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FACULTAD DE CIENCIAS

EMPRESARIALES
ESCUELA ACADMICO PROFESIONAL
TURISMO HOTELERA Y
GASTRONOMA

UN BAR TURSTICO EN
JULIACA

Nombre: Liliana Benilda Lerma Mamani

ING.: SATURNINO LIPE FLORES

CICLO: IX

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

Dedicatoria
Primeramente gracias a Dios por la energa y fuerzas que
nos
da para poder llegar al final y completar este trabajo.
Tambin
a ustedes los profesores que siembran para que otro
coseche.
Hacer lo que un buen maestro hace, dar una semilla extra.

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

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Presentacin

El mercado de bares en general ha experimentado


en los ltimos aos un crecimiento vertiginoso. Solo
los que consiguen renovarse continuamente y
satisfacer las necesidades de los consumidores son
quienes logran permanecer en el mercado. La
amplia diversificacin hace que las ofertas sean
cada vez ms originales, pero sus ciclos de vida son
demasiados cortos.
Nuestra idea surge de la apreciacin de un nicho
insatisfecho, aquel que busca un bar diferenciado y
que al mismo tiempo lo coloque en contacto con
otra forma de diversas. Al mismo tiempo convocar
a la movida joven durante los fines de semana y se
convertir en una opcin para los que buscan un
ambiente propicio para la conversacin, el
entretenimiento al tiempo que se pueda disfrutar de
algunas bebidas diferentes y que sea al gusto de
cada cliente.
Nuestra estrategia ser la de liderazgo enfocado a
la diferenciacin ya que no creemos. Que enfocar al
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liderazgo en costos sea lo ms apropiado para el


tipo de proyecto que estamos llevando adelante ya
que el cliente busca sobre todo buenos servicios y
que est dispuesto a pagar ms por ellos si
consideran que valen.

MISIN
En funcin de nuestra visin, tenemos como propsito ser
lderes en el mercado local de Bares. Contamos con una
importante ventaja competitiva que es la calidad, la cual
estar presente en toda relacin de la organizacin con los
clientes, empleados y proveedores, lograr diferenciarnos y
buscar la preferencia de los nuestros clientes.

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VISION
Ser el espacio
momentos.

generador

de

encuentros

buenos

Buscamos que la gente se lleve un recuerdo en su corazn,


que cuando piense en nosotros lo asocie con la mejor
alternativa para pasar un buen momento, original distinta y
agradable. En donde se sienta cmodo y a gusto.

VALORES
Nuestros valores estn basados en nuestra Misin y Visin.

Perfeccionamiento
Cortesa
Humildad
Gratitud

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OBJETIVOS
En vistas de nuestra visin en funcin de nuestra misin,
hemos definido tres meta objetivos, son tres aspiraciones
orientadas a la creacin de valor.
1. Lograr supervivencia / permanencia
2. Lograr crecimiento
3. Generar rentabilidad

INDICE
Dedicatoria
Pg. 2
Presentacin
.... Pg. 3
Misin y
visin
.. Pg. 4

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Valores
.. Pg. 5
ndice
.. Pg. 6

I. ASPECTOS
GENERALES......................................................................
........................................Pg.9
I.1NOMBRE DEL
PROYECTO
. Pg. 9
I.2NATURALEZA DEL
PROYECTO
.. Pg. 9
I.3CODIGO
C.I.I.U
. Pg. 9
I.4LOCALIZACION
... Pg. 9
I.5RESPONSABLE
... Pg. 9
I.6OBJETIVOS DEL
PROYECTO
.. Pg. 9

II. ESTUDIO DE MERCADO

Pg. 10
2,1. DEFINICION DEL PRODUCTO O SERVICIO:
.. Pg. 10
2.2 ANALIS DE LA
DEMANDA
.... Pg. 10

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2.2.1 SEGMENTACION DEL


MERCADO
.. Pg. 10
2.2.2 PROYECCION DE LA
DEMNADA..
... Pg. 12
2,3 ANALISIS DE LA
OFERTA
Pg.12
2.3.1 IDENTIFICACION DE EMPRESAS:
..
Pg.12
2.3.2 ESTUDIO DE PROVEEDORES:
.
. Pg.12
2.3.3 OFERTA PRESENTE:
..
Pg.12
2.3.4 OFERTA
HISTORICA: ...........................................................................
................................................ Pg.13
2.3.5 ANALISIS DE LA DEMANDA
INSATISFECHA.
Pg.13
2.3.6. ANALISIS DE LOS CANALES DE
DITRIBUCION..
Pg.14

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2.4 PROYECCIN DE LA OFERTA:

. Pg.14

III.

ESTUDIOS TECNICO:

Pg.15

3.1 INGENIERIA DE PROYECTO:

.. Pg.15
3.1.1 PROCESO DE PRODUCCION:
.
Pg.15.
3.1.2 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y OTROS:
.. Pg.15
3.1.3 DISTRIBUCION DE PLANTA:
.
. Pg.20
3.2 TAMAO DE
PROYECTO
.. Pg.20
3.3 LOCALIZACION DEL PROYECTO;

Pg.21

IV.

ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION DEL


PROYECTO. Pg.22

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4.1 FORMA
SOCIETARI
.. Pg.22
4.2

LICENCIAS:

Pg.22
4.4 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN:
.
Pg.22
4,5 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES:
Pg. 23

V.

ESTUDIOS
ECONOMICOS
Pg.24

5.1 INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO:


.
Pg.24
5.1.1. INVERSIONES REQUERIDAS PARA EL
PROYECTO
Pg.24
5.1.2 DEPRECIACIONES Y
AMORTIZACIONES
Pg.26
5.1.3 CRONOGRAMA DE
INVERSIONES
.. Pg.27

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5.1.4 FINANCIAMIENTO DEL


PROYECTO.
Pg.27
5.1.5 SERVICIO DE LA
DEUDA
Pg.29
5.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
. Pg.29
5.2.1 PRESUPUESTOS DE INGRESOS
.
Pg.30
5.2.2 PRESUPUESTOS DE GASTOS
..
Pg.31
5.3 ESTADOS FINANCIEROS

.. Pg.31
5.3.1 ESTADO DE PERDIDAD Y
GANANCIASA
. Pg.31
5.3.2 FLUJO DE
CAJA
.. Pg.31

VI.

EVALUACIN DEL
PROYECTO
Pg.32

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6.1

VALOR

ACTUAL

NETO

(VAN )

...
Pg.32
6.2 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
.
Pg.34
6.3 BENEFICIO COSTO (B/C)

.. Pg.35

BIBLIOGRAFA
. Pg.37
ANEXOS
... Pg.39

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I.

ASPECTOS GENERALES

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO: Bar turstico en Juliaca


1.2
NATURALEZA DEL PROYECTO: brindar un servicio
turstico de bebidas tradicionales

1.3

CODIGO C.I.I.U.

seccin H

hoteles y restaurantes
Divisin 55
hoteles y restaurantes
552

5520

RESTAURANTES, BARES
1.4

LOCALIZACION

Ubicacin: Plaza Bolognesi


Localidad: Ciudad de Juliaca
Distrito: Juliaca
Provincia: San Romn
Regin: Puno
1.5

RESPONSABLE:
Lerma Mamani Liliana Benilda

1.6

OBJETIVOS DEL PROYECTO:


OBJETIVO GENERAL:
Ofrecer productos de calidad y brindar un buen servicio al
cliente
Lograr un fuerte posicionamiento de nuestro bar en la mente
de los consumidores
Captar la preferencia de los consumidores, sobre la base de
los servicios prestados
OBJETIVOS ESPECIFICOS DEL PROYECTO:

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Incorporar una manera ms de explotar nuestras bebidas


para que sea reconocida
Dar a la poblacin a consumir lo nuestro

II. ESTUDIO DE MERCADO


2,1. DEFINICION DEL PRODUCTO O SERVICIO:
Caractersticas del producto: ser bebida tpicas
resaltando el trago del Per y la regin segn sea acogido
los productos
Caractersticas de los servicios:
Asi mismo el proyecto se diseara de forma tal que el local
cuente con un rea de uso mltiple destinado a recibir
grupos de trabajo o sociales
Esto nos permitir atraer a diferentes tipos de clientela que
asisten por diferentes razones ya sea familia, de negocios o
por habito diario lo que provoca una asistencia repetitiva
PRINCIPAL ATRIBUTO DE NUESTRO SERVICIO
Nuestra Ubicacin accesible, instalaciones adecuadas,
decoracin un ambiente agradable con servicio profesional,
rpido y buena atencin, higiene limpieza y precios
adecuados
2.2 ANALIS DE LA DEMANDA
Ofrecer este servicio a los turistas que suelen buscar un
lugar donde salir del itinerario para disfrutar de un ambiente
diferente a lo acostumbrado
Pensar que no hay otro lugar donde pueda adquirir las
bebidas que ofrecemos
2.2.1 SEGMENTACION DEL MERCADO
Este servicio va dirigido a personas de mayora de edad
para ambos sexos entre adultos y jvenes
A nivel local, nacional y extranjeros
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DEMANDA PRESENTE
CUADRO N 01
TURISTAS

NACIONAL

EXTRANJERO

NACIONALIDA
D
LIMA
CUZCO
AREQUIPA
PUNO
CANADA
EEUU
ALEMANIA
FRANCIA
JAPON

PORCENTAJ
E

21651
1

60%

17049

40%

TOTAL

23356
0
FUENTE: compendio estadstico del INEI encuestas

100%

ELABORACION: EJECUTORA
DEMANDA HISTORICA: EXTRANJEROS
CUADRO N02
AO
2010
2011
2012
2013
2014

POBLACION
177218
193079
252286
271245
304878

FUENTE: compendio estadstico del INEI encuestas


ELABORACION: EJECUTORA
DEMANDA HISTORICA: NACIONAL
CUADRO N03
AO
2010
2011
2012
2013

POBLACION
102547
105709
142490
161840

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2014
215028
FUENTE: compendio estadstico del INEI encuestas
ELABORACION: EJECUTORA
2.2.2 PROYECCION DE LA DEMNADA
Ventas
CUALITATIVA Proyeccin
estadstica
Mtodos para la
elaboracin
Proyeccin lineal
CUANTITATIVA Proyeccin no lineal
Serie de tiempo y
promedio

2,3 ANALISIS DE LA OFERTA


El propsito que se busca mediante el anlisis de la oferta es definir y
medir las cantidades y condiciones en que se pone a disposicin del
mercado el servicio. La oferta, al igual que la demanda, est en
funcin de una serie de factores, cmo es el precio en el mercado del
producto o servicio.
2.3.1 IDENTIFICACION DE EMPRESAS:
No hay empresas o bares que ofrezcan el mismo servicio que
daremos ya que buscamos ser los primeros que
ofreceremos un servicio de bar para la distraccin de
turistas que quieran pasarla bien y relajarse de un momento
y olvidar el itinerario que poseen
2.3.2 ESTUDIO DE PROVEEDORES:
Nuestros proveedores para iniciar serian:
Plaza vea
Mia market
2.3.3 OFERTA PRESENTE: extranjeros
CUADRO N04
AO

POBLACI
ON

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

0
2010
0
2011
0
2012
0
2013
0
2014
FUENTE: compendio estadstico del INEI encuestas
ELABORACION: EJECUTORA

2.3.4 OFERTA HISTORICA: nacional

CUADRO N05
AO

POBLACI
ON
0
0
0
0
0

2010
2011
2012
2013
2014
FUENTE: compendio estadstico del INEI encuestas
ELABORACION: EJECUTORA
2.3.5 ANALISIS DE LA DEMANDA INSATISFECHA
CUADRO N06
CUADRO DE BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA
DEMANDA INSATISFECHA
AOS

DEMANDA

OFERTA

INSATISFE
CHA
0
2010
102547
102547
0
2011
105709
105709
0
2012
142490
142490
0
2013
161840
161840
0
2014
215028
215028
FUENTE: DEL PROYECTO CUADRO N03 Y 05
ELABORACION: EJECUTORA
CUADRO N07
ANALISIS DE PRECIOS
ITEMS
PISCO SOUR
MARGARITA.

PRECIOS
30.00
25.00

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MANHATTAN
20.00
MARGARITA.
15.00
MARTINI
15.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

2.3.6. ANALISIS DE LOS CANALES DE DITRIBUCION

PRODUC
CION
SERVICI

CLIEN
TE

2.4 PROYECCIN DE LA OFERTA:


CUALITATIVA

La cantidad a
vender a
diferentes niveles
de precios
Proyeccin a los
CUANTITATIVA logros que
deseamos
obtener en un
periodo
determinado

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2 ESTUDIOS TECNICO:
3.1 INGENIERIA DE PROYECTO:
3.1.1 PROCESO DE PRODUCCION:

RECEPCION DEL CLIENTE

PEDIDO DEL CLIENTE

LA ELABORACION DEL PEDIDO DEL CLIENTE

CONSUMO

PAGO DEL SERVICIO

3.1.2 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS Y OTROS:


CUADRO N08
AREA
ADMINISTRATIVA

AREA DE ALMACEN

AREA DE RRHH

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GERENTE
ADMINISTRADOR

BARRA DEL BAR


ALMACEN

CONTADOR
CAJERA

BARMAN
AYUDANTE DEL
BARMAN
MOZOS
PERSONAL DE
LIMPIEZA
RECEPCIONISTA
VIGILANTE

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA

REQUERIMIENTO DE EQUIPOS
CUADRO N09
EQUIPOS

UNI
DAD

CANTI CARACTERI VIDA


DAD
STICAS
UTIL

refrigeradora

unid
01
grande
ad
licuadora
unid
02
frapeadora
ad
Sheker
unid
04
normal
ad
hielera
unid
01
pequea
ad
Tabla de corte
unid
01
pequea
ad
Exprimidor de
unid
01
pequea
limon
ad
Cuchillo de bar unid
01
pequea
ad
Dosificador o
unid
01
pequeo
medidor
ad
Cuchara larga
unid
01
grande
ad
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

PRECI
O
TOTAL

03

PRECI
O
UNITA
RIO
2500.0
0
200.00

02

30.00

120.00

02

10.00

10.00

01

10.00

10.00

01

5.00

5.00

01

10.00

10.00

01

10.00

10.00

01

5.00

5.00

03

2500.0
0
400.00

REQUERIMIENTO DE MOBILIARIO
CUADRO N10
Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

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DESCRIPCION

CANTIDAD

PRECIO TOTAL

01

PRECIO
UNITARIO
350.00

Mostrador
Mesasy sillas

10

350.00

3500.00

Barar de bar

01

400.00

400.00

Estante para
licores
Estante para copas

01

300.00

300.00

01

300.00

300.00

Equipode sonido

01

1200.00

1200.00

350.00

sillones
10
400.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

4000.00

REQUERIMIENTO DE DECORACION
CUADRO N11
DESCRIPCION

CANTIDAD
20

PRECIO
UNITARIO
20.00

PRECIO
TOTAL
400.00

Cuadros
Pintura
Manteles l

03
10

30.00
15.00

90.00
150.00

luces

04

20.00

80.00

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA
REQUERIMIENTO DE MENAJES
CUADRO N12
EQUIPOS

Copas para
Cocteles

UNI
DAD

CANT
IDAD

jueg
o

02

CARACTERI VIDA
STICAS
UTIL

cristal

01

PRECI
O
UNITA
RIO
30.00

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

PRECI
O
TOTAL
60.00
Pgina

Copas para
Vinos
Copas para
Licores
Copas para
Cognac
Vasos bajos
de boca
ancha:
Vasos para
Tragos Largos:

jueg
o
jueg
o
jueg
o
jueg
o

02

Cristal

01

30.00

60.00

02

Cristal

01

40.00

80.00

02

Cristal

01

40.00

80.00

02

Cristal

01

30.00

60.00

jueg
o

02

Cristal

01

40.00

80.00

01

50.00

50.00

medidas para
jueg
01
metalicos
tragos
o
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA


CUADRO N13
MANO DE OBRA

CANTIDA
D

PAGO
MENSUAL

PAGO ANUAL

DERECTA:
Bart ende
01
1200.00
Ayudante del bar
01
600.00
tender
INDIRECTA:
Recepcionista
01
350.00
Cajera
01
400.00
Mozos
02
300.00
Personal de limpieza
02
300.00
Administrador
01
1000.00
contador
01
800.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA
Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

14400.00
7200.00

4200.00
4800.00
3600.00
3600.00
12000.00
9600.00

Pgina

REQUERIMIENTO DE SERVICIOS
CUADRO N14
SERVICIOS

MENSUAL

ANUAL

Agua
Energa
Telfono

50.00
200.00
100.00

600.00
2400.00
1200.00

internet

100.00

1200.00

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA

REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS


CUADRO N15
BEBIDAS

UNIDA
D

MENS
UAL

ANUAL

PRECIO
UNIDAD

PRECIO
TOTAL

Licores
Ordinarios
Licores
Semifinos:
Licores
Superfinos:
Champagne
Crema de coco
Amargo de
angostura
: Jarabe de
goma
Jarabe de
granadina:
Licor de

botella

04

48

50.00

200.00

botella

04

48

60.00

240.00

botella

04

48

50.00

200.00

botella
botella
botella

04
04
04

48
48
48

20.00
20.00
10.00

80.00
80.00
40.00

botella

04

48

30.00

70.00

botella

04

48

30.00

70.00

botella

04

48

50.00

200.00

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

durazno
Licor de melon
botella
04
Limon kg.
botella
04
Pisco acholado
botella
04
Pisco puro
botella
04
quebranta
Ron bacardi
botella
04
Licor de sauco
botella
04
Sorbetes
Unidad
04
Tequila Blanco
botella
04
Tequila Gold
botella
04
Vodka
botella
04
Vodka citron
botella
04
Whiskey
botella
04
FUENTE: ELABORACION PROPIA

48
48
48
48

50.00
10.00
60.00
70.00

200.00
40.00
240.00
280.00

48
48
48
48
48
48
48
48

50.00
50.00
5.00
60.00
60.00
50.00
60.00
80.00

200.00
200.00
20.00
240.00
240.00
200.00
240.00
320.00

ELABORACION: EJECUTORA

3.1.3 DISTRIBUCION DE PLANTA:


EL LOCAL SERA DE: 6 METROS DE LARGO POR 4 METROS DE
ANCHO
LOS SERVICIOS DE DAMAS Y CABALLEROS CADA UNO SER 2
METROS POR 3 METROS

3.2 TAMAO DE PROYECTO


CUADRO N16
DEMANDA

DEMANDA

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

PRESENTE

INSTALADA

AL MES 750
PERSONAS

EN UN AO SERAN
9 000 PERSONAS

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA

3.3 LOCALIZACION DEL PROYECTO;


CUADRO N17
FACTORES DETERMINANTES DE LA LOCALIZACION
Factores de
localizacin

Factor de
ponderacin

Zonas alternativas de
instalacin
La rinconada
Centro de la
ciudad
calif
peso
Ca6lif peso

Cercana del cliente

0.15

1.35

0.9

Vias de acceso

0.15

1.05

1.2

Disp.energia

0.10

0.6

0.5

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

electrica
Disp. De agua
Costo de alquiler

0.15
0.08

6
7

0.6
5.6

8
5

1.2
4

Costo de insumo

0.05

0.25

0.4

total

1.00

9.75

8.2

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA

IV. ORGANIZACIN Y
ADMINISTRACION DEL
PROYECTO
4.1 FORMA SOCIETARI: E.I.R.L
4.2 LICENCIAS: licencia municipal, que realizar el respectivo
trmite en la municipalidad provincial de San Romn.
4.3 AFECTACION TRIBUTARIA:
4.4 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN:

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

ORGANIGRAMA FUNCIONAL
ACCIONISTA

ADMINISTRADO
R

CONTADOR

PERSONAL
TECNICO

BARTENDER

ALMACEN

AYUDANTE
DEL
BARTENDER

ENCARGADO
DEL

PERSONAL DE
LA LIMPIEZA

PERSONAL DE
SEGURIDAD
VIGILANTE

4,5 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES:


ACCIONISTA:
SU funcin es lidera dirigir, organizar y brindar bienestar en la
empresa para mantener mayores aceptacion por los clientes
ADMINISTRADOR:
Es el encargado de observar que todos cumplir con sus tareas
asignadas tal ves innovar con nuevas propuestas de ofrecer el
producto
RECEPCIONISTA:

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

Realizara la funcin de ver que los clientes estn bien atendidos o si


ocurriera algn contratiempo
CAJERA:
Su funcin ser solo y exclusivo del cobro de los servicios realizados
al cliente
CONTADOR:
Estar siempre al tanto del estado financiero de la empresa para que
esta est en perfecto orden y un buen funcionamiento
BARMAN:
Se encargara solo de la elaboracin del pedido a consumir del cliente
para poder satisfacer las necesidades requeridas
AYUDANTE DE BARMAN:
Tendr que observar que estn todos los materiales para la
elaboracin de alguna bebida y tal vez encargarse de ayudar en la
preparacin del producto
PERSONAL DE LIMPIEZA:
Este velara por la limpieza e higiene del establecimiento en todo
momento y ser diaria el aseo correspondiente
VIGILANTE:
Encargado de la seguridad del establecimiento y seguridad de los
clientes que se encuentren dentro del loca

V. ESTUDIOS ECONOMICOS
5.1 INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO:
La inversin que requeriremos para el buen funcionamiento de
nuestra empresa de acuerdo a las necesidades ya no propusimos
elabora

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

Mientras que el financiamiento ser de donde obtendremos el


faltante de nuestra inversin ya se por prstamos bancarios o
soporte de accionistas segn sea el caso

i. INVERSIONES REQUERIDAS PARA EL


PROYECTO

A. INVERSION FIJA
CUADRO N18
INVERSION FIJA REQUERIDA
DESCRIPCION
A.ACTIVO
TANGIBLE
a.1 EQUIPOS
refrigeradora
licuadora
Sheker
hielera
Tabla de corte
Exprimidor de limon
Cuchillo de bar
Dosificador o
medidor
Cuchara larga
a.2 MUEBLES Y
ENSERES
Mostrador
Mesas y sillas
Barra para bar
Estante para licores
Estante para copas
Equipo de sonido
sillones
TOTAL TANGIBLE
B) ACTIVO
INTANGIBLE
B.1 GASTOS DE
ORGANIZACION
Gasto notarial

CANTI
DAD

P. TOTAL

01
02
04
01
01
01
01
01

2500.00
400.00
120.00
10.00
10.00
5.00
10.00
10.00

01

5.00

01
10
01
01
01
01
10

01

PARCIAL

TOTAL

3070.00

3070.00

10050.00

10050.00

2317.00

2317.00

350.00
3500.00
400.00
300.00
300.00
1200.00
4000.00
13120.0
0

100.00

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

Registros pblicos
01
55.00
Constitucin de
01
5.00
minuta
Bsqueda en
01
12.00
registros pblicos
Licencia municipal
01
145.00
Costos del estudio
01
2000.00
del proyecto
B.2 OTROS
TOTAL DE
2317.00
INTANGIBLE
TOTAL DE
15437.0
INVERSION FIJA
0
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

15437.00

15437.00

B. CAPITAL DE TRBAJO
CUADRO N19
CAPITAL DE TRABAJO
DESCRIPCION
a)COSTO VARIABLES
A.1 MATERIAS PRIMAS
Licores Ordinarios
Licores Semifinos:
Licores Superfinos:
Champagne
Crema de coco
Amargo de angostura
: Jarabe de goma
Jarabe de granadina:
Licor de durazno
Licor de melon
Limon kg.
Pisco acholado
Pisco puro quebranta
Ron bacardi
Licor de sauco
Sorbetes
Tequila Blanco
Tequila Gold
Vodka
Vodka citron
Whiskey

PARCIAL

TOTAL

50.00
60.00
50.00
20.00
20.00
10.00
30.00
30.00
50.00
50.00
10.00
60.00
70.00
50.00
50.00
5.00
60.00
60.00
50.00
60.00
80.00

200.00
240.00
200.00
80.00
80.00
40.00
70.00
70.00
200.00
200.00
40.00
240.00
280.00
200.00
200.00
20.00
240.00
240.00
200.00
240.00
320.00

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

A.2 PUBLICIDAD
Volantes
100.00
Afiches
100.00
Anuncian en televisin
200.00
A.3 SERVICIOS
Servicio de agua
50.00
Servicio de energia electrica
200.00
Servicio telefonia
100.00
Servicio de internet
100.00
B) COSTOS FIJOS
B.1 SUELDOS
Mano de obra directa
1800.00
Mano de obra indirecta
3150.00
B.2 OTROS
Alquiler
2000.00
servicios
500.00
TOTAL CAPITAL DE
9025
TRABAJO
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

1200.00
1200.00
2400.00
600.00
2400.00
1200.00
1200.00
21600.00
37800.00
24000.00
6000.00
103200.00

C. INVERSION TOTAL
CUADRO N 20
INVERSION TOTAL
ITEM
I
II

NOMBRE
INVERSION FIJA
CAPITAL DE
TRABAJO

TOTAL DE
INVERSION
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

TOTAL
15437.00
103200.00
118637.00

5.1.2 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES


CUADRO N21
CUADRO DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION (ANUAL)
DETALLE

A) ACTIVOS TANGIBLE
(depreciaciones)

CANT
IDAD

P.TOTA
L S/.
3070.0
0

TASA

TOTAL

DEPRE
C
%

DEPRE
C
S/.

65%

2521.5
0

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

EQUIPOS
refrigeradora
licuadora
Sheker
hielera
Tabla de corte
Exprimidor de limon
Cuchillo de bar
Dosificador o medidor
Cuchara larga
B) ACTIVO INTANGIBLE
(amortizaciones)
GASTOS DE ORGANIZACION
gasto notarial
registros pblicos
constitucin de la minuta
bsqueda en registros pblicos
licencia municipal
costos del estudio del proyecto
otros
TOTAL AMORTIZACIONES

01

2500.00

20%

02
04
01
05
01
01
01
01

400.00
120.00
10.00
50.00
5.00
10.00
10.00
5.00

10%
5%
5%
5%
5%
5%
5%

01
01
01
01
01
01

100.00
55.00
5.00
12.00
145.00
2000.00

2000.0
0
360.00
24.00
114.00
9.50
9.50
4.75
9.50
4.75

2317.0
0
5387.0
0

TOTAL DEPRE Y
AMORTIZACION
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA
5.1.3 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
CUADRO N22

PROGRAMA DE INVERSION
DESCRIPCION
I.
INVERSION FIJA
II.

CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL

AO 0
15437.00

AO 1

103200.00

103200.0
0

118637.00

118637.
00

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA
5.1.4 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

CUADRO N23
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
FUENTE
aporte propio
prestamos
TOTAL

MONTO

PORCENTAJE
40%
60%
100%

20,000.00
35,000.00

55,000.00

FUENTE: entidad financiera EDPYME RAIZ


ELABORACION: EJECUTORA
5.1.5 SERVICIO DE LA DEUDA
Monto de la deuda: 35000.00
Forma de pago: 12 meses
Tasa de inters anual: 25.06%
Periodos para el pago: 15 meses de cuotas constantes
Pago peridico: 2712.76 nuevos soles

CUADRO N24
SERVICIO DE LA DEUDA
PERIODO

SALDO

AMORTIZA.

INTERS

PAGO
MENSUAL

0
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14

35,001.75
32,980.34
30,919.01
28,797.40
26,653.46
24,450.31
22,220.52
19,946.69
17,590.10
15,224.83
12,803.21
10,343.40
7,828.47
5,270.42
2,661.84

0.00
2,021.41
2,061.33
2,121.61
2,143.94
2,203.15
2,229.79
2,273.83
2,356.59
2,365.27
2,421.62
2,459.81
2,514.93
2,558.05
2,608.58

0.00
680.54
641.24
581.59
559.91
501.35
475.39
432.03
349.97
342.01
286.38
248.93
194.56
152.21
102.47

0.00
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76
2,712.76

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

15
total

0.00

2,661.84
50.07
35,001.75 5,589.65
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

2,712.76
40,691.46

5.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS


5.2.1 PRESUPUESTOS DE INGRESOS
CUADRO N25
INGRESOS AO 2015 PRODUCTO A
DESCRIPCION

CANT
IDAD

PISCO SOUR

02

PREC
IO
UNIT
ARIO
30.00

TOTAL

MENSU
AL

ANUAL

60.00

1800.00

21600.0
0
18000.0
0
14400.0
0
10800.0
0
10800.0
0
80600.0
0

MARGARITA.

02

25.00

50.00

1500.00

MANHATTAN

02

40.00

1200.00

MARGARITA.

02

20.00
.
15.00

30.00

900.00

MARTINI

02

15.00

30.00

900.00

TOTAL

10

105.0
210.00
0
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

6300.00

CUADRO N26
INGRESOS PROYECTADOS
CONCEPTO
CANTIDAD

AOS PERIODO
1

10

10

10

10

10

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

PRECIO
TOTAL
% DE CRECIMIENTO

105.00
210.00
10%

105.00
210.00
10%

105.00
210.00
10%

105.00
210.00
10%

105.00
210.00
10%

FUENTE: ELABORACION PROPIA


ELABORACION: EJECUTORA

5.2.2 PRESUPUESTOS DE GASTOS


CUADRO N27
PRESUPUESTOS DE GASTOS
CONCEPTO
1
1. GASTOS DE
FABRICACION
a. COSTOS
DIRECTOS
MATERIALES
DIRECTOS
MATERIA PRIMA
INSUMOS
DEPRECIACION
MANO DE OBRA
DIRECTA
SUELDOS Y SALARIOS
b. COSTOS
INDIRECTOS
MANO DE OBRA
INDIRECTA
SUELDOS Y SALARIOS

AOS PERIODO
2
3
4

3600.0
0
3600.0
0
3070.0
0

3600.0
0
3600.0
0
3070.0
0

3600.00

1800.0
0

1800.0
0

3150.0
0

3150.0
0

3600.0
0
3600.0
0
3070.0
0

3600.00

1800.00

1800.0
0

1800.00

3150.00

3150.0
0

3150.00

3600.00
3070.00

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

3600.00
3070.00

Pgina

MATERIALES
INDIRECTA
AMORTIZACIONES
GASTOS DE
OPERACION
A. GASTOS DE
VENTAS
PUBLICIDAD
SERVICIOS BASICOS

2317.0
0

2317.0
0

2317.00

2317.0
0

2317.00

4800.0
0
5400.0
0

4800.0
0
5400.0
0

4800.00

4800.0
0
5400.0
0

4800.00

500.00

500.00

24000.
00

24000.0
0

5400.00

B. GASTOS
ADMINIT.
SUELDOS Y SALARIOS
MATERIALES DE OFICINA 500.00 500.00 500.00
SERVICIOS BASICOS
ALQUILERES
24000. 24000. 24000.0
00
00
0
DEPRECIACION
C. GASTOS
FINANCIEROS
INTERES
5,589.
65
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

5400.00

5.3 ESTADOS FINANCIEROS


5.3.1 ESTADO DE PERDIDAD Y GANANCIASA
CUADRO N 28
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
CONCEPTO

AOS PERIODO
1

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

5
Pgina

INGRESOS

80600.0 80600.0 80600.0


0
0
0
COSTOS DE
10270.0 10270.0 10270.0
FABRICACION
0
0
0
UTILIDAD BRUTA
70550. 70550. 70550.0
00
00
0
GASTOS DE
59440.0 59440.0 59440.0
ADMINISTRACION
0
0
0
GASTOS DE VENTA
10200.0 10200.0 10200.0
0
0
0
UTILIDAD DE
49240. 49240. 49240.0
OPERACIN
00
00
0
IMPUESTO ALA RENTA 40376. 40376. 40376.8
(18%)
80
80
0
UTILIDAD NETA
8863.2 8863.2 8863.20
0
0
FUENTE: ELABORACION PROPIA
ELABORACION: EJECUTORA

80600.0
0
10270.0
0
70550.
00
59440.0
0
10200.0
0
49240.
00
40376.
80
8863.2
0

80600.0
0
10270.0
0
70550.
00
59440.0
0
10200.0
0
49240.
00
40376.
80
8863.2
0

5.3.2 FLUJO DE CAJA


CUADRO N 29
FLUJO DE CAJA
AOS PERIODO
CONCEPTO
1. INGRESOS
VENTAS
2. COSTOS Y
GASTOS
INVERSION
COSTOS DE
FABRICACION
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADM
3. FLUJO
ECONOMICO
PRESTAMOS
AMORTIZACIONES

0
0

1
2
3
4
80600 80750 80950. 81150
.00
.00
00
.00
0
80600. 80750. 80950. 81150.
00
00
00
00
55000 79650 79650 79650. 79650
.00
.00
.00
00
.00
55000.
0
0
0
0
00
0
10050. 10050. 10050. 10050.
00
00
00
00
0
10200. 10200. 10200. 10200.
00
00
00
00
0
59400. 59400. 59400. 59400.
00
00
00
00
55000 950.0 1100. 1300.0 1500.
.00
0
00
0
00
35000.
0
0
0
0
00
0
35001.
0
0
0

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

5
81350.
00
81350.
00
79650.
00
0
10050.
00
10200.
00
59400.
00
1700.0
0
0
0
Pgina

75
INTERESES
0
5589.6
0
0
0
0
5
4. FLUJO
20000 39641 1100. 1300.0 1500. 1700.0
FINANCIERO
.00
.4
00
0
00
0
APORTE PROPIO
20000.
0
0
0
0
0
00
SALDO ACUMULADO 0.00
39641 40741 42041. 43541 14524
.4
.4
4
.4
1.4
FUENTE: ESTIMACION DEL PROYECTO
ELABORACION: EJECUTORA

VI. EVALUACIN DEL PROYECTO


La evaluacin del proyecto nos permite determinar la factibilidad
del proyecto desde el puto de vista de la rentabilidad del
proyecto, comparando los beneficios y los costos del proyecto;
dentro de los indicadores de evaluacin se tiene el Valor Actual
Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR) y el Beneficio Costo
(B/C).
Para

realizar

la

evaluacin

previamente determinar el

del

proyecto,

es

necesario

Costo de Oportunidad del Capital

(COK), denominado tambin como tasa de descuento. El mismo


que se define como el promedio ponderado de las tasas a las que
se puede tomar fondos a prstamo y obtener un rendimiento
aceptable para las acciones de capital.
Para el clculo del COK consideramos la siguiente frmula:

C.O.K= inters real + inflacin + riesgo


comercial
C.O.K= 25+ 6 + 4
C.O.K= 35

=>

C.O.K= 35 %

Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

6.1 VALOR ACTUAL NETO (VAN)


El Valor Actual Neto es la suma de los beneficios netos
actualizados a una tasa de descuento C.O.K, su frmula es:

La regla e decisin para ver la rentabilidad y aceptar el


proyecto es:
VAN > 0; El proyecto es rentable, se acepta el proyecto
VAN< 0;
El proyecto no es rentable, se rechaza el
proyecto
VAN= 0;

El proyecto es indiferente, se posterga el

proyecto
CALCULANDO EL VAN ECONMICO:
VANE = - Inv. + FLUJO 1 + FLUJO 2 + FLUJO 3 + FLUJO 4
+ FLUJO 5
(1+i)
(1+i)^2
(1+i)^3
(1+i)^4
(1+i)^5
VANE = - 118637 + 950.00 +
1100.00
1300.00 + 1500.00
+ 1700.00
(1+0,35) ^1 (1+0,35)^2
(1+0,35)^3 (1+0,35)^4
(1+0,35) ^5

VANE = S/ 54,403.548
El

Valor

Actual

Neto

Econmico

(VANE),

es

igual

118040.55, lo que nos indica que el proyecto es rentable,


por lo tanto se recomienda que el proyecto se ejecute
CALCULANDO EL VAN FINANCIERO:
Proyectos de inversin turstica Lic. SATURNINO LIPE FLORES

Pgina

VANF = - Inv. + FLUJO 1 + FLUJO 2 + FLUJO 3 + FLUJO 4


+ FLUJO 5
(1+i)
(1+i)^2
(1+i)^3
(1+i)^4
(1+i)^5

VANF = - 83637 +
39639.65
+ 1100.00 +
1300.00 + 1500.00 + 1700.00
(1+0,14) ^1
(1+0,35)^2
(1+0,35)^3 (1+0,35)^4 (1+0,35) ^5
VANF = S/

24,119.747

6.2 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)


La tasa Interna de Retorno expresa el rendimiento promedio
del capital invertido y que hace al valor actual neto igual a
cero, su frmula es:
; VAN = 0
La regla e decisin para ver la rentabilidad y aceptar el
proyecto es:
TIR > COK;

El proyecto es rentable, se acepta el

proyecto
TIR < COK; El proyecto no es rentable, se rechaza el
proyecto
TIR = COK; El proyecto es indiferente, se posterga el
proyecto
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CALCULANDO LA TIR ECONMICO:


0 = - Inv. + FLUJO 1 + FLUJO 2 + FLUJO 3 + FLUJO 4
+ FLUJO 5
(1+i)
(1+i)^ 4

(1+i)^2

(1+i)^3

(1+i)^ 5

0 = - 118637 + 950.00 +
1100.00 + 1300.00
+ 1500.00
+
1700.00
(1+0.35) ^1 (1+0.35)^2
(1+0.35)^3
(1+0.35)^4
(1+0.35) ^5
0 = 54,403.548
CALCULANDO LA TIR FINANCIERA:
0 = - Inv. + FLUJO ^1 + FLUJO^ 2 + FLUJO^ 3 + FLUJO^
4 + FLUJO ^5
(1+i)^1
(1+i)^2
(1+i)^3
(1+i)^4
(1+i)^5
0 = - 83637+
39639.65
+ 1100.00 +
1300.00 + 1500.00 +
1700.00
(1+0.35) ^1 (1+0.35) ^2
(1+0.35) ^3
(1+0.35)^4
(1+0.35) ^5
0 =

24,119.747

6.3 BENEFICIO COSTO (B/C)


Es la comparacin entre los costos inherentes al
proyecto y los beneficios obtenidos por el mismo, su
frmula es:

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B/C =

La regla de decisin para ver la rentabilidad y


aceptar el proyecto es:
B//C > 1; El proyecto es rentable, se acepta el
proyecto
B//C < 1; El proyecto no es rentable, se rechaza
el proyecto
B//C = 1; El proyecto es indiferente, se posterga
el proyecto
CALCULANDO EL BENEFICIO - COSTO:
80600.00 + 80750.00 +
80950.00 +
81150.00 +
81350.00
(1+0,35)
(1+0,35) ^2
(1+0,35) ^3
(1+0.35)
^4
(1+0,35) ^5
B//C =
---------------------------------------------------------------------------------------------79650.00 + 79650.00 +
79650.00 +
79650.00 + 79650.00
(1+0,35)
(1+0,35) ^2
(1+0,35) ^3
(1+0.35) ^4
(1+0,35) ^5

B//C =
B//C > 1

=>

1.0220966
B//C > 1

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La relacin Beneficio Costo, es igual a; es decir,


mayor que 1, lo que nos indica que el proyecto es
rentable, por lo tanto se recomienda que el proyecto
se ejecute

BIBLIOGRAFA
http://www.monografias.com/trabajos34/bar-tematico/bartematico3.shtml

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http://clubensayos.com/Negocios/Proyecto-DeBar/1312.html
http://clubensayos.com/Negocios/Proyecto-DeBar/41224.html
http://clubensayos.com/Temas-Variados/Bar/12089.html
http://clubensayos.com/Negocios/Proyecto-De-UnBar/508169.html
http://www.monografias.com/trabajos34/bar-tematico/bartematico6.shtml#ixzz34OJNDQI8
http://clubensayos.com/Temas-Variados/Tesis-Proyecto-CafeBar/1063877.html
www.clarin.com.ar
www.gestopolis.com.ar
www.mercado.com.ar
www.patagonia.com.ar
www.fortuna.uolsinectis.com.ar
www.anfytrionproyectos.com
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www.gestion.com.ar

ANEXOS
LA SEGMENTACION DEL MERCADO
Este servicio va dirigido a personas de mayora de edad para ambos
sexos entre adultos y jvenes A nivel local, nacional y extranjeros

DEMANDA PRESENTE
CUADRO N 01
TURISTAS

NACIONAL

EXTRANJER
O

NACIONALIDA
D
LIMA
CUZCO
AREQUIPA
PUNO
CANADA
EEUU
ALEMANIA
FRANCIA
JAPON

TOTAL

PORCENTAJ
E

21651
1

60%

17049

40%

23356
0

100%

AQU PODEMOS APRECIAR LA CANTIDAD DE TURISTAS QUE


INGRESAN A NUESTRO PAIS
Y DE QUE NACIONALIDAD SON

CUADRO DE BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA


DEMANDA INSATISFECHA
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AOS

DEMANDA

OFERTA

INSATISFE
CHA
0
2010
102547
102547
0
2011
105709
105709
0
2012
142490
142490
0
2013
161840
161840
0
2014
215028
215028
FUENTE: DEL PROYECTO CUADRO N03 Y 05

PRESUPUESTOS DE INGRESOS
CUADRO N25
INGRESOS AO 2015 PRODUCTO A
DESCRIPCION

CANT
IDAD

PISCO SOUR

02

PREC
IO
UNIT
ARIO
30.00

TOTAL

MENSU
AL

ANUAL

60.00

1800.00

21600.0
0
18000.0
0
14400.0
0
10800.0
0
10800.0
0
80600.0
0

MARGARITA.

02

25.00

50.00

1500.00

MANHATTAN

02

40.00

1200.00

MARGARITA.

02

20.00
.
15.00

30.00

900.00

MARTINI

02

15.00

30.00

900.00

TOTAL

10

105.0
210.00
0
FUENTE: ELABORACION PROPIA

6300.00

CUADRO N 29
FLUJO DE CAJA
AOS PERIODO
CONCEPTO
1. INGRESOS
VENTAS

0
0
0

80600 80750 80950. 81150 81350.


.00
.00
00
.00
00
80600. 80750. 80950. 81150. 81350.
00
00
00
00
00

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2. COSTOS Y
GASTOS
INVERSION

55000 79650 79650 79650.


.00
.00
.00
00
55000.
0
0
0
00
COSTOS DE
0
10050. 10050. 10050.
FABRICACION
00
00
00
GASTOS DE VENTA
0
10200. 10200. 10200.
00
00
00
GASTOS DE ADM
0
59400. 59400. 59400.
00
00
00
3. FLUJO
55000 950.0 1100. 1300.0
ECONOMICO
.00
0
00
0
PRESTAMOS
35000.
0
0
0
00
AMORTIZACIONES
0
35001.
0
0
75
INTERESES
0
5589.6
0
0
5
4. FLUJO
20000 39641 1100. 1300.0
FINANCIERO
.00
.4
00
0
APORTE PROPIO
20000.
0
0
0
00
SALDO ACUMULADO 0.00
39641 40741 42041.
.4
.4
4
FUENTE: ESTIMACION DEL PROYECTO

79650 79650.
.00
00
0
0
10050.
00
10200.
00
59400.
00
1500.
00
0

10050.
00
10200.
00
59400.
00
1700.0
0
0

1500. 1700.0
00
0
0
0
43541 14524
.4
1.4

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