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UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES


(FACEAC)

Escuela Profesional de Economa

INSTALACIN DE TIENDA DE POLOS


JUVENILES GAMMA, ENTRE AV.BALTA Y
ARICA EN EL DISTRITO DE CHICLAYO
PROVINCIA DE CHICLAYO DEPARTAMENTO
LAMBAYEQUE

Agosto-2015
Elaboracin de un proyecto de inversin privada en el rubro de la comercializacin de polos
juveniles mediante la instalacin de una tienda para la venta de polos con marca propia gamma,
modelos exclusivos y de buena calidad; dirigido a la poblacin juvenil (damas y caballeros), en el
distrito de Chiclayo provincia de Chiclayo departamento de Lambayeque-Per

Captulo I
ASPECTOS GENERALES

1. ASPECTOS GENERALES
1.1. TTULO
INSTALACIN DE TIENDA DE POLOS JUVENILES GAMMA, ENTRE LA AV.
BALTA Y ARICA EN EL DISTRITO DE CHICLAYO PROVINCIA DE CHICLAYO,
DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE
1.2. OBJETIVOS
1.2.1.

Objetivos Generales

Evaluar los costos y la rentabilidad de comercializacin de polos en el Distrito de


Chiclayo.
1.2.2. Objetivos Especficos
Analizar nuestros posibles compradores.
Identificar y diferenciarse de nuestros competidores.
Verificar si es rentable este proyecto.
Realizar un anlisis de oferta y demanda de polos para jvenes varones y mujeres
entre las edades de 15 a 30 aos de edad en el distrito de Chiclayo.
Identificar cul es el medio ms apropiado para la publicidad.
Sacar al mercado una marca propia.
1.3.

JUSTIFICACIN

Debido a que el mercado de polos juveniles es muy demandado, por tal motivo el mercado
est enfocado a vender ropa exclusivamente para jvenes (damas y caballeros), con modelos
juveniles que sean de su agrado. Se requieren productos especiales en cuanto a ropa que en la
actualidad no son accesibles. Ofreceremos polos con diseos modernos y sobre todo con
material de alta calidad, exclusividad y a un buen precio, con una gran variedad de diseos de
este modo puedan diferenciarse y ser original.

1.4.

MARCO LEGAL

La Constitucin del Per de 1993 contiene normas que consagran principios esenciales
para garantizar un marco jurdico favorable para el desarrollo de la inversin privada en
general y de la inversin extranjera en particular.
Mediante la Ley N 28059, Ley Marco de Promocin de la Inversin Descentralizada y su
reglamento, aprobado mediante Decreto Supremo N 015- 2004-PCM se ha establecido el
marco normativo para que el Estado, en sus tres niveles de gobierno (nacional, regional y
local), promueva la inversin de manera descentralizada como herramienta para lograr el
desarrollo integral, armnico y sostenible de cada regin, en alianza estratgica entre los
gobiernos regionales, locales, la inversin privada y la sociedad civil.
Decreto Legislativo N 757 que aprueba la ley Marco para el crecimiento y desarrollo de
la inversin privada.
Ley marco de APP Decreto Legislativo Que Aprueba La Ley Marco De Asociaciones
Pblico - Privadas Para La Generacin De Empleo Productivo Y Dicta Normas Para La
Agilizacin De Los Procesos De Promocin De La Inversin Privada (D. Ley. 1012).
Ley N 28015 Ley De Promocin Y Formalizacin De La Micro Y Pequea Empresa; por
objeto la promocin de la competitividad, formalizacin y desarrollo de las micro y pequeas
empresas para incrementar el empleo sostenible, su productividad y rentabilidad, su
contribucin al Producto Bruto Interno, la ampliacin del mercado interno y las
exportaciones.
1.5.

CLASIFICACIN PRODUCTIVA SECTORIAL

Nuestro proyecto se ubica en el cdigo de clasificacin Industrial Uniforme ( CIUU) con el


que identifica el proyecto para nuestra actividad es N 1810-0 el cual corresponde a
Fabricacin de prendas de vestir, excepto prendas de piel de la tabla 1 de anexo de
codificacin de la SUNAT. Sector: comercio

1.6.

UNIDAD FORMULADORA Y UNIDAD EJECUTORA:

1.6.1. UNIDAD FORMULADORA:


Tabla 1
Unidad Formuladora
SECTOR

UNIVERSIDADES
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ

PLIEGO

GALLO
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ

NOMBRE

GALLO

PRESPONSABLE
DE LA

FLORES OLIVOS JAVIER ABDEL

FORMULACIN
ALVN VSQUEZ DEIBY ANTHONY
CAMACHO MEDINA DIEGO
ALEXANDER
FORMULADORES

CHVEZ CAMPOS ROLANDO


TESN QUISPE TANIA
TORRES SALDAA RICHARD JAVIER

1.6.2. UNIDAD EJECUTORA:


Tabla 2
Unidad Ejecutora
Sector

Educacin

Pliego

Universidad Nacional Pedro Ruiz gallo

Nombre

Universidad nacional pedro Ruiz gallo

Responsable de la
formulacin

Flores olivos Javier Abdel


Alvn Vsquez Deiby Anthony
Camacho Medina Diego Alexander

Formuladores

Chvez Campos Rolando


Tesn Quispe Tania
Torres Saldaa Richard Javier

1.7.

RESUMEN EJECUTIVO:

El presente proyecto, detalla la instalacin de una tienda de polos juveniles con marca
propia, comprende polos para damas y caballeros que se encuentran entre las edades de 15 a
30 aos. Su ubicacin esta entre la avenida Balta y Arica, en el centro comercial Zona
Franca para ser ms especficos,del distrito de Chiclayo, provincia de Chiclayo,
departamento de Lambayeque, el cual operara bajo el nombre de TIENDAS GAMMA
S.A.C .Una tienda que muestra la exclusividad y calidad de polos con marca GAMMA.
Solo estar dirigida a la poblacin juvenil, ya que son la mayor parte de los que prefieren
diseos innovadores

Captulo II
ESTUDIO DE MERCADO

2.

ESTUDIO DE MERCADO

Estudio de mercado: Adems de tener en cuenta los puntos ms fuertes y los ms dbiles
de su proyecto de empresa, el emprendedor debe realizar un estudio de mercado.
La realizacin de un estudio de mercado proporcionar informacin sobre los clientes, la
competencia, las prcticas habituales de trabajo en el sector, etc. Estos datos le sern de
mucha utilidad para evitar caer en los errores propios de la inexperiencia.
Un estudio de mercado debe servir para tener una nocin clara de la cantidad de
consumidores que habrn de adquirir el bien o servicio que se piensa vender, dentro de un
espacio definido, durante un perodo de mediano plazo y a qu precio estn dispuestos a
obtenerlo. Adicionalmente, el estudio de mercado va a indicar si las caractersticas y
especificaciones del servicio o producto corresponden a las que desea comprar el cliente.
Nos dir igualmente qu tipo de clientes son los interesados en nuestros bienes, lo cual
servir para orientar la produccin del negocio. Finalmente, el estudio de mercado nos dar la
informacin acerca del precio apropiado para colocar nuestro bien o servicio y competir en el
mercado, o bien imponer un nuevo precio por alguna razn justificada.
Por otra parte, cuando el estudio se hace como paso inicial de un propsito de inversin,
ayuda a conocer el tamao indicado del negocio por instalar, con las previsiones
correspondientes para las ampliaciones posteriores, consecuentes del crecimiento esperado de
la empresa.
2.1.

CARACTERIZACIN COMERCIAL DEL PRODUCTO O SERVICIO

El nombre de la empresa que se ha acordado con el grupo de trabajo es TIENDAS


GAMMA S.A.C, el presente proyecto est enfocado a la fabricacin y comercializacin de
polos con marca propia de nombre <<Gamma>>, segmentando el mercado a jvenes entre
hombres y mujeres de 15 a 30 aos de edad. Los polos que se
comercializar son de alta calidad, y con diseos exclusivos.

y posteriormente se

El servicio que brindaremos en la tienda donde comercializaremos los polos


confeccionados
Tabla 3
Caracterizacin del Producto
DESCRIPCIN

CARACTERSTICAS

ATRIBUTOS PRINCIPALES

ATRIBUTOS SECUNDARIOS

Polos de Alta Calidad


Exclusividad de Diseos
Precios Accesibles
Nueva Marca (Gamma)
Finura en la confeccin
Personal capacitado
Ubicacin estratgica

CUALIDADES

Bienes Tangibles
NATURALEZA

BENEFICIOS AL CLIENTE

Promociones
Ofertas
Descuentos
Buena Atencin
Vestidores

Fuente: Kotler, P. Armstrong, A. (2001). Fundamentos de marketing (8va edicin).


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

2.2.

PERFIL DEL CONSUMIDOR

Los clientes de nuestra tienda sern jvenes de 15 a 30 aos de edad, con estilos de vida con
tendencia a la moda y originalidad, que cuentan con recursos econmicos que facilitan la
accesibilidad a los polos fabricados en el proyecto propuesto.

2.3.
2.3.1.

REA GEOGRFICA DEL MERCADO.

ANLISIS MACROENTORNO Y MICROENTORNO

2.3.1.1.Anlisis Macro-entorno
GRFICO 1
PBI REAL, CONSUMO PRIVADO Y COMERCIO 2015 TRIMESTRAL

Fuente: BCRP

El sector comercio ha aumentado en el primer trimestre del 2015, a 5.01%, segn el marco
macroeconmico multianual dicho crecimiento se debe a un aumento de la inversin privada
en el Pas a pesar de la cada de este en el 2012 se ha venido recuperando y est estimada con
un favorable crecimiento para el prximo ao.
En cuanto a la demanda y oferta global el MEF asever que en el rubro de consumo
privado incrementar este ao mientras que el pblico se mantendr esto segn el MMMR.
Por otro lado los aumentos en el tipo de cambio pueden influir o negativamente o
positivamente en cuanto a su rpida por eso la intervencin del BCR es primordial para
mantener esta brecha positivamente.

GRFICO 2
BALANZA COMERCIAL PRIMER TRIMESTE 2015

Fuente: BCRP 2015

La proyeccin de la balanza comercial para el ao 2015 se ha revisado al alza, de un


dficit de US$ 2 813 millones en el Reporte de enero a un dficit de US$ 1 693 millones en el
presente Reporte. La revisin toma en cuenta el efecto de menores importaciones, que recoge
principalmente el efecto de un menor crecimiento del volumen de bienes, esto frente al tipo
de cambio que influye notablemente.
Para 2016 se espera una reduccin gradual del dficit comercial impulsado por la mejora
en los volmenes exportados de productos tradicionales, como los mineros (cobre) y
pesqueros (harina de pescado). Se estima que las exportaciones tradicionales continuarn
aumentando en 2017 por el incremento en la capacidad de produccin de los proyectos de
cobre y por mayores exportaciones no tradicionales. Como resultado, mejorar
sustancialmente la balanza comercial en los prximos 2 aos.

Con respecto al mes de mayo del 2015, el resultado de la balanza comercial mejor US$
291, millones, tanto por mayores exportaciones tradicionales (US$ 459 millones) como de no
tradicionales (US$ 12 millones).

2.3.1.2 Anlisis Micro-entorno


Lambayeque abarca una superficie de 14 231 Km2 (1,1% del territorio nacional),
ubicndose al noroeste del pas, entre las regiones de Piura (al norte), Cajamarca (al este), La
Libertad (al sur) y el Ocano Pacfico (al oeste). Polticamente est dividido en 3 provincias
(Chiclayo, Lambayeque y Ferreafe) y 33 distritos, siendo Chiclayo la ciudad capital.
GRFICO 3

Fuente: Gobierno Regional deLambayeque

La proyeccin poblacional del INEI al 2015 da cuenta de una poblacin de 260650


habitantes, lo que representa el 14,1% del total del pas, siendo Chiclayo la provincia que
concentra el 68% de la poblacin departamental. El crecimiento poblacional promedio anual
entre el periodo 2004-2014 fue de 1.0%.

Tabla 4
Lambayeque PoblacinRegin
POBLACIN
2014
2015
293 841
296 645
850 484
857 405
106 024
106 600

DISTRITO
LAMBAYEQUE
CHICLAYO
FERREAFE
TOTAL

1 250 349

1 260 65

Fuente:Instituto Nacional deEstadstica

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

El Instituto Peruano de Economa, el pasado mes de Abril, present el INCORE 2015


(ndice de Competitividad Regional), en dnde dentro de 24 Regiones, Lambayeque
ocupa el noveno puesto, ubicndose como primero dentro del rango intermedio, no
mostrando ningn avance ni retroceso respecto al ao anterior. De igual forma esta
organizacin seala que en Infraestructura ocupa el Sexto puesto (Primero Lima, ltimo
Loreto), Salud en Quinto puesto (Primero Lima, ltimo Puno), en Educacin Sptimo
puesto (Primero Moquegua, ltimo Ucayali), Laboral Dieciochoavo (Primero Lima,
ltimo Huancavelica),Instituciones el ltimo puesto (Primero Moquegua).
Grfico N 4
ndicedecompetitividad regional2015*(Puesto entre 24 regiones)

Fuente:Instituto Peruano de Economa(IPE)

2.4.

ANLISIS DE LA DEMANDA PROYECCIN


POBLACIN
Distrito Chiclayo
Personas de entre 15 a 30 aos
del distrito Chiclayo

TOTAL
260948
77486

. . . 2
=
( 1) 2 + 2 . .
Dnde:
: Poblacin
: t 95%=1.96
: = 5%
: = 50%
: = 50%
=

77486 0.50.51.962
(77486 1)0.052 + 1.962 0.50.5
= 382.269717

2.4.1. PERFIL DEL CLIENTE OBJETIVO:


GNERO DE LOS ENCUESTADOS EN EL DISTRITO DE
CHICLAYO-2015

Frecuencia
Vlido

Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Masculino

197

51,6

51,6

51,6

Femenino

185

48,4

48,4

100,0

Total

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo:, corresponde al gnero


masculino 197 representado al 51,6 % del total de las encuestas realizadas y al gnero
femenino 185 representado en 48,4% del total de las encuestas.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras en donde se aprecia que de un total de 382 encuestas realizadas


equivalentes al 100% de la muestra 197 equivalentes al 51,57% de la muestra,
correspondieron a personas de gnero masculino mientras que 185 personas encuestadas que
corresponde al 48,43% de la muestra pertenecen al gnero femenino.

EDAD DE LOS ENCUESTADOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia
Vlido

Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

15 - 19 aos

175

45,8

45,8

45,8

20 - 24 aos

104

27,2

27,2

73,0

25 - 29 aos

103

27,0

27,0

100,0

Total

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo:175 encuestados se encuentran


entre los 15 a 19 aos de edad, los cuales representan el 45,8% del total de encuestados. 104
encuestados se encuentran entre los 20 a 24 aos de edad, los cuales representan el 27,2% del
total de encuestados. 103 encuestados se encuentran entre los 25 a 29 aos de edad, los cuales
representan el 27% del total de encuestados.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras en donde se puede apreciar que la mayor parte de las 382 personas
encuestadas o el total de la muestra del distrito de Chiclayo se encuentran en un rango de
edad entre los 15 a 19 aos de edad, correspondiendo al 45,81% del tamao de la muestra.

TIPO DE ESTABLECIMIENTO DONDE LOS ENCUESTADOS COMPRAN POLOS


EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia

Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Vlido
Galera

116

30,4

30,4

30,4

Centros Comerciales
Boutique
Tienda Virtual
Total

186
74
6
382

48,7
19,4
1,6
100,0

48,7
19,4
1,6
100,0

79,1
98,4
100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 116 encuestados


frecuentan galeras como establecimiento de compra, los cuales representan el 30,4% del total
de encuestados. 186 encuestados frecuentan centros comerciales como establecimiento de
compra, los cuales representan el 48,7% del total de encuestados. 74 encuestados frecuentan
boutique como establecimiento de compra, los cuales representan el 19,4% del total de
encuestados. 6 encuestados frecuentan tienda virtual como establecimiento de compra, los
cuales representan el 1,6% del total de encuestados.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias en donde los encuestados


compran polos en el distrito de Chiclayo, se puede corroborar que la mayor preferencia es
para los centros comerciales que equivale a 186 personas encuestadas de un total de 382
personas esto en porcentajes corresponde al 48,69%, mientras que la de menos preferencia
son para las tiendas virtuales que recin se estn abriendo campo en el distrito de Chiclayo.

LUGAR DE PREFERENCIA POR LOS ENCUESTADOS PARA


ADQUIRIR POLOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015
Porcentaje
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje
vlido
acumulado
Vlido Feria Balta
20
5,2
5,2
5,2
Modelo
Real Plaza
Ripley
Elias
Aguirre
Total

90
107

23,6
28,0

23,6
28,0

28,8
56,8

81

21,2

21,2

78,0

84

22,0

22,0

100,0

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 20 encuestados adquieren sus


polos en la Feria Balta, los cuales representan al 5.2% del total de encuestados. 90
encuestados adquieren sus polos en el Mercado Modelo, los cuales representan al 23,6% del
total de encuestados. 107 encuestados adquieren sus polos en Real Plaza, los cuales
representan al 28% del total de encuestados. 81 encuestados adquieren sus polos en Ripley,
los cuales representan al 21.2% del total de encuestados. 84 encuestados adquieren sus polos
en galeras ubicadas en Elas Aguirre, los cuales representan al 22% del total de encuestados.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias de lugar de preferencia. El


lugar preferido por la poblacin del Distrito de Chiclayo es sin duda Real Plaza con un
28,01% del total de la muestra, y la de menor preferencia es sin duda Feria Balta con un
5.24% del total de encuestados.

MOTIVO EN QUE PREFIEREN LOS ENCUESTADOS EL LUGAR


PARA COMPRAR POLOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Frecuencia

Porcentaje

Vlido Garanta

102

26,7

26,7

26,7

Atencin

122

31,9

31,9

58,6

Variedad

91

23,8

23,8

82,5

Cercana

31

8,1

8,1

90,6

Exclusividad

36

9,4

9,4

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 102 encuestados lo que les
motiva el lugar de compra es la garanta, los cuales representan al 26,7% del total de
encuestados. 122 encuestados lo que les motiva el lugar de compra es la atencin, los cuales
representan al 31,9% del total de encuestados. 91 encuestados lo que les motiva el lugar de
compra es variedad, los cuales representan al 23,8% del total de encuestados. 31 encuestados
lo que les motiva el lugar de compra es la cercana, los cuales representan al 8,1% del total de
encuestados.36 encuestados lo que les motiva el lugar de compra es exclusividad, los cuales
representan al 9,4% del total de encuestados.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico correspondiente al cuadro de frecuencias motivo de eleccin de lugar, como se


puede apreciar lo que ms atrae al consumidor es la atencin brindada por los
establecimientos de ventas con un 31,94% del total de la muestra, el motivo que menos les
atrae es la cercana del lugar con un 8,12% del tamao de la muestra.

CANTIDAD DE TIENDAS VISITADAS POR LOS ENCUESTADOS PARA


LA COMPRA DE POLOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia
Vlido

Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

1-3

130

34,0

34,0

34,0

4-6

94

24,6

24,6

58,6

7-9

66

17,3

17,3

75,9

10 a ms

92

24,1

24,1

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto
De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 130 encuestados antes de la
compra visitan de 1 a 3 tiendas, los cuales representan al 34% del total de encuestados,
94encuestados antes de la compra visitan de 4 a 6 tiendas, los cuales representan al 24,6% del
total de encuestados, 66encuestados antes de la compra visitan de 7 a 9 tiendas, los cuales
representan al 17,3% del total de encuestados, 92encuestados antes de la compra visitan de 10
a ms tiendas, los cuales representan al 24,1% del total de encuestados.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico correspondiente al cuadro de frecuencias cantidad de tiendas visitadas antes de la


compra de un polo la mayora visita tan solo de 1 a 3 tiendas o establecimientos equivalente a
un 34.003% de la muestra.

FRECUENCIA EN QUE COMPRAN POLOS LOS ENCUESTADOS


EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015
Porcentaje

Porcentaje

vlido

acumulado

Frecuencia Porcentaje
Vlido Quincenal

51

13,4

13,4

13,4

94

24,6

24,6

38,0

Bimensual

147

38,5

38,5

76,4

Trimestral

73

19,1

19,1

95,5

Semestral

17

4,5

4,5

100,0

382

100,0

100,0

Mensual

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 51 encuestados los cuales


representan el 13,4% del total de personas encuestadas compran 1 polo quincenal , 94
encuestados los cuales representan el 24,6%del total de personas encuestadas compran 1 polo
mensual, 147 encuestados los cuales representan el 38,5%del total de personas encuestadas
compran 1 polo bimensual, 73 encuestados los cuales representan el 19,1%del total de
personas encuestadas compran 1 polo trimestral, 17 encuestados los cuales representan el
4,5% del total de personas encuestadas compran 1 polo semestral.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico correspondiente a la tabla de frecuencias de compra de polos en el distrito de


Chiclayo, la compra mayormente se hace cada dos meses o bimensualmente siendo esta un
38,48% de la muestra, la menos frecuencia de compra de polos se realiza semestralmente
representada en un 4,45% de la muestra.

PROMEDIO DE COMPRA DE POLOS AL AO POR LOS


ENCUESTADOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje
Vlido 1 - 5

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

77

20,2

20,2

20,2

6 - 10

218

57,1

57,1

77,2

11 - 15

87

22,8

22,8

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 77 encuestados los cuales


representan el 20,2% del total de personas encuestadas, compran de 1 a 5 polos anuales, 218
encuestados los cuales representan el 57,1% del total de personas encuestadas, compran de 6
a 10 polos anuales, 87 encuestados los cuales representan el 22,8% del total de personas
encuestadas, compran de 11 a 15 polos anuales.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias promedio de compra de polos


por ao de los pobladores del distrito de Chiclayo, la compra promedio es de 6 a 10 polos
anuales que representa a un 57,07% del total de la muestra, la menor compra corresponde a
un 20,16% que se encuentra en un rango de 1 a 5 polos por ao.

MOTIVO DE COMPRA DE POLOS POR LOS ENCUESTADOS EN


EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje
Vlido Modelo

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

112

29,3

29,3

29,3

Estacin

43

11,3

11,3

40,6

Precio

97

25,4

25,4

66,0

Marca

125

32,7

32,7

98,7

1,3

1,3

100,0

382

100,0

100,0

Innvacin
Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 112 encuestados los cuales
representan el 29,3% del total de personas encuestadas, lo que les motiva adquirir polos es el
modelo; 43 encuestados los cuales representan el 11,3% del total de personas encuestadas, lo
que les motiva adquirir polos es la estacin; 97 encuestados los cuales representan el 25,4%
del total de personas encuestadas, lo que les motiva adquirir polos es el precio; 125
encuestados los cuales representan el 32,7% del total de personas encuestadas, lo que les
motiva adquirir polos es la marca; 5 encuestados los cuales representan el 1,3% del total de
personas encuestadas, lo que les motiva adquirir polos es innovacin.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias motivos de compra de polos, el


mayor motivo de compra es la marca con un 32,72% del total de la muestra por otro lado el
menos motivo lo tiene la innovacin con un 1,31% del total de la muestra; lo cual nos hace
referencia que se tendr que trabajar muy bien la marca con estrategias de marketing para
tener un buen posicionamiento en el mercado.

MARCA DE POLOS PREFERIDA POR LOS ENCUESTADOS AL


MOMENTO DE REALIZAR SU COMPRA EN EL DISTRITO DE
CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje
Vlido Gzuck

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

61

16,0

16,0

16,0

Nike

46

12,0

12,0

28,0

Adidas

47

12,3

12,3

40,3

Roxy

96

25,1

25,1

65,4

Billabong

17

4,5

4,5

69,9

Otra marca

115

30,1

30,1

100,0

Total

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 61 encuestados los cuales


representan el 16% del total de personas encuestadas, la marca de su preferencia es Gzuck,
46 encuestados los cuales representan el 12% del total de personas encuestadas, la marca de
su preferencia es Nike, 47 encuestados los cuales representan el 12,3% del total de personas
encuestadas, la marca de su preferencia es Adidas, 96 encuestados los cuales representan el
25,1% del total de personas encuestadas, la marca de su preferencia es Roxy, 17 encuestados
los cuales representan el 4,5% del total de personas encuestadas, la marca de su preferencia
es billabong, 115 encuestados

los cuales representan el 30,1% del total de personas

encuestadas, prefieren otras marcas.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico correspondiente al cuadro de frecuencias maracas preferidas en el distrito de


Chiclayo, podemos apreciar que aunque pusimos maracas comerciales y reconocidas hay
otras marcas preferidas por la poblacin ocupando l mayor preferencia con un 30,10% son
otras las marcas de preferencia de los consumidores, tambin se aprecia la cada de la marca
Billabong con un 4,45%.

MEDIOS DE PUBLICIDAD EN LOS QUE SE INFORMAN LOS


ENCUESTADOS SOBRE LAS MARCAS DE POLOS QUE
ADQUIEREN EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje
Vlido Tv

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

115

30,1

30,1

30,1

Radio

1,3

1,3

31,4

Revista

72

18,8

18,8

50,3

Internet

74

19,4

19,4

69,6

Panel

11

2,9

2,9

72,5

Casual

105

27,5

27,5

100,0

Total

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 115 encuestados los cuales
representan el 30,1% del total de personas encuestadas, se informan sobre marcas de polos
por medios televisivos. 5 encuestados los cuales representan el 1,3% del total de personas
encuestadas, se informan sobre marcas de polos por medios radiales. 72 encuestados los
cuales representan el 18,8% del total de personas encuestadas, se informan sobre marcas de
polos por revistas. 74 encuestados los cuales representan el 19,4% del total de personas
encuestadas, se informan sobre marcas de polos por internet. 11 encuestados los cuales
representan el 2,9% del total de personas encuestadas, se informan sobre marcas de polos por
medio de paneles. 105 encuestados los cuales representan el 27,5% del total de personas
encuestadas, se informan sobre marcas de polos por medios casuales.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias medios de publicidad en las


que se informan de las marcas de polos, el principal medio es el televisivo con un 30,10% del
total de la muestra, mientas que con un 1,31% la radio no es un medio adecuado para un
posicionamiento de marca.

DISPONIBILIDAD DE LOS ENCUESTADOS PARA USAR UNA NUEVA


MARCA DE POLOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Vlido Nada Probable

40

10,5

10,5

10,5

Poco Probable

38

9,9

9,9

20,4

Indeciso

39

10,2

10,2

30,6

Probablemente

180

47,1

47,1

77,7

Muy
Probablemente

85

22,3

22,3

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 40 encuestados los cuales


representan el 10,5% del total de personas encuestadas, consideran nada probable usar una
nueva marca. 38 encuestados

los cuales representan el 9,9% del total de personas

encuestadas, consideran poco probable usar una nueva marca. 39 encuestados los cuales
representan el 10,2% del total de personas encuestadas, consideran indeciso usar una nueva
marca. 180 encuestados los cuales representan el 47,1% del total de personas encuestadas,
consideran probable usar una nueva marca. 85 encuestados los cuales representan el 22,3%
del total de personas encuestadas, consideran muy probable usar una nueva marca.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias sobre la disponibilidad de uso


de una nueva marca de polos en el Distrito de Chiclayo, un 47,12% dijo que es probable que
sea recomendada la nueva marca mientras que un 9,95 poco probable que recomiende la
nueva marca.

DISPONIBILIDAD DE PAGO POR POLO ADQUIRIDO POR LOS


ENCUESTADOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Vlido 15 - 35 soles

68

17,8

17,8

17,8

36 - 56 soles

122

31,9

31,9

49,7

57 - 77 soles

127

33,2

33,2

83,0

78 - 98 soles

31

8,1

8,1

91,1

99 soles a ms

34

8,9

8,9

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 68 encuestados los cuales


representan el 17,8% del total de personas encuestadas, poseen una disponibilidad de pago de
15 a 35 soles por polo. 122 encuestados los cuales representan el 31,9% del total de personas
encuestadas, poseen una disponibilidad de pago de 36 a 56 soles por polo. 127 encuestados
los cuales representan el 33,2% del total de personas encuestadas, posee n una disponibilidad
de pago de 57 a 77 soles por polo. 31 encuestados los cuales representan el 8,1% del total de
personas encuestadas, poseen una disponibilidad de pago de 78 a 98 soles por polo. 34
encuestados los cuales representan el 8,9% del total de personas encuestadas, poseen una
disponibilidad de pago de 99 soles a ms por polo.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias disponibilidad de pago para


adquirir un polo en el Distrito de Chiclayo, el rango de disponibilidad ms frecuente es de 57
a 77 soles por polo representado en un 33,25% del total de la muestra.

SATISAFCCIN DE LOS ENCUESTADOS EN CUANTO A LOS MODELOS


DISPONIBLES EN LOS ESTABLECIMIENTOS DEL DISTRITO DE
CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje
Vlido Medianamente
Satisfecho
Satisfecho
Muy Satisfecho
Total

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

82

21,5

21,5

21,5

201

52,6

52,6

74,1

99

25,9

25,9

100,0

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 82 encuestados los cuales


representan el 21,5% del total de personas encuestadas, se encuentran medianamente
satisfechos en relacin al modelo de polo adquirido. 201 encuestados los cuales representan
el 52,6% del total de personas encuestadas, se encuentran satisfechos en relacin al modelo
de polo adquirido. 99 encuestados los cuales representan el 25,9% del total de personas
encuestadas, se encuentran muy satisfechos en relacin al modelo de polo adquirido.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias satisfaccin en cuanto a los


modelos disponibles en los establecimientos del distrito de Chiclayo, el 52,62% del total de la
muestra se satisface con los modelos de los polos, mientras que un 21,47% se encuentra
medianamente satisfecho.

MATERIAL QUE PREFIEREN LOS ENCUESTADOS PARA LA


CONFECCIN DE POLOS EN EL DISTRITO DE CHICLAYO2015

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Vlido Algodn

360

94,2

94,2

94,2

Sinttico

22

5,8

5,8

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto
De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 360 encuestados los cuales
representan el 94,2% del total de personas encuestadas, prefieren polos confeccionados en
material de algodn.22 encuestados los cuales representan el 5,8% del total de personas
encuestadas, prefieren polos confeccionados en material sinttico.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras que corresponde al cuadro de frecuencias material que prefieren los
encuestados para la confeccin de polos en el distrito de Chiclayo, claramente un 94,24% del
total de la muestra prefiere polos confeccionados en algodn mientras que un 5,76% lo
prefiere en sinttico.
SERVICIO INTEGRADO QUE PREFIEREN LOS ENCUESTADOS AL
MOMENTO DE REALIZAR LA COMPRA DE POLOS EN EL DISTRITO DE
CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje
Vlido Asesora

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

182

47,6

47,6

47,6

Confeccin de Diseos
propios

107

28,0

28,0

75,7

Arreglo de prendas ya
compradas

72

18,8

18,8

94,5

Entrega de prendas a
domicilio

11

2,9

2,9

97,4

Probadores Virtuales

10

2,6

2,6

100,0

382

100,0

100,0

Total

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 182 encuestados los cuales
representan el 47,6% del total de personas encuestadas, prefieren el servicio integrado de
asesora al momento de efectuar su compra. 107 encuestados los cuales representan el 28%
del total de personas encuestadas, prefieren el servicio integrado confeccin de diseos
propios al momento de efectuar su compra. 72 encuestados los cuales representan el 18,8%
del total de personas encuestadas, prefieren el servicio integrado de arreglo de prendas ya
compradas al momento de efectuar su compra. 11 encuestados los cuales representan el 2,9%
del total de personas encuestadas, prefieren el servicio integrado entrega de prendas a

domicilio al momento de efectuar su compra. 10 encuestados los cuales representan el 2,6%


del total de personas encuestadas, prefieren los servicios integrados probadores virtuales al
momento de efectuar su compra.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias servicio integrado que prefiere


los encuestados al momento de la compra, un 47,64% del total de la muestra prefiere asesora
al momento de su compra mientras que un 2,62% prefiere probadores virtuales.

DISPONIBILIDAD DE RECOMENDACIN POR LOS ENCUESTADOS AL


SALIR AL MERCADO UNA NUEVA MARCA DE POLOS EN EL
DISTRITO DE CHICLAYO-2015

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje
vlido

Porcentaje
acumulado

Vlido nada problable

45

11,8

11,8

11,8

poco probable

33

8,6

8,6

20,4

indeciso

39

10,2

10,2

30,6

probablemente

157

41,1

41,1

71,7

muy
probablemente

108

28,3

28,3

100,0

Total

382

100,0

100,0

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

De las 382 personas encuestadas en el distrito de Chiclayo: 45 encuestados los cuales


representan el 11,8% del total de personas encuestadas, consideran nada probable recomendar
la nueva marca. 33 encuestados

los cuales representan el 8,6% del total de personas

encuestadas, consideran poco probable recomendar la nueva marca. 39 encuestados

los

cuales representan el 10,2% del total de personas encuestadas, consideran indeciso


recomendar la nueva marca. 157 encuestados los cuales representan el 41,1% del total de
personas encuestadas, consideran probable recomendar la nueva marca. 108 encuestados los
cuales representan el 28,3% del total de personas encuestadas, consideran muy probable
recomendar la nueva marca.

Fuente: Encuesta aplicada al distrito Chiclayo, junio 2015


Elaboracin: Equipo tcnico del poyecto

Grfico de barras correspondiente al cuadro de frecuencias disponibilidad de


recomendacin de una nueva marca, claramente se aprecia que un 41,10 % probablemente
recomiende la marca mientras que 8,64% de la poblacin total respondi que es poco
probable que recomiende la nueva marca lo cual nos brinda una seguridad que el mercado en
este mercado no es muy cerrado.

2.5.
2.5.1.

ANLISIS DE LA OFERTA -PROYECCIN

MERCADO POTENCIAL, DISPONIBLE, EFECTIVO Y OBJETIVO( 5 AOS ):

En el siguiente cuadro se calcular el mercado potencial, disponible y objetivo


mensualmente durante aproximadamente cinco aos.
Tabla 5
Demanda Proyectada
MERCADO
POTENCIAL
AO

2015

2016

2017

2018

DISPONIBLE

EFECTIVO

OBJETIVO

MES
AGOSTO

NMERO
1

77486
6457.166667

61678.9
5139.908333

49096.4
4091.366667

2454.82
204.568333

SETIEMBRE

6465.747663

5146.738811

4096.803727

204.840186

OCTUBRE

6470.042437

5150.157454

4099.524966

204.976248

NOVIEMBRE

6474.340063

5153.578367

4102.248012

205.112401

DICIEMBRE

6478.640544

5157.001552

4104.972867

205.248643

ENERO
FEBRERO

6
7

6482.943882
6487.250078

5160.427011
5163.854745

4107.699533
4110.428009

205.384977
205.5214

MARZO

6491.559134

5167.284757

4113.158298

205.657915

ABRIL

6495.871052

5170.717046

4115.8904

205.79452

MAYO

10

6500.185835

5174.151616

4118.624317

205.931216

JUNIO

11

6504.503483

5177.588466

4121.36005

206.068002

JULIO
AGOSTO

12
13

6508.824
6513.147386

5181.0276
5184.469018

4124.0976
4126.836968

206.20488
206.341848

SEPTIEMBRE

14

6517.473645

5187.912722

4129.578157

206.478908

OCTUBRE

15

6521.802776

5191.358713

4132.321165

206.616058

NOVIEMBRE

16

6526.134784

5194.806994

4135.065996

206.7533

DICIEMBRE

17

6530.469668

5198.257564

4137.81265

206.890633

ENERO
FEBRERO

18
19

6534.807433
6539.148078

5201.710427
5205.165583

4140.561129
4143.311433

207.028056
207.165572

MARZO

20

6543.491607

5208.623035

4146.063564

207.303178

ABRIL

21

6547.838021

5212.082783

4148.817523

207.440876

MAYO

22

6552.187322

5215.544829

4151.573311

207.578666

JUNIO

23

6556.539511

5219.009174

4154.33093

207.716547

JULIO
AGOSTO

24
25

6560.894592
6565.252565

5222.475821
5225.94477

4157.090381
4159.851664

207.854519
207.992583

SEPTIEMBRE

26

6569.613434

5229.416024

4162.614782

208.130739

OCTUBRE

27

6573.977199

5232.889583

4165.379735

208.268987

NOVIEMBRE

28

6578.343862

5236.36545

4168.146524

208.407326

DICIEMBRE

29

6582.713426

5239.843625

4170.915152

208.545758

ENERO
FEBRERO

30
31

6587.085892
6591.461263

5243.324111
5246.806908

4173.685618
4176.457925

208.684281
208.822896

MARZO

32

6595.83954

5250.292019

4179.232073

208.961604

ABRIL

33

6600.220725

5253.779445

4182.008063

209.100403

MAYO
JUNIO

34
35

6604.60482
6608.991827

5257.269187
5260.761247

4184.785898
4187.565578

209.239295
209.378279

JULIO

36

6613.381749

5264.255627

4190.347104

209.517355

AGOSTO

37

6617.774586

5267.752328

4193.130478

209.656524

SEPTIEMBRE

38

6622.170341

5271.251352

4195.9157

209.795785

OCTUBRE

39

6626.569016

5274.7527

4198.702773

209.935139

NOVIEMBRE
DICIEMBRE

40
41

6630.970613
6635.375133

5278.256373
5281.762374

4201.491696
4204.282473

210.074585
210.214124

ENERO

42

6639.782579

5285.270703

4207.075103

210.353755

FEBRERO

43

6644.192953

5288.781363

4209.869588

210.493479

MARZO

44

6648.606256

5292.294355

4212.665929

210.633296

ABRIL

45

6653.022491

5295.80968

4215.464128

210.773206

MAYO
JUNIO

46
47

6657.441659
6661.863762

5299.327341
5302.847337

4218.264185
4221.066102

210.913209
211.053305

JULIO

48

6666.288803

5306.369672

4223.869881

211.193494

2019

AGOSTO

49

6670.716783

5309.894347

4226.675521

211.333776

SEPTIEMBRE

50

6675.147704

5313.421363

4229.483026

211.474151

OCTUBRE

51

6679.581568

5316.950721

4232.292395

211.61462

NOVIEMBRE
DICIEMBRE

52
53

6684.018378
6688.458134

5320.482424
5324.016473

4235.10363
4237.916733

211.755182
211.895837

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

2.6.
2.6.1.

BALANCE DEMANDA -OFERTA

PROYECCIN DE LA DEMANDA Y CUANTIFICACIN DEL MERCADO


Tabla 6
La Tasa de crecimiento de la poblacin del distrito de Chiclayo es 0.8%

AO
MERCADO

2015

2016

2017

2018

2019

2020

POTENCIAL
77486 78106 90380 98391 105419 113852
DISPONIBLE 61678.9 66613 71942 77698 83913 90626
EFECTIVO 49096.4 53024 57266 61847 66795 72139
OBJETIVO 2454.82 2651.2 2863 3092 3339.8 3606.9
Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

2021
122961
97877
77910
3895.5

2.7.
2.7.1.

ESTRATEGIAS DE MARKETING

ANLISIS FODA:

2.7.1.1.ANLISIS FODA DE LA COMPETENCIA


FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

Posicionamiento de mercado.
Experiencia en el sector.
Cartera de clientes.
Diversidad en sus prendas.
Proveedores establecidos.
Conocen el mercado.
Buena ubicacin del local.

Disposicin a descuentos, rebajas; por


tener acceso a mayor parte de la
demanda.
Fcil acceso a financiamiento por parte
del sistema financiero.

DEBILIDADES

AMENAZAS

No se cuenta con local


propio.
nico local.
Local pequeo.
Personal limitado.
Reducida capacidad
productiva.

Introduccin de ropa China al mercado.


Crisis econmica nacional.
Gran cantidad de competencia.

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

2.7.1.2.ANLISIS DE PROVEEDORES:

EMPRESAS

FORTALEZAS

Creaciones Portocarrero

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

Venta a buen precio


del mercado.
Calidad de sus
materiales
Diversidad de marcas
y diseos

PRODUCTO

POLOS

2.7.2.

ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN:

2.7.3.1.Producto
La tienda de polos Gamma busca dar el mejor producto a las jvenes de hoy, por esa
razn ofrecemos moda, comodidad y calidad en nuestros productos. Estas cualidades son
muy apreciados por los jvenes chiclayanos.
2.7.3.1.1. Lneas del producto
Los polos que se ofrecern en el mercado sern exhibidos por reas para poder as
cubrir la mayor parte de los diferentes gustos y exigencias de nuestros clientes. Se ha
considerado hacer la siguiente distribucin por reas de la mercadera:

POLOS PARA DAMA.

POLOS PARA CABALLERO.

2.7.3.2.Precio:
Los precios sern asequibles para los jvenes conociendo la demanda por prendas de
calidad. Para poder agregar los precios de las prendas se tomar en consideracin los
resultados de nuestro estudio de mercado, el cual demostr que los chiclayanos estn en
disposicin de pagar:

Polos para dama: precios desde 35 a 70 nuevos soles.

Polos para caballeros: precios desde 35 a 70 nuevos soles.

2.7.3.3.Plaza
La ubicacin de la tienda GANMA estar en la interseccin de las calles Arica y Jos
Balta dentro del centro comercial Zona franca primer piso. Provincia de Chiclayo, Regin de
Lambayeque. Buscando con esta localizacin poder abarcar a los consumidores del mercado
Modelo y alrededores. Sabiendo que estas en su mayora son jvenes.

2.7.3.4.Promocin
Para la tienda GANMA los medios de comunicacin para hacer publicidad y
promocin sern folletos, redes sociales y gigantografas, ya que estos potenciaran el
posicionamiento de la marca y las ventas. Asimismo la publicidad deber cumplir con los
objetivos que se plantea la tienda.
A partir de los objetivos publicitarios y tomando en cuenta las estrategias de
posicionamiento, imagen y diferenciacin que se han dispuesto las siguientes promociones:

Descuentos en las prendas

Precios de oferta de introduccin

Promociones de productos 3x2

Prendas de obsequio por su compra

Captulo III
TAMAO Y
LOCALIZACIN DEL
PROYECTO.

3.1

TAMAO DEL PROYECTO.

3.1.1

TAMAO MERCADO.

El dimensionamiento, participacin, crecimiento y establecimiento de esta tienda de polos


exclusivos y de buena calidad para damas y caballeros en un mercado competitivo, ha sido
proyectado a sesenta y cinco (65) meses, cuyo volumen de venta de nuestros productos se
encuentra definido por la cantidad demandada de los clientes por lo que se estimar un
porcentaje de captura; Por medio de nuestros productos, los cuales estarn orientados a
satisfacer las exigencias y as generar confortabilidad a las personas que concurran a nuestro
local, mediante un excelente asesoramiento por parte de nuestro personal.
La naturaleza de nuestro proyecto est evocado a un producto tangible, por ende el
producto se debe hacer llegar de forma eficiente, con una excelente calidad, acorde a lo
ltimo en moda, precios accesibles y un trato cordial; esto implica que las personas o el
personal encargado de las ventas estn debidamente capacitados sobre lo ltimo en moda
para asesoramiento y como tambin para una buena atencin al consumidor chiclayano.
3.1.2

TAMAO TECNOLOGA.

La tecnologa que la tienda de polos GHAMMA aplicar, podemos decir que es la


necesaria y ms adecuada para brindar seguridad a la mercadera que se exhibe en los
cmodos espacios de la tienda. Pero en s como observamos en la actualidad la seguridad en
la ciudad de Chiclayo constituye un serio problema y es una amenaza para los nuevos
negocios que empiezan a surgir como es el caso nuestro, es por ello el nfasis que le
ponemos en cuanto a la seguridad. Dicha seguridad cumplir con los estndares de tecnologa
ms modernos en el mercado, dado que se hace necesario la vigilancia tanto exterior como
interior la tienda de polos.
En la actualidad, la ciudad de Chiclayo se constituye el centro econmico de la regin
Lambayeque, debido a su gran crecimiento econmico nuestra tienda contara con la

implementacin e infraestructura adecuada acorde a las exigencias de las personas


(consumidores) que acudirn a la compra de los polos.
3.1.3

TAMAO DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA.

La materia prima que se utilizara y est a nuestro alcance es el hilo que ser adquirido por
gruesa con un costo de 20 nuevos soles, para bordar la marca en venta; por otro lado tambin
tenemos a la tinta para el estampado de algunos logos de la marca de un buen relieve,
adems de la compra del polo ya confeccionado de la mejor calidad con un costo de 18
nuevos soles adquiridos de proveedores de confianza.
3.1.4

TAMAO FINANCIAMIENTO.

Nosotros los socios que conformamos esta micro-empresa TIENDAS GAMMA S.A.C
poseemos un capital de 5000 nuevos soles que equivale a un porcentaje del total de la
inversin que ms adelante se estar mencionando la proporcin,; por lo cual necesitamos un
financiamiento en nuevos soles segn el total de la inversin hecha

que equivale al

porcentaje complementario del capital; por otro lado veremos a los bancos que nos pueden
hacer este prstamo y analizar cual conviene segn su tasa efectiva de inters anual. Entre
algunas

entidades bancarias tenemos a:

MI BANCO, SCOTIABANK, BANCO

CONTINENTAL, BANCO DE CREDITO DEL PERU, ETC.


3.1.5

TAMAO COSTO UNITARIO.

El costo por unidad puesta en la tienda lista para vender estar en funcin a los costos
variables los cuales son costos en insumos (hilo, pintura, etc.). Como tambin en funcin a
los cosos fijos, los cuales tenemos costos de luz, agua, etc. Incluyendo otros costos, ms un
margen de ganancia segn la proporcin de utilidad que se quiere obtener.

3.2

LOCALIZACIN DEL PROYECTO.

3.2.1

FACTORES DE LOCALIZACIN.

En la regin Lambayeque, la cuidad de Chiclayo como distrito y provincia constituye la


zona ms comercial e importante que las otras provincias que conforman esta regin;
teniendo centros comerciales como el mercado modelo, Elas Aguirre, Ripley, Real plaza,
etc. Una de las razones de esta importancia es la mano de obra disponible.
Los factores de localizacin por las condiciones que se suscitan estn orientados en ser
tratados como factores de ubicacin entre los factores ms importantes que se tomaron en
cuenta se encuentran los siguientes:
3.2.1.1

FACTORES CUALITATIVOS

Cercana de fbricas de polos y sus puntos de reparto.


Concurrencia de la demanda.
Disponibilidad de personal para atencin al pblico.
Disponibilidad de servicios pblicos.
Infraestructura vial y fcil acceso.
Disponibilidad de local.
Seguridad Medio ambiente
3.2.1.2

FACTORES CUANTITATIVOS

Costo de implementacin del local


Tarifas de servicios pblicos
Incentivos al personal de venta
Tributos
Gastos de organizacin
3.2.2

ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN.

Entre las alternativas de localizacin tenemos a la cercana de los centros comerciales en


la ciudad de Chiclayo como por ejemplo:

Mercado Modelo

Zona Franca

Elas Aguirre

3.2.3

SELECCIN DE LA MACRO Y MICROLOCALIZACIN.

3.2.3.1

LA MACROLOCALIZACIN

Por el lado Macro; para la localizacin del local se ha tenido en conveniente analizar tres
propuestas de ubicacin, entre ellas se tiene a Jos Leonardo Ortiz (JLO), La Victoria,
Chiclayo (distrito); pero tomando en cuenta el lado comercial; el distrito de Chiclayo resulta
ser una zona con ms actividades econmicas en comparacin con los dems distritos
planteados por ende se opta por establecer la tienda en el distrito de Chiclayo, provincia de
Chiclayo, regin Lambayeque, Per.

Jos Leonardo Ortiz (JLO)


La Victoria
Chiclayo (zona ms atrayente para establecer la tienda de polos GHAMMA)

REGIN LAMBAYEQUE

PROVINCIA DE CHICLAYO

DISTRITO DE CHICLAYO

3.2.3.2

LA MICROLOCALIZACIN

En la parte micro se ha analizado tres puntos de mayor interaccin comercial, entre ellos
se tiene a Mercado Modelo, Zona Franca, Elas Aguirre; cuyos costos se muestran a
continuacin:
Tabla 7
alquiler
agua
luz
seguridad
COS TO TOTAL

Mercado Modelo
1000
20
20
10
1050

Zona Franca
1600
20
20
10
1650

Feria Balta
1900
20
20
10
1950

Ahora bien los factores localizaciones a tomar son: personal para la atencin al pblico,
energa elctrica, concurrencia del pblico a nuestro mercado meta, precio de alquiler, agua.
Para la eleccin tenemos la siguiente escala de valores:
ESCALAS
MUY MALO
MALO
BUENO
MUY BUENO

1-3
4-5
6-7
8-10

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

Y para la calificacin se tiene:


Tabla 8

Localizacin

FACTOR
Personal para
atencin al
pblico

Energa
Elctrica

Concurrencia del
pblico de nuestro
mercado meta

Precio
Alquiler

Agua

Mercado
Modelo (A)
Zona
Franca (B)
Feria balta
(C)

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

ENCONTRANDO DEL FACTOR OBJETIVO LOCALIZACIONAL:


=

1
1

Tabla 9
1/C
C(A)
C(B)
C(C)

=
=
=

1/1050
1/1650
1/1950
TOTAL

=
=
=

0.00095238
0.00060606
0.00051282
0.00207126

=
=
=

0.45980707
0.2926045
0.24758842
1

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

MTODO CUALITATIVO POR NOMBRE


factor
Personal para atencin al pblico
Energa Elctrica
Concurrencia del pblico de nuestro mercado meta
Precio Alquiler
Agua para servicios higinicos

TOTAL

Zona
Feria
Mercado Modelo (A)
Franca(B) balta(C)
calificacin ponderacin C
P
C P
0.35
5
1.75
6
2.1 6 2.1
0.2
7
1.4
7
1.4 7 1.4
0.35
8
2.8
8
2.8 8 2.8
0.1
4
0.4
9
0.9 7 0.7
0.1
7
0.7
7
0.7 7 0.7
1.1
31
7.05
37 7.9 35 7.7

peso

FACTOR ESTNDAR LOCALIZACIONAL


Tabla 10
Personal Para
Atencin

RUBROS
FS(A)
FS(B)
FS(C )

1.75
2.1
2.1

Energa
Elctrica
1.4
1.4
1.4

Concurrencia
del Pblico
2.8
2.8
2.8

Precio
Agua TOTAL
Alquiler
0.4
0.9
0.7

0.7
0.7
0.7

7.05
7.9
7.7

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

LOCALIZACIN
Tabla 11

Mercado Modelo (A)

0.5

F(o) factor
Objetivo
0.45980707

Zona Franca(B)
Feria balta(C)

0.5
0.5

0.2926045
0.24758842

LOCALIZACIN

F(s) Factor
Estndar
0.5
7.05

3.75490354

0.5
0.5

4.09630225
3.97379421

(1-)

7.9
7.7

TOTAL

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

La mejor ubicacin para establecer el local resulta ser zona franca ubicada en avenida balta.

Captulo IV
INGENIERA DEL
PROYECTO

4.1 ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO.


El servicio de comercializacin o venta de polos, brindado por TIENDAS GAMMA
S.A.C. tendr dos turnos, el primero desde las 10:00 de la maana hasta las 2:00 de la tarde y
el segundo de 4:00 de la tarde hasta las 8:00 la noche. Y se puede establecer unas horas
extras segn el consentimiento del personal en funcin a los incentivos dados por esas horas
extras.
La empresa contara con un personal de 8 integrantes, un administrador: el cual nos
asegurar el buen manejo para la maximizacin de beneficios, tambin existir un cajero,
cuya funcin es cobrar por el producto vendido al consumidor final, dos tcnicos que se
encargaran del funcionamiento y buen estado de la maquinaria con la que estampa y se borda
nuestro producto, dos vendedoras encargadas de las ventas, el asesoramiento y la buena
atencin a los consumidores , una persona que se encargara del labor de seguridad de la
empresa y finalmente una persona que brindara los labores de limpieza.
4.2 SELECCIN Y DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO
En este punto tenemos primeramente la adquisicin de los insumos los cuales son los
polos ya confeccionados, la pintura de estampado, el hilo para el bordado; que son obtenidos
de proveedores de confianza; una vez puestos, se procede al estampado de imgenes o
logotipo de la marca (GAMMA) y bordado del logotipo de marca por los tcnicos, acabando
este proceso; luego de dado unos retoques queda listo para el rea de la exhibicin, una vez
que los consumidores entren para comprar los productos, sern atendidos y asesorados por el
personal de venta para poder adquirir el producto que mejor guste.
4.2.1

ADQUISICION DE LA MATERIA PRIMA

Para que la empresa pueda cumplir sus objetivos y metas planteadas es necesario plantear
una mezcla ptima de la materia prima a ser utilizada para el producto que se ofrecer a los
clientes, por lo que dado esto se tiene que analizar diversos aspectos sobre el producto.

Ya planteado la mezcla ptima para la adquisicin de la materia prima a utilizar, se


procede a la compra de la materia prima de proveedores de confianza y es llevada a los
almacenes de la misma tienda para su transformacin, empaquetamiento para luego su futura
comercializacin.
4.2.2

TRANSPORTE Y DESEMPAQUETAMIENTO DE LA MERCADERIA

El servicio del transporte es necesario de alguna u otra manera para la trasladacin de las
materias primas e insumos necesarios para la venta de los polos. Todos los insumos son
trados de las organizaciones que tengan un mnimo precio, y as poder tratar de minimizar
costos y desempacados en la tienda a la hora exacta de llegada.
4.2.3

EXHIBICION DE LA MERCADERIA AL CLIENTE

El proceso continua con la exhibicin, promocin, y publicidad de la mercadera mediante


los distintos canales de marketing (internet, publicidad va televisin y/o radio, etc.) para dar
a conocer la variedad, exclusividad y calidad de nuestro producto
4.2.4

ASESORIA Y ATENCION AL CLIENTE

El proceso prosigue con la asesora, mejor trato, preferencia y cordialidad a la hora de


atender al Cliente para brindarle una sensacin nica para su satisfaccin y comodidad a la
hora de elegir, escoger y adquirir nuestro producto, a cargo de un personal capacitado con las
ltimas tendencias y conocimientos de la moda, para poder brindar opinin, seguridad y
confiabilidad con el cliente a la hora de su eleccin.
4.2.5

PAGO Y VENTA DE LA ROPA

Y para finalizar el proceso del servicio, culmina con el pago para la realizacin de la venta
respectiva, puede ser pago mediante tarjeta o al contado, segn la preferencia del cliente, y
contara con promociones y/o descuentos por la adquisicin del producto para su mejor
satisfaccin y recibir a su vez informaciones mediante nuestra pgina oficial de Facebook,

Twiter para el mejor conocimiento de las nuevas mercaderas y nuevas tendencias de la moda
que nuestra TIENDAS GAMMA S.A.C. les brindara.
4.3 REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO.
4.3.1

INVERSIN FIJA

4.3.1.1 ACTIVOS TANGIBLES


4.3.1.1.1

MAQUINARIA Y EQUIPO

Tabla 12
Maquinaria y Equipo
CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO S/.

PRECIO
PARCIAL S/.

Maq. Para estampados


Maq. Bordadora
Plancha
Extintor
Botiqun
Seales

1
1
2
1
1
6

4000
5000
120
120
40
10

4000
5000
240
120
40
60

Mesa exhibidora
Maniqu torso
Bolsas(/100)

2
6
2

800
60
30

1600
360
60

Espejo
Vestidor
Eq. De sonido

6
2
1

15
500
600

90
1000
600

Eq. De cmara de seguridad (4 u.)

800

800

Estantes
Ropero

2
2

120
400

240
800

30

150
15160

RUBROS

Ganchos(/100)
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO
Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

4.3.1.1.2

HERRAMIENTAS

Tabla 13
Herramientas
CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO S/.

PRECIO
PARCIAL S/.

Juego de llaves
Destornilladores(juego)

1
1

10
20

10
20

tiles de aseo
Cuchillas, Reglas, Moldes

1
1

100
300

100
300

RUBROS

TOTAL HERRAMIENTAS

430

Elaboracin: Equipo Tcnico del


proyecto

4.3.1.1.3

EQUIPOS DE OFICINA

Tabla 14
Equipo de Oficina
CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO S/.

PRECIO
PARCIAL S/.

Computadora
Escritorio
Silla de escritorio

1
1
1

1500
300
90

1500
300
90

Sillas
Impresora
Caja registradora

2
1
1

45
150
1200

90
150
1200

1
1
4

120
11
0.5

120
11
2
3463

RUBROS

Papel de caja registradora (paq.)


Papel bond (paq.)
Lapiceros
TOTAL DE EQ. DE OFICINA
Elaboracin: Equipo Tcnico del
proyecto

4.3.1.2

ACTIVOS INTANGIBLES

Tabla 15
Inversin Fija Intangible
CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO S/.

PRECIO
PARCIAL S/.

Escritura pblica notarial


Inscripcin en Registro pblicos

1
1
1
1
1
1

2500
50
10
250
100
50

2500
50
10
250
100
50

Minuta de Constitucin

50

50

certificado de salubridad

25

25

RUBROS
Estudio de pre-factibilidad
Licencias de funcionamiento
Legalizacin de libros contables
Registro de marca

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

3035

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

4.3.2

CAPITAL DE TRABAJO
Tabla 16
Capital de Trabajo
RUBROS
JUNIO

0
2015
JULIO

1. Existencias
Materiales e insumos
Mano de Obra Directa
Inventarios
2. Disponibles

0
0
1260

Costos Indirectos
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
3. Exigibles
TOTAL

30
0
2170
0
3460

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

AGOSTO

4.3.3

REMUNERACIN A LOS TRABAJADORES

Tabla 17
Costos de mano de Obra Directa del bien o servicio(MOD)
Sueldo
Costo
Bsico
Cargo
N
Gratificacin
Anual
Mes Anual
Tcnicos
2 780 18720
3120
21840

Salud

CTS

9%
8.33%
1684.8 1559.38

Aporte
Total

Costo
Total

3244.18

25084.18

TOTAL

25084.18

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 18
Sueldos del rea de Administracin
Sueldo
Bsico
Cargo
N
Gratificacin
Mes Anual
Administrador

900 10800

1800

Costo
Anual

Salud

CTS

9%

8.33%

12600

972

899.64

Aporte
Total

Costo
Total

1871.64

14471.64

TOTAL MOD

14471.64

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 19

Sueldos del rea de Ventas


Cargo

Cajero

Vendedores

Sueldo
Bsico
Mes Anual

Gratificacin

780 9360
780 18720

1560
3120

Costo
Anual

Salud

CTS

9%

8.33%

10920
21840

842.4 779.688
1684.8 1559.38

Aporte
Total

Costo
Total

1622.09
3244.18

12542.09
25084.18

TOTAL

37626.26

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 20
Mano de obra Indirecta
Cargo

Limpieza
1
TOTAL MOD

Sueldo
Bsico
Mes Anual
400

Gratificacin

4800

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

800

Costo
Anual

Salud

CTS

9%

8.33%

5600

432

399.84

Aporte
Total

Costo
Total

831.84

6431.84

4.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.


Tabla 21
NOMBRE DE TAREA

DURACIN COMIENZO

FIN

Estudio del curso

31 DAS

20/04/2015

03/07/2015

Identificacin del proyecto

2 DAS

20/04/2015

24/04/2015

Recoleccin de datos

6 DAS

27/04/2015

15/05/2015

Anlisis de datos

8 DAS

18/05/2015

12/06/2015

Redaccin del proyecto

10 DAS

15/06/2015

17/07/2015

Presentacin y evaluacin del proyecto

4 DAS

20/07/2015

31/07/2015

Fin de ciclo acadmico

1 DAS

03/08/2015

03/08/2015

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

Captulo V
ORGANIZACIN

5.1.TIPO DE EMPRESA.
La empresa TIENDAS GAMMA S.A.C se constituir como una sociedad annima
cerrada.
Debido a que es una empresa pequea; por ende esta nominacin de conveniencia con tan
solo cinco accionistas; que si estn en el mbito de la constitucin de una sociedad annima
cerrada (2-20 Acc.)
5.2.REGISTRO DE MARCA
Para el registro de marca se procede a INDECOPI donde se lleva a cabo el proceso de
registro de marca, esta institucin analiza que la marca a registrar no sea similar a otras
marcas, o no suene del mismo modo, o no signifique nada malo, etc. Con el hecho de
proteger derechos de marca.
5.3.LICENCIA MUNICIPAL
Para la obtencin de la licencia municipal se debe acudir a la municipalidad de Chiclayo,
presentando los siguientes documentos:

Contrato de alquiler.

Copia de escritura de constitucin de la empresa inscrita en los registro

pblicos.

Copia de comprobante del RUC.

Certificado de saneamiento ambiental.

Certificado de salud.

Licencia de funcionamiento

5.4.RGIMEN LABORAL TRIBUTARIO


5.4.1. LEGISLACIN LABORAL
Una vez iniciada las operaciones se tendr que cumplir con las obligaciones laborales
propia de la actividad. Los trabajadores realizaran una jornada de 8 horas laborales, y la cual

se pagara el un salario mayor e igual al sueldo mnimo vital, Basado solo en sueldo fijo
mensual; teniendo en cuenta que tambin los trabajadores tendrn Gratificaciones y CTS. Por
otro lado si es que se acuerda en los contratos entre accionistas y trabajadores de trabajar
horas extras, concebidas mediante una remuneracin; se proceder a trabajarlo.
5.4.2. AFECTACION TRIBUTARIA
Por otro lado se tendr que cumplir con las obligaciones tributarias propia de la actividad.
Se ha decidido elegir el rgimen general porque solo se paga el 28% de las utilidades como
impuesto a la renta y es ms econmico que el rgimen especial.
5.5.PROCESO DE CONSTITUCIN DE LA EMPRESA
Para el desarrollo del proceso de constitucin de la empresa se llevara a cabo de la
siguiente manera:
Redaccin y aprobacin de la minuta de constitucin.
Presentacin de la minuta para que sea ingresada a registros pblicos para su
inscripcin y elevacin o escritura pblica.
Con la copia de la minuta en donde consta su ingreso a una notara, se solicita
inscripcin en el registro nico contribuyentes (SUNAT).
Con la copia de la minuta en donde consta su ingreso a una notara, y el
nmero de RUC se solicitara la apertura de una cuenta corriente bancaria.
Proporcionar al notario el Ruc y la boleta de depsito bancario, en donde
consta el depsito del capital para que culmine el trmite de inscripcin.
Inscripcin en registros pblicos, como S.A.C.
5.6. ORGANIGRAMA.
5.6.1. JUNTA DE ACCIONISTAS.
Comprendemos los cinco accionistas elaboradores de la empresa TIENDAS GAMMA
que muestra exclusividad y calidad en polos juveniles para dama y caballero

5.6.1.1.

GERENCIA GENERAL.

Representante de la empresa, cobrar un sueldo de 1000.00 nuevos soles mensuales, y Sus


funciones, son:
Llevar toda a cuenta la parte contable y financiera de la empresa, as dar
cuenta de todas las opresiones de la empresa a la junta de accionistas.
Realizar evaluaciones peridicas acerca del cumplimiento de las funciones de
los diferentes departamentos.
Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y
entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobacin de los gerentes
corporativos.
Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus
anlisis se estn llevando correctamente.
Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes corporativos y
proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa.
Lograr que las personas quieran hacer lo que tienen que hacer y no hacer lo
que ellos quieren hacer.
5.6.1.2.
5.6.1.2.1.

REA DE VENTAS.

CAJERO.

Persona que estar encargada de cobrar las cantidades de polos vendidos a los usuarios,
establecer una relacin muy cercana con el Gerente porque ambos rendirn las cuentas de la
empresa. Recibir una remuneracin de 780.00 nuevos soles mensualmente.
5.6.1.2.2.

VENDEDOR.

Son dos personas que estarn encargadas de despachar los productos y atender de la mejor
manera a los clientes; y se le pagar780.00 nuevos soles al mes

5.6.1.3.

AREA DE SEGURIDAD

5.6.1.3.1. VIGILANTE.
Una persona que tendr la funcin de velar por la seguridad en la tienda; de los clientes y
el personal. Su sueldo ser de 780.00 nuevos soles al mes.
5.6.1.4.

AREA DE LIMPEZA

5.6.1.4.1. PERSONAL DE ASEO.


Una persona que estar encargada de limpieza del local, y de los servicios higinicos.
Tendr como remuneracin 780.00 nuevos soles al mes.
5.6.1.5.

AREA TCNICA

Dos tcnicos encargados de el estampado y del bordado del logotipo de marca se le pagara
1000.00 nuevos soles mensuales.
5.7.

REQUERIMIENTO DE PERSONAL.

A continuacin se detalla la lista del personal:


CARGO
Administrador
Cajero
Personal de Venta
Personal de limpieza
Tcnicos

N REMUNERACIN
1

1,000

1
2
1
2

780
780
400
780

Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

JUNTA DE ACCIONISTAS
GERENTE (ADMINISTRADOR)

AREA E VENTAS

CAJERO
(1)
CAJERC

AREA DE LIMPIEZA

LIMPIADOR (1)

VENDEDORES (1-2)
Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto.

AREA TECNICA

AREADESEGURIDAD

TECNICOS (1-2)

VIGILANTE (1)

Captulo VI
INVERSIN Y
FINANCIAMIENTO

6.1 INVERSIN
Tabla 22
Inversin

RUBROS

INVERSIN
PRECIO
Q
UNITARIO
S/.

PRECIO
SUBPARCIAL TOTAL
S/.
S/.

I. INVERSIN FIJA TANGIBLE


1. MAQUINARIA Y EQUIPO
Maq. Para estampados
Maq. Bordadora
Plancha
Extintor
Botiqun
Seales
Mesa exhibidora
Maniqu torso
Bolsas(/100)
Espejo
Vestidor
Eq. De sonido
Eq. De cmara de seguridad (4 u.)
Estantes
Ropero
Ganchos(/100)
2. EQUIPO DE OFICINA
Computadora
Escritorio
Silla de escritorio
Sillas
Impresora
Caja registradora
Papel de caja registradora (paq.)
Papel bond(paq.)
Lapiceros
3. HERRAMIENTAS
Juego de llaves
Destornilladores(juego)
tiles de aseo
Cuchillas, Reglas, Moldes

TOTAL
S/.
19053

15160
1
1
2
1
1
6
2
6
2
6
2
1
1
2
2
5

4000
5000
120
120
40
10
800
60
30
15
500
600
800
120
400
30

4000
5000
240
120
40
60
1600
360
60
90
1000
600
800
240
800
150
3463

1
1
1
2
1
1
1
1
4

1500
300
90
45
150
1200
120
11
0.5

1500
300
90
90
150
1200
120
11
2
430

1
1
1
1

10
20
100
300

10
20
100
300

Continuacin de Tabla 22
Inversin
INVERSIN
RUBROS
II. INVERSIN FIJA INTANGIBLE
Estudio de pre-factibilidad
Licencias de funcionamiento
Legalizacin de libros contables
Registro de marca
Escritura pblica notarial
inscripcin en Registro pblicos
Minuta de Constitucin
Certificado de salubridad
III. CAPITAL DE TRABAJO
1. Existencias
Materiales e insumos
Mano de Obra Directa
Inventarios
2. Disponibles
Costos Indirectos
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
IV. COSTO DIRECTO
V. GENERALES (5% del C.D.)
VALOR REFERENCIAL

PRECIO
UNITARIO
S/.

1
1
1
1
1
1
1
1

2500
50
10
250
100
50
50
25

70

18

30

PRECIO
PARCIAL
S/.

SUBTOTAL
S/.

TOTAL
S/.

3035

3035

4360

4360

2500
50
10
250
100
50
50
25

0
0
1260
0
30
0
3070
26448
1322.4
27770.4

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

6.1.1

PROGRAMA DE INVERSIONES.

Nuestro proyecto est en tres rubros, la inversin fija que suma un total de S/. 26180.00 lo
cual representa el 60.8% de la inversin, y esta a su vez se divide en inversin fija tangible
que suma un total S/.21830.00 representando del total 50.5% de la inversin fija, intangible
suma un total de S/.4350.00 representando un 10.1% del total de inversin fija. El otro rubro
est comprendido por el capital de trabajo, que suma un total de S/.14950 representando un
34.6% del total, y por ltimo est los gastos generales que representa n el 5% del total de
inversin.

Tabla 23
Estructura de la Inversin
RUBROS
INVERSIN FIJA
INVERSIN FIJA TANGIBLE
Maquinaria y equipos
Equipo de oficina
Herramientas
INVERSIN FIJA
INTANGIBLE
Estudio de pre-factibilidad
Licencias de
funcionamiento
Legalizacin de libros contables
Registro de marca

PARCIAL

Escritura pblica notarial


inscripcin en Registro pblicos
Minuta de Constitucin
Certificado de salubridad
CAPITAL DE TRABAJO
Existencia
Disponible
Exigible
GASTOS GENERALES (5%)
TOTAL DE LA INVERSIN
S/.

SUB-TOTAL
S/.

TOTAL
S/.
22088.00
19053.00
86%

PORCENTAJE
80%

15160.00
3463.00
430.00
3035.00

14%

2500
50
10
250
100
50
50
25
4360.00

16%

1322.40

5%

27770.40

100%

1260.00
3100.00
0.00

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

6.2 FINANCIAMIETO.
6.2.1

FUENTE DE FINANCIAMIENTO.

Como podemos apreciar en el cuadro siguiente el aporte propio del proyecto ser del 55%
del total de la inversin, lo cual asciende a S/. 23722.575 y el 45% restante S/.19433.925 ser
financiado por SCOTIABANK, mediante un prstamo a una TEA de 26% en 48 cuotas (4
aos).

Tabla 24
Fuente de Financiamiento
RUBROS
PARCIAL
INVERSIN FIJA
INVERSIN FIJA TANGIBLE
Maquinaria y equipos
15160.00
Equipo de oficina
3463.00
Herramientas
430.00
INVERSIN FIJA INTANGIBLE
Estudio de pre-factibilidad
2500
Licencias de
funcionamiento
50
Legalizacin de libros
contables
10
Registro de marca
250
Escritura pblica notarial
100
inscripcin en Registro
pblicos
50
Minuta de Constitucin
50
Certificado de salubridad
25
CAPITAL DE TRABAJO
Existencia
1260.00
Disponible
3100.00
Exigible
0.00
GASTOS GENERALES (5%)
TOTAL DE LA INVERSIN S/.
PARTICIPACIN

SUB-TOTAL
CAPITAL
S/.
TOTAL S/. PRSTAMO PROPIO
22088.00
10157.31
11930.69
19053.00

3035.00

4360.00

4360.00

2004.97

2355.03

1322.40
27770.40
100%

12770.40
46%

15000
54%

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

6.2.2

SERVICIO DE DEUDA.

Tabla 25
Datos del Prstamo
Prstamo
TEA
Aos
Perodo
Cuota
TEM

12770.40
26%
4
48
Mensual
1.945%

Tabla 26
Servicio a la Deuda
AO PERIODO
SALDO
0
12770.40
1
S/. 12,607.07
2
S/. 12,440.57
3
S/. 12,270.83
4
S/. 12,097.79
5
S/. 11,921.39
1
6
S/. 11,741.55
7
S/. 11,558.22
8
S/. 11,371.32
9
S/. 11,180.79
10
S/. 10,986.55
11
S/. 10,788.54
12
S/. 10,586.67
13
S/. 10,380.88
14
S/. 10,171.09
15
S/. 9,957.21
16
S/. 9,739.18
2
17
S/. 9,516.91
18
S/. 9,290.32
19
S/. 9,059.32
20
S/. 8,823.83
21
S/. 8,583.76
22
S/. 8,339.02
23
S/. 8,089.52
24
S/. 7,835.17
25
S/. 7,575.87
26
S/. 7,311.54
27
S/. 7,042.06
28
S/. 6,767.34
29
S/. 6,487.28
30
S/. 6,201.77
3
31
S/. 5,910.71
32
S/. 5,613.99
33
S/. 5,311.50
34
S/. 5,003.13
35
S/. 4,688.76
36
S/. 4,368.28

AMORTIZACIN
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

163.33
166.50
169.74
173.04
176.41
179.84
183.33
186.90
190.53
194.24
198.01
201.87
205.79
209.79
213.87
218.03
222.27
226.59
231.00
235.49
240.07
244.74
249.50
254.35
259.30
264.34
269.48
274.72
280.06
285.51
291.06
296.72
302.49
308.37
314.37
320.48

INTERS
S/. 248.33
S/. 245.16
S/. 241.92
S/. 238.62
S/. 235.25
S/. 231.82
S/. 228.33
S/. 224.76
S/. 221.13
S/. 217.42
S/. 213.64
S/. 209.79
S/. 205.87
S/. 201.87
S/. 197.79
S/. 193.63
S/. 189.39
S/. 185.07
S/. 180.66
S/. 176.17
S/. 171.59
S/. 166.92
S/. 162.16
S/. 157.31
S/. 152.36
S/. 147.32
S/. 142.18
S/. 136.94
S/. 131.60
S/. 126.15
S/. 120.60
S/. 114.94
S/. 109.17
S/. 103.29
S/. 97.29
S/. 91.18

CUOTA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66
411.66

Continuacin de
Tabla 26
Servicio a la Deuda
AO
PERIODO
37
38
39
40
41
42
4
43
44
45
46
47
48

SALDO
AMORTIZACIN INTERS
CUOTA
4041.567615
326.7132516
84.94544541 411.658697
3708.501109
333.0665067
78.59219032 411.658697
3368.957802
339.543307
72.11539003 411.658697
3022.811747
346.1460549
65.5126421 411.658697
2669.934547
352.8771996
58.78149736 411.658697
2310.195309
359.739238
51.91945899 411.658697
1943.460594
366.7347154
44.92398165 411.658697
1569.594367
373.8662265
37.79247049 411.658697
1188.45795
381.1364168
30.52228021 411.658697
799.9099674
388.547983
23.11071404 411.658697
403.8062932
396.1036742
15.5550228 411.658697
0
403.8062932
7.852403836 411.658697

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

6.3 .CALCULO DE LA DEPRECIACION DE TANGIBLES Y LA AMORTIZACION DE


INTANGIBLES.
Tabla 27
Depreciacin de Tangibles
RUBRO
INVERSIN FIJA TANGIBLE
MAQUINARIA Y EQUIPO
HERRAMIENTAS
EQUIPOS DE OFICINA
TOTAL

MONTO

PORCENTAJE

DEP.AO

15160
430
3463
19053

10%
10%
10%
10%

1516
43
346.3
1905.3

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

39.69375
Tabla 28
Valor Residual
AOS
1
2
3
4

VALOR RESIDUAL
VALOR INICIAL DEP. ANUAL
19053
1905.3
17147.7
1905.3
15242.4
1905.3
13337.1
1905.3

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

VALOR RESIDUAL
17147.7
15242.4
13337.1
11431.8

Captulo VII
PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y EGRESOS
ESTADOS FINANCIEROS.

7.1 . PRESUPUESTO DE EGRESOS


7.7.1. REMUNERACIONES A TRABAJADORES
Tabla 29
Costos de mano de Obra Directa del bien o servicio(MOD)
Sueldo
Costo
Bsico
Cargo
N
Gratificacin
Anual
Mes Anual
Tcnicos

780 18720

3120

21840

Salud

CTS

9%

8.33%

1684.8 1559.38

Aporte
Total

Costo
Total

3244.18

25084.18

TOTAL

25084.18

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 30
Sueldos del rea de Administracin
Sueldo
Bsico
Cargo
N
Gratificacin
Mes Anual
Administrador

900 10800

1800

Costo
Anual

Salud

CTS

9%

8.33%

12600

972

899.64

Aporte
Total

Costo
Total

1871.64

14471.64

TOTAL MOD

14471.64

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 31
Sueldos del rea de Ventas
Cargo
Cajero

Vendedores

Sueldo
Bsico
N
Mes Anual
1 780 9360
2 780 18720

Gratificacin
1560
3120

Costo
Anual
10920
21840

Salud

CTS

9%
8.33%
842.4 779.688
1684.8 1559.38

Aporte
Total

Costo
Total

1622.09
3244.18

12542.09
25084.18

TOTAL

37626.26

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 32
Mano de obra Indirecta
Cargo

Sueldo
Bsico
N
Mes Anual

Limpieza
1
TOTAL MOD

400

Gratificacin

4800

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

800

Costo
Anual

Salud

CTS

9%

8.33%

5600

432

399.84

Aporte
Total

Costo
Total

831.84

6431.84

7.7.2. Costos Indirectos


Tabla 33
Otros costos indirectos
Otros gastos

Mensual

Anual

Alquiler
Luz
Agua

0
50
30

0
600
360

Telfono
Flete

50
30

600
360

TOTAL OGI

160

1920

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

7.7.3. Gastos de Ventas


Tabla 34
Gasto en Promocin

450

Costo
total
2250

450

2250

Rubro

Unidad Cantidad Costo unitario (Anual)

Folletos

Millar

TOTAL GP (Anual)
Elaboracin: Equipo tcnico del proyecto

MENSUAL

187.5

7.7.4. Gastos de Administracin


Tabla 35
Otros Gastos del rea de Administracin
Otros gastos

Mensual

Anual

Alquiler
Luz
Agua
Telfono
Internet

2000
60
30
50
30

24000
720
360
600
360

TOTAL OGA

2170

26040

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

7.7.5. Materiales e Insumos


Tabla 36
Materiales e Insumos
RUBROS

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO S/.

PRECIO
PARCIAL S/.

5
224

15
10

75
2240

10

20

200

MATERIALES E INSUMOS
Hilo(gruesa)
Polo Confeccionado
Pintura de estampado(completo)
TOTAL DE EXISTENCIAS

2515

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

7.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS


7.2.1

Ventas de polos Cuello Redondo

Tabla 37
Ingreso Mensual de mercadera (205 polos cuello redondo con foto estampado para dama y caballero)
AO

2015

2016

MESES

SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Mer Porcent Porcent


Demanda Consu
cado aje de
aje de
Aproxim mo de
Obje Referen Asisten
ada
polos
tivo
cia
cia

Nmero
de polos
para la
Venta

205
205
205
205
205
205
206
206
206
206
206
206
206
206
207
207

112.9206
112.8325
112.9075
112.9825
113.0575
113.1326
113.2078
113.283
113.3582
113.4335
113.5088
113.5842
113.6597
113.7352
113.8107
113.8863

79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%
79.60%

69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%
69.20%

112.92
112.83
112.91
112.98
113.06
113.13
113.21
113.28
113.36
113.43
113.51
113.58
113.66
113.74
113.81
113.89

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

INGRE
SO
Precio
MENS
UAL
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9
49.9

5634.74
5630.34
5634.08
5637.83
5641.57
5645.32
5649.07
5652.82
5656.57
5660.33
5664.09
5667.85
5671.62
5675.39
5679.16
5682.93

Continuacin Tabla
37
Ingreso Mensual de mercadera (205 polos cuello redondo con foto estampado para dama y caballero)
Porce Porce
Merca
ntaje ntaje
Nmero
do
Demanda
Preci
AO
MESES
de
de
Consu de polos
Objeti
Aproximada
o
Refer Asiste
mo de para la
INGRESO
vo
encia ncia
polos
Venta
MENSUAL
ENERO
17 206.9 0.796 0.692 113.961981
1
113.962 49.9
5686.7
FEBRERO
18 207
0.796 0.692 114.037678
1
114.0377 49.9
5690.48
MARZO
19 207.2 0.796 0.692 114.113426
1
114.1134 49.9
5694.26
ABRIL
20 207.3 0.796 0.692 114.189224
1
114.1892 49.9
5698.04
MAYO
21 207.4 0.796 0.692 114.265073
1
114.2651 49.9
5701.83
JUNIO
22 207.6 0.796 0.692 114.340972
1
114.341 49.9
5705.61
2017
JULIO
23 207.7 0.796 0.692 114.416921
1
114.4169 49.9
5709.4
AGOSTO
24 207.9 0.796 0.692 114.49292
1
114.4929 49.9
5713.2
SEPTIEMBRE 25 208
0.796 0.692 114.568971
1
114.569 49.9
5716.99
OCTUBRE
26 208.1 0.796 0.692 114.645071
1
114.6451 49.9
5720.79
NOVIEMBRE 27 208.3 0.796 0.692 114.721223
1
114.7212 49.9
5724.59
DICIEMBRE 28 208.4 0.796 0.692 114.797424
1
114.7974 49.9
5728.39
ENERO
29 208.5 0.796 0.692 114.873677
1
114.8737 49.9
5732.2
FEBRERO
30 208.7 0.796 0.692 114.94998
1
114.95 49.9
5736
MARZO
31 208.8 0.796 0.692 115.026334
1
115.0263 49.9
5739.81
ABRIL
32 209
0.796 0.692 115.102738
1
115.1027 49.9
5743.63
MAYO
33 209.1 0.796 0.692 115.179193
1
115.1792 49.9
5747.44
JUNIO
34 209.2 0.796 0.692 115.255699
1
115.2557 49.9
5751.26
2018
JULIO
35 209.4 0.796 0.692 115.332256
1
115.3323 49.9
5755.08
AGOSTO
36 209.5 0.796 0.692 115.408864
1
115.4089 49.9
5758.9
SEPTIEMBRE 37 209.7 0.796 0.692 115.485522
1
115.4855 49.9
5762.73
OCTUBRE
38 209.8 0.796 0.692 115.562232
1
115.5622 49.9
5766.56
NOVIEMBRE 39 209.9 0.796 0.692 115.638992
1
115.639 49.9
5770.39
DICIEMBRE 40 210.1 0.796 0.692 115.715804
1
115.7158 49.9
5774.22
ENERO
41 210.2 0.796 0.692 115.792666
1
115.7927 49.9
5778.05
FEBRERO
42 210.4 0.796 0.692 115.86958
1
115.8696 49.9
5781.89
MARZO
43 210.5 0.796 0.692 115.946544
1
115.9465 49.9
5785.73
ABRIL
44 210.6 0.796 0.692 116.02356
1
116.0236 49.9
5789.58
MAYO
45 210.8 0.796 0.692 116.100627
1
116.1006 49.9
5793.42
JUNIO
46 210.9 0.796 0.692 116.177745
1
116.1777 49.9
5797.27
2019
JULIO
47 211.1 0.796 0.692 116.254914
1
116.2549 49.9
5801.12
AGOSTO
48 211.2 0.796 0.692 116.332135
1
116.3321 49.9
5804.97
SEPTIEMBRE 49 211.3 0.796 0.692 116.409407
1
116.4094 49.9
5808.83
OCTUBRE
50 211.5 0.796 0.692 116.48673
1
116.4867 49.9
5812.69
NOVIEMBRE 51 211.6 0.796 0.692 116.564104
1
116.5641 49.9
5816.55
DICIEMBRE 52 211.8 0.796 0.692 116.64153
1
116.6415 49.9
5820.41
Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

7.2.2

Ventas de Polos cuello V

Tabla 38
Ingreso Mensual de mercadera (205 polos cuello v para dama y caballero)
Mer
Cons
Porcenta
cado
Porcentaje Demanda umo Nmero
je de
AO
MESES
Obj
de
Aproxim de
de polos
Referen
etiv
Asistencia
ada
Polo
para la
cia
o
s
Venta
74.50%
SETIEMBRE
137.1
1
137.1021
1 205 89.96%
74.50%
OCTUBRE
137.28
1
137.2843
2 205 89.96%
205
89.96%
74.50%
NOVIEMBRE 3
137.38
1
137.3755
205
89.96%
74.50%
DICIEMBRE
137.47
1
137.4667
4
ENERO
205
89.96%
74.50%
137.56
1
137.5581
5
FEBRERO
74.50%
137.65
1
137.6494
6 205 89.96%
74.50%
MARZO
137.74
1
137.7409
7 206 89.96%
74.50%
ABRIL
137.83
1
137.8323
8 206 89.96%
74.50%
MAYO
137.92
1
137.9239
9 206 89.96%
74.50%
JUNIO
138.02
1
138.0155
10 206 89.96%
2016
JULIO
74.50%
138.11
1
138.1072
11 206 89.96%
AGOSTO
206
89.96%
74.50%
138.2
1
138.1989
12
74.50%
SEPTIEMBRE 13 206 89.96%
138.29
1
138.2907
74.50%
OCTUBRE
138.38
1
138.3826
14 206 89.96%
74.50%
NOVIEMBRE 15 207 89.96%
138.47
1
138.4745
74.50%
DICIEMBRE 16 207 89.96%
138.57
1
138.5665
ENERO
74.50%
138.66
1
138.6585
17 207 89.96%
FEBRERO
74.50%
138.75
1
138.7506
18 207 89.96%
207
89.96%
74.50%
MARZO
138.84
1
138.8428
19
207
89.96%
74.50%
ABRIL
138.94
1
138.935
20
207
89.96%
74.50%
MAYO
139.03
1
139.0273
21
74.50%
JUNIO
139.12
1
139.1196
22 208 89.96%
2017
JULIO
74.50%
139.21
1
139.212
23 208 89.96%
AGOSTO
74.50%
139.3
1
139.3045
24 208 89.96%
74.50%
SEPTIEMBRE 25 208 89.96%
139.4
1
139.397
74.50%
OCTUBRE
139.49
1
139.4896
26 208 89.96%
74.50%
NOVIEMBRE 27 208 89.96%
139.58
1
139.5823
208
89.96%
74.50%
DICIEMBRE 28
139.68
1
139.675

Prec
io
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9
54.9

INGRES
O
MENSU
AL
7526.91
7536.91
7541.91
7546.92
7551.94
7556.95
7561.97
7567
7572.02
7577.05
7582.08
7587.12
7592.16
7597.2
7602.25
7607.3
7612.35
7617.41
7622.47
7627.53
7632.6
7637.67
7642.74
7647.82
7652.9
7657.98
7663.07
7668.16

Continuacin de Tabla 38
Ingreso Mensual de mercadera (205 polos cuello v para dama y caballero)
AO

MESES

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2018
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2018
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2019
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52

Merca Porcenta Porcenta


do
je de
je de
Objeti Referenc Asistenc
vo
ia
ia

Demanda
Aproximad
a

206.9
207
207.2
207.3
207.4
207.6
207.7
207.9
208
208.1
208.3
208.4
208.5
208.7
208.8
209
209.1
209.2
209.4
209.5
209.7
209.8
209.9
210.1
210.2
210.4
210.5
210.6
210.8
210.9
211.1
211.2
211.3
211.5
211.6
211.8

113.961981
114.037678
114.113426
114.189224
114.265073
114.340972
114.416921
114.49292
114.568971
114.645071
114.721223
114.797424
114.873677
114.94998
115.026334
115.102738
115.179193
115.255699
115.332256
115.408864
115.485522
115.562232
115.638992
115.715804
115.792666
115.86958
115.946544
116.02356
116.100627
116.177745
116.254914
116.332135
116.409407
116.48673
116.564104
116.64153

0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796
0.796

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692
0.692

Cons
umo
de
polos
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

Nmero
de polos
para la
Venta
113.962
114.0377
114.1134
114.1892
114.2651
114.341
114.4169
114.4929
114.569
114.6451
114.7212
114.7974
114.8737
114.95
115.0263
115.1027
115.1792
115.2557
115.3323
115.4089
115.4855
115.5622
115.639
115.7158
115.7927
115.8696
115.9465
116.0236
116.1006
116.1777
116.2549
116.3321
116.4094
116.4867
116.5641
116.6415

INGRE
Prec
SO
io MENSU
AL
49.9 5686.7
49.9 5690.48
49.9 5694.26
49.9 5698.04
49.9 5701.83
49.9 5705.61
49.9 5709.4
49.9 5713.2
49.9 5716.99
49.9 5720.79
49.9 5724.59
49.9 5728.39
49.9 5732.2
49.9
5736
49.9 5739.81
49.9 5743.63
49.9 5747.44
49.9 5751.26
49.9 5755.08
49.9 5758.9
49.9 5762.73
49.9 5766.56
49.9 5770.39
49.9 5774.22
49.9 5778.05
49.9 5781.89
49.9 5785.73
49.9 5789.58
49.9 5793.42
49.9 5797.27
49.9 5801.12
49.9 5804.97
49.9 5808.83
49.9 5812.69
49.9 5816.55
49.9 5820.41

7.2.3

VALOR RESUDUAL
Tabla 39
Valor Residual mensual
AO
MES
SETIEMBRE
OCTUBRE
2015
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2016
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2017
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2018
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

VALOR RESIDUAL
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
1111.425
952.65
952.65
952.65
952.65

Continuacin de Tabla 39
Valor Residual mensual
AO
MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2019
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

VALOR RESIDUAL
952.65
952.65
952.65
952.65
952.65
952.65
952.65
0
0
0
0
0

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

7.3 TOTAL INGRESOS


Tabla 40
INGRESO TOTAL
AO
MES
SETIEMBRE
OCTUBRE
2015
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
2016
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

TOTAL VENTAS
13161.64157
13167.25143
13175.99758
13184.74953
13193.5073
13202.27088
13211.04029
13219.81552
13228.59658
13237.38347
13246.1762
13254.97477
13263.77918
13272.58945
13281.40556
13290.22753

VALOR RESIDUAL
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1428.975
1270.2
1270.2
1270.2
1270.2

TOTAL INGRESOS
14590.61657
14596.22643
14604.97258
14613.72453
14622.4823
14631.24588
14640.01529
14648.79052
14657.57158
14666.35847
14675.1512
14683.94977
14533.97918
14542.78945
14551.60556
14560.42753

Continuacin Tabla 40
INGRESO TOTAL
AO
MES
TOTAL VENTAS
ENERO
13334.42535
FEBRERO
13343.28254
MARZO
13352.14561
ABRIL
13361.01457
MAYO
13369.88942
JUNIO
13378.77016
2017
JULIO
13387.6568
AGOSTO
13396.54935
SEPTIEMBRE
13405.4478
OCTUBRE
13414.35216
NOVIEMBRE
13423.26244
DICIEMBRE
13432.17864
ENERO
13441.10076
FEBRERO
13450.0288
MARZO
13458.96278
ABRIL
13467.90268
MAYO
13476.84853
JUNIO
13485.80032
2018
JULIO
13494.75806
AGOSTO
13503.72174
SEPTIEMBRE
13512.69138
OCTUBRE
13521.66698
NOVIEMBRE
13530.64854
DICIEMBRE
13539.63607
ENERO
13548.62956
FEBRERO
13557.62903
MARZO
13566.63448
ABRIL
13575.64591
MAYO
13584.66332
JUNIO
13593.68672
2019
JULIO
13602.71612
AGOSTO
13611.75152
SEPTIEMBRE
11
OCTUBRE
0
NOVIEMBRE
0
DICIEMBRE
0
Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

VALOR RESIDUAL TOTAL INGRESOS


1270.2
14604.62535
1270.2
14613.48254
1270.2
14622.34561
1270.2
14631.21457
1270.2
14640.08942
1270.2
14648.97016
1270.2
14657.8568
1270.2
14666.74935
1111.425
14516.8728
1111.425
14525.77716
1111.425
14534.68744
1111.425
14543.60364
1111.425
14552.52576
1111.425
14561.4538
1111.425
14570.38778
1111.425
14579.32768
1111.425
14588.27353
1111.425
14597.22532
1111.425
14606.18306
1111.425
14615.14674
952.65
14465.34138
952.65
14474.31698
952.65
14483.29854
952.65
14492.28607
952.65
14501.27956
952.65
14510.27903
952.65
14519.28448
952.65
14528.29591
952.65
14537.31332
952.65
14546.33672
952.65
14555.36612
0
13611.75152
0
11
0
0
0
0
0
0

7.4 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS.


Tabla 41
Estado de Ganancias y
Prdidas 2015
AO
PERIODO
MESES
INGRESOS
COSTO DE VENTAS
Costo de Produccin
MOD
CIF
Materia Prima
UTILIDAD SIN IGV
IGV
UTILIDAD BRUTA
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Depreciacin y
Amortizacin
UTILIDAD OPERATIVA
Gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
Impuestos (28%)
UTILIDAD DESPUS DE
IMPUESTOS

2015
1

SETIEMBRE
14590.61657
4505
4505
1560
430
2515
10085.61657
1815.410983
8270.205588
3070
2528

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
14596.22643 14604.97258 14613.72453
4505
4505
4505
1990
1990
1990
1560
1560
1560
430
430
430
2515
2515
2515
10091.22643 10099.97258 10108.72453
1816.420758 1817.995064 1819.570416
8274.805676 8281.977514 8289.154117
3070
3070
3070
2528
2528
2528

46.12083333 46.12083333
2627
2631
S/. 248.33
S/. 245.16

46.12083333
2638
S/. 241.92

46.12083333
2646
S/. 238.62

2378
665.9105539

2386
668.087867

2396
671.0025634

2407
673.936223

1712

1718

1725

1733

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Continuacin de
Tabla 41
Estado G y P 2016
AO
PERIODO
5
MESES
ENE
INGRESOS
14596
COSTO DE
VENTAS
4505
Costo de
Produccin
1990
MOD
1560
CIF
430
Materia Prima
2515
UTILIDAD SIN
IGV
10091
IGV
1816.4
UTILIDAD
BRUTA
8274.8
Gastos
Administrativos
3070
Gastos de Ventas
2528
Depreciacin y
Amortizacin
46.121
UTILIDAD
OPERATIVA
2631
Gastos financieros
0
UTILIDAD
ANTES DE
IMPUESTOS
2631
Impuestos (28%)
736.73
UTILIDAD
DESPUS DE
IMPUESTOS
1894

2016
10
11

12

13

14

15

16

FEB MAR ABR MAY JUN JUL


AGO SEP
OCT NOV DIC
14605 14614 14622 14631 14640 14649 14658 14666 14675 14684 14534
4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

10100 10109 10117 10126 10135 10144 10153 10161 10170 10179 10029
1818 1820 1821 1823 1824 1826 1827 1829 1831 1832 1805
8282

8289

8296

8304

8311

8318

8325

8332

8340

8347

8224

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12
2638
0

2646
0

2653
0

2660
0

2667
0

2674
0

2681
0

2689
0

2696
0

2703
0

2580
0

2638 2646 2653 2660 2667 2674 2681 2689 2696 2703 2580
738.7 740.7 742.8 744.8 746.8 748.8 750.8 752.8 754.9 756.9 722.4

1900

1905

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

1910

1915

1920

1925

1931

1936

1941

1946

1858

Continuacin de la Tabla 41
EstadoG y P 2017
AO
PERIODO
17
18
MESES
ENE FEB
INGRESOS
COSTO DE
VENTAS
Costo de
Produccin
MOD
CIF
Materia Prima
UTILIDAD SIN
IGV
IGV
UTILIDAD
BRUTA
Gastos
Administrativos
Gastos de Ventas
Depreciacin y
Amortizacin
UTILIDAD
OPERATIVA
Gastos financieros
UTILIDAD
ANTES DE
IMPUESTOS
Impuestos (28%)
UTILIDAD
DESPUS DE
IMPUESTOS

2017
19
MAR

20
ABR

21
MAY

22
JUN

23
JUL

24
AGO

25
SEP

26
OCT

27
NOV

28
DIC

14569 14578 14587 14596 14605 14613 14622 14631 14481 14490 14499 14508
4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

10064 10073 10082 10091 10100 10108 10117 10126


1811.6 1813 1815 1816 1818 1820 1821 1823

9976
1796

9985
1797

9994 10003
1799 1801

8252.7

8260

8267

8274

8282

8289

8296

8303

8181

8188

8195

8202

3070
2527.5

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

46.121 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12
2609.1 2616 2624 2631 2638 2645 2653 2660 2537 2544 2552 2559
189.39 185.1 180.7 176.2 171.6 166.9 162.2 157.3 152.4 147.3 142.2 136.9

2419.7 2431
677.51 680.7

2443 2455 2466


684 687.3 690.6

2478 2490 2503 2385 2397 2409 2422


694 697.3 700.7 667.7 671.1 674.6 678.1

1742.2

1759

1784

1750

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

1767

1776

1793

1802

1717

1726

1735

1744

Continuacin de la Tabla 41
Estado Gy P 2018
AO
PERIODO
29
30
MESES
ENE
FEB
14517 14526
INGRESOS
COSTO DE
4505 4505
VENTAS
Costo de
1990 1990
Produccin
1560 1560
MOD
430
430
CIF
2515
2515
Materia Prima
UTILIDAD SIN
10012 10021
IGV
1802.1 1804
IGV
UTILIDAD
8209.7 8217
BRUTA
Gastos
3070 3070
Administrativos
2527.5
2528
Gastos de Ventas
Depreciacin y
46.121 46.12
Amortizacin
UTILIDAD
2566.1 2573
OPERATIVA
131.6 126.2
Gastos financieros
UTILIDAD
ANTES DE
2434.5 2447
IMPUESTOS
Impuestos (28%) 681.66 685.2
UTILIDAD
DESPUS DE
1752.9 1762
IMPUESTOS

2018
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
MAR ABR
MAY JUN
JUL
AGO SEP
OCT
NOV DIC
14535 14544 14553 14561 14570 14579 14429 14438 14447 14456
4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

10030 10039 10048 10056 10065 10074


1805 1807 1809 1810 1812 1813

9924
1786

9933
1788

9942
1790

9951
1791

8224

8232

8239

8246

8254

8261

8138

8145

8153

8160

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12
2581 2588 2595 2603 2610 2617 2494 2502 2509 2517
120.6 114.9 109.2 103.3 97.29 91.18 84.95 78.59 72.12 65.51

2460 2473 2486 2499 2513 2526 2410 2423 2437 2451
688.8 692.5 696.1 699.8 703.6 707.3 674.7 678.5 682.4 686.3

1771

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

1781

1790

1800

1809

1819

1735

1745

1755

1765

Continuacin de la Tabla 41
Estado GyP 2019
AO
PERIODO
41
42
MESES
ENE
FEB
14465 14474
INGRESOS
COSTO DE
4505 4505
VENTAS
Costo de
1990 1990
Produccin
1560 1560
MOD
430
430
CIF
2515 2515
Materia Prima
UTILIDAD SIN
9960.3 9969
IGV
1792.9 1794
IGV
UTILIDAD
8167.5 8175
BRUTA
Gastos
3070 3070
Administrativos
Gastos de Ventas 2527.5 2528
Depreciacin y
46.121 46.12
Amortizacin
UTILIDAD
2523.9 2531
OPERATIVA
Gastos
58.781 51.92
financieros
UTILIDAD
ANTES DE
2465.1 2479
IMPUESTOS
Impuestos (28%) 690.22 694.2
UTILIDAD
DESPUS DE
1774.9 1785
IMPUESTOS

2019
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
MAR ABR
MAY JUN
JUL
AGO SEP
OCT
NOV DIC
14483 14492 14501 14510 14519 13576 13585 13594 13603 13612
4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

4505

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

1990
1560
430
2515

9978
1796

9987
1798

9996 10005 10014


1799 1801 1803

9071
1633

9080
1634

9089
1636

9098
1638

9107
1639

8182

8190

8197

8204

8212

7438

7445

7453

7460

7468

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

3070
2528

46.12 46.12 46.12 46.12 46.12 46.12

1794

1848

1855

1863

1870

44.92 37.79 30.52 23.11 15.56 7.852

2539

2546

2553

2561

2568

2494 2508 2523 2538 2553 1786 1848 1855 1863 1870
698.2 702.3 706.4 710.5 714.7 500.2 517.4 519.5 521.5 523.6

1795

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

1806

1816

1827

1838

1286

1330

1336

1341

1346

7.5 FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO.

Tabla 42
Flujos de Caja
FLUJOS
Ingresos
Ventas
Valor Residual
Total de Ingresos
Egresos
Aporte del Socio
Costo de Ventas
Gastos Adm.
Gastos ventas
Impuestos
Total de Egresos
FCE
Prstamo
Cuota
Escudo Fiscal
FCF

0
JUN, JUL Y
AGOS

2015
2

SET

OCT

NOV

DIC

0
0
0

13161.64157 13167.2514
1428.975
1428.975
14590.6166
14596.226

13175.99758 13184.74953
1428.975
1428.975
14604.97258
14613.7245

15000
1290
2170
0
0
18460
-18460
12770.40

4505
4505
3070
3070
2528
2528
665.9105539 668.087867
10768.4106
10770.588
3822.20602
3825.6386

4505
3070
2528
671.0025634
10773.50256
3831.470015

-5689.60

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

411.658697 411.658697
69.53317741 68.6438889
3480.08
3482.62

4505
3070
2528
673.936223
10776.4362
3837.28831

411.658697 411.658697
67.73730729 66.81309633
3487.55
3492.44

Continuacin de la tabla 42
Flujos de Caja (2016)
2016
FLUJOS

5
ENE

6
FEB

7
MAR

8
ABR

9
MAY

10
JUN

Ingresos
Ventas
13194 13202 13211 13220 13229 13237
Valor Residual
1429 1429 1429
1429
1429 1429
Total de Ingresos 14622 14631 14640 14649 14658 14666
Egresos
Aporte del Socio
Costo de Ventas
4505 4505 4505
4505
4505 4505
Gastos Adm.
3070 3070 3070
3070
3070 3070
Gastos ventas
2528 2528 2528
2528
2528 2528
Impuestos
676.9 680.84 682.85 685.87 688.9 691.96
Total de Egresos 10779 10783 10785 10788 10791 10794
FCE
3843 3848
3855
3860 3866.2 3872
Prstamo
Cuota
411.7 411.66 411.66 411.66 411.66 411.66
Escudo Fiscal
65.87 64.91 63.931 62.933 61.915 60.878
FCF
3497 3501
3507
3512
3516
3521

11
JUL

12
AGO

13
SEP

14
OCT

15
NOV

16
DIC

13246 13255 13264 13273 13281 13290


1429
1429 1270 1270.2 1270.2 1270.2
14675 14684 14534 14543 14552 14560

4505
4505 4505 4505
4505 4505
3070
3070 3070 3070
3070 3070
2528
2528 2528 2528
2528 2528
695.03 698.13 664.8 667.94 671.11 674.3
10798 10801 10767 10770 10774 10777
3878
3883 3767 3772
3778
3784
411.66 411.66 411.7 411.66 411.66 411.66
59.82 58.742 57.64 56.523 55.38 54.216
3526
3530 3413 3417
3422
3426

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Continuacin de la tabla 42
Flujos de Caja (2017)
2017
FLUJOS

17
ENE

18
FEB

19
MAR

20
ABR

21
MAY

Ingresos
Ventas
13299 13308 13317 13326 13334
Valor Residual
1270 1270.2 1270.2 1270.2 1270.2
Total de Ingresos 14569 14578 14587 14596 14605
Egresos
Aporte del Socio
Costo de Ventas
4505 4505 4505
4505
4505
Gastos Adm.
3070 3070 3070
3070
3070
Gastos ventas
2528 2528 2528
2528
2528
Impuestos
677.5 680.75 684.01 687.3 690.62
Total de Egresos 10780 10783 10787 10790 10793
FCE
3789 3795
3800
3806 3811.5
Prstamo
Cuota
411.7 411.66 411.66 411.66 411.66
Escudo Fiscal
53.03 51.818 50.585 49.327 48.045
FCF
3431 3435
3439
3444
3448
Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

22
JUN

23
JUL

24
AGO

25
SEP

26
OCT

27
NOV

28
DIC

13343 13352 13361 13370 13379 13388 13397


1270.2 1270.2 1270.2 1111 1111.4 1111.4 1111.4
14613 14622 14631 14481 14490 14499 14508

4505
4505
4505 4505 4505
4505 4505
3070
3070
3070 3070 3070
3070 3070
2528
2528
2528 2528 2528
2528 2528
693.96 697.32 700.72 667.7 671.14 674.62 678.13
10796 10800 10803 10770 10774 10777 10781
3817
3823
3828 3711 3717
3722
3727
411.66 411.66 411.66 411.7 411.66 411.66 411.66
46.737 45.405 44.046 42.66 41.25 39.81 38.343
3452
3456
3460 3342 3346
3350
3354

Continuacin de la tabla 42
Flujos de Caja (2018)
2018
FLUJOS
Ingresos
Ventas
Valor Residual
Total de Ingresos
Egresos
Aporte del Socio
Costo de Ventas
Gastos Adm.
Gastos ventas
Impuestos
Total de Egresos
FCE
Prstamo
Cuota
Escudo Fiscal
FCF

29
ENE

30
FEB

31
MAR

32
ABR

33
MAY

34
JUN

35
JUL

36
AGO

37
SEP

38
OCT

39
NOV

40
DIC

13405 13414 13423 13432 13441 13450 13459 13468 13477 13486 13495 13504
1111 1111 1111
1111
1111 1111
1111
1111
953
953
953
953
14517 14526 14535 14544 14553 14561 14570 14579 14429 14438 14447 14456

4505 4505 4505


4505
4505 4505
4505
4505 4505 4505
4505 4505
3070 3070 3070
3070
3070 3070
3070
3070 3070 3070
3070 3070
2528 2528 2528
2528
2528 2528
2528
2528 2528 2528
2528 2528
682
685
689
692
696
700
704
707
675
679
682
686
10784 10788 10791 10795 10799 10802 10806 10810 10777 10781 10785 10789
3733 3738 3743 3749
3754
3759 3764
3770 3652 3657 3663
3668
412
412
37
35
3358 3362

412
34
3365

412
32
3369

412
412
31
29
3373
3376

412
27
3380

412
412
412
26
24
22
3383 3264 3268

412
412
20
18
3271
3274

48
AGO

51
NOV

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Continuacin de la tabla 42
Flujos de Caja (2019)
2019
FLUJOS
Ingresos
Ventas
Valor Residual
Total de Ingresos
Egresos
Aporte del Socio
Costo de Ventas
Gastos Adm.
Gastos ventas
Impuestos
Total de Egresos
FCE
Prstamo
Cuota
Escudo Fiscal
FCF

41
ENE

42
FEB

43
MAR

44
ABR

45
MAY

46
JUN

47
JUL

49
SEP

50
OCT

52
DIC

13513 13522 13531 13540 13549 13558 13567 13576 13585 13594 13603 13612
953
953
953
953
953
953
953
0
0
0
0
0
14465 14474 14483 14492 14501 14510 14519 13576 13585 13594 13603 13612

4505 4505 4505


4505
4505 4505
4505
4505 4505 4505
4505 4505
3070 3070 3070
3070
3070 3070
3070
3070 3070 3070
3070 3070
2528 2528 2528
2528
2528 2528
2528
2528 2528 2528
2528 2528
690
694
698
702
706
711
715
500
517
519
522
524
10793 10797 10801 10805 10809 10813 10817 10603 10620 10622 10624 10626
3673 3678 3683 3688
3692
3697 3702
2973 2965 2972 2979
2986
412
412
16
15
3277 3280

412
13
3283

412
11
3286

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

412
412
9
6
3289
3292

412
4
3295

412
2
0
0
2563 2965 2972

0
2979

0
2986

CAPTULO VIII.
EVALUACIN
ECONMICA Y
FINANCIERA
.

8.1 .TASA DE DESCUENTO ECONOMICA Y FINANCIERA.


8.1.1

Prima de Riesgo y TIP

Para el proyecto se considera una tasa pasiva aproximada de 5.02% (TIP) y una prima de
riesgo de 5%.
Imagen 1

Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP 2015 (SBS y AFP)

8.1.2

Tasa de descuento econmico

= (

8.1.3

) (. + . ) + (
) ()
.
.

Tasa de Descuento Financiero

= (

) (. + . ) + (
) ()(1 )
.
.

TOTAL TASAS
Tabla 43
Datos para el clculo
APORTE
INVERSI
DE LOS
N TOTAL
SOCIOS
15000

27770.40

PRSTAMO

12770.40

INTERS INTERS
ACTIVO PASIVO
26%

5.02%

PRIMA
DE
RIESGO

T.D.E.
%

5% 17.369%

T.D.F.
%
14.0208
%

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

8.2 EVALUACIN ECONMICA


Su finalidad es evaluar el proyecto si tomar en cuenta como se obtienen o paguen los recursos
requeridos para la implementacin del proyecto y puesta en marcha del mismo, se utiliza los
siguientes indicadores.

8.2.1

VANE.

Es el valor actual de todos los flujos de beneficios netos de caja incluyendo la inversin a la
tasa de descuento apropiada. El valor actual neto econmico, es un indicador eficaz para medir la
rentabilidad econmica del proyecto en base al Flujo de Caja Econmico y el COK econmico.
Su frmula es la siguiente:

=0
(1 + )

Tabla 44
Flujo
Econmico(2015)
2015
2

0
1
3
4
JUN, JUL Y
SET
OCT
NOV
DIC
AGOS
TOTAL INGRESOS
0 14590.61657 14596.22643 14604.97258 14613.72453
TOTAL EGRESOS
18460 10768.41055 10770.58787 10773.50256 10776.43622
FCE
-18460 3822.206017 3825.638567 3831.470015 3837.28831
FLUJOS

Continuacin de la Tabla 44
Flujo Econmico(2016)
2016
FLUJOS
TOTAL INGRESOS
TOTAL EGRESOS
FCE

5
ENE

6
FEB

7
MAR

8
ABR

9
MAY

10
JUN

11
JUL

12
AGO

13
SEP

14
OCT

15
NOV

16
DIC

0 14591 14596 14605 14614 14622 14631 14640 14649 14658 14666 14675
18460 10768 10771 10774 10776 10779 10783 10785 10788 10791 10794 10798
18460 3822 3826 3831 3837 3843 3848 3855 3860 3866 3872 3878

Continuacin de la Tabla 44
Flujo Econmico(2017)
2017
FLUJOS
TOTAL INGRESOS
TOTAL EGRESOS
FCE

17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
0 14591 14596 14605 14614 14622 14631 14640 14649 14658 14666 14675
18460 10768 10771 10774 10776 10779 10783 10785 10788 10791 10794 10798
18460 3822 3826 3831 3837 3843 3848 3855 3860.4 3866 3872 3878

Continuacin de la Tabla 44
Flujo Econmico(2018)
FLUJOS
TOTAL INGRESOS
TOTAL EGRESOS
FCE

2018
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
0 14591 14596 14605 14614 14622 14631 14640 14649 14658 14666 14675
18460 10768 10771 10774 10776 10779 10783 10785 10788 10791 10794 10798
18460 3822 3826 3831 3837 3843 3848 3855 3860.4 3866 3872 3878

Continuacin de la Tabla 44
Flujo Econmico(2019)
2019
FLUJOS
TOTAL INGRESOS
TOTAL EGRESOS
FCE

41
ENE

42
FEB

43
MAR

44
ABR

45
MAY

46
JUN

47
JUL

48
AGO

49
SEP

50
OCT

51
NOV

52
DIC

0 14591 14596 14605 14614 14622 14631 14640 14649 14658 14666 14675
18460 10768 10771 10774 10776 10779 10783 10785 10788 10791 10794 10798
18460 3822 3826 3831 3837 3843 3848 3855 3860.4 3866 3872 3878

VANE

S/. 117,583.89

Por lo tanto el proyecto es rentable econmicamente. Tenemos un VANE positivo, lo cual nos
indica que el proyecto es rentable y significa que si se emprende el proyecto se espera acrecentar
en S/.117583.89 La riqueza del inversionista, en consecuencia se acepta el proyecto.

8.2.2

TIRE.

La Tasa Interna de Retorno Econmico, es la tasa de descuento que hace que el Valor Actual
Neto Econmico sea igual a cero, en el presente proyecto, esta tasa es de 21% siendo as mayor a
la tasa de descuento econmica (COKe) que es 17.83%.
La TIRE para el presente proyecto se calcula utilizando la siguiente formula:

= = 0 = 0 +

(1 + )

Aplicamos la formula y el resultado nos muestra que:


> ,por lo tanto el proyecto es rentable.
Tabla 45
Anlisis Econmico
TDE
17.83%
TIRE
21%
VANE
S/. 117,583.89
Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

8.2.3

B/C ECONMICO.

Considera los ingresos y egresos actualizados durante la vida til. Siendo esta relacin mayor
a la unidad, nos confirma la rentabilidad econmica del proyecto.
La relacin B/CE se expresa mediante la siguiente formula:

=0 (1+)
=

=0

(1+)

()
=
()
Tabla 46
Beneficio Costo Econmico
VAN(B)
S/. 528,696.64
VAN(C )
S/. 411,112.75
B/ CE
1.286013727
Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

8.2.4

PAY BACK ECONMICO

Tabla 47
Econmico
AO
PERODO
1
FCE
3822.2
FAS
1
FCE Actualizado
3822.2
FCE Acumulado
3822.2
FCE Actualizado Acumulado
3822.2
Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

2015
2
3
3826
3831
1
1
3826
3831
7648 11479
7648 11479

4
3837
1
3837
15317
15317

Continuacin 1 de Tabla 47
Econmico
2016
2016
AO
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
PERODO
3843.1 3848 3855 3860.42 3866 3872 3878 3883 3767 3772 3778 3784
FCE
0.9339 0.921 0.909 0.8964 0.884 0.872 0.86 0.849 0.837 0.826 0.815 0.804
FAS
3589.2 3545 3503 3460.48 3419 3377 3336 3296 3153 3115 3078 3040
FCE Act.
FCE
Acumulado 19160 23008 26862 30722.7 34589 38461 42338 46222 49988 53761 57539 61322
FCE Act.
18393 21937 25440 28900.8 32319 35697 39033 42328 45482 48597 51675 54715
Acu.
Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

Continuacin 2 de Tabla 47
Econmico 2017
AO
17
18
19
20
PERODO
3789.2
3795
3800
3805.97
FCE
0.7926 0.782 0.771 0.76077
FAS
3003.4 2967 2931 2895.48
FCE Act.
65112 68906 72707 76512.8
FCE Acum.
FCE Act.
57718 60685 63616 66511.9
Acum.
Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

Continuacin 3 de Tabla 47
Econmico 2018
AO
29
30
PERODO
FCE
FAS
FCE Act.
FCE
Acum.
FCE Act.
Acum.

21
3812
0.75
2860
80324

2017
22
23
24
25
26
27
28
3817 3823 3828 3711 3717
3722 3727.3
0.74 0.73 0.72 0.711 0.701 0.6913 0.682
2826 2791 2757 2637 2605 2573.2 2541.9
84141 87964 91792 95503 99220 102942 106669

69372 72198 74989 77746 80383 82988

85561

88103

39

40

2018
31

32

33

34

35

36

37

38

3732.7
3738 3743.4 3748.64 3753.9 3759.1 3764.3 3769.5 3652.3 3657.4 3662.5 3667.6
0.6727 0.6636 0.6546 0.64567 0.6369 0.6283 0.6197 0.6113 0.603 0.5948 0.5867 0.5788
2511 2480.4 2450.2 2420.37 2390.9 2361.7 2332.8 2304.3 2202.4 2175.5
2149 2122.7
110402 114140 117883 121632 125386 129145 132909 136678 140331 143988 147651 151318
90614

93094

95545 97964.9 100356 102717 105050 107355 109557 111732 113881 116004

Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

Continuacin 4 de Tabla 47
Econmico 2019
2019

AO
PERODO
FCE
FAS
FCE Act.
FCE
Acum.
FCE Act.
Acum.

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

3672.6 3677.6 3682.6 3687.5 3692.4 3697.3 3702.1 2972.9 2964.8 2971.7 2978.7 2985.6
0.5709 0.5632 0.5555 0.54797 0.5405 0.5332 0.526 0.5188 0.5118 0.5048 0.498 0.4912
2096.8 2071.1 2045.7 2020.66 1995.9 1971.4 1947.1 1542.4 1517.3 1500.2 1483.3 1466.6
154991 158669 162351 166039 169731 173428 177130 180103 183068 186040 189019 192004
118101 120172 122218 124238 126234 128206 130153 131695 133212 134713 136196 137662

Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

Tabla 48
Pay Back Econmico
PAY BACK ECONMICO
T
5.666034241
Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

Se estima que el perodo de recuperacin del capital es de 6 meses aproximadamente


8.3 EVALUACIN FINANCIERA.
Se evala el proyecto estimando la rentabilidad del capital propio complementado
externamente por el financiamiento de las entidades financieras, para lo cual se cuenta con
los siguientes indicadores:
8.3.1

VANF.

Es el valor actual de todos los flujos financieros de caja incluyendo el aporte del inversionista
a la tasa de descuento apropiada.
El Valor Actual Neto Financiero, es un indicador eficaz para medir la rentabilidad financiera
del proyecto en base al Flujo de Caja Financiero y el COK financiero.
Su frmula es la siguiente:

=1
(1 + )

Donde Tdf representa la tasa de descuento determinada segn el COK financiero y n


representa el perodo de vida til del proyecto.
El VANF calculado del Excel del proyecto es:

VANF

S/. 124,858.09

Por lo tanto el proyecto es rentable Financieramente. Tenemos un VANF positivo, lo cual


nos indica que el proyecto es rentable y significa que si se emprende el proyecto se espera
acrecentar en S/. 124,858.09 la riqueza del inversionista, en consecuencia se acepta el
proyecto.
8.3.2

TIRF.

La Tasa Interna de Retorno Financiera, es la tasa de descuento que hace que el Valor Actual
Neto Financiero sea igual a cero, en el presente proyecto, esta tasa es de 136.97 % siendo as
mayor al COK. La TIRE para el presente proyecto se calcula utilizando la siguiente formula:

= = 0 = 0 +

(1 + )

El TIRF calculado del Excel del proyecto:

TIRF

61%

Ahora bien el TIRF > COKf. Por lo tanto el proyecto es rentable econmicamente

8.3.3

B/C FINANCIERO.

Considera como ingresos el prstamo obtenido y en los egresos el servicio de deuda. Su


frmula es:

=0
+

(1+)
=
++ +
=0

(1+)

El beneficio financiero sacado del office del proyecto es:

VAN(B)
VAN(C )
B/C

8.3.4

FINANCIERO
S/. 562,399.18
S/. 450,168.39
1.249308472

PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN.

Tabla 49
Flujos Caja Financiero 2015
FLUJOS

0
JUN, JUL Y AGOS

FCE

2015
1
2
SET
OCT

3
NOV

4
DIC

-18460 3822.2 3825.6 3831.5 3837.29

Elaboracin: Equipo Tcnico del Proyecto

Continuacin 1 de Tabla 49
Flujos Caja Financiero 2016
FLUJOS
FCE
Elaboracin: Equipo Tcnico
del proyecto

2016
5
6
7
8
9
10
11
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL
3843 3848

3855 3860

3866 3872

12
13
14
15
16
AGO SEP OCT NOV DIC

3878 3883 3767 3772 3778 3784

Continuacin 2 de Tabla 49
Flujos Caja Financiero
FLUJOS
FCE

17
ENE

18
FEB

3789

3795

19
MAR

2017
22
23
JUN
JUL

20
ABR

21
MAY

3806

3812

3800

3817

24
AGO

3823

25
26
SEP OCT

3828 3711 3717

27
NOV

28
DIC

3722 3727

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Continuacin 3 de Tabla 49
Flujos Caja Financiero
FLUJOS
FCE

29
ENE

2018
34
35
JUN
JUL

30
FEB

31
MAR

32
ABR

33
MAY

3733 3738

3743

3749

3753.9 3759.1

36
AGO

3764

3770

37
SEP

38
OCT

39
NOV

3652

3657 3662.5

40
DIC
3668

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Continuacin 4 de Tabla 49
Flujos Caja Financiero
FLUJOS
FCE

41
ENE

42
FEB

3673

3677.6

43
MAR

44
45
46
ABR MAY JUN

3683

3688

3692

2019
47
JUL

48
AGO

49
SEP

50
OCT

51
NOV

52
DIC

3697 3702.1 2972.9 2964.8 2971.7 2978.68 2985.6

Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Tabla 50
Pay Back financiero
PAY BACK FINANCIERO
T
5.032186294
Elaboracin: Equipo Tcnico del proyecto

Se estima que el perodo de recuperacin del capital financiero es de 5 meses


aproximadamente

CAPTULO IX.
CONCLUSIONES

El proyecto que realizamos ha contribuido de manera muy importante para identificar y


resaltar los puntos que hay que cubrir y considerar para llevar a cabo la instalacin de nuestra
tienda comercial, TIENDAS GAMMA S.A.C.
A continuacin los explicamos detalladamente:
10.1ANLISIS ECONMICO.
El proyecto es econmicamente rentable. Tenemos un VANE positivo lo cual nos indica
que el proyecto es rentable y significa que si se emprende el proyecto se espera acrecentar en
S/. 117,583.89 la riqueza del inversionista, en consecuencia se acepta el proyecto.
10.2 ANLISIS FINANCIERO.
El proyecto es rentable Financieramente. Tenemos un VANF positivo, lo cual nos indica
que el proyecto es rentable y significa que si se emprende el proyecto se espera acrecentar en
S/. 124,858.09 la riqueza del inversionista, en consecuencia se acepta el proyecto.