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TALLER DE CONTABILIDAD

Presentado por:
LINA YOHANNA GRAJALES PALACIO
ID 529907

Asignatura:
CONTABILIDAD GENERAL
NRC 487

CORPORACIN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

FACULTAD ADMINISTRATIVA
ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
BOGOT, 2016

CUENTAS T
COMPAA MANUFACTURERAS S.A
APORTES SOCIALES
Dbito

Crdito
$
180.000.000

$
180.000.000

$ 180.000.000

CAJA
Dbito

Crdito

$
180.000.0
$
00
15.000.000
$
42.000.00
$
0
35.000.000
$
$
12.000.00
0 172.000.000
$
12.000.000
$234.000. $234.000.00
000
0

ARRENDAMIENT
Cr
Dbito
$ 15.000.000
$15.000.000

$15.000.000

$0

INVENTARIO
Dbito

Crdito

$
35.000.00
0
$
16.500.00
0
$
51.500.00
0

VENTAS
Dbito

Crdito

$ 18.500.000

$
54.745.000

$ 12.745.000

$ 4.000.000

$
18.000.000

$ 6.000.000

$ 22.500.000

$72.745.000

$18.745.000

$ 29.000.000

$72.745.000

COSTOS DE VENTA

BANCOS

Dbito

Crdito
$

CUENTAS POR
COBRAR
Cr
Dbito

Crdito
$ $ 7.850.000
172.000.0
Dbito

$18.745.000

PROPIEDAD PLA
Y EQUIPO
Cr
Dbito
$ 23.800.000

18.500.00
0

00
$
12.000.00
0
$
20.000.00
0
$204.000.
000

$
4.000.000
$22.500.0
00

$22.500.000

$
16.500.000

$23.800.000

$ 8.000.000
$ 2.000.000
$ 2.000.000
$ 1.000.000
$ 3.000.000
$ 4.000.000
$44.350.000

$23.800.000

$159.650.000

CUENTAS POR PAGAR

Dbito

Crdito

OBLIGACIONES
FINANCIERAS
Dbito

Crdito
$
20.000.000
$400.000
$20.400.000

$ 15.950.000
$15.950.000

$15.950.000

$20.400.000

GASTOS DE PERSONAL

PUBLICIDAD

Dbito

Crdito

$
8.000.000
$8.000.00
0

Dbito

Crdito

$
2.000.000
$2.000.00
0

INTERESES
Cr
Dbito
$400,000
$400.000

$400.000

COMISIONES
Cr
Dbito
$ 2.000.000
$4.000.000
$6.000.000

$8.000.000

PAPELERIA

$2.000.000

$6.000.000

SERVICIOS PUBLICOS

VENDEDORES

Dbito

Cr
Crdito

Dbito

$
1.000.000
$1.000.00
0

Crdito

$
3.000.000
$3.000.00
0

$1.000.000

$ 4.000.000
$4.000.000

$3.000.000

COMPAA MANUFACTURERAS S.A

BALANCE GENERAL
31 DE MARZO DE 2016

ACTIVO
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVO

$159.650.
000
$18.745.0
00
$29.000.0
00
$23.800.0
00
$231.195
.000

PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVO

Dbito

$20.400.0
00
$15.950.0
00
$36.350.
000

$4.000.000

PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

$180.000.
000
$14.845.0
00
$194.845
.000

TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO

$231.195
.000

APORTES SOCIALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO

COMPAA MANUFACTURERAS S.A

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2016

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA

$72.745.00
0
$22.500.00
0
$50.245.00
0

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL
ARRENDAMIENTOS
SERVICIOS PUBLICOS
PAPELERIA
PUBLICIDAD
COMISIONES
TOTAL GASTOS
OPERACIONALES
UTILIDAD OPERACIONAL
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
IMPUESTOS

UTILIDAD NETA

$8.000.000
$15.000.000
$3.000.000
$1.000.000
$2.000.000
$6.000.000
$35.000.
000
$15.245.
000
$400.000
$14.845.
000
$0
$14.845.
000