COOPERATIVA "LAS TRES PEPAS"

LIBRO DIARIO
FOLIO N 1
FECHA

DESCRIPCION
1

6/1/2014 EFECTIVO
MAQUINARIA
MOBILIARIO
CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO
"A"
CERTIFICACION
DE APORTACION
ASOCIADO
"B"
CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO
"C"
CERTIFICACION
DE APORTACION
ASOCIADO
"D"
CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO
"E" DE LOS
CERTIFICACION
DE APORTACION
P/ REGISTRAR
APORTE
ASOCIADO
"F"
ASOCIADOS DE LA COOPERATIVA
"LAS
TRES PEPAS"
2
6/3/2014 COMPRA
EFECTIVO
P/REGISTRAR COMPRA DE MERCANCIA
3
6/4/2014 EFECTIVO
VENTAS
P/REGISTRAR VENTA DE MERCANCIA
4
6/5/2014 COMPRA
CUENTA
POR DE
PAGAR
P/REGISTRAR
COMPRA
MERCANCIA A
CREDITO
5
6/6/2014 CUENTAS POR COBRAR
VENTAS
P/REGISTRAR VENTA
DE MERCANCIA A
CREDITO
6
6/7/2014 CUENTA POR PAGAR
EFECTIVO
P/REGISTRAR CANCELACION
DE PARTE
DE LA DEUDA DEL DIA 05-06
7
6/20/2014 EFECTIVO
VENTA
P/REGISTRAR VENTA
DE MERCANCIA DE
CONTADO

VAN AL FOLIO 02

DEBE

HABER

8,000.00
1,000.00
3,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00

1,000.00
1,000.00

2,000.00
2,000.00

6,000.00
6,000.00

4,000.00
4,000.00

500.00
500.00

10,000.00
10,000.00

35,500.00

35,500.00

FECHA

DESCRIPCION
VIENEN DEL FOLIO 01
8
6/30/2014 ANTICIPO A SOCIETARIOS
EFECTIVO
P/REGISTRAR ANTICIPO A SOCIETARIOS
9
6/30/2014 COMPRA
CUENTA POR PAGAR
P/REGISTRAR COMPRA A CREDITO
10
6/30/2014 EFECTIVO
VENTA
P/REGISTRAR VENTA DE CONTADO

FOLIO N 2
DEBE
HABER
35,500.00 35,500.00

25,000.00
25,000.00

18,000.00
18,000.00
78,500.00

78,500.00

FECHA

COOPERATIVA "LAS TRES PEPAS"

LIBRO MAYOR
DESCRIPCION
REF
DEBE
EFECTIVO
FOLIO N1
A1
A2
A3
A6
A7
A8
A10

HABER

6/1/2014
6/3/2014
6/4/2014
6/7/2014
6/20/2014
6/30/2014
6/30/2014

APERTURA E INICIO DE OPERACIONES

COMPRA DE MERCANCIA
VENTA DE MERCANCIA
CANCELACION DE PARTE DE DEUDA
VENTA DE MERCANCIA
ANTICIPO A SOCIETARIOS
VENTA DE MERCANCIA

8,000.00

6/1/2014

MAQUINARIA
FOLIO N2
APERTURA E INICIO DE OPERACIONES

A1

1,000.00

6/1/2014

MOBILIARIO
FOLIO N3
INICIO DE OPERACIONES

A1

3,000.00

6/1/2014

CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO "A"
FOLIO N4
INICIO DE OPERACIONES

A1

2,000.00

6/1/2014

CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO "B"
FOLIO N5
INICIO DE OPERACIONES

A1

2,000.00

6/1/2014

CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO "C"
FOLIO N6
INICIO DE OPERACIONES

A1

2,000.00

1,000.00
2,000.00
500.00
10,000.00
3,000.00
18,000.00

FECHA

DESCRIPCION

REF

DEBE

HABER

6/1/2014

CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO "D"
FOLIO N7
INICIO DE OPERACIONES

A1

2,000.00

6/1/2014

CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO "E"
FOLIO N8
INICIO DE OPERACIONES

A1

2,000.00

6/1/2014

CERTIFICACION DE APORTACION
ASOCIADO "F"
FOLIO N9
INICIO DE OPERACIONES

A1

2,000.00

6/3/2014
6/5/2014
6/30/2014

COMPRA
FOLIO N10
COMPRA DE MERCANCIA
COMPRA DE MERCANCIA
COMPRA DE MERCANCIA

A2
A4
A9

6/4/2014
6/6/2014
6/20/2014
6/30/2014

VENTAS
FOLIO N11
VENTA DE MERCANCIA
VENTA DE MERCANCIA
VENTA DE MERCANCIA
VENTA DE MERCANCIA

6/5/2014
6/7/2014
6/30/2014

CUENTAS POR PAGAR

FOLIO N12
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO
PAGO DE PARTE DE DEUDA
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO

A4
A6
A9

500.00

CUENTA POR COBRAR

FOLIO N13
VENTA DE MERCANCIA A CREDITO

A5

4,000.00

ANTICIPO A SOCIETARIOS
FOLIO N14
ANTICIPO A SOCIETARIOS

A8

3,000.00

6/6/2014

6/30/2014

1,000.00
6,000.00
25,000.00

A3
A5
A7
A10

2,000.00
4,000.00
10,000.00
18,000.00

6,000.00
25,000.00

SALDO

8,000.00
7,000.00
9,000.00
8,500.00
18,500.00
15,500.00
33,500.00

1,000.00

3,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

SALDO

2,000.00

2,000.00

2,000.00

1,000.00
7,000.00
32,000.00

2,000.00
6,000.00
16,000.00
34,000.00

6,000.00
5,500.00
30,500.00

4,000.00

3,000.00

COOPERATIVA "LAS TRES PEPAS"

BALANCE DE COMPROBACION
AL 31/12/2013
DESCRIPCION
DEBE
EFECTIVO
33,500.00
MAQUINARIA
1,000.00
MOBILIARIO
3,000.00
CERTIFICACION DE APORTACION ASOCIADO "A"
CERTIFICACION DE APORTACION ASOCIADO "B"
CERTIFICACION DE APORTACION ASOCIADO "C"
CERTIFICACION DE APORTACION ASOCIADO "D"
CERTIFICACION DE APORTACION ASOCIADO "E"
CERTIFICACION DE APORTACION ASOCIADO "F"
COMPRA
32,000.00
VENTAS
CUENTAS POR PAGAR
CUENTA POR COBRAR
4,000.00
ANTICIPO A SOCIETARIOS
3,000.00
76,500.00

HABER

2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
34,000.00
30,500.00

76,500.00

COOPERATIVA "LAS TRES PEPAS"

BALANCE GENERAL
AL 31/12/2013
DESCRIPCION
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR

DEBE

HABER

33,500.00
4,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

37,500.00

ACTIVO FIJO
MOBILIARIO
MAQUINARIA

3,000.00
2,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO
TOTAL ACTIVOS

PASIVO Y PATRIMINIO
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTA POR PAGAR
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CERTIFICADOS DE APORTACION SUSCRITOS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

5,000.00
42,500.00

30,500.00
30,500.00
30,500.00
12,000.00
42,500.00