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PRESUPUESTO POR RESULTADOS

"Mejorando la Calidad de Gasto"

La GpR en Per en comparacin con ALC

13/10/2014
Fuente: Garcia Lopez, R. y M. Garcia Moreno (2010). La gestin para resultados en el desarrollo.
Avances y
desafos en Amrica Latina y el Caribe. BID.

La GpR y el PpR en Per en comparacin con ALC

13/10/2014
Fuente: Garcia Lopez, R. y M. Garcia Moreno (2010). La gestin para resultados en el desarrollo.
Avances y
desafos en Amrica Latina y el Caribe. BID.

Ahora

Asignacin de recursos escasos entre


fines alternativos con el propsito de
lograr objetivos determinados, con
criterios de eficiencia, eficacia y
equidad

Antes

Presupuestar

Nio<5a

Gestantes

Mirar los
RESULTADOS
(PERSONA)

Pac. TBC

Pac. Cncer

Pac. Enf. No
Transmisibles
Elaborado: A. Gutirrez

Presupuesto por Resultados PpR


Nuevo Enfoque para elaborar el Presupuesto Pblico, donde
los recursos pblicos se programan, asignan, ejecutan y
evalan en funcin a cambios especficos positivos que se
quiere alcanzar en el bienestar ciudadano.
Estos cambios que esperamos lograr, deben producir
resultados que mejoren notoriamente las condiciones de vida
de las personas.

13/10/2014

Cambio que busca el PpR


Mejorar la calidad del gasto a travs del fortalecimiento de
la relacin entre el presupuesto y los resultados,

Mediante el uso sistemtico de la informacin de


desempeo considerando las prioridades de poltica; y
Guardando siempre la consistencia con el marco macro
fiscal (Marco Macroeconmico Multianual).

13/10/2014

Presupuesto por Resultados

2007

2008

2009

2010

Implementacin de PpR
Ley Presupuesto del
Sector Pblico para en
ao fiscal 2007
Ley N 28927

Art. 11.- Programacin Estratgica y


medicin de Resultados
11.1 Programacin Presupuestaria se efecta a
travs del PliegoMINSA..

Los lineamientos y metodologas son


desarrollados por MEF..
Prioriza:
- Gestantes y Nios menores de 5 aos

2011

2012

Presupuesto por Resultados

2007

2008

2009

Ley Presupuesto del


Sector Pblico para
en ao fiscal 2008
Ley N 29142

2010

2011

Captulo IV: PpR


Art. 14.- Responsable de la implementacin
DGPP-MEF, es el responsable de DISEAR,
IMPLEMENTAR, MONITOREAR y EVALUAR la
Gestin Presupuestaria por Resultados.
Art. 15.- PpR ao fiscal 2008
- Se implementa Salud Materno Neonatal y
Articulado Nutricional

2012

Dicta directivas
Establece Programas
informticos
Coordina con GN, GR y
GL
Implementa programas
de capacitacin

Presupuesto por Resultados

2007

2008

2010

2011

Ley Presupuesto del


Sector Pblico para
en ao fiscal 2010
Ley N 29465

2012

2013

Disposiciones finales
Trigsima sexta.- Convenio de Apoyo
Presupuestal, para impulsar la reduccin de
la desnutricin crnica infantil y de la
muerte materna y neonatal
Cuadragsima.SIGA-PpR tiene por objeto registrar, verificar y
monitorear el uso de los insumos necesarios
para la prestacin de los productos o bienes y
servicios pblicos

Presupuesto por Resultados

2007

2008

Artculo 1.-Presupuesto Anual de Gastos

Prevencin y control TBC-VIH/SIDA


Metaxnicas y zoonosis,
Enfermedades no transmisibles
Prevencin y control del Cncer
Programa Presupuestal Estratgico de
Reduccin de la Vulnerabilidad y Atencin
de Emergencias por Desastres.

2010

2011

Ley Presupuesto del


Sector Pblico para
en ao fiscal 2011
Ley N 29626

2012

2013

Presupuesto por Resultados

2007

2008

2010

Disposicin Complementaria Modificatoria


Artculo 82.- Responsable del programa
presupuestal.
El responsable del programa presupuestal es el
titular de la entidad que tiene a cargo la
implementacin de dicho programa, quien,
adems, debe dar cuenta sobre el diseo, uso
de los recursos pblicos asignados y el logro de
los resultados esperados.

2011

2012

Ley Presupuesto del


Sector Pblico para
en ao fiscal 2012
Ley N 29812

2013

Presupuesto por Resultados

2007

2008

2010

2011

Disposicin complementaria modificatoria


Art.84.El INEI genera la informacin estadstica
necesaria para el seguimiento de los indicadores y
evaluacin de las intervenciones pblicas o aquella
vinculada a las intervenciones pblicas priorizadas por la
Direccin General de Presupuesto Pblico, en el marco de
la implementacin del Presupuesto por Resultados

2012

Ley Presupuesto del


Sector Pblico para
en ao fiscal 2013
Ley N 29951

2013

Presupuesto por Resultados


Artculo 80 . Modificaciones presupuestarias en el marco de los
Programas Presupuestales
80.1 Las entidades que tengan a cargo programas presupuestales pueden realizar
modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programtico entre y dentro
de los programas a su cargo, pudiendo realizar anulaciones solo si se han
alcanzado las metas fsicas programadas de los indicadores de produccin fsica
de producto en cuyo caso, el monto es reasignado en otras prioridades definidas
en los programas presupuestales a su cargo, para las que las entidades pueden
tener en cuenta el mbito geogrfico.
Las modificaciones presupuestarias en el nivel funcional programtico se sujetan a
lo sealado en el literal c) del prrafo 41.1 del artculo 41 de la Ley 28411, Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto.

Asignacin de recursos bajo el PpR (misin)

Prioridad

Alta prioridad
Bajo desempeo

Baja prioridad
Bajo desempeo

Alta prioridad
Alto desempeo

Baja prioridad
Alto desempeo

Desempeo

14

CENTRO: CIUDADANO

Cules son sus problemas?


Qu magnitud tienen estos problemas?
Qu servicios provee el estado para resolverlos?
Est clara la cadena de los servicios hacia los resultados
que valoran los ciudadanos?
Se evaluar el desempeo de las entidades para proveer
estos servicios?
Se puede rendir cuentas a los ciudadanos?
Puedo ver cmo los distintos niveles de gobierno se
articulan hacia los servicios que requieren los ciudadanos?
15

Instrumentos del PpR


- Plan de Incentivos
- FED

PRIORIDADES

Incentivos a
la Gestin

Programas
Presupuestales

Seguimiento

Evaluacin

DESEMPEO
16

Los Programas Presupuestales como herramienta de gestin


DIAGNOSTICO

DISEO

Dimensin del Problema y


Anlisis de Causas

Identificacin del
Programa Presupuestal

EVALUACION

Macro problema

Resultado final

Problema especfico

Resultado
especfico

- Indicadores/metas de desempeo
- Presupuesto/gasto ( prods.)

Productos

- Indicador/meta de produccin fsica


- Indicadores de desempeo
- Definicin operativa
- Presupuesto/gasto ( activs.)

Causas directas

Causas indirectas

- Indicadores de desempeo

- Indicador/meta de produccin fsica


- Definicin operativa
- Tipologa de proyectos
- Presupuesto/gasto ( insumos)

Actividades
relevantes /
Proyectos

APRENDIZAJE

Los Programas Presupuestales


Los Programas Presupuestales son una forma de organizar el presupuesto en
funcin de actividades articuladas a productos que buscan la provisin de
bienes y servicios a ser entregados a la ciudadana.
Sustenta su formulacin en un conjunto de evidencias lo que le asegura
alcanzar los Resultados previstos
Cules son objetivos?
Revertir las causas que originan un problema especfico que afecta a una
poblacin identificada.
Hacer visible presupuestalmente las prioridades de poltica pblica.
Responder a problemas especficos observados sobre la poblacin, su
entorno o las instituciones que la afectan.
18

Interaccin de los Instrumentos del PpR


PP Seguridad Ciudadana 2013
3

Causalidad
sustentada
lgicamente
Diseo del
PP

Actividades/procesos clave
descritos. Diseo del PP

5
Produccin del
Estado

Estructura programtica para 2013: PP Reduccin de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana
Producto
Actividad

Resultado
Especfico

Nombre

UM

Meta Fsica

Sectores patrullados

Sector

1,502

Comisaras
Priorizacin
entre productos
/
Comisara
implementadas para el
implemenactividades
costo-efectivas
mejormas
servicio
a la
tada

Reduccin de la
victimizacin
asociada a los Operaciones policiales
delitos y faltas

Que se pretende
lograr

Comunidad organizada
a favor de la Seguridad
Ciudadana

11

Operativo
ejecutado

Nombre

UM

Meta Fsica

S/. (mill.)*

Gob.

Patrullaje Policial por Sector

Sector

1,096

984.3

GN

Patrullaje Regional/Municipal por sector

Sector

406

383.0

GL

Comisara

1,254

34.1

GN

Comisara

417

Mantenimiento preventivo y correctivo de comisaras

417

comunidad

Medicin de eficacia y
eficiencia

Mantenimiento de mobiliarios, equipos y maquinarias


de las comisaras

Implementacin logstica de unidades especializadas


299,885
Operativos policiales
Ejecucin de planes de SC por los Comit de SC

Municipio

232

12.5

10

GN

299,885

884.3

GN

Comit

561

3.0

GN, GR, GL

Comisara

465

12.4

GN

75.2

GN, GR, GL

430

Aplicacin de planes de prevencin en comisaras


Articulacin entre gasto de inversin
y
mediante oficinas de participacin ciudadana
gasto corriente (PIP financian oferta de
Proyectos
productos del PP)

*Estos montos a su vez se clasifican en genricas de gasto.

2
Enunciado
Tasa de victimizacin por personas

Indicadores de desempeo

Unidad
implementada
Operativo
ejecutado

2.2
GN
Articulacin
entre
niveles de gobierno

Magnitud del
Problema

Indicador de desempeo
2012
39.4

Porcentaje de viviendas urbanas afectadas de las


principales ciudades, por robo y/o intento de robo
ocurridos en los ltimos 12 meses

17.3

Porcentaje de la poblacin de las principales


ciudades, vctima de algn delito cometido con arma
de fuego en los ltimos 12 meses

6.4

Metas
2013E
38.9

2014M
38.5

14.2

11.2

Rendicin de Cuentas
4.9

9
3.5

Definiciones bsicas
Qu son los Programas Presupuestales?
Los Programas Presupuestales son unidades de programacin orientadas a
lograr un resultado especfico a favor de la poblacin, que contribuya a
lograr un Resultado Final, que responda a los objetivos de una Poltica
Pblica.
Nivel de objetivos

Resultado final
Resultado especfico

Producto
Actividad

Indicadores de
desempeo

Medios de
verificacin

Supuestos

Definiciones bsicas
Qu es el resultado final?
Cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una
poblacin identificada, en el entorno en el que se desenvuelve o en las
organizaciones que la sirven.
Corresponde a un objetivo de poltica nacional.
El logro del resultado final si bien, se asocia al avance en las metas del o los
PP relacionados al mismo, su logro no es enteramente atribuible a stos.
GESTIN INTEGRAL DE RESIDUOS SLIDOS: Calidad ambiental
mejorada.
ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL:
Acceso universal de la poblacin a servicios adecuados de agua y
electricidad.
REDUCCIN DE LOS DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN
SEGURIDAD CIUDADANA: Incremento de la seguridad ciudadana.

LA

Definiciones bsicas
Qu es el resultado especfico?
Cambio que se busca alcanzar para solucionar un problema
identificado sobre una poblacin objetivo, el cual a su vez
contribuye al logro de un resultado final.
El resultado especfico no constituye un fin en s mismo.
GESTIN INTEGRAL DE RESIDUOS SLIDOS: Disminucin de la cantidad y
peligrosidad de residuos slidos no controlados dispuestos en el ambiente.
ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL:
Poblacin rural, aislada y de frontera con cobertura de servicio elctrico.
REDUCCIN DE LOS DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD
CIUDADANA: Reduccin de los delitos y faltas que afectan la seguridad
ciudadana.

Definiciones bsicas
Qu son los productos?
Conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la poblacin
beneficiaria con el objetivo de generar un cambio.
Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn las
especificaciones tcnicas, las actividades correspondientes en la
magnitud y el tiempo previstos.
GESTIN INTEGRAL DE RESIDUOS SLIDOS: Gobiernos locales
capacitados en actividades de segregacin y recoleccin selectiva de residuos
slidos.
ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL: Poblador rural
capacitado en usos productivos de la energa elctrica.
REDUCCIN DE LOS DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD
CIUDADANA: Patrullaje por sector.

Resultados Esperados a Nivel Nacional


Indicador

Lnea de base

Meta 2021

Porcentaje de la poblacin en situacin de pobreza

34.8%

10%

Porcentaje de la poblacin en situacin de pobreza extrema

12.6%

5%

Desnutricin crnica infantil

18.3%

16.7%

20

15

Cobertura educacin inicial

66.3%

100%

Logros de aprendizaje suficientes en razonamiento lgico matemtico en


2grado de EBR

13.5%

70%

Comprensin lectora en estudiantes de 2grado de EBR

23.1%

70%

Cobertura del servicio de electricidad

74.1%

95%

Cobertura en agua potable

68.6%

85%

Cobertura en alcantarillado

53.3%

79%

Mortalidad infantil (x 1,000 nacidos vivos)

Fuente: Plan Bicentenario: El Per al 2021

Cobertura de los Programas Presupuestales

(*) Porcentaje del presupuesto sin considerar deuda y pensiones, excluyendo reserva de contingencia

Para el ejercicio 2014, hay 73 Programas Presupuestales (PP) en el marco del PpR. El monto de los
PP es de S/. 47 542 millones y se incrementa en 16% respecto al PIA de 2013
25

Como vamos en el Departamento de


La Libertad?

26

Articulacin de Programas Presupuestales


La articulacin territorial se define como la integracin de dos
o ms entidades de distinto nivel de gobierno en las distintas
fases del proceso presupuestario asociados a un PP.
Los PP, como unidad de programacin de los recursos pblicos,
reflejan una articulacin vertical al incluir a los distintos niveles
de gobierno, segn sus competencias, como responsables
directos de la provisin de productos o de la ejecucin de
actividades dentro de un producto de un PP
27

VENTAJAS
Coloca la ciudadano como objetivo principal.
Vincula planificacin con presupuesto.

Permite identificar duplicidades.


Prioriza lo potencialmente efectivo (reduce la inercia).
Mejora la focalizacin (cobertura de brechas de productos).
Genera una agenda de definicin y seguimiento de indicadores.
Le da evaluabilidad al gasto pblico (se esclarece la lgica causal y la forma
en que se van a medir las cosas).
Permite la articulacin de los Sectores con los Gobiernos Regionales y
Locales.
28

DESAFIOS
Capacidades limitadas en el sector pblico para el diseo y la
implementacin.
Dificultades para definir un nivel adecuado para los
programas/productos.
Dificultades en los sectores para trabajar articuladamente con
otros niveles de gobierno.
Falta de experiencia para presupuestar coberturas de
productos/actividades y para analizar/requerir informacin de
desempeo.
Informacin de desempeo se genera con rezago.
No existe informacin sistematizada sobre las prioridades
nacionales
29

Seguimiento en PpR
Resultado
Especfico

Estructura programtica para 2013: PP Reduccin de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana
Producto
Actividad
Nombre

UM

Meta Fsica

Sectores patrullados

Sector

1,502

Comisaras
implementadas para el
mejor servicio a la
comunidad
Reduccin de la
victimizacin
asociada a los Operaciones policiales
delitos y faltas

Comunidad organizada
a favor de la Seguridad
Ciudadana

Comisara
implementada

Operativo
ejecutado

417

Nombre

UM

Meta Fsica

S/. (mill.)*

Gob.

Patrullaje Policial por Sector

Sector

1,096

984.3

GN

Patrullaje Regional/Municipal por sector

Sector

406

383.0

GL

Mantenimiento preventivo y correctivo de comisaras

Comisara

1,254

34.1

GN

Mantenimiento de mobiliarios, equipos y maquinarias de


las comisaras

Comisara

417

2.2

GN

232

12.5

GN

299,885

884.3

GN

Implementacin logstica de unidades especializadas


299,885
Operativos policiales

Municipio

430

Unidad
implementada
Operativo
ejecutado

Ejecucin de planes de SC por los Comit de SC

Comit

561

3.0

GN, GR, GL

Aplicacin de planes de prevencin en comisaras


mediante oficinas de participacin ciudadana

Comisara

465

12.4

GN

75.2

GN, GR, GL

Proyectos
*Estos montos a su vez se clasifican en genricas de gasto.

Financiero - Mensual

Fsico - Semestral
Desempeo - Anual

Enunciado
Tasa de victimizacin por personas

Indicador de desempeo
2012
39.4

2013E
38.9

2014M
38.5

Porcentaje de viviendas urbanas afectadas de las


principales ciudades, por robo y/o intento de robo
ocurridos en los ltimos 12 meses

17.3

14.2

11.2

Porcentaje de la poblacin de las principales ciudades,


vctima de algn delito cometido con arma de fuego en
los ltimos 12 meses

6.4

4.9

3.5

Sin embargo, hasta ahora las intervenciones de


Seguridad Ciudadana no han mostrado
resultados en Per
Buen diseo no garantiza buen desempeo.
Temas de implementacin/gestin son importantes.
Seguimiento es insuficiente para saber cules (no aborda causalidad
en el desempeo).
Hay que evaluar para aprender y corregir (compromisos).
Evaluar es difcil si no se tiene informacin como la mostrada del
Programa Presupuestal (hace que el gasto pblico sea evaluable).
Dificultad adicional: Desempeo depende de la Accin
compartida/conjunta entre niveles de gobierno. Cmo fomentarla?
Incentivos

31

Evaluacin independiente de PP (2012-13). Algunas


conclusiones
Inadecuada, inoportuna e insuficiente asignacin de recursos para las unidades operativas
(Comisarias).
Se requiere mejorar la asignacin y distribucin de recursos pasando de un anlisis inercial de las necesidades a una asignacin estratgica
(priorizacin)

PROPUESTAS DE SOLUCION

PROBLEMAS

Inadecuada, inoportuna e insuficiente asignacin de recursos para las unidades operativas


(Comisarias).
Se requiere actualizar la directiva sobre tipologa de comisaras.
a) Establecer costos y parmetros
b) Funcin de produccin
c) Diseo de procesos

Procedimientos operativos desactualizados y desconocimiento de los operadores sobre


procedimientos, productos y programa en general.
a) Diagnostico de las intervenciones que se realizan como parte de las actividades de SC.
b) Diseo de protocolos de intervencin de los productos a implementar, tomando en cuenta mbito geogrfico y problemtica especifica.
c) Desarrollo de mecanismo de evaluacin de productos.
d) Evaluar resultado de las intervenciones en las zonas de intervencin

Procedimientos operativos desactualizados y desconocimiento de los operadores sobre


procedimientos, productos y programa en general.
a) Establecer la aplicacin de protocolo de patrullaje que incluya mecanismos de priorizacin y distincin entre mbito urbano e urbano marginal.
b) Incluir mecanismo de control sobre el desarrollo del patrullaje (control de desplazamiento por GPS para vehculos).
c) Desarrollar un mapa del delito a nivel local.
d) Generar espacios de Coordinacin que fomenten el compromiso de los dems actores involucrados en la Poltica de SC.

32

Accin compartida/conjunta entre niveles de


gobierno: Plan de incentivos municipales a la
mejora de la gestin (PI)

Tipologa del PI
40 Municipalidades de Ciudades Principales Tipo
A (rojo)

Serios problemas de Seguridad


Ciudadana
209 Municipalidades de Ciudades Principales
Tipo B (verde)
555 Municipalidades no consideradas ciudades
principales, con 500 o ms viviendas urbanas
(azul)
1034 Municipalidades no consideradas ciudades
principales, con menos de 500 viviendas
urbanas (marrn)

PI: Meta municipal en Seguridad Ciudadana


Ejecucin de al menos el 75% de las actividades programadas en el plan local de
seguridad ciudadana 2014 y las actividades obligatorias que se sealan en el instructivo

Recursos adicionales al presupuesto de la Municipalidad contra el cumplimiento de la meta.


Ponderador de la Meta: 5% (meta puesta por segunda vez en 2014)
Responsable del cumplimiento: Municipios Tipo A y Tipo B.
Periodos de evaluacin: Julio y diciembre.
Responsable de evaluacin: Direccin General de Seguridad Ciudadana - MININTER
Responsable de dar asistencia tcnica a Municipalidades: Direccin General de Seguridad
Ciudadana - MININTER
Responsable de transferencia: MEF contra informe de MININTER.
Requisitos para el cumplimiento (protocolo de medios de verificacin):

Acta de conformacin del Comit y designacin del secretario tcnico.


Plan 2013 y su acta de aprobacin.
Cargo de remisin del Plan Distrital al Gobierno Provincial.
Informe semestral conteniendo los cuadros de avances.
Acta de aprobacin del informe semestral.
Oficio (u otro documento) con el que se remite el informe semestral al Gobierno Provincial.
Cumplimiento de 5 actividades obligatorias en el caso de los municipios tipo B y 7 en el caso de los municipios tipo A, entre
las que se incluyen actualizacin del mapa del delito, convenios de patrullaje integrado donde exista servicio de serenazgo,
elaboracin del mapa de riesgos, recuperacin de espacios pblicos

34

Articulando Lgicas Causales de Proyectos

SNIP

PRESUPUESTO

Fin

Programa
Presupuestal

Propsito/Proyecto

Proyecto

CONTRATOS

Componente/
Medio Fundamental

Obra/
Accin de Inversin

Objetos
Contractuales

Acciones

Obras/
Bienes/
Servicios

Fuente: DGIP - MEF