi es que "eran amigos todos", en particular Ballester e Ignacio Urdangarn
y que le pareci que a Ignacio Urdangarin "tambin le gustaba la idea",
manifestando desconocer quin redact el contrato. Esta versin resulta, a su
vez corroborada por la declaracin prestada por Juan Pablo Molinero cuando
afirma que fue Diego Torres quien determin el coste de la oficina del proyecto
en la cantidad de 200.000 euros

Lo cierto es que desde el momento en el que Juan Pablo Molinero pone en


conocimiento de Ignacio Urdangarin que su actividad laboral se halla centrada en
la bsqueda de patrocinador para el equipo ciclista (debido a que la entidad
Banesto pretende abandonar el patrocinio del mismo), ste ltimo no se limita a
poner en contacto a ambas partes, como afirma, arrogndose, en cualquier caso,
unas facultades que, en virtud del contrato suscrito entre PWC y Jos Miguel
Echvarri, en su calidad de Manager General del equipo, correspondan en
exclusividad a la precitada firma, -orillada de la negociacin si se atiende al
hecho de que no intervino en la misma y que la participacin inicial de Juan
Pablo Molinero hasta aproximadamente el da 20 de Octubre de 2003, lo fue en
calidad de amigo del equipo-, sino que, el contenido de las actas obrantes en la
causa, de los contratos suscritos, de las resoluciones dictadas, junto con el
resultado de la prueba testifical que venimos analizando, permite inferir- habida
cuenta la falta de acreditacin de la necesidad de la denominada oficina del

273
proyecto para el buen fin del patrocinio del equipo ciclista-, que tal oficina no era
sino la comisin que iba a recibir NCE, SL y, en su consecuencia, sus dos socios
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
partcipes al 50%, Diego Torres e Ignacio Urdangarin, por la obtencin del citado
patrocinio que supuso un coste para las arcas de la Comunidad Autnoma de Les
Illes Balears por importe de 18.000.000 de euros respecto del que, ni tan
siquiera, de acuerdo con los trminos del contrato antedicho, estaban
legitimados a negociar.

A este respecto, debemos aadir que, del anlisis de los correos obrantes en los
folios 11.313 Y 11.314 (Tomo 25. Pieza 25), aportados por la defensa de Diego
Torres, se desprende que en fecha 18 de Diciembre de 2002 Juan Pablo Molinero
desde su correo profesional en PWC enva un correo a Ignacio Urdangarin,
concretamente al correo profesional de ste en Octagon, en el que le comenta
que es el asesor del equipo ciclista Costa de Almera, en ese momento
patrocinado por la Diputacin Provincial de Almera y, respecto del que se retira
el patrocinador principal que es Jazztel. Habla de otro posible patrocinador en
negociaciones pero no confa en que sea el adecuado para garantizar las
necesidades del equipo. Se lo comenta a los efectos de que Ignacio Urdangarin
considere si puede ser ofertable a alguna empresa con las que estn relacionados
y le informa que la comisin ofrecida por los directores del equipo ser del 10%
del importe que se consiga de una nueva firma patrocinadora pagadera de la
persona o firma que haya efectuado la gestin (folio 11.314). Advirtase que,
quien oferta el pago de la comisin es la direccin del equipo no la
administracin pblica, como ocurre con IlIesport, fundacin del sector pblico.

En definitiva, de todo ello resulta que los responsables polticos asumieron las
condiciones de contratacin impuestas por Diego Torres e Ignacio Urdangarin.No
obstante afirmar, Jos Miguel Echvarri y Juan Pablo Molinero, corroborando la
versin sostenida por los coacusados Ballester, Bernal y Ala, que la oficina del
proyecto existi y fueron prestados los servicios contratados (e, incluso, ms de
los convenidos, aade Juan Pablo Molinero), a satisfaccin de las partes.

El 25 de Febrero de 2004, esto es, transcurridos tan soJo 9 dlas desae el Cfictado

274
de la resolucin, el Instituto Balear de Turismo (IBATUR) abon, mediante

ADMINISTRACION
transferencia bancaria dos facturas a la mercantil Nos Consultora Estratgica
DE JUSTICIA
S.L. Una de ellas por importe de 99.666,99 euros y otra, por importe de
16.899,34 euros, en ambos casos IVA incluido (PDF 17 Y 18 A. 59), ascendiendo
el importe total abonado por dicho Instituto a la precitada mercantil a la
cantidad de 116. 56633 euros (F. 1539 Y 1540 a. 48 F.785 Y 786 Pieza 25 y
PDF 17 Y 18 A. 59).

Resulta acreditado, en consecuencia, que D. Ignacio Urdangarn Liebaert y D.


Diego Torres prez percibieron a travs de la mercantil NCE, S.L, como
contraprestacin por haber obtenido el patrocinio del equipo ciclista de
referencia, las siguientes cantidades: 116. 56633 euros abonados por IBATUR;
177.093,72 euros abonados por la Fundacin Illesport que procedan de los
fondos pblicos con los que fueron nutridos la Fundacin Illesport y el Instituto
Balear de Turismo, con ocasin de las correspondientes dotaciones
presupuestarias aprobadas al efecto.

Coetneamente a la Oficina del Proyecto que vena integrada, por un lado en la


confeccin de una pgina web y en el material promocional, sufragados por
IBATUR, as como en las colaboraciones profesionales, sufragadas por la
Fundacin Illesport, se gest lo que se vino en denominar "Seguimiento del
equipo ciclista". A tal efecto, en el acta de la Comisin Ejecutiva de la Fundacin
Illesport supuestamente celebrada con fecha 12 de Enero de 2004, en la que
figuran como asistentes Da. Dulce Linares Ast D. Jos Lus Ballester Tuliesa y
D. Javier Cases Bergn, bajo la rbrica "Contrato de Prestacin de Servicios
seguimiento equipo ciclista" (punto 10 orden del da), consta lo que sigue: "Una
vez estudiado el expediente de contratacin de una empresa para la realizacin
del seguimiento del equipo ciclista, a nivel nacional e internacional, se resuelve
que la nica empresa que puede realizar el seguimiento con los requisitos
especificados es la empresa Sofres Audiencia de Medios por lo que se aprueba
por unanimidad la contratacin de la misma"(f. 1848 y 1849 A. 48).

Con fecha 20

275
IlIesport, representada por su gerente, D. Gonzalo Bernal Garca, D. Emilio Pi
Glvez-Caero y D. Miguel ngel Fontn Oate, en nombre de la mercantil
ADMINISTRACfN
DE JUSTICIA
Sofres Audiencia de Medios, S.A, en calidad, respectivamente, de Director de
TNS Media Intelligence y Director Comercial, fijndose una duracin temporal de
un ao, expirando el 31 de diciembre de 2004 y precio en el mbito de Espaa
de 25. 500 euros ms IVA (f. 2575 a 2579 A. 48, f. 50 a 58 y 984 a 988 Pieza
25). Dicha contratacin responde a una decisin previa no sometida a debate ni,
consecuentemente, nacida de un acuerdo adoptado por el Patronato de la
Fundacin Illesport ni por su Comisin Ejecutiva en el que se justificara la
necesidad o conveniencia del seguimiento y de la contratacin del mercantil
Sofres-TNS Intelligence.

As resulta del hecho acreditado de que tal contratacin no pudo ser sometida a
debate en la reunin de la Comisin Ejecutiva de la Fundacin Illesport datada el
da 12 de Enero de 2004 en la medida en la que, D. Juan Pablo Molinero Prez,
no remite al gerente de la Fundacin, por orden de D. Diego Torres prez y de D.
Ignacio Urdangarn, los presupuestos a nombre de la mercantil Virtual Strategies,
S.L por importe de 58.000 euros, sin IVA ( 1563 a 1566 A. 48, 68 a 71 y 76 a
79 Pieza 25) y a nombre de la mercantil Aizoon, S.L por importe de 50.000
euros, sin IVA (f. 1567 a 1570 A. 48, 72 a 75 y 80 a 83 Pieza 25), (mercantiles
ambas integradas en el entramado denominado "Nos" en las que figuran como
responsables, D. Diego Torres prez y D. Ignacio Urdangarn Liebaert,
respectivamente) hasta el da 13 de Enero de 2004 y, el presupuesto
correspondiente a Sofres por importe de 25.500 ms IVA, hasta el da 16 de
enero de 2004 ( f. 1544, 1557 a 1562 A. 48, f. 49, 59 a 61 y 62 a 67 Pieza 25),
esto es, cuatro das despus de resultar adjudicado a tal mercantil el citado
contrato, hallndose del mismo modo acreditado que los tres presupuestos
fueron enviados por D. Juan Pablo Molinero Prez desde el mismo nmero de fax
( 93.200.02.48 (f. 1544, 1563 a 1566 y 1567 a 1568 A. 48,49,62 a 67, 68 a 71
y 76 a 79 Pieza 25). Por otra parte, el envo de tales presupuestos no tena otro
objeto que el de revestir la contratacin de la mercantil Sofres de una aparente
concurrencia con otras empresas. Sin embargo, ni Virtual Strategies ni Aizoon
ten an por 06jeto socia a reallzaclon e ac ivcra- es relaclonaoas con e

276
seguimiento en medios y, as se desprende de la declaracin prestada por
Miguel ngel Fontn Oate cuando refiere que en Espaa slo haba dos
ADMINrSTRAClN
DE JUSTICIA
empresas que realizaran este servicio (Sofres y otra), concretando que no
conoca a la mercantil Virtual y que, a la mercantil Aizoon, la conoci a travs de
la prensa, sin que ninguna de estas empresas fuera competidora suya. Aade
que Juan Pablo Molinero no le dijo que iba a competir con otras empresas.

Respecto de tales presupuestos debemos precisar que no ha quedado acreditada


su autora en la medida en la que Ignacio Urdangarin y Diego Torres atribuyen a
Juan Pablo Molinero su confeccin, negndolo ste expresamente, aduciendo que
cuando le comunic a Diego Torres que le reclamaban el envo de otros dos
presupuestos, ste le respondi diciendo (reproducimos textualmente): \\Djalo
de mi cuenta, yo me encargo". En cualquier caso, lo que no ofrece dudas a la
Sala es que Juan Pablo Molinero no actuaba "motu proprio", sin reportar a sus
empleadores, sino que lo haca bajo la supervisin y las indicaciones de aqullos.
Del mismo modo que Marco Antonio Tejeiro, quien relat que confeccionaba las
facturas incluyendo los conceptos y cantidades que previamente le eran
indicadas por Diego Torres. Extremo ste que corrobora Mario Sorribas quien, a
su vez, manifest que fue contratado por Diego Torres e Ignacio Urdangarin,
pero reciba rdenes de Diego Torres. Asevera el testigo que era Diego Torres el
que decida qu empresa facturaba el servicio y el precio.

Por otra parte, Naroa Marcos Larrinaga, no confeccion el presupuesto que figura
presentado por cuenta de la mercantil Virtual Strategies, S.L, ni la firma que
rubrica el citado presupuesto se corresponde con la autntica a ella atribuible, sin
que haya podido determinarse su autora. As lo sostenemos por cuanto la
testigo, preguntada por el Ministerio Fiscal al respecto y, previa exhibicin del
presupuesto que obra en los folios 68 a 71 de la Pieza 25 que se atribuye a la
mercantil Virtual Strategies, que a continuacin reproducimos, manifest que ya
le haba sido mostrado en anteriores trmites de la presente causa, negando
haberlo confeccionado. Tambin manifest que la firma que aparece en el
documento no la reconoce como propia.

277
ADMIN1STRAClN
DE JUSTICIA
Atentamente,
.&ca~
Por VIRTUAL STAATEGIES, S.l.
Naro a M.~o.

Sobre el mismo particular fue preguntada por la defensa de D. Diego Torres


Prez. La precitada defensa dio inicio a su interrogatorio solicitando la exhibicin
del folio 42.257 obrante en el Tomo 74 de la Pieza, consistente en una nmina
en la que figura la testigo como trabajadora de la mercantil Virtual, que a
continuacin reproducimos.

278
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ADM1NlSTRAC10N
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VlRTUAL STAATEGIES S.L


~~
Preguntada por el documento, manifest que se trataba de su nmina y
reconoci la firma obrante bajo la rbrica "Firma Trabajador" como propia.
Seguidamente, la precitada defensa solicit la exhibicin de los folios 982 a 987
integrados en el bloque 2, Anexo 2 de la carpeta Pericial Defensa (documental
propuesta y admitida en el trmite de cuestiones previas), consistentes en otras
nminas, respecto de las que la testigo, no obstante advertir ciertas dificultades
de apreciacin derivadas de la calidad de los documentos mostrados, respondi
asertivamente cuando fue preguntada si la firma que en ellos apareca era la

279
propia. Tras ello, la defensa reiter la pregunta efectuada por el Ministerio Fiscal

ADMINISTRACION
relacionada con el presupuesto atribuido a la mercantil Virtual obrante en el folio
DE JUSTICIA
71, obteniendo idntica respuesta a la manifestada al Ministerio Fiscal, en la
medida en la que la testigo neg que la firma obrante en el citado presupuesto le
uera -'ltribuibJ.e-cQmo_p.r~pla, pese a haber reconocido Qreviamente ~ue trabaj
contratada por la mercantil Virtual Strategies, S.L durante el perodo
comprendido entre los aos 2002 a 2004 (tal y como se desprende de las
nminas obrantes en la causa y de los correos electrnicos obrantes en los folios
42.884, 42.885, 42.886, 42.887, 42.889 Y 43516), tras el cual y, despus de un
tiempo de inactividad, prest sus servicios para la mercantil TNS, bajo las
rdenes de Carlos Durn.

La versin de los hechos que sostiene la testigo resulta corroborada por la


declaracin prestada por Juan Pablo Molinero cuando seal que Naroa Marcos
era una consultora que no trabajaba en temas deportivos, sino de investigacin y
anlisis de mercado.

En otro orden de cuestiones, las versiones de los hechos sostenidas por Juan
Pablo Molinero, Jos Miguel Echvarri, Dulce Linares Ast y, la vertida por
Antonio Amengual Ribas permiten estimar acreditado que los servicios
contratados a NCE, SL relativos a la oficina del proyecto fueron prestados, sin
que haya resultado probado que su coste fue superior al precio de mercado.

En tal sentido nos pronunciamos en la medida en la que Juan Pablo Molinero


relat que confeccionaron los elementos relacionados con el merchandising que
iban a ser repartidos en FITUR y buscaron un proveedor para ello, siendo
UNIKOS la mercantil que, finalmente, prest este servicio. Concret, a tal efecto,
que eligieron a dicha empresa porque desarrollaba esta misma labor en la poca
en la que Banesto era el patrocinador principal del equipo y era la que, debido a
la premura, poda confeccionar los elementos promocionales con mayor rapidez
al disponer del histrico de los ciclistas.

280
Respecto de la denominada Oficina del Proyecto sostiene Juan Pablo Molinero que

ADMINISTRACION
no slo existi sino que desarroll todas las actividades contratadas que
DE JUSTICIA
aparecen relacionadas en el documento obrante en el Bloque 2, 14.618 e,
incluso, ms de las contratadas. Sostiene a tal efecto que el presupuesto de
QQ.QOfl-eums -en_el Que f~e cifrado el coste de las actividades a desarrollar
confeccionado por Diego Torres, fue validado por l mismo. Aade que para
realizar tal validacin compar tal coste con el gasto destinado por otros equipos
ciclistas para actividades de marketing y afirma que los equipos gastaban
cantidades anlogas a la presupuestada por NCE, SL para este servicio.

Especifica que la cantidad en la que la precitada mercantil cifr el coste de dicha


oficina se hallaba en la franja ms baja, comparativamente hablando, de las
cantidades que habitualmente eran destinadas por los equipos ciclistas a tal fin.
Asimismo especific que la Oficina del Proyecto no era sino el departamento de
marketing del equipo y sostuvo que el gobierno balear recuper cuatro veces
ms del dinero que gast con motivo del retorno televisivo. Y, aadi, que a
nivel de marca, en la actualidad, en carreras ciclistas como por ejemplo en la
Pars-Niza, puede verse a aficionados vestidos con el maillot del equipo Banesto-
riles Balears.

Corrobora Juan Carlos Molinero las declaraciones prestadas por Ballester, Flaquer
y Puig, relativas a la presencia de una delegacin del gobierno balear en el Tour
de Francia. As como que, entre las actividades que se llevaron a cabo se
encontraban el hospitality de las carreras y la confeccin de soportes publicitarios
(stos ltimos fueron ubicados en el recorrido del Tour de Francia).

En el mismo sentido, Dulce Linares Ast declar que los servicios relacionados
con el equipo ciclista se prestaron aunque ella no intervino directamente en su
gestin. Versin de los hechos asimismo corroborada por Jos Miguel Echvarri
quien declar que los servicios contratados a NCE, SL se prestaron a satisfaccin.
Y, un de modo ms genrico, por Antonio Amengual Ribas quien manifest
haber comprobado que los servicios que figuraban como contratados en las actas
de la Fundacin, que firmaba en su condicin de secretario, resultaron

281
efectivamente prestados. Concret el testigo que haba observado en las calles

ADM1NISTRAClN
de Pars -ciudad a la que acudi en compaa de Jos Lus Ballester- vehculos
DE JUSTICIA
que llevaban incorporada publicidad con el lago llles Balears.

Por otra parte, no obstante sostener inicialmente el testigo Sr. Amengual Ribas,
cuando fue preguntado por el Ministerio Fiscal, que la factura mostrada -a
instancia de dicha acusacin pblica- como emitida por Nos con cargo a la
Fundacin llIesport (F. 1145 A. 48) adoleca de vicios concernidos a la incorrecta
identificacin de la mercantil, por no figurar el ClF, la direccin y dems datos
fiscales. Posteriormente, cuando fue preguntado por la defensa de D. Diego
Torres Prez, mostrndosele nuevamente el mismo documento, pudo advertir
que la identificacin de la mercantil, su direccin, NlF y el resto de los elementos
identificativos obraban, no en el encabezamiento de la factura que le fue
exhibido en primer lugar a instancia del Ministerio Pblico, sino a pie de pgina,
justificando su inicial respuesta precisamente en el hecho de habrsele mostrado
el encabezamiento, lo que le impidi advertir que tales datos identificativos
efectivamente constaban en la factura emitida.

En su consecuencia, en modo alguno puede asentarse que los servicios


contratados no fueron prestados a partir de un indicio que result desvirtuado en
el curso del interrogatorio al que fue sometido el testigo. Tampoco puede
inferirse tal extremo del carcter genrico de los conceptos que figuran en las
facturas emitidas, elementos ambos, en los que las acusaciones pretenden
asentar que tales documentos mercantiles fueron confeccionados con la finalidad
de justificar unos servicios que no fueron efectivamente prestados, si se
interrelaciona este hecho con las manifestaciones coincidentes de los testigos
identificados anteriormente y, con el hecho, de no poder descartar que las
deficiencias en la confeccin de las facturas pudieran responder a otras
circunstancias, como los escasos conocimientos que en materia de contabilidad
pudiera tener tanto la persona que imparta las instrucciones como la persona
encargada de su confeccin, en el presente caso, Marco Antonio Tejeiro, quien
afirm, en cuanto a su formacin se refiere, que era licenciado en farmacia y que

282
se form en contabilidad realizando un curso elemental, tras cesar su actividad

ADMINISTRAClN
profesional para el entramado societario identificado como Nos.
DE JUSTICIA

2.- CALIFICACIN JURDICA.

2.1- El Ministerio Fiscal, respecto de los hechos concernidos a la adjudicacin por


el organismo pblico Ibatur a la mercantil NCE, SL de las prestaciones
consistentes en la elaboracin del material promocional del equipo ciclista Illes
Balears-Banesto y la creacin de la pgina Web, determinados en el Ttulo A. 11.B
de su escrito de conclusiones definitivas, estima concurrente un delito de
prevaricacin del artculo 404 del Cdigo Penal, un delito de fraude a la
administracin previsto en el artculo 436 del mismo texto legal y, un delito de
falsedad cometido por funcionario pblico previsto en el artculo 390.1.1, 2 Y
4 del Cdigo Penal.

Concreta el Ministerio Pblico que el delito de prevaricacin resultara de


aplicacin respecto del Decreto-Resolucin de fecha 16 de Febrero de 2004
dictado por D. Juan Carlos Ala Pino y respecto del informe jurdico previo
elaborado por D. Miguel ngel Bonet Fiol, en la medida en la que estima que
fueron realizados previa omisin deliberada del correspondiente procedimiento
administrativo, tratndose de resoluciones administrativas arbitrarias e ilegales
tendentes a favorecer a las empresas vinculadas a los acusados Diego Torres e
Ignacio Urdangarin, con desprecio de las normas legales aplicables. El delito de
falsedad respecto de la simulacin en el decreto e informe precitados de la
existencia de una clusula de exclusividad. Se tratara, a su juicio, de una
simulacin de expedientes administrativos mediante documentos oficiales
inveraces, de la alteracin de elementos esenciales de los documentos oficiales
de dichos expedientes y, finalmente, de la inveracidad en el contenido de dichos
documentos, todo ello realizado por funcionarios pblicos. Por ltimo, el delito de
fraude a la administracin vendra constituido por el concierto previo entre los
responsables polticos y los representantes de NCE, SL para beneficiar a esta
ltima mercantil.

283
De los delitos de prevaricacin, fraude a la administracin y falsedad considera

ADMINISTRACJON
responsables como autores directos a D. Jaume Matas Palou, a D. Juan Carlos
DE JUSTlCIA
Ala Pino y a D. Miguel ngel Bonet Fiol.

En cuanto a D. Jos Lus Ballester Tuliesa, le considera responsable como autor


directo de un delito de prevaricacin y otro de fraude a la administracin y,
finalmente, a D. Diego Torres Prez y a D. Ignacio Urdangarin Liebaert les
considera responsables a ttulo de cooperadores necesarios de los delitos de
prevaricacin, fraude a la administracin y falsedad.

2.2- La Abogaca de la Comunidad Autnoma de Les IlIes Balears, respecto de


los hechos descritos en el apartado A de su escrito de conclusiones definitivas,
relativo a la OFICINA DEL PROYECTO VINCULADA AL PATROCINIO DEL EQUIPO
CICLISTA ILLES BALEARS, estima concurrentes los delitos de prevaricacin
previsto en el arto 404 del Cdigo Penal, delito de malversacin de caudales
pblicos previsto en el artculo 432 del Cdigo Penal, de fraude a la
Administracin previsto en el artculos 436 del Cdigo Penal, y un delito de
falsedad documental cometido por funcionario pblico del arto 390.1, 10, 20 Y 4
del Cdigo Penal.

De los delitos de prevaricacin, malversacin de caudales pblicos y fraude a la


Administracin cometida por funcionario pblico considera responsables como
autores directos a D. Jaume Matas Palou y a D. Jos Lus Ballester Tuliesa. En
cuanto a D. Juan Carlos Ala Pino, le considera responsable como autor directo de
un delito de prevaricacin y a D. Miguel ngel Bonet Fiol, responsable como
autor directo de un delito de prevaricacin y un delito de falsedad documental
cometido por funcionario pblico.

Finalmente, a D. Ignacio Urdangarin Liebaert y a D. Diego Torres Prez les


considera responsables como cooperadores necesarios de los delitos de
prevaricacin, fraude a la administracin y malversacin de caudales pblicos.

284
2.3- La acusacin popular representada por el Sindicato de Funcionarios Manos
Limpias, califica estos hechos como constitutivos de un delito de prevaricacin,
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
previsto en el arto 404 del Cdigo Penal, un delito de fraude a la administracin,
previsto en el arto 436 del Cdigo Penal y, un delito de falsedad cometido por
funcionario pblico, previsto en el arto 390.1.1, 20 Y 4 del Cdigo Penal.

La precitada acusacin popular considera responsables en concepto de autores


directos a D. Jaume Matas Palou, a D. Jos Lus Ballester Tuliesa, a D. Juan
Carlos Ala Pino y a D. Miguel ngel Bonet Fiol respecto de los delitos de
prevaricacin, fraude a la administracin y falsedad. Asimismo considera
responsables de los mismos delitos, si bien en concepto de cooperadores
necesarios, a D. Ignacio Urdangarin Liebaert, a D. Diego Torres Prez, a D.
Marco Antonio Tejeiro Losada y, a Da. Ana Mara Tejeiro Losada.

2.4- Abordaremos, en primer lugar, el anlisis del delito de prevaricacin.

Respecto de dicho tipo delictivo, el fundamento vigsimo primero, de la STS


149/2015, de 11 de marzo, dispone: "El delito de prevaricacin tutela el correcto
ejercicio de la funcin pblica de acuerdo con los parmetros constitucionales
que orientan su actuacin: 10) El servicio prioritario a los intereses generales.
2) El sometimiento pleno a la Ley y al Derecho. 3) La absoluta objetividad en
el cumplimiento de sus fines (art. 103 C.E).

Por ello la sancin de la prevaricacin garantiza el debido respeto, en el mbito


de la funcin pblica, al principio de legalidad como fundamento bsico de un
Estado social y democrtico de Derecho, frente a ilegalidades severas y dolosas,
respetando coetneamente el principio de intervencin mnima del ordenamiento
penal (Sentencias de 21 de diciembre de 1999, 12 de diciembre de 2001 y 31 de
mayo de 2002, nm. 1015/2002, entre otras).

Como seala la doctrina jurisprudencial ( Sentencias nm. 674/98 , de 9 de junio


y JI de mayo ae 200Z, nLJm. f015/20n2, en re otras) "el delito ae prevaricacin

285
no trata de sustituir a la Jurisdiccin Contencioso- Administrativa en su labor

ADMINISTRAClN
genrica de control del sometimiento de la actuacin administrativa a la Ley y al
DE JUSTICIA
Derecho, sino de sancionar supuestos-lmite en los que la posicin de
superioridad que proporciona el ejercicio de la funcin pblica se utiliza para
imponer arbitrariamente el mero capricho de la Autoridad o Funcionario,
perjudicando al ciudadano afectado (o a los intereses generales de la
Administracin Pblica) en un injustificado ejercicio de abuso de poder. No es la
mera ilegalidad sino la arbitrariedad, lo que se sanciona ... /l.

El Cdigo Penal de 1995 ha clarificado el tipo objetivo del delito, recogiendo lo


que ya expresaba la doctrina jurisprudencial, al calificar como 11 arbitrarias 11 las
resoluciones que integran el delito de prevaricacin, es decir como actos
contrarios a la Justicia, la razn y las leyes, dictados slo por la voluntad o el
capricho (Sentencias 61/1998, de 27 de enero, 487/1998, de 6 de abril o
674/1998 de 9 de junio y STS 1590/2003, de 22 de abril de 2004, caso
Intelhorce)".

En idntico sentido se pronuncia el reciente ATS 29 de Enero de 2016, en su


fundamento cuarto y, aade: "Asimismo, una jurisprudencia reiterada de esta
Sala- STS 1021/2013, 26 de noviembre y 743/2013, de 11 de Octubre, con
citacin de otras- ha sealado que para apreciar la existencia de un delito de
prevaricacin ser necesario:
En primer lugar, una resolucin dictada por autoridad o funcionario en
asunto administrativo;
En segundo lugar, que sea objetivamente contraria al Derecho, es decir,
ilegal;
En tercer lugar, que esa contradiccin con el derecho o ilegalidad, que
puede manifestarse en la falta absoluta de competencia, en la omisin de
trmites esenciales del procedimiento, o en el propio contenido sustancial de la
resolucin, sea de tal entidad que no pueda ser explicada con una argumentacin
tcnico-jurdica mnimamente razonable;
En cuarto lugar, que ocasione un resultado materialmente injusto;
V, en quinto lugar, que la resolucIn sea dictada con la finali ad de hacer

286
efectiva la voluntad particular de la autoridad o funcionario y con el conocimiento

ADMINISTRACION
de actuar en contra del derecho".
DE JUSTICIA

2.4.1 Sentado lo anterior, debemos iniciar el estudio del delito de prevaricacin


con el anlisis del concepto autoridad o funcionario pblico. A tal efecto, la STS
166/2014, 28 de Febrero dispone: "Se realiza un correcto acercamiento a la
caracterizacin de ese concepto en el mbito penal que, como es sobradamente
conocido, se aparta del administrativo. Se atiende a la materialidad: el
nombramiento y el ejercicio de funciones pblicas es lo relevante (SSTS
1292/2000 o 68/2003, u 866/2003, de 16 de junio: lo decisivo es la funcin
realizada dentro de un organigrama de servicio pblico). Puede verse en
particular la STS 876/2006, de 6 de noviembre".

Contina la misma sentencia su argumentacin, disponiendo:

"La STS 1590/2003, de 22 de abril de 2004 es digna de ser evocada como


primer punto de referencia para acercarnos a la cuestin:

"Tal y como ha declarado esta Sala, el concepto de funcionario pblico contenido


en el arto 24.2 CP (con anterioridad arto 119 CP 1973), conforme al cual "se
considerar funcionario pblico a todo el que por disposicin inmediata de la Ley,
por eleccin, o por nombramiento de Autoridad competente participe en el
ejercicio de funciones pblicas", es un concepto de Derecho Penal independiente
de las categoras y definiciones que nos ofrece el Derecho administrativo en el
que lo verdaderamente relevante es proteger de modo eficaz la funcin pblica,
as como tambin los intereses de la administracin en sus diferentes facetas y
modos de operar (STS de 27 de enero de 2003 y 4 de diciembre de 2001). Se
trata de un concepto ms amplio que el que se utiliza en otras ramas del
ordenamiento jurdico, y ms concretamente en el mbito del Derecho
administrativo, pues mientras que para ste los funcionarios son personas
incorporadas a la Administracin Pblica por una relacin de servicios
profesionales y retribuidos, regulada por el Derecho administrativo, por el

287
contrario, el concepto penal de funcionario pblico no exige las notas de
incorporacin ni permanencia, sino fundamentalmente "la participacin en la
ADMINISTRAClN
DE JUSTICIA
funcin pblica" ( STS de 4 de diciembre de 2002 ), a la que debe accederse por
cualquiera de las tres vas de designacin que recoge el precepto.

Es decir, se trata, como sealan tanto la doctrina como la jurisprudencia (SSTS


de 22 de enero de 2003 y 19 de diciembre de 2000), de un concepto "nutrido
de ideas funcionales de raz jurdico-poltica, acorde con un planteamiento
poltico-criminal que exige, por la lgica de la proteccin de determinados bienes
jurdicos, atribuir la condicin de funcionario en atencin a las funciones y fines
propios del derecho penal y que, slo eventualmente, coincide con los criterios
del derecho administrativo".

Puede presentarse la participacin en el ejercicio de funciones pblicas tanto en


las del Estado, entidades locales y comunidades autnomas, como en las de la
llamada administracin institucional que existe cuando una entidad pblica
adopta una forma independiente, incluso con personalidad jurdica propia, en
ocasiones de sociedad mercantil, con el fin de conseguir un ms gil y eficaz
funcionamiento, de modo que "cualquier actuacin de estas entidades donde
exista un inters pblico responde a este concepto amplio de funcin pblica" (
STS de 27 de enero de 2003). Y en lo que se refiere al acceso al ejercicio de
tales funciones pblicas, nada importan en este campo ni los requisitos de
seleccin para el ingreso, ni la categora por modesta que fuere, ni el sistema de
retribucin, ni el estatuto legal y reglamentario ni el sistema de previsin, ni an
la estabilidad o temporabilidad ( SSTS de 4 de diciembre de 2001 y 11 de
octubre de 1993 ), resultando suficiente un contrato laboral o incluso el acuerdo
entre el interesado y la persona investida de facultades para el nombramiento
(STS de 27 de enero de 2003).

El concepto incluye, por tanto, a los empleados de concesionarios de servicios


pblicos (STS de 19 de diciembre de 1999); gestores de empresas que prestan
servicios pblicos cuyo patrimonio se integra en el de una Administracin Pblica
(STS de 29 de abril de 1997); as como a las entidades estatales reguladas en

288
los arts. 6.2 LGP, pues al ser stas parte del sector pblico y tener asignada la

ADMINISTRAClN
prestacin de un servicio pblico el perjuicio causado con su administracin ilcita
DE JUSTICIA
no puede dejar de gravar los Presupuestos Generales del Estado (STS de 13 de
noviembre de 2002)".

La STS 166/2014, abundando en los argumentos anteriores, razona en su


fundamento noveno: "A efectos penales, as pues, el concepto de funcionario
pblico se asienta en bases materiales y no en la pura apariencia o el ropaje
externo jurdico o administrativo. Es un concepto marcadamente funcional.
Precisa de dos presupuestos (art. 24.2 CP): el nombramiento por autoridad
competente y la participacin en el desempeo de funciones pblicas.

No puede quedar encorsetada esa nocin por la reglamentacin administrativa.


Hay que acudir a la materialidad ms que al revestimiento formal del cargo
ostentado. Se impone en este punto, ms que en otros, un ponderado
"levantamiento del velo": estar a la realidad esencial, y no al ropaje formal. La
huida del derecho administrativo, fenmeno bien conocido y teorizado por la
doctrina especializada, no puede ir acompaada de una "huida del Derecho
Penal", sustrayendo de la tutela penal reforzada bienes jurdicos esenciales, por
el expediente de dotar de apariencia o morfologa privada a lo que son funciones
propias de un organismo pblico desarrolladas por personas que han accedido a
su cargo en virtud de la designacin realizada por una autoridad pblica, aunque
la formalidad jurdica externa (contrato laboral de Alta Direccin, eleccin por el
rgano de gobierno de una mercantil) encubra o se superponga de alguna
manera a esa realidad material.

La STS 149/2015, de 11 de Marzo, respecto del concepto de funcionario pblico,


integra los argumentos contenidos en la STS 166/2014, de 28 de Febrero, que se
mantienen en la STS 421/2014, de 16 de mayo (caso Mercasevilla) que tambin
se remite a la STS 1590/2003, de 22 de abril (Caso Intelhorce). Asimismo, el
concepto de autoridad, figura recogido en el arto 24 del Cdigo Penal, cuando
establece: 1. "A los efectos penales se reputar autoridad al que por s solo o
como miembro de alguna corporacin, tribunal u organo colegiado tenga mando

289
o ejerza jurisdiccin propia. En todo caso, tendrn la consideracin de autoridad

ADMINISTRACION
los miembros del Congreso de los Diputados, del Senado, de las Asambleas
OEJUSTlCIA
Legislativas de las Comunidades Autnomas y del Parlamento Europeo. Se
reputar tambin autoridad a los funcionarios del Ministerio Fiscal".

Establecidos los criterios en los que se asientan los conceptos de autoridad y


funcionario pblico -desde la perspectiva del derecho penal- ninguna duda cabe
que D. Jaume Matas Palou, en su condicin de Presidente de la Comunidad
Autnoma de Les IlIes Balears en las fechas a las que vienen contrados los
hechos objeto de acusacin, se hallaba investido de autoridad. Ello es as, en la
medida en la que, de acuerdo con los criterios establecidos en el artculo 24.1 del
Cdigo Penal, y trasladando aqu la literalidad de los trminos contenidos en el
precepto, "por s slo tena mando". Tampoco puede dudarse de que en D. Jos
Lus Ballester Tuliesa, D. Juan Carlos Ala Pino y D. Miguel ngel Bonet Fiol
concurran las notas que conforman el concepto de funcionario pblico. As lo
afirmamos, respecto de los dos primeros, por cuanto que, en sus respectivas
condiciones de Director General de Deportes y Director-Gerente de IBATUR,
fueron nombrados por la autoridad competente, esto es, por la Consejera de
Presidencia y Deportes y por el Consejero de Turismo, respectivamente. Y, en
cuanto a Miguel ngel Bonet, de sus manifestaciones se infiere que fue
contratado para desempear su actividad profesional en la Asesora Jurdica de
IBATUR, interviniendo todos ellos en el ejercicio de la funcin pblica en la
medida en la que las atribuciones a todos ellos conferidas, por sus respectivos
cargos, disponen de un evidente inters pblico.

Debemos incidir, a este respecto, en el hecho de que los entes instrumentales


an cuando adopten una forma independiente y cuenten con personalidad
jurdica propia, con la finalidad de disponer de un funcionamiento ms gil y
eficaz, se entiende que participan en el ejercicio de la funcin pblica si su
actividad responde a un inters pblico. Esto es, se trata de determinar si el ente
instrumental tiene vocacin de servicio a la Administracin, an cuando prestara
servicios a terceros, en la medida en la que esta circunstancia (como
expresamente dispone la 5T5 149/2015, de 1 de Marzo) "no enturbiara esa

290
finalidad social predominante y caracterizadora". El anlisis debe centrarse en
determinar si las funciones que desarrollaba IBATUR podran haber sido
ADMINISTRACION
DE JUSTICIA
desempeadas por cualquier departamento interno de la administracin
autonmica.

Descendiendo al anlisis in casu, advertimos que la empresa pblica denominada


Instituto Balear del Turismo (IBATUR), adscrita y dependiente de la Consejera
de Turismo, vena definida en la normativa que la regula (modificada por
Decreto 6/2004, por el que se reorganiza, reestructura y regula la empresa
pblica encargada de la promocin turstica de las IlIes Balears, de 23 de Enero.
BOIB 015-31/Enero/2004), como entidad de derecho pblico, con personalidad
jurdica propia y plena capacidad de obrar, cuya actividad se someta al
ordenamiento jurdico privado (civil, mercantil o laboral), sin perjuicio de lo que
dispusiera la normativa sobre contratos de las administraciones pblicas que le
resultara de aplicacin. Su objeto social vena constituido por la promocin
interior y exterior de la oferta turstica en el marco de la poltica turstica de la
Comunidad Autnoma de Les IlIes Balears (artculos 1 y 16).

IBATUR contaba con una estructura organizativa que vena integrada por los
rganos de gobierno en los que se incardinaban el Presidente del Instituto, cargo
que ostentaba el Consejero de Turismo el Conse 'o de Direccin compuesto por
el Presidente, el vicepresidente, el director-gerente y los vocales (Secretario
general de la consejera competente en materia de turismo, el director general
competente en materia de ordenacin del turismo, un representante de la
Presidencia del Gobierno de Les IIIes Balears, nombrado a propuesta del
Presidente del Gobierno de les IlIes Balears; y un representante de la Consejera
competente en materia de hacienda, nombrado a propuesta del consejero
correspondiente); El rgano de gestin, en el que se incardinaba el director-
gerente, nombrado y separado libremente por resolucin del consejero
competente en materia de turismo; y, finalmente, el rgano consultivo y de
participacin, en el que se hallaba incardinado El Consejo Asesor de Promocin
del Turismo que ven a integrado por el director general competente en materia

291
de promocin del turismo de la consejera competente en materia de turismo del

ADMINISTRACION
Gobierno de les I1les Balears, que actuaba como presidente; el director-gerente
DE JUSTICIA
del Instituto, que actuaba como vicepresidente; un tcnico de la Unidad Tcnica
de Promocin del Instituto, que actuaba como secretario; un vocal nombrado a
propuesta de Fomento del Turismo de Mallorca; otro nombrado a propuesta de
Fomento del Turismo de Menorca; otro nombrado a propuesta de Fomento del
Turismo de Ibiza; otro nombrado a propuesta del Patronato Municipal del
Turismo de Formentera; un vocal nombrado a propuesta del Consejo Insular de
Mallorca; otro nombrado por el Consejo Insular de Menorca; otro a propuesta del
Consejo Insular de Ibiza-Formentera; y, finalmente, cuatro vocales, nombrados
libremente, por resolucin del presidente del IBATUR, entre personas de
reconocido prestigio, vinculadas al mundo del turismo (arts. 3 a 7, 10 Y 12).

El patrimonio de IBATUR estaba integrado por el conjunto de bienes y/o


derechos que le fueran adscritos por la comunidad autnoma de Les IlIes
Balears, los que el organismo adquiriera en el curso de su gestin, los que, en el
futuro, le adscribiera cualquier persona o entidad, por cualquier ttulo, y aquellos
en cuya titularidad se subrogara como consecuencia de la supresin, extincin o
disolucin de cualquier entidad autnoma o empresa pblica de la Comunidad
Autnoma de Les IlIes Balears (art. 18). Y sus fuentes de financiacin, por los
bienes y los valores que constituan su patrimonio as como los productos y venta
de stos; Las transferencias y subvenciones que anualmente consignaran en los
presupuestos generales de Les IlIes Balears o en los de otros organismos
autnomos o administraciones pblicas; Los ingresos de derecho pblico o
privado que le correspondiera percibir y los que se produzcan a consecuencia de
sus actividades; Las subvenciones, aportaciones voluntarias o donaciones que se
concedan a su favor por personas pblicas o privadas; Los emprstitos que
pueda emitir as como los crditos financieros que pueda concertar con entidades
bancarias u otras de crdito, tanto nacionales o extranjeros y, cualesquiera otros
recursos admitidos en derecho no previstos en los apartados anteriores (art. 19).

De lo anterior resulta que se trata de una empresa pblica que sirve a un inters
pblico en la medida en la que tiene por objeto la promocin turstica de las slas

292
Baleares dentro del marco de la poltica turstica que defina la Comunidad

ADMINrSTRACION
Autnoma. Sus rganos estn integrados mayoritariamente, con la excepcin del
DE JUSTICIA
director gerente que poda ser nombrado y separado libremente por el Consejero
de Turismo y de los cuatro vocales que integraban el Consejo Asesor de
Promocin del Turismo, por personas que, designadas por la autoridad
competente, desempeaban sus funciones en las Consejeras de Turismo,
Presidencia del Gobierno, Hacienda, en Fomento del Turismo de Mallorca,
Menorca e Ibiza, en el Patronato Municipal del Turismo de Formentera y en los
Consejos Insulares de las tres islas.

Su patrimonio, an cuando se hallaba integrado por bienes o recursos que


pudiera adquirir la propia empresa en el curso de su gestin o los que le fueran
adscritos por cualquier persona o entidad, se hallaba nutrido de fondos pblicos
en la medida en la que tambin lo componan los bienes o derechos que le fueran
adscritos por la Comunidad Autnoma y aquellos en los que se subrogara como
consecuencia de la extincin, supresin o disolucin de cualquier entidad
autnoma o empresa pblica de la comunidad. Y entre sus fuentes de
financiacin, se identifican una serie de recursos pblicos como son las
transferencias y subvenciones que anualmente consignaran en los presupuestos
generales de Les IIIes Balears o en los de otros organismos autnomos o
administraciones pblicas; Los ingresos de derecho pblico que le correspondiera
percibir y, las subvenciones, aportaciones voluntarias o donaciones que se
concedan a su favor por personas pblicas.
2.4.2 Los requisitos del delito de prevaricacin, en los supuestos de empresas
pblicas, adems de la condicin funcionarial del sujeto activo, anteriormente
analizada, concurrente cuando su nombramiento proceda de una autoridad
pblica, precisa que dicho sujeto dicte una resolucin, en el sentido de un acto
decisorio de carcter ejecutivo; que dicha resolucin sea arbitraria, en el sentido
de que se trate de un acto contrario a la Justicia, la razn y las leyes, dictado por
la voluntad o el capricho; que se dicte en un asunto administrativo, es decir en
una fase del proceso de decisin en la que sea imperativo respetar los principios
propios de la actividad administrativa, y cuando se trata de un proceso de
contratacin que compromete caudales pblicos, se respeten los principios

293
administrativos, de publicidad y concurrencia; y, finalmente, que se dicte la

ADMINISTRACION
resolucin "a sabiendas de la injusticia", lo que debe resultar del apartamiento de
DE JUSTICIA
la resolucin de toda justificacin aceptable o razonable en la interpretacin de la
normativa aplicable.

2.4.2 a) Por lo que respecta al concepto de resolucin, el Fundamento vigsimo


tercero de la sentencia 149/2015, de 11 de marzo, dispone:

"En la doctrina de esta Sala se ha admitido la posibilidad de incurrir en


prevaricacin en supuestos de contratacin de empresas pblicas. As en la 5T5
429/12 de 21 de Mayo, se establece que: " 1. Como recuerda la STS nm.
627/2006, citando la STS de 22 de septiembre de 1993, " ... por resolucin ha de
entenderse todo acto administrativo que suponga una declaracin de voluntad de
contenido decisorio, que afecte a los derechos de los administrados y a la
colectividad en general, quedando excluidos los actos polticos. En el mismo
sentido se ha pronunciado esta Sala en numerosas resoluciones, entre ellas, STS
nm. 460/2002; STS nm. 647/2002 y STS nm. 406/2004. La STS nm.
48/2011 cita la nm. 939/2003, en la que se deca: Segn el Diccionario de la
Real Academia Espaola, resolver es tomar determinacin fija y decisiva. Y en
el mbito de la doctrina administrativa, la resolucin entraa una declaracin de
voluntad, dirigida, en ltima instancia, a un administrado para definir en
trminos ejecutivos una situacin jurdica que le afecta. As entendida, la
resolucin tiene carcter, en el sentido de que decide sobre el fondo del asunto
en cuestin. La adopcin de una decisin de este carcter debe producirse
conforme a un procedimiento formalizado y observando, por tanto, determinadas
exigencias de garanta. Normalmente, puesto que el acto resolutivo es vehculo
de una declaracin de voluntad, habr estado precedido de otras actuaciones
dirigidas a adquirir conocimiento sobre el thema decidendi. Estas actuaciones,
que pueden ser informes, propuestas, etc., son preparatorias de aquella decisin
final. Es frecuente que se hable de ellas como actos de trmite, lo que no
quiere decir que carezcan en absoluto de todo contenido decisorio, puesto que, la
realizacin de cualquier acto, que no fuera inanimado, exigir previamente una
determinacion al respecto del sujeto que 10 realice. Lo que ocurre es que, en

294
rigor jurdico, resolver es decidir en sentido material, o, como se ha dicho, sobre

ADMINISTRACION
el fondo de un asunto.
DE JUSTlCIA

As es, desde luego, en nuestra vigente legalidad administrativa. En efecto, la


Ley 30/1992, de 26 de noviembre de Rgimen Jurdico de las Administraciones
Pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn (LRJ-PAC) impone a la
Administracin la obligacin de dictar resolucin expresa en todos los
procedimientos (art. 42,1). Y en su arto 82,1, afirma que a efectos de
resolucin del procedimiento, se solicitarn ( ... ) informes. Por ltimo, y para lo
que aqu interesa, el arto 87, trata de la resolucin como una de las
modalidades de finalizacin del procedimiento. Y el arto 89, relativo al
contenido de las resoluciones administrativas, dice que la resolucin decidir
todas las cuestiones planteadas y que la decisin ser motivada. A tenor de
lo expuesto, es patente que el trmino legal resolucin del arto 404 Cdigo
Penal debe ser integrado acudiendo a la normativa a que acaba de aludirse;
que es la que rige en el sector de actividad estatal en que se desarrolla la
actuacin de autoridad [es] o funcionario[s] pblico [s], que son las categoras
de sujetos contemplados como posibles autores del delito - especial propio- de
que se trata.

Abundando en el concepto de resolucin administrativa, la 5T5 149/2015, con


remisin a la 5T5 600/2014, de 3 de Septiembre, en su fundamento vigsimo
cuarto, seala: "En la reciente STS 600/2014 del 3 de septiembre, se califica de
prevaricacin una contratacin irregular realizada por una empresa municipal,
cuyo capital estaba ntegramente desembolsado por el Ayuntamiento, razonando
que: 11 La existencia de resolucin administrativa resulta patente con la existencia
del acuerdo verbal que motiv el envo de la minuta en el primer caso, con la
suscripcin de los contratos de consultora en el segundo caso y con el contrato
laboral en el tercero. Hay que recordar que por resolucin administrativa debe de
entenderse cualquier resolucin -escrita o no- que tenga carcter decisorio. En
definitiva debe de tratarse de un acto administrativo que suponga una
declaracin de voluntad de contenido decisorio y que afecte a los derechos de los
administrados y a la colectividad en general (STS 627/2006). Tal acto

295
administrativo no est sujeto a un rgido esquema formal ".... admitiendo la

ADMINISTRAClN
existencia de actos verbales .... " (STS de 8 de Junio 2012)".
DE JUSTICIA

Finalmente, resulta de inters, al supuesto que nos ocupa, la argumentacin


contenida en el fundamento vigsimo quinto STS 149/2015, 11 de Marzo cuando
expresa que la presencia de capital pblico condiciona las resoluciones que,
sobre contratacin, sean dictadas en la medida en la que se arriesgan fondos
pblicos. Esta es la razn por la que los entes instrumentales estn sometidos a
los principios de publicidad y concurrencia en su actividad de contratacin. Y,
aade: ... "y estos principios no constituyen meras proclamaciones vacas que
puedan saltarse arbitrariamente, sino que determinan las resoluciones que se
adopten. Resoluciones que, a estos efectos penales, al adoptarse por personas
que mantienen a estos mismos efectos la cualidad de autoridades o funcionarios
y recaer sobre fondos pblicos, estando condicionadas por principios
administrativos, como los de publicidad y concurrencia, pueden estimarse, al
menos en el estado actual de la jurisprudencia, como resoluciones dictadas en un
asunto administrativo, no en sentido jurisdiccional, sino en el sentido de ser
susceptibl