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CONGRESO DE LAR feane noua 16 DIG) 2016 RECIBIDO Fianna Hor AE & fone , Proyecto de Ley» GOF/AOIG~ CR REPDBLICA PROYECTO DE LEY QUE MODIFICA TEXTO UNICO ORDENADO DE LA LEY DEL SISTEMA PRIVADO DE ADMINISTRACION DE FONDOS DE PENSIONES PARA OPTIMIZAR LA OPCION DE RETIRO DE AHORROS PREVISIONALES, A FAVOR DE LOS AFILIADOS, PROYECTO DE LEY Los congresistas miembros del Grupo Accién Popular, a iniciativa del congresista YONHY LESCANO ANCIETA, y demés congresistas firmantes, al amparo de lo dispuesto en el articulo 107° de la Constitucién Politica y conforme lo establece el numeral 2) del articulo 76° del Reglamento del Congreso de la Repiblica, presentan el siguiente Proyecto de Ley : PROYECTO DE LEY QUE MODIFICA TEXTO UNICO ORDENADO DE LA LEY DEL SISTEMA PRIVADO DE ADMINISTRACION DE FONDOS DE PENSIONES PARA OPTIMIZAR LA OPCION DE RETIRO DE AHORROS PREVISIONALES, A FAVOR DE LOS AFILIADOS Ical Modificacién de la vigésimo cuarta disposicién final y transitoria del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracién de Fondos de Pensiones Modificase la Vigésimo Cuarta Disposicién Final y Transitoria del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracion de Fondos de Pensiones con el texto siguiente: “Opciones del afiliado VIGESIMO CUARTA. El afiliado a partir de los 65 afios de edad podrd elegir entre percibir la pensién que le corresponda en cualquier modalidad de retiro, y/o solicitar a la AFP la entrega hasta el 95.5% del total del fondo disponible en su Cuenta Individual de Capitalizacion (CIC) que incluye los aportes obligatorios, la rentabilidad, y el Bono de Reconocimiento cuando corresponda, en una armada o las que considere necesarias. El afiliado que ejerza esta opcion no tendra derecho a ningiin beneficio de garantia estatal El monto equivalente al 4.5% restante de la CIC de aportes obligatorios, debera ser retenido y transferido por la AFP directamente a Essalud en un periodo 1 maximo de 30 dias a la entrega sefialada en el parrafo anterior, para garantizar el acceso a las mismas prestaciones y beneficios del asegurado regular del régimen contributivo de la seguridad social en salud sefialado en la Ley 26790, sin perjuicio aue el afiliado elija retiros por armadas y/o productos previsionales. En este ultimo caso, el aporte a Essalud por las pensiones que se perciban quedaré comprendido y pagado dentro del monto equivalente al porcentaje sefialado en el presente parrafo para no generar doble pago por parte de los afiliados. El _cényuge o concubino, los hijos menores de 18 afios de edad, los hijos mayores de 18 afios invalidos o los padres en condicién de dependencia economica o en condicién de invalidez, de un afiliado a una AFP, tendran derecho a la cobertura de prestaciones de salud que brinda ESSALUD si es que éste retira el 95.5% de su Cuenta Individual de Capitalizacion y fallece. El tratamiento previsto en los parrafos anteriores se aplica a los recursos que se acrediten a la CIC de aportes obligatorios con posterioridad a la decision del afiliado. Lo dispuesto en la presente disposicién se extiende a los afiliados que hubieran accedido al Régimen Especial de Jubilacién Anticipada respecto a su saldo o que se acojan a este régimen independientemente del monto de la pensién calculada, asi como también a los jubilados que hayan optado por la modalidad de retiro programado total o parcial, respecto al saldo que mantengan en su CIC. También se extiende a los pensionistas por invalidez transitoria o definitiva que hayan optado por la modalidad de retiro programado total o parcial, respecto al_saldo que mantengan en su CIC de aportes obligatorios y respecto al monto cedido contratado con la empresa de sequros Asimismo, lo dispuesto en la presente disposicién se aplica a los aportes obligatorios y respecto_al_monto cedido contratado con la empresa de Seguros, asi como a los jubilados en _las_modalidades de pension denominadas renta vitalicia familiar, renta mixta, renta vitalicia bimoneda, renta_temporal_con_renta vitalicia_diferida, renta_combinada_y demas modalidades de pensién respecto al saldo que mantengan en su CIC de aportes obligatorios y al_monto cedido contratado con la empresa de sequros sobre el cual se deduciran el monto de las rentas mensuales que la empresa de sequros le haya pagado al afiliado pensionista hasta la fecha del fetiro del 95.5% del total de dichos fondos. Quedan exceptuados de la retencién y transferencia del 4.5% a Essalud los fondos de aquellos aflliados asegurados que cuenten con pension de sobrevivencia (viudez y orfandad) dentro del régimen de la Ley 26790." Articulo 2.-Modificacién del articulo 42-A del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracién de Fondos de Pensiones Modificase el articulo 42-A al Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracién de Fondos de Pensiones, aprobado por el Decreto Supremo 054-97-EF, con el texto siguiente: “Jubilaci6n anticipada y devolucién de aportes por enfermedad terminal Articulo 42-A.- Procede también la jubilacién anticipada y devolucion de aportes por enfermedad terminal o diagndstico de cancer. Procede también la jubilacién anticipada cuando el afiliado padezca de enfermedad terminal o diagnéstico de cancer que reduzca su expectativa de vida, debidamente declarada por el comité médico evaluador calificado por la SBS, no obstante no retina los requisitos sefialados en el articulo 42 de la presente Ley y siempre y cuando no pueda acceder a una pensién de invalidez. El afiliado declarado con enfermedad terminal o diagndstico de cancer a que se refiere el parrafo precedente, cuente 0 no cuente con beneficiarios de pension de sobrevivencia, podra solicitar alternativamente ala AFP la entrega de hasta el 95.5% del total del fondo disponible en su Cuenta Individual de Capitalizacion (CIC) de aportes obligatorios, incluyendo la _rentabilidad_y el Bono de Reconocimiento_en las_armadas que considere_necesarias. En caso _decida retirar un monto menor del 95.5% del _total_del fondo disponible en su Cuenta Individual _de Capitalizacién (CIC) de aportes obligatorios la cotizacion de su pension se efectuara considerando el retiro de los aportes antes referidos. El_monto_equivalente_al 4.5% restante_de la CIC de aportes obligatorios, tendra el mismo tratamiento dispuesto en el segundo parrafo_de la Vigésimo Cuarta Disposicion Final y Transitoria de la presente Ley.” Articulo 3°.- Inembargabilidad de los fondos de pensiones retirados Los fondos que retiren los afiliados 0 jubilados de su Cuenta Individual de Capitalizacion en el marco de la presente Ley y de las Leyes 30425 y 30478 son inembargables por su naturaleza de ahorros previsionales, teniendo esta misma condicién los bienes de capital y los _instrumentos 0 productos financieros de ahorro que se adquieran con ellos. Dicho estatus juridico cesa con el fallecimiento del afiliado 0 jubilado titular de los fondos retirados. Articulo 4°.- Calculo del monto de la CIC para efectos de los retiros de fondos Para establecer el monto respecto del cual se calcule hasta el 95.5% o hasta el 25% del fondo acumulado de aportes obligatorios de la CIC, se considerera el valor cuota del fondo o el valor nominal del fondo més la rentabilidad, eligiéndose siempre el monto que resulte mayor. Se agregara el valor del bono de reconocimiento si corresponde. Articulo 5°.- Gratuidad y plazo maximo de los tramites de retiro de fondos de cic Todos los tramites necesarios para retirar los fondos de la CIC en el marco de la presente Ley, y de las Leyes 30425 y 30478 son gratuitos, quedando prohibido que la SBS, las AFPs, las entidades del sistema financiero, 0 cualquier otra entidad involucrada cree o aplique algun cargo, comisién, retencion o concepto similar. Los tramites sefialados en el parrafo anterior deben tener en conjunto, una duracién total maxima de quince (15) dias calendario, desde su inicio hasta el desembolso efectivo de los fondos. Excepcionalmente, para los casos en que haya que retirar ademas el Bono de Reconocimiento, cuando corresponda, el plazo maximo total conjunto sera de 30 dias calendario. Articulo 6.- Retiros para compra de un primer inmueble Los retiros de hasta el 25% de la CIC que realicen los afiliados para efectos de compra de un primer inmueble en el marco de la presente Ley, y de la Ley 30478, seran desembolsados por las AFPs en las cuentas de ahorros de las entidades del sistema financiero que designen los afiliados. Articulo 7.- Aplicacién prevaleciente de las leyes especiales Carecen de todo efecto legal las disposiciones de los procedimientos operatives 0 resoluciones de la SBS que transgredan, desnaturalicen o colisionen con las normas de las Leyes 30425, 30478 y de la presente Ley. En caso de conflicto, entre estas Leyes y los procedimientos operatives o resoluciones de la SBS, toda autoridad, las AFPs, las empresas del sistema financiero y cualquier tercero concernido, estan obligados a aplicar las Leyes mencionadas bajo responsabilidad Articulo 8.- Normas reglamentarias La SBS adecuara los procedimientos operativos correspondientes, a las normas de la presente Ley dentro del plazo de 30 dias calendario de publicada la misma. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS. PRIMERA.- Los afiliados que se hubieran acogido a los beneficios y opciones de la Ley N° 29426 Ley que crea el Régimen Especial de Jubilacién Anticipada para Desempleados en el Sistema Privado de Pensiones, al régimen de jubilacién anticipada que establece el articulo 42° del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracién de Fondos de Pensiones, asi como a los regimenes de jubilacién anticipada establecidos por la Ley N° 27252, Ley N° 27617, Ley N° 28991 y demas regimenes de jubilacién anticipada en el Sistema 4 Privado de Pensiones con anterioridad a la entrada en vigencia de la Ley N° 30425 y la Ley N° 30478, podran acogerse a lo dispuesto en la Vigésimo Cuarta Disposicién Final y Transitoria del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracién de Fondos de Pensiones y retirar hasta el 95.5% del total del fondo disponible en su Cuenta Individual de Capitalizacion (CIC) de aportes obligatorios, incluyendo la rentabilidad y el Bono de Reconocimiento, para fo cual la AFP debera realizar el tramite de redencion del Bono, segun lo previsto por el Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracion de Fondos de Pensiones. SEGUNDA.-Los afiliados que al momento de la entrada en vigencia de la Ley N° 30425 y la Ley N° 30478 ya tenian la condicién de pensionistas del Sistema Privado de Pensiones o se encontraban en tramite para ello, sea cual fuere la modalidad de pensién, podran acogerse a lo dispuesto en la Vigésimo Cuarta Disposicién Final y Transitoria del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracién de Fondos de Pensiones y retirar hasta el 95.5% del total del fondo disponible en su Cuenta Individual de Capitalizacién (CIC) de aportes obligatorios, incluyendo la rentabilidad y el Bono de Reconocimiento, para lo cual la AFP deberd realizar el tramite de redencién del Bono, segtin lo previsto por el Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracion de Fondos de Pensiones, Lima 03 de noviembre de 201 XPOSICION DE MOTIVOS Las Leyes 30425 y 30478 que permiten a los afiliados del SPP el retiro de hasta el 95.5% del saldo de la CIC al llegar a la edad de jubilacién; y el retiro de hasta el 25% de la misma, en cualquier momento de su afiliacién, para la compra de un primer inmueble, han tenido un claro impacto en el bienestar de los aportantes a las AFPs, lo que se puede ver con nitidez en las estadisticas reportadas : Hasta inicios de octubre del 2016 mas de 48,000 afiliados habian elegido retirar el 95.5% del fondo de sus ahorros previsionales, y 16,614 afiliados habian conseguido el desembolso del 25% su CIC para primer inmueble'. El retiro de todos sus fondos por parte de 48,000 jubilados (dejando apenas el 4.5% para efectos de Essalud) en un lapso de poco mas de cinco meses’, es un inequivoco indicador de la enorme insatisfaccion de los trabajadores con el desempefio de las AFPs, por las infimas pensiones que pagan, ya que como promedio, el SPP tiene alrededor de 14,000 nuevos pensionistas por afo; sin embargo, en cinco meses se han acogido al retiro del 95.5% de la CIC, el triple de jubilados que se dan anualmente, es decir : se acogié el 100% de la cuota anual (14,000 pensionistas), y el saldo de 34,000 acogidos proviene de los que ya tenian la condicién de pensionistas del régimen de jubilacion anticipada, y del retiro programado, quienes no dudaron en abandonar las magras pensiones que les ofrecian las AFPs. Los hechos demuestran, entonces, que el SPP no ha servido para solucionar el problema dé“ pénsiones bajas, a tal punto que los trabajadores prefieren administiar ellos mismos sus ahorros previsionales, apenas se les dio la oportunidad para esto. " Elcomercio.pe de 09.10.16; y SBS : presentacién ante la Comisién de Defensa del Consumidor de 11.10.16, respectivamente, * Desde 22 de abril de 2016 hasta el 09 de octubre del 2016 Si bien la Ley 30478 corrigid vacios e incongruencias de la Ley 30425, todavia hay un amplio margen para mejorar estas normas a favor del mayor bienestar de los afifiados al SPP, puesto que atin existen una serie de inequidades que es necesario corregir. En este contexto, el Proyecto de Ley propone en la 24ava Disposicion Final y Transitoria del TUO de la Ley del SPP los siguientes cambios a) Precisar que se puede retirar el 95.5% de la CIC en una sola armada. Si bien no esta habiendo hasta el momento ningun problema en hacer este retiro con la redaccién vigente, es necesario cerrar la puerta a una interpretacién futura en el sentido de permitir estos retiros desde dos armadas a mas, ya que el texto actual dice “ en las armadas que considere necesarias’, lo que implica —literalmente- pluralidad de armadas, cuyo minimo son -precisamente- dos armadas. b) Precisar que el retiro del 95.5% incluye los aportes obligatorios, la rentabilidad obtenida, y el Bono de Reconocimiento cuando corresponda. c) Extender el beneficio de retiro voluntario de hasta el 95.5% de la CIC a los pensionistas por invalidez transitoria o definitiva que hayan optado por la modalidad de retiro programado total o parcial, respecto al saldo que mantengan en su CIC de aportes obligatorios y respecto al monto cedido contratado con la empresa de seguros. d) Extender el beneficio de retiro voluntario de hasta e! 95.5% a los jubilados en las modalidades de pension denominadas renta vitalicia familiar, renta mixta, renta vitalicia bimoneda, renta temporal con renta vitalicia diferida, renta combinada y demas modalidades de pensién respecto al saldo que mantengan en su CIC de aportes obligatorios y al monto cedido contratado con la empresa de seguros. No hay razén para excluir de la opcién voluntaria del retiro de hasta el 95.5% de la CIC a los pensionista que estan bajo una renta vitalicia, porque el contrato entre el pensionista y la compaiiia de seguros no es irrevocable, ‘como abusivamente ha sido incluido en todos estos contratos de modo 7 unilateral por estas empresas, lo que hace que tales clausulas sean nulas de pleno derecho. En realidad se trata de contratos revocables a sola peticién del pensionista, como ocurre en el caso de la modalidad de retiro programado La Resolucién SBS N° 5785-2016 es flagrantemente violatoria de las Leyes 30425 y 30478 (de liberacién de fondos de las AFPs), y de la Ley 26790 (Ley de Moderizacién de la Seguridad Social en Salud), al disponer que el conyuge 0 concubino, los hijos menores de 18 afios de edad, los hijos mayores de 18 afios invalidos 0 los padres en condicién de dependencia econémica o en condicién de invalidez, de un afiliado a una AFP, no tendrian derecho a la cobertura de prestaciones de salud que brinda ESSALUD si es que éste retira el 95.5% de su Cuenta Individual de Capitalizacién y fallece. Esta interpretacion indebida por parte de la SBS, ya se dio antes cuando se publicé la Ley 30425, ocasién en la cual la SBS al publicar el Procedimiento Operativo mediante la Resolucién SBS 2370-2016 sefialé que si el afiiado retiraba el 95.5% de su CIC perdia la cobertura de ESSALUD, lo que fue corregido y aclarado mediante la Ley 30478 que expresamente dispuso “(...) E! monto equivalente al 4.5% restante de la CIC de aportes obligatorios debera ser retenido y transferido por la AFP directamente a ESSALUD (...) para garantizer el acceso a las mismas prestaciones y beneficios del_asequrado regular de! régimen contributivo de la seguridad social en salud seflalado en la Ley 26790(...)” (articulo 3 de la Ley 30478 que modifica la 24ava Disposicién Final y Transitoria del TUO de la Ley del Sistema Privado de Pensiones). Esta cobertura de salud de ESSALUD comprende tanto al afiliado titular de la CIC como a sus familiares dependientes directos de conformidad con los articulos 3 y 10 de la citada Ley 26790. La SBS, que es la entidad que ha emitido la espuria resolucién pretende salvar su responsabilidad, sefalando que lo ha hecho porque ESSALUD le habria cursado una comunicacién en la que hace la interpretacién legal que deja sin cobertura de salud a los familiares dependientes del afiliado de una AFP que retira el 95.5% de su CIC y luego fallece. Sin embargo, la SBS debié haber rechazado semejante interpretacion violatoria de las Leyes 30425, 30478 y 26790, mas alin cuando el afiliado_que retira_el 95.5% ha pagado por adelantado a ESSALUD toda la atencién que pueda brindarle esta entidad_por el resto de su vida, y de la vida de us familiares dependientes, puesto que de acuerdo a la Ley 30478, ESSALUD. fecibe el integro del 4.5% de la CIC del afiliado dentro de los 30 dias posteriores a la fecha del retiro del 95.5%. Este atropello al ordenamiento legal que ha realizado por segunda vez la SBS en este tema, mediante sus reglamentos operatives, parece tener como motivacion de fondo el desanimar a los afiliados a ejercer su derecho voluntario de retirar el integro de sus ahorros previsionales de las AFPs al llegar a la edad de jubilacion, dado las infimas pensiones que reciben de estas empresas. Es necesario dejar sin efecto, el articulo sefialado de la Resolucién SBS 5785, cosa que hace el Proyecto de Ley. Para los casos de afiliados con enfermedad terminal, el Proyecto de Ley recomienda el siguiente cambio en el articulo 42-A del TUO de la Ley del SPP Que el afiliado con enfermedad terminal o cancer puede solicitar el retiro de hasta el 95.5% de su CIC, cuente o no cuente con beneficiarios de pensién de Sobrevivencia. En la Ley actual, s6lo puede hacerlo si es que no tiene estos beneficiarios, y sdlo hasta el 50% de sus aportes, lo que resulta absurdo, porque siendo el titular de los fondos no debe tener ninguna restriccion no limite para acceder al total de los mismos, precisamente cuando mas los necesita Otro asunto que estaba en el limbo es sobre si el 95.5%, 0 un porcentaje menor, de la CIC que el afiliado ha retirado, es 0 no embargable. Ciertamente que no es embargable, por cuanto se trata de ahorros previsionales. Igual beneficio corresponde al 25% (0 un porcentaje menor) de la CIC que el afiliado retire para primer inmueble. Por esto el articulo 3 del Proyecto dispone que estos fondos son inembargables, teniendo esta misma condicién los bienes de capital y los instrumentos 0 productos financieros de ahorro que se adquieran con ellos. Dicho estatus juridico cesa con el fallecimiento del afiliado 0 jubilado titular de los fondos retirados. El sustento para esta norma es que los ahorros previsionales que el afiliado retira de su CIC, tengan la proteccién de la intangibilidad no sélo mientras estén liquidos (en una cuenta de ahorros por ejemplo), sino también cuando se compre con ellos bienes de capital o instrumentos financieros de ahorro, en el entendido que el jubilado hace esto, precisamente, para generar recursos que cubran los gastos de su vejez, como alternativa a la pension del SPP a la cual renuncid. Esta proteccién, sin embargo, debe cesar con el fallecimiento del titular de los fondos previsionales. El articulo 4 del Proyecto la da solucién a un problema de falta de equidad en cuanto al calculo del monto correspondiente al 95.5% de la CIC. Actualmente, ocurre que cuando la CIC se liquida, la AFP hace el cdloulo del saldo total con el denominado “valor cuota’ que es una unidad de medida del SPP que varia todos los dias, de modo que la Cuenta Individual de un afiliado puede liquidarse un dia “A” con un monto “x’, y el desembolso efectivo se hace varios después con el monto “x-n” donde “n” es una cantidad que reduce el monto “x”. Esto es un abuso, porque en ningun caso, el afiliado debe ser perjudicado. Para corregir esto, el Proyecto, ha dispuesto que se hagan dos célculos : El del valor cuota, y aquel en funcién del valor nominal total de la CIC (incluida la rentabilidad), y que se elija siempre al momento del desembolso efectivo, el valor que resulte mayor. El articulo 5 del Proyecto, propone la total gratuidad de los tramites del retiro de fondos, y un plazo maximo de 15 dias calendario desde el inicio hasta el desembolso efectivo de los recursos. Excepcionalmente, para los casos en que haya que pagar ademas el Bono de Reconocimiento, cuando corresponda, el plazo maximo sera de 30 dias calendario. El articulo 6 de la Iniciativa Legislativa dispone que los retiros de hasta el 25% de la CIC que realicen los afiliados para efectos de compra de un primer inmueble seran desembolsados por las AFPs en las cuentas de ahorros de las entidades del sistema financiero que designen los afiliados. Este cambio es indispensable, 10 porque dado que las Leyes 30425 y 30478 no dicen nada sobre donde deben depositarse estos fondos cuando son desembolsados, la SBS ha interpretado indebidamente que dicho depésito debe realizarse en una cuenta sefialada por la entidad financiera (donde el afiliado ha tramitado un crédito hipotecario). La Justificacién para esto pretende ser el asegurar que los recursos se usen para la adquisicién de un primer inmueble y no para otra cosa; pero tal justificacion no tiene asidero, ya que las personas generalmente son responsables con el uso de sus ahorros de largo plazo, mas ain cuando se han comprometido en un crédito hipotecario. Por esto, lo légico, es que el desembolso de tales recursos se hagan en una cuenta de ahorros que sefiale el titular de los fondos previsionales, para que éste tenga el control de estos recursos y no las empresas del sistema financiero, ya que en ultima instancia se trata de fondos de propiedad del afiliado. ll. ANALISIS COSTO-BENEFICIO El Proyecto de Ley mejora y optimiza los beneficios de la opcién de retiro de fondos de la Cuenta Individual de Capitalizacién en el SPP de las Leyes 30425 y 30478. Asimismo, contribuye a elevar el bienestar econémico de los afiliacos y pensionistas de las AFPs, al contener dispositivos que cautelan la inembargabilidad_ de los fondos de pensiones retirados, el valor constante de estos fondos, la gratuidad de todo el proceso de retiro, y un plazo maximo razonable que evite la arbitrariedad de las entidades involucradas. lll, EFECTO DE LA VIGENCIA DE LA NORMA SOBRE LA LEGISLACION NACIONAL, El Proyecto de Ley propone modificar la 24ava Disposicién Final y Transitoria, el articulo 42-A del Texto Unico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Administracion de Fondos de Pensiones, aprobado por el Decreto Supremo 054-97-EF. Asimismo introduce siete nuevos articulos que mejoraran notablemente la aplicacién de las Leyes 30425 y 30478. IV. VINCULAGION CON EL ACUERDO NACIONAL, 1 La presente Iniciativa Legislativa se encuentra enmarcada en las siguientes Politicas de Estado : Décima (Reduccién de la pobreza), 13ava (Acceso a la Seguridad Social), y 16ava (Fortalecimiento de la Familia. 2