YOLANDA ROSALES

a) Registro en el Diario
1
May-04 Bancos
C. Social

250,000.00
250,000.00
2

May-05 Gastos de renta

Bancos

20,000.00
20,000.00
3

May-07 Eq. De ofi.

Cuentas por pagar

95,000.00
95,000.00
4

May-08 Eq. De reparto

Bancos
Documentos por pagar

179,975.00
100,000.00
79,975.00
5

May-10 Eq. De ofi.

Bancos

6,300.00
6,300.00
6

May-12 Bancos
Ingresos

75,000.00
75,000.00
7

May-13 Primas de seguro

Bancos

11,845.00
11,845.00
8

May-23 Clientes
Ingresos

20,700.00
20,700.00
9

May-24 Publicidad
Bancos

4,500.00
4,500.00
10

May-25 Bancos
Clientes

4,025.00
4,025.00
11

May-26 Cuentas por pagar

Bancos

17,500.00
17,500.00
12

May-30 Gastos por sueldos

Bancos

30,000.00
30,000.00
13

May-31 Dividendos
Bancos

35,000.00
35,000.00

b) Realiza los pases al mayor y c) Obtn los saldos de cada una de las cuentas de mayor
Bancos
250,000
75,000
4,025

329,025
103,880

20,000
100,000
6,300
11,845
4,500
17,500
30,000
35,000
225,145

Clientes
20,700.00
16,675.00
Seguro Pagado
11,845.00
Camioneta
179,975.00

4,025

Materiales Ofna.
6,300

Equipo de Oficina
95,000

Documentos por Pagar

79,975.00

Cuentas por pagar

Capital Social
35,000

17,500.00
250,000
215,000

Gasto por Renta

20,000

95,000
77,500

Ingreso por Servicios

75,000
20,700
95,700
Gasto por Publicidad
4,500.00

d) Prepara una balanza de comprobacin al 31 de mayo

YOLANDA ROSALES
BALANZA DE COMPROBACIN
Al 31 de mayo
DEBE
HABER
Bancos
103,880.00
Clientes
16,675.00
Materiales de Ofna
6,300.00
Seguro pagado por adelan
11,845.00
Equipo de Oficina
95,000.00
Camioneta
179,975.00
Documentos por Pagar
79,975.00
Acreedores Diversos
77,500.00
Capital social
215,000.00
Ingreso por servicios
95,700.00
Gasto por sueldos
30,000.00
Gasto por renta
20,000.00
Gasto por publicidad
4,500.00
Totales
468,175.00
468,175.00

Gasto por Sueldo

30,000

LAMAS Y ASOCIADOS, S.C.

BALANZA DE COMPROBACIN
Al 30 de noviembre

TOTALES

1,560,000.00

1,560,000.00

CONSULTORA INTEGRAL
a) Asientos de diario

b) Pases al mayor y saldo de las cuentas

Bancos
80,000.00
9,775.00
34,500.00
60,000.00

a
Feb-01 bancos
ingresos por serv

80,000.00
80,000.00
b

Feb-02 equipo de computo

acreedores diversos

114,500.00
44,725.00

10,500.00

69,775.00

10,500.00
c

Feb-09 gastos por serv.pub

bancos

Equipo de Cmputo
10,500.00

9,775.00
9,775.00
d

Feb-15 gastos por sueldos

bancos

Ingresos por Servicios

80,000.00
85,000.00
60,000.00
225,000.00

60,000.00
60,000.00
e

Feb-19 clientes
ingresos por serv

85,000.00
85,000.00
g

Feb-25 bancos
clientes
ingresos por serv

34,500.00
25,500.00

Acreedores Diversos
10,500.00
60,000.00
Gto. Por Sueldos
60,000.00

c)
CONSULTORA INTEGRAL
BALANZA DE COMPROBACIN
Al 28 de febrero de 200X
Bancos
Clientes
Eq. Computo
Acreedores diversos
Ingresos por servicios
Gto. por Serv. Pblico
Gto. Por sueldos
Totales

debe

haber
44,725.00
110,500.00
10,500.00
10,500
225,000
9,775.00
60,000.00
235,500.00

235,500

Clientes
85,000.00
25,500.00
110,500.00

Gto. por Serv. Pblico

9,775.00

PLORESA
a
Mar-02

800,000.00
800,000.00
b

Mar-05

10,000.00
10,000.00
d

Mar-08

28,900.00
28,900.00
e

Mar-11

12,500.00
12,500.00
f

Mar-12

24,000.00
15,000.00
39,000.00
g

Mar-20

10,391.30
10,391.30
h

Mar-20

10,100.00
10,100.00
i

Mar-23

15,000.00
15,000.00
j

Mar-25

480,000.00
240,000.00
240,000.00
k

Mar-28

18,950.00
18,950.00

ANDROS
a
Sep-03

750,000.00
750,000.00
b

Sep-04

5,750,000.00
5,750,000.00
c

Sep-07

450,000.00
225,000.00
225,000.00
d

Sep-10

18,500.00
18,500.00
e

Sep-11

12,000.00
12,000.00
f

Sep-12

54,625.00
54,625.00
95,000.00
g

Sep-25

28,500.00
28,500.00
h

Sep-28

20,000.00
20,000.00
i

Sep-30

50,000.00
50,000.00
j

Sep-30

12,000.00
12,000.00