INDICADORES FINANCIEROS

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Ao de
operacin
0
1
2
3
4
5
6
7

Ingresos
totales

Inversiones para el proyecto

Fija
Diferida

Egresos
totales
0

#REF!

#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%
Ao
Costos
Beneficios
Factor de
Costos
de
totales
totales
actualizacin
actualizados
operacin
($)
($)
12.0%
($)
0
#REF!
0
1.000
#REF!
1
0
#REF!
0.893
0.00
2
0
#REF!
0.797
0.00
3
0
#REF!
0.712
0.00
4
0
#REF!
0.636
0.00
5
0
#REF!
0.567
0.00
Total
#REF!
#REF!
#REF!

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN=
#REF!
TIR =
#VALUE!
B/C =
#REF!

Cap de trab.
#REF!

Valor de Rescate
Valor
Recup. De
Flujo Neto de
Residual cap. De Trab.
Efectivo
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0.00
#REF!

Beneficios
Flujo neto de
actualizados efectivo act.
($)
($)
0.00
#REF!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto

Ao 1

($)
Ao 3

Ao 2

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ingresos
Costos Fijos
Costos Variables
COSTOS TOTALE

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

Punto de
Equilibrio en valor
($)

#REF!

#REF!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

Punto de
Equilibrio en
porcentaje

#REF!

#REF!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

EVALUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Ao de
operacin
0
1
2
3
4
5

Ingresos
totales*
1,285,439.20
1,374,626.16
1,492,982.47
1,586,851.59
1,691,984.17

Inversiones para el proyecto

Valor de Rescate
Egresos
Fija
Diferida
Cap de trab.
Valor
Recup. De
Flujo Neto
totales
Residual cap. De Trab. de Efectivo
0.00
###
37,996.00
1,023,691.71 721,521.00
-697,769.51
1,153,550.42
221,075.74
1,241,012.26
251,970.21
1,327,206.41
259,645.18
200,000
37,996
1,425,428.76
504,551.41

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Ao
Costos
Beneficios
Factor de
Costos
Beneficios Flujo neto de
de
totales
totales
actualizacin actualizados actualizados efectivo act.
operacin
($)
($)
10.0%
($)
($)
($)
0
0
0
1.000
0.00
0.00
0.00
1
2
3
4
5
Total

1,983,209
1,153,550
1,241,012
1,327,206
1,425,429
5,704,978

1,285,439
1,374,626
1,492,982
1,586,852
1,929,980
7,669,880

0.909
0.826
0.751
0.683
0.621

1,802,917.01
953,347.46
932,390.88
906,499.84
885,079.11
5,480,234.30

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN=
228,308.12 Se acepta
TIR =
23.58% Se acepta
B/C =
1.04 Se acepta

1,168,581.09 -634,335.92
1,136,054.68 182,707.22
1,121,699.83 189,308.94
1,083,840.99 177,341.15
1,198,365.84 313,286.73
5,708,542.42 228,308.12

=TIR

EL AO 0 SE COMPONE DE LO SIGUIENTE
CONCEPTO
ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
ACTIVO TOTAL
PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO
PASIVO DIFERIDO
PASIVO TOTAL
CAPITAL SOCIAL
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
CAPITAL CONTABLE
PASIVO TOTAL + CAPITAL CONTABLE

SITUACION
APORTACION
AO 0 (Sit. Actual +
ACTUAL
DEL PROYECTO Inv. Del proyecto).
3,631,369.00
4,094,617.91
7,725,986.91
10,742,313.00
8,683,363.29
19,425,676.29
400,000.00
400,000.00
14,373,682.00
13,177,981.20
27,551,663.20
1,964,013.00
1,964,013.00
4,592,226.30
4,592,226.30
1,964,013.00
4,592,226.30
6,556,239.30
10,134,262.00
8,585,754.90
18,720,016.90
2,275,407.00
12,409,669.00
14,373,682.00

0
0
8,585,754.90
13,177,981.20

2,275,407.00
20,995,423.90
27,551,663.20

BALANCE GENERAL PROYECTADO

CONCEPTO/AO
ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
ACTIVO TOTAL
PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO
PASIVO DIFERIDO
PASIVO TOTAL
CAPITAL SOCIAL
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
CAPITAL CONTABLE
PASIVO TOTAL + CAPITAL CONTABLE

0
7,725,987
19,425,676
400,000
27,551,663
1,964,013
4,592,226
0
6,556,239
18,720,017
0
2,275,407
20,995,424
27,551,663

PROYECTO, DATOS PREVISTOS AL FINAL DEL AO

1
2
3
4
10,416,075
13,254,562 16,247,353 19,400,563
18,960,208
18,494,739 18,029,271 17,563,802
320,000
240,000
160,000
80,000
29,696,282
31,989,302 34,436,624 37,044,366
Err:502
Err:502
Err:502
Err:502
3,692,226
2,792,226
1,892,226
992,226
0
4,592,226
Err:502
Err:502
Err:502
20,684,030
21,584,030
Err:502
Err:502
2,275,407
4,420,026
6,713,045
9,160,368
2,144,619
2,293,019
2,447,322
2,607,742
25,104,056
28,297,075
Err:502
Err:502
29,696,282
Err:502
Err:502
Err:502

5
22,498,438
17,098,334
0
39,596,772
Err:502
0
Err:502
Err:502
11,768,109
2,552,406
Err:502
Err:502

CALENDARIO DE APLICACIN DE LOS RECURSOS

Actividad

Fecha de inicio

Duracin (Dias)

Responsable

Fuente de
financiamiento Sept. 2009

Recursos

9/1/2009

Organizacin

Construccion de Corrales de 1000 m

para engorda de becerros

9/1/2009

45

Organizacin

#REF! SEDESOL

Construccion de bodega para almacen

de insumos y elaboracion de alimento

#REF!

En Comodato Organizacin

9/1/2009

45

Organizacin

SEDESOL

Adquisicion de Equipos para elaborar

Alimentos Balanceados

9/15/2009

15

Organizacin

#REF! SEDESOL

Adquisicion de Camioneta Ford F 350

con Redila Ganadera

9/25/2009

15

Organizacin

#REF! SEDESOL

Construccion de Unidad de
Transformacion de Leche de 76 m

10/1/2009

40

Organizacin

SEDESOL

10/15/2009

15

Organizacin

#REF! SEDESOL

Organizacin

#REF! SEDESOL

Adquisicion de equipos para linea de

Elaboracion de Quesos
Adqusicion de Vehiculo Ford F 350 con
Caja Seca

11/1/2009

Adquiscion de Equipos para Operacin

de dos carnicerias en acapulco

1/5/2010

20

Organizacin

#REF! SEDESOL

9/15/2009

15

Personal

#REF! ORGANIZACIN

9/25/2009

15

Personal

ORGANIZACIN

1/5/2010

15

Personal

ORGANIZACIN

10/1/2009

60

Consultor

SEDESOL

Organizacin

Organizacin,
SEDESOL

#REF!

Capital de Trabajo
TOTAL

10/10/2009

180

#REF!

Aplicacin de los Recursos

Oct .2009

Nov .2009

Dic. 2009

Ene 2010

Aplicacin de los Recursos

Feb. 2010