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SISTEMA DE PREVENCION DE DELITOS
Grupo de Empresas Komatsu y Cummins 5
MANUAL
SISTEMA DE PREVENCION DE DEUTOS
‘Grupo de Empresas Komatsu y Cummins
MENSAJE DEL SENIOR MANAGEMENT TEAM., a
INTRODUCCION: LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURIDICA (LEY N" 20.393)
2. Ambito de apencisn —
B
2.2 Presupuastes del responsabilidad penal de ls empress indo respond?
23 Catsloga de deltes: par qué deltosresponde la emprs8? nn
2.4. Penasprevetas ena ley: senciones que aries
EP nnn
25. sistema de Prevencién de Delitos contend en Ley: cumpimiento por parte de a
empresa de sus deberes de direcctn y supervision, —
DDESIGNACION DE RESPONSABILIDADES.veensne
3.1. Encargado de Prevencin de Deftos. vl
Ee os ve
3.3. Gerencias Generals — a
3.4 Elecuthosytabajadores 7 an 2
3.5 Prestadores de servicios yproveedoreswunsmnnniinnnnn 2
‘CANAL DE DENUNCIAS, INVESTIGACIONES INTERNAS Y COMUNICACION DE RESULTADOS..23
44 Canal de demure : 7 8
4.2 Investigaciones interns : . ene
43. Princpios el procedimiento de ivestigacones internat alt
4.4 Comunicain de retutodos 8 tots as
PRINCIPIOS GENERALES DE LA GESTION DE RIESGOS CORPORATIVOS
5.1. Exigencias de le Ley N* 20.393 en consderacin al gestin de iesgos.. 16
5.2. Sstema integral de gestion deresgos del Grupo de Empresas Komatsu y Cumming nu. 37
POLITICAS ¥ PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS DE CONTROL INTERNO, GESTION DERIESGOS Y
‘CONDUCTA ETI... ae aod
6.1. Cédigos de Conducta ¥ en 1D
{62 Mecanlsmos de control inanciero-contable ont
7
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA PREVENIR DELITOS EN PARTICULAR... xomatsu' G
7.1 Prevencin del cohecho 2 funconaro publio nacional extranjero sn BL
7.4. Disposcién AntSoboro - Reels Gene os sce
7.1.2 Aetvidades esgosas lcas os ae
7.13 Prohibiciones paral trato con funcionris piblieos 25
7.44 Reglas para eltrato con funcionares PUBS nn 2s
7.15. Donaciones,suspcosy otros aports. 26
72. Prevencion del lavado de actives y del financlamiento det terrorsmo, 30
7.21 Actividades riesgosas sv 36
7.2.2. Politica de Conocimient de Clentes/Proveedore... 37
7.23 Clentes proveedorescwya aceptaién o mantencién ests prohibids 37
7.24 Registi0s relacionados con el Sistema de Prevencion de DES... 38
{1 CONSERVACION DE LA INFORMACION V DOCUMENTACION DEL SISTEMA DE PREVENCION DE
DELTOS
SUPERVISION Y MONITOREO DEL SISTEMA DE PREVENCION DE DELTOS.
10 PROGRAMAS DE CAPACITACION DEL SISTEMA DE PREVENCION DE DELITOS.
111 MEDIDAS DISCIPUNARIAS POR INCUMPLIMIENTO DEL SISTEMA DE PREVENCION DE
DELITOS ven ae
32 ANEXOS.. os vs : 4
‘Anexo N*. Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)y Otrs Normas Ant COrrUpCl6Mvwn 44
‘Anexo N"2 Matra de Responsablldedenrmmnninnnnnnnnnne 8
Anexo N*3Delitos Base
Terrorism,
/ecedentes de Lavado de Actives yFinanciamiento del
Anexo N*& Sefer de Alera
3 11 MENSAJE DEL SENIOR MANAGEMENT TEAM
Desde sus ino el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins 52 ha regido por estritas pinlpos
{icos que nos han dado la fortaleza necesaria pars trasformarnos en una empvese exitose. Pete
{de estos principio son aquellos relacionados con el estrito cumplimiento dels normas legales
tics
En un dea tan delcada como es la cespontabidad penal de las empress, es nacesaio adoptar
los procedimlantas preventives que sean necesarioe pare reduck al minim las posbikdedes de
Incutir en cos.
1 Sltema de Prevencién de Deltos contenido en este Manual estd al servicio de cualuier
Lrabsjodor, cliente, proveedoro tereero relcionado con nuestro negocio y busca consuls en
tuna guia operativa de las diversas actividades de prevencin y/o mitigacén de los potencales
tlesgos de comisin de deltos que se han iSentieado como probsbles en Is cistintas empresas
{el Grupo de Empresas Komatsu yCurmins.
Sistema de Prevencién de Deltos entrach en vigencis con fecha 1 de abril de 2016, y ser
aplcable a todas las Unidades de Negocio y trabajadores del Grupo de Empresas Komatsu y
Cummins.
Acicionaimente el Manual Sistema de Prevencin de Delos es complementario de los siguientes
Instrumentes interes:
1 Céligs de Conducta
2. Canal de denuncas
53 Reglamento Internode Orden, Migiene y Seguridad
‘4 Komatsu Way
5 Planes de capacitacin aociads al Sistema de Prevencion de Dltos
6 Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) yOtras Normas Ant-Corrupcén(Anexo NE},
2 INTRODUCCION: LA RESPONSADILIDAD PENAL DELA PERSONA JURIDICA (LEY N“ 20.393)
£12 de diciembre de 2008 ent en vigeni la Ley N* 20.383 (en adelante la “Ley” que establace
Is responsabilidad penal de as personas urdicas por los delts de eohecho afuncionario plea
nacional yextranjeo, lavado de actos y fanclamiento del terrorism. part de esa fecha se
instaura en Chile un sistema de responsabilidad penal aplicable a las personas jriias, con Ia
Identfeacion de sus presupuestos especifcos, de las crcunstandas que la modican, y
‘estebleciendo las penas asociaas ls relas de determinaciin de las miss.
2.1 Ambito de apiacion
La Ley se aplica 2 todas ls personas jurdias de derecho prvado (incuyendo las empresas
indiiduaes de responsobidad bmitad) y comprende asimismo a ls empresas del Estado.
>
4 2.2 Presupuestos de la responsabilidad penal dela empresa: euindo responde?
La Ley establece un sistema de aribucn de responsabiéad pera para las empresas que es
independiente de Ie rerponsablldad individual de las personas navurales que itervienen en el
hecho punible. Por fo anterior, la Ley no establece un sistema de responsabilidad objet, es
decir l empresa no responde en forma “automstice” cada vez que sna de sus Integantescomete
uno dels daltos por las uals se permite sancionar la empresa
Por el contrario, la Ley -en cuanto sistema de Imputacién alas empresas- permite que aquelas
empresas que se organzan de manera adecuada [se sutorregulaneorecta yeflentemente), 10
sean sancionadas en aquelios casos en que sean utiizadas para la comisién de un deito por un
rmiembro que actia como externo ala misma, es deci, fuera del marco de sus atribuciones yen
provecho exchsivamente propio @ de un tercero. Dicho de otro modo, el sistema. de
responsabilidad penal adoptado en Chile para las personas juridicas hace depender la
resporsabdad de las empresas en el comportamlento que haya adoptado Ia empress. En lo
‘medilar, se sostiene que fa organizacion empresarial esponde por haber incumpldo sus deberes
de “areccén y supervision’, 2 través dela omision de sus debe'es de prevencin de cites
conductas deliv © conribucién al hecho por la va de haberse organizado de un modo que
favorece ono imide, i cifcula I ealizacén de ee tipo de hecho
De acuerdo al aticulo 3° de ls Ley, Jos requsos dela responsabi
jurthess son los siguintes
fad penal para las personas
12) Que el delto haya sido cometido por personas perteneciertes a un determinado crculo
‘que la propia Ley define, a saber: los dues, cntrladeres, responsable, elecutvos
Drincipales, representantes dela empresa o quienes realicen acthidades. de
‘administacin y supervision en ella, o bien por otras personas naturales que estén bajo ls
Ceccin o supervision directa de alguno de dichos sujetos.
b) ue tos dettos se hayan cometco directa inmesdlatamente en interés de fy persona
Jura o para su provecho, lo cual se enfatiza en a frase que empleala mma ley cuando.
safiala que ls etidades “no serdnresponsobles en ls cass que ls personas noturales
Indlcadas en los inisas anteriores, hubleren cometi el delta exclushamente en ventola
propia a0 fovor de un ercero”
©) Que Ia comsién del dete se3 consecuencla del Incumpllminte, por pate de Is empress,
de sus deberes de dieccion y supenvsién, esto es, cuando no se ha adoptado ©
implementado un adecuado Sistema de Prevencién de Deis.
23 catile
de delitos: por qué debts esponde ls empress?
Los deltos por los cuales responde penalmente la empresa son exchsiamnente lot qe aperecen,
sealadosen el artculo 1° dea Ley, siendoéstos los que sigue
2} Lavado de activos (article 27 de la Ley N* 19:913 que crea ls Unidad de Andis
Frnanciero y modifies dversas disposiiones en materia de tavado y Blanqueo de
37 Komatsu:
vos). Asimismo, este delto contempla “delitos base” 0 “precedentes", esto es,
aguellos eave producto dinero 0 bienes- se buteaceutarodsimular, dado su orgen
‘it, Todos ellos procucen recursos obtenidor en forms legima, condiein que los,
elicuentes buscan Implr,Inteodvcléndolos en la ecovomia a través de actividades
Weta
1b} Financlamiento del terorsmo (erteulo
conducts terrorists y fjasu penaldad)
e Ws Ley Nt 18.314 que determina
6) Cohecho activo 0 sobomo, tanto de funcionaio pubico nacional (articulo 250 det
igo Penal) como de funcionario publica extranjero (articulo 281 bis del Codigo
Penal
24 Penas provistas ena ley: sanciones que arriesga a empresa
Las sanciones penales que contempla la Ley para las personas juriicas por haber Incurido en
alguna de los deltos arriba Indieados cometico por alguno de sus miembros son ls siguientes
{asumiende que concurren os damés presupuestos de Imputaci}
Disclucén de a persona jure o cancelacin de a personalidad juris;
Prohbiciin temporal o perpetua de celebrar actos crtratas con es orgenimos det
Estados
Pérdida parcial total de beneficos scales prohbilé absoluta de recepeén de lo
‘mismos por un periedo determinado;
Multa a benefco fica;
Penas accesoriasprevisasen el article 13 dela Ley:
© Publicacén de un extracto de la sentence a costa de la persona juridcs
condenada en el Dario Oficial uotre aro de euleein nacional,
© Hcomiso del praducto y demés bienes, efectos, objtos, documentos ©
instumentos del dele:
© Cuando el delta supongs le Inversén de reursos de ls persona juridka
superiores a fos ingress que ela genera, el enero en arcasfiscales de una
‘antidad equWalente ala inversion de recursos. Komarsu' &
25 Sistema de Prevencin de Delitos contenido en la Ley. cumplimiento por parte de ls
fempresa de sus deberes de dreccién ysuperisén
a Ley entiende que sila empresa cumple debidamente con sis deberes de supervglancis 0.
tend responsabiidad alguna en la mecida que, con anterordsd a comisin del deli, hubiere
adoptado e implementado modelos de orgonizacién, administreciény supervsin (“Sistema de-
Pravencién de Delos") que se ciftan a os equistos que establecs la Ley
Dicho Sistema de Prevencié de Delites se tradice en la adopelés« implementacién de una serie
de medidas de contol interno tendientes a contrarestarfaco‘es de riesgo por los delits de
lavado de actios,fnancamiento del terorsma y cohecho de funcionaro publico nacional y
‘extrajer,
fn ratén de lo anterior, [a Ley contempl is incorporacén, tanta nwel frm (“adopcién") como
‘operativo ("implementaién’), de un modelo o Sistema de Prevencién de Oeltos, que debers
contener, lo menos, lo siguientes elementos:
8) Designacin, por parte de la adminstracén de Is compat, de un Encargado de
Prevencion de Delts, quien tendrd los siguientes attest
Duraré en su cargo hasta tres afos, el que pod proagerse por perodos de igual
dracén
Deberd conta con autonomia respecto de ls admintraciin de Is empresa, de sus
Auetos, de sus socos, de sus acconistas 0 de Sus eontoladores. No obtante, pods
elercer lores de contralorao autor Interna
fn e caso de empresas cuyos ingresos ales no evcedan de cln ml unidades de
omento, el due, el socio o el acconsta controler podrénseumirpesonalmente
las tareas del Encargado de Prevencin de Delts.
1) Provsin, por parte de la adminstracion de la compa, de los mets y facultades
suficientes para el desempeRo de la funcloner del Encargado de Prevencién de
Delos, entre los que seconsderars, ao menes:
os recursos y medios materiales necesarios par realta adecuadamente su abores,
len consideracién a tama ycapacdad econdmica dels persona jure,
Acceso directo af adminstracén de la emprea paainformar aportunamente por un
‘medio idéneo, de las medidas y planes implementzdos en el cumplimiento de #0
ometio y pars rendir cuenta desu gestion yreportat alo menos en forma ania
©) El establecimiento por parte del Encargado de Mrevencign de Delos y de le
fdminstracén de to compafia, de un Sistema de Prevencion de les Deltos que
ontemple lo menos lo siguiente:
= Ls identicacén de las actividades 0 procesct de ls entidad, sean habltuales o
lesporddios, en cuyo contexto se genereo increments el vesgo de comitién de lor
Aeltos de lavado de actives, financlamlento de cotdvctas terrorists y cohecho &
funconario pibla nacional extranjero
El establecimianto de protocola,relasyprocedimients especfios que permitan &
‘quienes Intervengan en tals actividades o process rogram yejecutar stares ©
lobores de una manera que prevenga la comiién de lop deltos indeados
anteiormente
La identicacén de los procedimlantos de admbistcién y autora de los recurso
‘nancies que permitan ala empresa preveni su tlzacin en ls deltas sefalados
La exitencis de sancones adminstrativas interna, asf como de procedinlentos de
‘denuncis © persecuctn de responsabiidades pecunarias en conta de las personas
‘que incumplan el Sistema de Prevencién de Deitos.
Las obiigaciones,prohbiconesy sancionesinternas nencionadasenl etre anterior,
{deberinincorporarse en ls reglamentos que la compafia dete al efecto y deberén
comunicarse 2 todos los trabsladores. Asim, esta normative Interna deberd ser
fais en los respectvoscontratos de trabajo y de pestacén de servicios de todos
los trabsjadores, empleados y prestadores de servicios, inclidas las mimes
jecutvos de la empresa,
4) Supervision del Sistema de Prevencién de los Oeitos ! Encargado de Prevencin de
Deltas, en conlunto cone administracin de a empresa, deberéestablecer métods.
ra a apcaion efectiva del Sistema de Prevencién de Delos yeu supervsin a fn
de dotectar y coreg sus falas, asi como actualiarlo de acuerdo al cambio de
‘ircunstancias de le respective entidad
11 _DESIGNACION DE RESPONSABILIDADES
ome propésito de aegurar ia eficacia de la adopcin eimpementacén del presente Sema de
Pravencin de Delts,y su posterior monitoeo, el Grupo de Erpresae Komatsu y Cummins fi
Incorporade nuevas funciones y responsobildades en su organzacén las que #6 encventran
descitas en una Matriz de Responsabiidades (Anexo N'2)
3.1 Eneargado de Prevencisn de Debtor
1 Encargade de Prevencin de Delts sera designado pore Senior Management Team ("SMT") y
‘stad encargado de velar por a adopzin e implementacién ef del Sitema de Prevencén
de Deo.
‘simismo, el Encargado. de Prevencién de Deiter seré remonsable de la adecuacion y
actualzacién permanente del Sistema de Prevencisn de Delter 2 objeto que ls directors,
‘lacus, trabsjedores, clientes, proveedores y otros que se relacionen con el Grupo de
1? Empresas Komatsu y Cummins estén capaitados respecto alas obligaclones legals relacionades
cone prevenci de delits.
Designacién
2) EL Encargado de Prevencin de Deltas deberé contar con autonomia rexpecto de fe
administaciin del Grupo de Empresas Komateu y Cummins, de sus duefor, socks,
{cclonitas © controladores, No obstante Jo anterior, podré ejercer labores de
ontraloie 0 audtora interna
1b} EL Encargedo de Prevencén de Delits duraré en su cargo un plao de dos (2) ais,
plazo que podré ser prrrogad por perodos consecutvos de ds (2) aos.
€} el Encargado de Preveneén de Delts ejercerd sus funcones para todas las empresas
del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins que estén consttuidas en Chie
4) LSM pode entregar a funcii de Encargado de Prevencin de Delos a Oficial de
Cumplimiento del Grupa de Empresas Komatsu y Cummins o, aematiamente, podré
designar a otra persona en el eargode Encargado de Prevenein de Delton.
©) En caso que el Encargado de Prevencién de Deltos se encuentre temporal 0
defnivamente imped de elercer sus funlones, sus funlonesserdn curls por
1 Ofcial de Cumplimiento del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins hasta que el
SN designe un nuev tua.
ta revocacén de I desgnaciin del Encargado de Prevenciin de Deiter slo
procederd en casos graves y calilados, crcunstancla que deber sr evaluada pore!
su.
Deberesyresponsabilldades
2} Velar porque el Sistema de Prevencion de Deits efectivamente prevengay detecte
lac infaccionesa a ley ots raglacones las poicascorpratvas, 2 ls Cédios
de Conducta y, en especial, a la Police Anti-Corrupién del Grupo de Empresas
Komatsu y Corning.
1b) Asegurar la obtenciin de recursos pa
Prevencion de Detos y gestionar los mismos
1) Recibie de parte del Oficial de Cumplimiento del Grupo de Empresas Komatsu y
‘Cummins (en el evento que el Ofc de Cumpimiento y el Encargado de Prevencén
{e Deltos no sean una misma persona), aquelas consults o denunclas que se hayan
hecho a través del canal de denunciasy que dganrelacion con incumplimlents del
‘Sistema de Prevencion de Delos, investigaras, coreg o aclrar a stuacién que las
‘origind, apicar medidas dscilinarlas y, con el acuerdo del SMT, poner en
‘conatimiento del Ministerio Publica, ot Tritunsles de Justin o las entidader
7 Komatsu: G
regulatoris correspondientes, aquells que hagan presumirla exitenca de delitos de
la Ley Ne 20.393, Lat denuncae y consultas que se Tagan 2 través del canal de
ddenunciss y que no diganrelacin con el Sictema de Prevencin de Delos quedarin
be a responsabilidad del Oficial de Cumplimiento del Grupo de Empresas Komateuy
Commis
4) Desarolr, actualizar y ejecutar programas de capactacién sobre el Sltema de
Prevencién de Deltos para los gorentes, directors, elecutvos y trabajadores del
Grupo de Empresas Komatsu y Cummins y mantenerlos informados sobre cambios en
‘materia de prevencion de cohecho a funcional piblce nacional yextraner, lavado
de actives yfinanciamiento del terrorismo.
1) Asegurar que los intgrantes del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins tengan el
conocimiento nacesario sabre asuntas regulatros ys exigencis props de su
cargos, deforma que pueden desurola sus funciones con spege a at norms,
4) Asegurar que los controls intemos sean adecuades pare prevenir y detectar
‘ereunstaneias props contravias al Sistema de Prevencin de Delos.
1) Presentarinformes semestrales sl SMT sobce el furionamiento del Sistema de
Prevencion de Delos.
1) Desarrolar e implementar mecanismos de revision y atualacin del Sktema de
Prevencion de Detor.
1) Velar pare que todos Jos contratos det Grupo de Empresas Komatsu y Cummins
contengan as cliusulasrequeidas para la prevencién de dels dela Ley N* 20.393.
|) laboraranualmente a “Némina de Personas y/o Cargosque Pueden Reacionarse con
FunelonarosPibicos"
1) ifundir entre los integrates del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins ls “Seales
de Alera” dfundidas por la Unidad de Andis Financia, elacionades con ls dels,
{de avado de actvos y fnaneamiento del terrorism,
1) Supervisar que la politics y procadimientoseelathos ala administracion de Recursos
Humanos estén alineados alos requerinentos del itera de Prevencién de Delts.
recursos necesarios para su desempefo
42) SMT deberd proveer at Encargado de Prevencién de Deltas, de forma integra y
‘portuna, todos los materials y recursos que sean necesarias para desempenar
‘decuedamentesusfunciones.
o
20 Komatsu: &
a2
33
1) Los materiales y cursos deberén ser defines anualmente por el SMT, sn peruiio
de casos exceptlonales que requieran de un presupuesto adiclonal. Los recursos
‘quedarinestablecdos en las patdaspresupuestariascorespondlentes
©) El Encargado de Prevenciin de Deltos podrd acceder directamente al SMT para
Informar sobre las medidas y planes implementados en el cumplmiento de su
‘ametido y les ncumplmientot al Sistema de Prevencién de Delt detetados
sur
[SMT tendrd ls sguientesfuncones:
8} Aprobar el sistema de Prevenciin de Deltos del Grupo de Empresas Komatsu y
‘Cummins y velar por su cumplimient.
1) Designar al Encargado de Prevencén de Deltos Tula y Subrogante.
©) Garantizar fa plena e ines autonomi del Encargade de Prevencion de Delite, de
‘cuerdo alo extablecdo en la Ley N" 20393.
4) Confrir at Encargado de Prevencién de Delos los mesos y fautades sucentes
para el correcta desempefe de sus funciones,contando con acceso directo y expesto
ISMT, tanto para informar de sv comet como pars soar eu colaborais,
1} formar al Eneargado de Prevencién de Oelitos sobre cualquier situackin de
incumplinienta def Ley N* 20393,
{) Notncurrr on conducts: sanconadas porta Ley N* 20:98,
‘Gerencas Generales
las Gerenclas Generales tendrén as sigulentes funciones:
2} Factar al Encargado de Prevencién de Deltes el acceso directo a informacion y
personas relacionadas con infacciones. al Sistema de Prevencién de Delitos, 7
spovarlo en a coordinacién de las actividades que requlera su imalementacén
)Aprobar, previa autoriaciin del SMT, os maths y recursos necesaros para que et
Encargado de Prevencién de Delos ejera sus funclones.
1) Informar al Encargado de Prevencén de Delitos sobre cualquer situaciin de
Incumpimienta dels Ley N* 20:39,
4) Volar pore cumplimieno del Sistema de Prevencién de Delts.
ae
41 }-Resquardar la plenae lddnea autonama del Encartado de Prevencién de Delite, de
acuerdo al preverio ena Ley N* 20.383
4) No incur en conductassenconados por a Ley N* 20.393.
Eecutvos y tabajadores
os elecuthos y trabajadores del Grupo de Empresas Komativ y Cummins tendrdn los
siguientes funcones
as
2} Proporcionar la informacién que requlera el Encagado de revencién de Deltos para
eldesempefo de sus forciones.
2) Colaborar con el Encargado de Prevencén de Deltos en la elecucién de actividades
relacionadas con el Sistema de Prevencén de Delos.
1) nformar al Eneargado de Prevencién de Deltos sobre cualquier stuacén de
incumplimiento dela Ley N* 20.393,
.) Cumplr as rela, protocoos,policasy procedimlentos del Sistema de Prevencin
de Deites.
(¢) Mantener en reserva toda la informacion ala que engan acceso, vinculada al Sistema.
db Pravencén de Delos
4) Ser digentes en el conacimiento efectno de clientes y proveedores y de las
‘operaciones que reakzan, con el fin de identiicar operaciones que podrian estar
‘Vinculadhs con el vad de actives a el nanciamiento del tereorme.
12) Comunicar al Encargado de Prevencin de Dalits las Sales de Alert identicadas
lo las operaciones inusuales detectadss, en el desarrollo de sus funcones y/o.
aethidades,
1) Registrar ts operaciones en los correspondientesregitos que el Grupo de Empresas
Komatsu yCurmmins espone para estos efectos,
1) Moincurrr en condctassanclonadas porls Ley N* 20.383.
Prestadores de servicios yproveedores
£1 Grupo de Empresas Komatsu y Cummins es consclente que la Implementacén de medidas de
cuidada o de control interno en fa organizacin necesariamente Ioluera alos prestadores de
senile y proveedores que se elacionan eon ella. Es por ello que es nia a
s
ae Komatsu G
2) Despegarsu mejores estuerze e a adoplén iplementacin, dentro de un plato
‘aronabe, de sus propio Sstamaso Maddox de Prevencin de Delos, de aero 3
Ins evgenis contemplada nl Ley N* 20.383
') Colaborar con el Encargado de Prevencin de Dalits en la realizacion de actividades
relacionadas con el Stra de Prevencién de Delos.
©) Mo ncurtr en conductassencionadas poria Ley N* 20.98,
4 CANALDE DENUNCIAS, INVESTIGACIONES INTERNAS Y COMUNICACION DE RESULTADOS.
4a
Grupo de Empresas Komatsu y Cummins cuenta con un canal de denunclashabikado pars
recibir consults o denuncias de directores, elecutivos, trabeladores, proveedres,centesy otros
relatvas a condoctas retidas conf atic, tales como, aca y maltrato
labora, acoso sexual, discriminacién conflicts de interés, mal uso de informacin confidencial 0
Drivlegida, mal uso de recursos del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins, temas
Imedioombientales, aulteraciin de estados fnanceros, seguridad salud ocupacional, entre
otros temas
A través de este canal de denuncias, el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins también reabe
consultas 0 denuncias sobre eventate Incumplimletos del Sistema de Prevencion de Deltos, en
forma anénim, confidencialy segura
1 funcionamento del canal de denuncias del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins se
‘materialza por medio de dos sistemas:
8} Plataforma de Gestin tice (yaw interidadcorporativa.):
1a Plataforma de Gestién Erica se encuentra disponible las 24 horas del dia durante todo el ao, y
permite realzar consults © danunciss de manera simple y anéims, Exe anonimato esté
esguardado por un sistema externalizado, que cuenta con seridorescomputacionaleslocalizados
fen Canada alos que ningin itegrante del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins tiene acceso.
‘Una ver ingresada la denuncla 0 consulta, 2 pode realizar el seguniento de deta a raves de una
contrat alfanuméric,
Para realizar la consulta 0 denuncia se debe selecconar ls empresa “Komatsu y Cummins” y ane
banner “Actividades” elecionar “inclar una denuncla” 0 “Iniciar na consults" Lego, deberdn
sequise ls instrucionesindcadas en ls etaas siguientes: “condiciones, privacidad, categoria,
informacion, contacto y confrmacién”.Dicha conauta o denunciaseré puesta 2 disposcn del
Oficial de Cumplimienta
% Komatsu: G
1b) Una tlenica (98622655 7313)
Laine telefica se encuentra dlsponible de lunes 3 jueves de 8:30 2 17:00 horas y viernes de
302 1530 horas yestaréalsponble para aquellos casos en que el denunciente no tenga aces0
2 Ia Plataforma de Gestion Ets, Asimismo, al momento de efectuar la consulta o denunca se
debe ratzr una desripci detalada de os hechos qu a fundamentan, especialmente a fecha,
hora lugar y forma de tomar conociniento de los isms.
42 Investigaciones interas
Directores, eecutivos,trabajadores, proveedores, clientes y otros que se elacionen con el Grupo
de Emoresas Komatsu y Cummins podrin realat consultas 0 denuncies, sobre eventuales
Incumpimientos del Sistema de Prevencién de Dalits, através del canal de denuncla habilitado,
las que serdn digas al Oficial de Cumplimiento.
Sila consulta dice relaién con el sitems de Prevencion de Delos, e! Of de Cumpliiento
rede esa consulta o denuncia al Encargado de Prevencién de Delos de forma que este Gime
leve adelante a investigncionrespectiva
Dichas consultas o denuncias se someterin al Procasimiento de Denunciat Relatvas 2
Incumplimientos al Sitema de Prevencién de Deltor del Grupo de Empresas Komatsu y
Cummies
£1 Encargado de Prevencién de Delitosivestigaré las conus o denuncisy sts lo amertan,
podré convocara una Comisin Investigadore
43. Princpios dl procedimienta de invertigacionesintermas
£1 proceso de investigacin de consultas 0 denuncias debe respatar oe sguentes principles:
9) Se promoverd una investigaién just, raionaloportune y transparent con aranties
de imparcildad y equdad para el denuncant ye denuncado.
) Se procurard que durante el proceso de invetigacin las partes involoradasconozcan
desu exstencay de su derecho a ser escuchadas.
}_ Se esguardaré el anonimato de a consulta 0 denunla,
1) Se mantendrd en reserva toda I informacisn obtenida en la ivestigncién, quedendo
estrctamenteprohbids su dfsisn por cualquier medi.
©) Se ealizarslainvestigacion on forma rida, oportuna yefectva
Se resguardaré et principio de inocencia durante todo el proceso, por lo que se
onsiderarininocents ls personas hasta que se pruebe lo contri.
Ay Komatsu: G
€) Se reconocerd y valoraré la ayuda que trabaadores,proveedores,cientes y otras
personas proporcionen en una consuta © denuncia, y en la Wentifcaclén de
problemas que se requieraabordar.
1) No se toleraré ni aceptard ningn tipo de represala o acciones en contra de un
trabsjador, proveeder oclente que presente una consulta 0 denunda, o partiipe en
el proceso de Investigacion, que 10 perudiquen en el empleo, la prestaciin de
‘servicios o su relacion comercial con el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins. Enel
‘aso de trabaadores,cualgler acto de sepaacion desu carg, descenso de categoria,
suspension temporal, pérdida de benefcios,amenazas, acoso o scriminacién serén
considerado actos que infingen os respecives Cédiges de Conducta,
1) Enel caso de proveedores, cualquier acto que afecte al nivel de servicio entregado,
Acie dain de edo nfo de Gein de Regs Coos ua tegad e
em cn Oss Cnan COND, Sec 203 ~
6 komarsu’ ©
Estas obligaciones, probibiiones ysanconesinternas deberén sefalrse en ls reglamentos quel
persona juridiea cite al efecto y debersn comuniatse a todes los trabajadore. Esta normative
interna deberd ser incorporada expresamente en los respectves contratos de trabajo y de
prestacin de services de todos les traboadores, empleados y pestadores de servicios de la
persona juries inlldos lot méximos ejeeutvas del isms,
Este elemento requlere que la empresa see eImplemente controls idéneos para contrarestar
los resgos que se deriven de su actividad productiva, consderéndose en este dmbito las
‘actividades de las dstntas unidades organics y/o de negocio, asi como la dels lntegrantes que
Toboran o intervienen en ell. Esta engencia supone la adopcén ¢ Implementacn de
procedimientos rigurosos que dieuiten la generaciin de riesgos derhados de la deficiente
utllzcion dels recursos fnancieros dela empresa,
Por itimo, fa Ley sala que el Sistema de Prevenci de Delitos sberdestablecer mecanismos
para su aplicacin efectva yu superisién, con el propésito de dtesary coreg sus defiienias
foportunemente asi como betualzirlo de aeverdo al cambio de ercunstancias de la respective
tentdad, lo cual supone, ndependiantemente dela incorporacén de organkmos de velancia, un
‘monitoreo permanente delosresgos artieulo & ndenero 4, letra).
5.2 Slstoma integral de gestén de rlesgs del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins
1 Grupo de Empresas Komatsu y Cummins ha adoptado un Sitens de Prevencén de Deltor
basado en lor requerimlentos dela ey N° 20393 y en las pauts recogidas de fa experiencia
internacional en esta materia. €n ese contest, una dels actidedes de mayor rlevanca para el
seh del sistema consists en a idetifcacién y evaluacin dels esgos que se generan con la
actividad econdmica desarolads por el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins, y la detecciin
de las unidades de negocio que se ven expuestas a ellos. Una ver evaiados los resges, se
defnieron las medias necesaras para contrarestarios.
2) dentifcacin, andlissyevaluacin del iso:
con e! proposto de Keifer, onary evelvet fon prncpales hngen pens, el Grupo de
[Empresas Komatsu y Cummins e sometiS aun rigurosolevantamieto de riesgosfocalzadoen los
deltos de cohecho, lovedo de activos y financlamiento del terorsmo en relacién con l
actividades econémicas que desarol,considerando sus caracterisiasy forma de rganzacén
El andlsis de los proceses, de las operaciones, de la dlstbusién de responsablldades y
eterpciones de cargos y funciones, permitié identifica las bechas, evalir el grado de
‘exposteién y frecuencia de los resgos, defini los controls para enfrentaros en consieracién 2
Ia probobildad e impacto asociado a cada uno de elles
'b) Actividades de contra de os riesgo identifcados, analizndos yevaluados:
Una ver identicados, anakzadosy evaluados ls riesgos, se dsearn los mecanismos de control
yy neutralzacin de los mlsmos, 2 través del establecimiento de protocols, poticas, marcos Ge
‘ctuaclén y procedimientos apiables 4 las opecacones y acthidades peopies del Grapo de
Empresas Komatsu y Cummins, Para lae actividades de contol re popurosegregat lor resgoe
7? dstinguiendo aquellos cuyaprobablided es ata y que se encventranespecicamente en procesos
Y cargos determinados, de aquellos que presentan una probabdad baja y que se encuentran
Aifasosen sus cargos 0 procesos
« ifusén,comunicatién e informacin del contenido del stom:
1 Encorgado de Prevencén de Deltos debe velar por uno comunicazién efectva de las politics y
rocedimientos de prevencién de deltas, y del contenido cel presente Manual. Dich
omuniaciin debe invlucrar a todos los niveles de la organiaién, inchyendo a ta aka
sdministrcin. Asimismo, debe difuncr Ia informacién atualzada del presente sistema por
divers canales, entre ote: ntranet ce la empresa, pégna web de Grupo de Empresas Komatsu
‘y Cummins, eorreos masivos (malig) dlaros muraes te.
Adicionalmente,e presente sistema contempl programas de capactacion einducclin para todos
los integrants del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins afin de que se Interoriceny posean
los conocinientos minimos necesarios sabre la materay respect ala apcacén de sus controle
Para estos efectos el sistema contempla programas de capactacin 2 fin de istrulr sus
Integrates sobre ls normas, poltias y procedimientosestabecdos en materia de prevencén
del eoheche 2 funcionario piblce nacional y etranero,lavado de actives y inanlamiento del
terrorisme,
<) Sequimiento yactualzaién del sistema
1 mortoreo de los iesgos identifcados, evaluados y controlados se ralza 2 través dela revisién
permanente de los procesos, protocols, politess, marcos de actusién y procedilentosy, en
fipedial, de que estos se encuentren debidamente evaluados, cfundléor y que ze hayan
efectuade las capactacionescorespondientes.£ monitore se realaIncluyendo los mecanismos.
{de contol sdoptades «implementa pore Grupo de Empresas Kemats y Cummins.
Los responsabes del montoreo o seguimiento de los rlesgs dentfcados,evaluadosy sometides
a controson el Encargado de Prevencin de Delos el Oficial de Cunplimiant y autora interna.
Yesterna del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins,
Sistema de Prevencin de Deltos adem contempla un sistema de actualzacién anual. Enel
aso de que estan nuevas contingencies, ya sean derivadas del propio negocio 0 de
‘eventuadades externas como por elemplo un cambio de la actividad ecanémica 0 giro, un
aumento significatvo de las operaciones a creacio,adquisiion ofsién de nuevas compris
Iodiicnciones legslatnas relevantes, entre otras, la acutlzacén deberd efectuarie
semestalmente
‘Asimlsmo, cuando el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins lo esime oportun, se someterd 8:
un proceso de cetifieaion de la adopcién e implementaciin de su Sistema de Prevencién de
Delos, conforme al N'4, lira b del articulo 4” de la Ley N° 20.393. De acuerdo a este memo
‘cuerpo legal, ls ceriicados podrin ser expedios por empresas de audtoria externa, sociedodes
clasfieadors de riesgo u otras entidades regstradas ante la Superintendencia de Valores y
oF Komatsu: G
Seguros que pueden cumpli est labor, de conformidad 3 la normative que, para estos efectos,
establerca el mencionado organism fscaizader
6 _POLITICASY PROCEDIMIENTOS ESPECTFICOS DE CONTROL INTERNO, GESTION DERIESGOSY
CONDUCTA ETICA,
6.1 Caigos de Conducta
1 Grupo de Empresas Komatsu y Cummins cuenta con pautes de comportomiento ético para
asegurar que la conducta de todos los integrates de Grupo de Empresas Komatsu y Cummins se
susten a précis rerponeablesy corectas,Dichosparimetros se encuentran incarporads en
losrespectwes Céigos de Conducta
6.2. Mecanizmos de contol financero-contable
La generacén de valor para los grupos de interés con ls que interact el Grupo de Empresas
Komatsu y Corvmias es parte de la estrateia corporativ,y el control interno y la gestin de
Fiesgosconsituyen un herramienta fundamental para lograr este objeto.
Por otro lado, el control interno como parte de la
proporciona una seguridad rzonable respecto &
‘categoria:
etodolofa de gestisn de esos corporativos
‘consecucion de objtivos, an as siguientes
ficaciyefcanca de las operaciones
© bila a informacin nancies
Compliments de lever y normosspiabler
Entre las exigencias dela Ley est I de establecer un sistema de conta y auitoria de lot
recursos financiers que permita 2 la empresa prevenir que sus recursos sean utiizados en los
ar 260 CP de: (.) Seep ele (hl) odo el que deemed un goo ele pl, seed
Ueadminwtacie como en natracones 9 empees semiclr, manfacade,stSeomae' oes
Creadn por l Ext 0 depenetes de sng 0 sean del aombeamiet elf dea Rep ea
2 ‘741 Digposieién AntSoboma -Regla General
sth prohibido dar, prometer v ofrecer, cualquier bien de valor, directa 0 indirectamente, 2
tualquier funcional piblio, con i intencion de obtener retener un negocio 0 venta
206 signifia “dar, prometer u ofrecer"?
+ Hacer cualquier tipo de page
+ Dar evalquir tipo de regalo
+ Ofreceroprometer cualquier bien de valor un funconaropublico
+ Intencién de obtener o mantener ventas para el negocio
Directs oindiretamente (terearo)
20d signin “cualquier bien de valor"?
Significa no sélo dinero, sino también por ejemplo:
+ Regalos
+ Viajes, pasoesaéreos, estadias,comias ocenas
+ Entradas oinvitaciones para shows, eventos
+ Condonsciones opera de deudas
+ Suministro gratuito de productos con descuentos especiales
+ Ofertas de empleo
+ Favores personales
{Quien es considerado un “funconari pablca"?
eda persona servidor,representante, mandatario © miembro que tenga relacin con
+ Gobierno
+ Grgano u organismo publica
*autargula
+ Sociedad de economia mica
+ Organizaciones pas intermaconales
+ anos polis
+ Candidatos a cargos electvos
2ué signifi o qué se entende por “negocio o ventaja"?
‘cualuier contrapartisa o benefico para la empres, como por eerste:
+ Cetebracén de contratos con el gobierno
+ Recuecién de impuestos
+ Tolerancia al incumplimiento de normas
+ Cualguler tipo de favor o tratamiento especial,
2 Komatsu: &
naa
‘Actividades resgosas okcitas
Tato con funconarios publeos por un Integrante del Grupo de Empresas Komatsu y
Cummins no autorizae.
‘Adquisiién de actives contatacién de servicios por part ce empresas pias
‘Adquisiin de activo 0 contratacion de servicios a nivel néclonal o en el extanjero
‘equipos, maquinaris especializades, otros), a proveedores o prestadores de services,
‘euyos defor sean funconarios pais
Negociaciin de condiciones especiales respecto de products v/e servicios del Grupo de
Empresas Komatsu y Cummins con funcional y/o entidades pias;
‘Asignaciin de fondos del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins (fondos a rend,
tarjetas corporativas, otros) par realaarpagos a servis 0 enidadespablias;
Realzacién de donaciones, auspcios votos apartes a proyectos 6 nstitucones en donde
Participe funclonarospublcas;
"Negociacisn con un funconario pbc decualgulerrepartki sn estar antes nformado
acerca de ls eventuaes derechos que pueda cobrar el furionaro publica en razén del
trdmite, permiso, 0 negoco en particular.
Trato con funconarios pubios en el marco de fscalzaione 0 inspectones de las que
uedan conetatarseifraccones ala normative vigente por gate de la empress,
Solctud por parte de un funcionario pico de cualquier cabro comisi con el objet:
te obtener una tramitacién favorable alos inereses del Grupo de Empreses Komatsu y
CCobrosextrardinaios con el propito de evita que se carven multas por infracciones.
reales opresuntas,
Soletud de reembolsos para gastos etreordnaros, sin documentacén que aval la
‘misma o que se presente en forma deficient, asi como la sollctud de dneros por gastos.
cine init.
Solctud de pagos con el objeto de molfica la informacion recopds por el funconaro 8
propésto de unainspeccion propa de su cara
Solectud de contribucones fnancleas confines politicos (especialmente financamiento
fuera del marco permitido por iy)
Pratensibn por parte del funcionario pablico de presindr ce otorgar recto © constancia
por actuacén que haya supuesto el pago de dineros por aor efectuda.
ae komatsu: &
Relaciones comerciales internacionales con cualqulerentdad cwo propletais, directores
0 elecutivos sean funcionaios de gobierno.
Solictudesinsistentes por parte defunconaros piblicoscuyo propsito sea el avorecer a
tun cente, proveedor, itermediaro 0 agente or sobre otros, sea que se transparente ©
no por pare del funcional Intencin de favorecer al Grupo de Empresas Komats
‘Cummins en caso de aceder atl peticion
Relacién con cualqulrfuncionario dl cual ya haya nota acerca desu mala reputaién ©
antecedentes de petilonesiregueres.
7.13 Prohbiclones para al ato con funcionaies pablicas
Se prohibe a todo integrante del Grupo de Emoresas Komatsu y Cummins las siqulentes
setualones:
frecer a dar un benefiie econdmico aun funcionaio pubic, ya sex en provecho del
mimo funconario 0 de un treo, para que Felice alguna acc que fea propia de
su cargo, © que omita algunas de sus obigaciones.
= Consentr en dar un benefcio econémico a un funcionaro piblco por efectuar v
omic ls misma labores del cargo si tal benefiio no estéexpresamente periido
or ey
Ofrecer un beneiloecondmico para que un funlonale publeeobre con infacclén 8
los deberes que leimpone el cargo
Consentiren dar un beneiio econémico para que un funconario pubic obre con
Infraccién a ss debores.
Incidir en que un funconariopiblico ert una infuencia indebida en otro
funconario pio para generar un provecho en un tercer interesado,
7.24 Reglas paral tato con funcionarospiblicos
‘Todo integrante del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins debe seguir rgurosamente
las siguientes reas:
Sélo podtén relaconarse con funcionarios pibiicos los Integrantes del Grupo de
Empresas Komatsu y Cummins especialmente autorizades en ia Nomina de Personas
y/o Cargos que Pueden Tener Contacto con Funconarios Publices, elaborads
Anvalmente por et Eneargado de Prevenci6n de Ositor. La némina velaré para que
‘quienes representen al Grupo de Empresas Komatsu y Cummins en tales operaciones
‘ueten con ls competences necesrias de acverdo la naturalera del negocio,
“7 vomatsu
‘uienes itervengan con funclonariospiblcas deberdn registrar toda reunlén que se
realce,indicando, al menos, el responsable dels negociacin, el objeto de renin,
la contrapate respects, los eultador dela miemay sgn algin gato, dejando
Constancla de ello en el Registro Contacto con Funclonerio Public el Grupo de
Empresas Komatsu y Cummins, que debers ser envio al Encargado de Prevencion de
Deltos dentro del pazo de 15 dae hablescontados desde que se produ la reunién,
= _Eltrato con cualquier funcionario pblico en el contexte de un negocio del Grup de
Empresas Komatsu y Cummins sélo pod eercerse dentro de lo permiido por ay.
Encargado de Prevencién de Dltos deberdasegurar que qulenes sean responsables
de operaciones en que Intervengan funconarios.publicos eslén debidamente
‘apactados sobre ls prohiiconespara el trato con funconariospublicos sobre los
‘esgos derivadoe de Gertor negocios, als como procesos de lelacn, trata deta,
oblencion de permisos salacines, ec
Es obigalén dels integrantes del Grupa de Empresas Komatsu y Cummins el regio
sedecuado de toda transactién econdmnica de acuerdo al sistema de control contable.
Serdconsiderado como infracisn grave la omision de egstro oa registro incompleto
0 for de una transacién econdmica en el marco de un negocio con un érgano del
Estado, una empresa del Estado o cualquier autoridad local que desempefie una
funcén pibliea. Se dedare expresamente que para tales efectos no eulsten gastos
reservados de ningin tipo.
Los integrantes del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins que tengan consutas ©
ddudas en celaién al trate con funconaras pbleos deberin consular, de manera
previa als reunién con elfunclonaro plc, al Encargado de Prevencin de Oeltos.
Todo integrante del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins deberé denuncir las
Infracciones de las relascontenias en este protocolo de acuerdo al Procedimiento
1 DenunciasRelatvas a Incurplimientos al Sistema de Prevencén de Delos.
7.15. Donaciones, auspicos y otros aportes
Introdueeién
£1 Grupo de Empresas Komatsu y Cummins esté comprometia con la realzacin de proyectos y
labores de ayuda ala comunidad en el marco de ia sustentabildad, En este contest, para lograr
los referdos objetveseinsertarse en planes comuritarios que propendan al mejoamiento de
taldad de vida y foralecmlento del valor social, el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins
contibuye con denaciones, auspcios y otros aportes diferentes instituciones iniiatvas
sodales
Asimismo, este compromiso asumido por el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins se austa 2
tuna politica de control de sus gastos o epresos y comportamiento dco respecto de todos Sus
Integranes. En ert sentio, se prohibe toda conducta de sobornoo cohecho que puedan reoliar
6 Komatsu: G
sus empleatos, sea en el mbitopublico o privado, regulando expresamente todos aquellos actos
{que puedan ser interpretados de manera canrarisy que puedan aectar Ia agen del Grupa de
Empresas Komatsu y Commins o contr una infaccén normativa.
Objetive ydestinatarios
EL propésito del presente instrumento es regulary deliitar las actividades de contibucén @ la
comunidad, ya sea mediante Is realzaién de donacones,auspicosy ote apartes que puedan
fealar las empresas pertenecentes al Grupo de Empresas Komatsu y Cummins, mediante
lineamientosy rele cars, unformesy de obigatoia observanciay que dichas actividades se
{enmarquen dentro de los programas de sustentabad
Este nstrumento se apia para todo e Grupo de Empresas Komatsu y Cummins, en especial pare
‘quienes se relaconen con avtordades locales y comunitaras, as! como para quienes deban
utorzar el gas asociado a las contribucones constitutivas en donaciones, auspices otros
‘ports, Este instrument teneaplicacion para todas los tips de contibucones o ayudas sociales
(que efectie el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins.
Directores, ejecutvos y trabajadores pueden contribu personalmente 2 causas 0 3
lorganizaciones sociales, como deseen, slempre y cuando las reaicen con recursoey ternpoe
Drops, y evtando que dichas conbciones se eatiendan como una contribuién del Grupo de
Empresas Komatsu y Curnminso vinculadas cone
Conceptos generales
Apore sla entragao suminstro de culquler cosa necesaria para contribu al lgro de un fi
‘Ausoico: es un patrocnio o ayuda que recibe una persona, una entidad, un proyect, et. can e
Dropésito de favorecer su desarrollo su elecuctny elfortalecmlento dela marca
‘Auda: s toda accin realada por una persona oinstituciénquetene como objeto attr a. una
persona o comunidad, mediante Ia entrega de Bienes u otras especies destinadss 9 resoher 0
pallaralgin problema o necesidad que entrente
Donacién: el Cbg Cll define como “un acto por al cual una pertona transfer gratuita @
lrrevocablemente una parte de sus bienes 2 otra persona que lo acepta. En Chile exsten
Incentos trbutaros para donaciones en beneficio de Instucones sin fines de Iver, con a
carateristiea de permit Is devolscién total de la mitad del monto danado y Is retaja de [sot
Ita aprosimadamente como gato deducible dels rents imponible, dependiando del tipo de
onacin que se relic,
Franqulela tributaries una exenlén del pago de impuestos a un agente 0 actidad econdmica.0
bien rebaja de as cargas bases imponilestributalas.
Fondos concusables: son mecanismos de financlamiento de proyectos que le otorgan 9 1s
propos ciudadanoslaresponsabilda de defn eimplementar lo que elles consderen necesario
” Komatsu: €
para mejorar su calidad de vid Para las organlzaclones sociales el acceso a financamiento
constituye una importante herramienta ya que las hace particpes en los procesos de desarrollo
‘que vive pas.
esponsabildad Social Emoretarial ASE) seg a Norma ISO 26000, RSE esl responsabilidad de
tua organzacion por las impacts de sus decisions y actuldades en la sociedad y en el medio
ambiente através de una conduct transparete y ties que:
Contriouyacon el desarrollo sostenible, ncuyendo la salud ye bienestar del sociedad;
‘Tome en cuentas expectatvas dels pares iteresadas (stokenotzers},
= Cumplaconlslyesy sea compatible con ls normasintemacionales de conducta;
Sea integrada en a totalda dela organizaién y puesta en préctica en todss sus retacones
‘Comunidad local: se refiere al terttorio © zone de lnfluenca en donde se ubique slguna de ls
‘ernpresas del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins y donde se fcalizan las acciones de RSE. En
cl caso de las sucusales y/o taleres, la comunldad local e refer ala provincia 0 regidn donde
‘operan dichassucursles yo talleres. En el caso dels faenas miners ofrestales, se adoptar
komatsus G
Contratar trabsjadores sin que se realicen o se aplquer efikientemente is polticas de
reclutamientoySelecsén de personal
Sefales de alerts y compromis del Grupo de Empresas Komatsuy Cummins enla dfusién de as
rmismas
Enel contexto ea Ley N* 19.913, l Grupo de Empresas Komati y Cummins adopts medidas de
culdado respecto de sus actividades corprativas que incidan en la comisién de los delitos de
lavado de actvosyfinanciamiento del terrorism. Para ello, tien en consideracion ls tpologlas.
Ge riesgo y las Sefales de Alert sefiledas por la Unidad de Ansliis Financiere (UAF) y ==
‘ompromete a difundilasinternamente, especialmente aquelis que se relacionan eon hechos ¥
‘ituaiones que se dervan desu propia acide,
7.22 Poltes de Conocimiento de Cents / Proveedores
Objetiv vsmbito de aplcscién
a presente Poitica de Conocimiento de Clients / Proveedores iene por objeto determinar Ia
\entidad de los cents y proveedores del Grupo de Empresas Kematsu y Cummias la fnaided
naturaleza de Ia rlacién comercial que los une, para fecitir la detecién de operaciones
Inusuales © sospechosas que podlan estar vincladas a lot deStos de lavado de actos
Sinancimiento delterorsmo,
El conccimlento del lente y proveedor se realize a nici de la relacién comercial y se logra
partrde la cbtencin,varificacén yactuaizacén de a informacin proporcionada por lo propio
lentes y proveedores, la que se contended en una Ficha de Conoimlento crpueste pare eto
efectos.
Asimismo, el Grupo de Empresas Komatsu y Commins cuenta con un Procedimiento de
‘Conocimiento, Aceptaciéno Rechazo de Clentes /Proveedores..
7.23. Glentes 0 proveedores cays aceptacién omantencién ets prohibids
Grupo de Empresas Komatsu Cummins no aceptaré nl maniendré a clientes 0 proveedores
respacto delos que se observe alguna de as siguientes stuacines:
os condenados por el delto de lavado de actos, delts precedentes o el delto de
finaneamiento del terersme,
Nose pueda identicrn verificar a hentia del beneicai i
I els operacin,
No se pueda extabecer u obtener informaciin sobre «l propéito naturaleza de la
Felacién comercial
"io cuenta con domicio real tributaroublesbleo tengeparadero desconoido
ray Komatsu:
Repercute negativamente en el riesgo de reputacién o lege! que enfrenta el Grupo de
Empresas Komatsu y Curing
a Unidad de Negocio que identiNque aun cliente 0 proveedor,respcto del que concurs alguna
de las prohibiciones anteriores, daberd remitirinmeditamente a Fiche de Conocmiento al
Encargado de Prevencién de Delite, sefalando la causal que peohibe la mantencin desu relacén
comercial con el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins.
1 Encargade de Prevencién de Delitos evalua la efectvided de la causal y solicaré ala Gerencia
General su pronunciamiento, de acverdo al Procadhmiento de Conocimlente, Aceptaciin ©
Rechazo de Clientes /Proveedores del Grupo de Empresas Komatsuy Cummins.
Clients 0 proveedores con informacié no verifcable o fala
Grune da Empress Kamat y Cummine no acaptark ni mantende chante 9 proveedora cuya
Identidad 0 informacién no sea plenamente verifcada 0 se detecten omiiones o discrepancies
aque impldan comprobar la Informacion proporcionada
Actualzacién dels nformactén de clientes y proveedores
a Unidad de negocio correspondiente debersactualizaranualmente I Ficha de Conocimlento de
sus cents proveedores, con elfn de determina a necesidad de apllear medidas aiionaes de
Conocimiento'o ls eistencia de cauales de prohibiién sobrevinierter, que podran inci en ls:
‘mantencén o rechata dl clenteo proveedor.
la Unidad de Negocio deberd prstar especial atencién 2 los evestos que puedn representar
Sefiales de Aleta respecto de operaciones que se estén realaardo, e informar de cualquier
situaién que eparexca usual al Encargado de Prevencién de Deis
‘Asimisme, los clientes y proveedores del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins deberén
Informar 2 a Unidad de Negocio con la que mantienen te relacién comercial, cualquler
rmodifieaiin de los dator contenidos en fs Ficha de Conacimienta, en la medida que estat
13
4 Registos relacionados con el Sistema de Prevencién de Deltas
Grupo de Empresas Komatsu y Cummins, en su compromiso de dentifiar comportamlentos
sospechosos o pce habituales por parte de los trabajadores,centesyproveedores, entre ots,
‘mantiene reistos de Conocimiento de Clentes y Proveedores, de Operaciones en Efectho, de
"Transferencias Electronics de Fondos y de Operaciones Inusuales /Sospechosas
Asimismo dlspone de un Procedimiento de Exclusién de los Repetros de Operaciones en Efectvo
Y de Transferencas Elecénleas de Fondos y de un Procedimienta Reporte de Operadiones
Inusuales / Sospechosas.
“3 komarsu' G
1) Registro deConociniento de Chants yProveedores:
Este registro contiene ta informacion de todos los clentesy proveedores que incen una relacén
‘comercial con el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins y est consttuido por las Fchas de
Conociiento de lo misnos
2) neglstro de operaciones on Efecto:
Este registro contlene la informacin de todas aquellas operaciones en efecto inferires a seis
mil dolores de fos Estados Unidos de América (USDE.000) 0 su equivalente en pesos eilenos,
{egin elvalorde lar obeeraca ela en que se eal operacin,
Se consieran operaciones en efecto, todas aquells que, en el desarolo del gro ordinario de
los negocios del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins, ivolucren entregao reibo de dinero
‘en papel moneda o dinero mets, nacional oextranera, por valores inferoes al lint rterido
‘en elpérafo anterior.
3) Registro do Transfroncis Eletrénicas de Fondos:
Este reelstro contiene la informacion de todas aquellas operaciones efecuadas mediante
transferencias electrnicas de fondos, ya sean transfonterzas 0 nacionaes, por montos
superires 2 sls ml délores de los Estados Unidos de América (USDS.000) 0 su equivalente en
esos cilenos,segine valor del dlr abservado el da en que ee real la operacén,
Este registro contene la sigulente informaci:
= Monto fecha dela transterencia,
= Mombreorazén social del que efectia la transferencia,
= Mimero de cédula de identidad, para chlenas y resdentes, o de pasaporte 0 similar
documento de identifieacion para extranjros no esidentes
dmera de cuenta bancari.
© Domilio del que efecia la transerenca
se encuentran excepruadas de fa presente obliacon las transtorencas que deren oe und
‘ransaccén realzada utllzndo taqeta de crédito 0 débito, siempre que el nimero de dicho
tarjeta scompafe todas las transferencias dervadas dela transaclon Sin embargo, sl las taretes
de crédito o débito se utlizan como medio de pago de una transferencia de dinero, la excepcién
4) Registro de OperacionesInususles /Sospechosss:
Este resto contiee Ia Informacion de todas aquellas operaciones insuales 0 sospechosas
reportadas en el Grupo de Empresas Komatsu y Cummins.
ase Komatsu: €
‘Son operaciones inusuales aquellas cuya cuantia,caracteristcas partculoes y perodicidad no
‘guardanrelacén con laacthdad econdmie del cent o proveedor, salen de los parémetros de
rnormalidad vigetes en elmereado, ono tenen un fundamento legal evident,
Son operaciones sospechotas aquelas operaciones inutuales que, lego del ands yevaluscén
del Encargado de Prevencén de Detos se presuma que, los fondos tllzados proceden de algun
actividad lta, ono tengan un fundamento econémicoo lcto aparente
Conservacén
ragistros
1 Grupo de Empresss Komatsu y Cummins mantendeé ls reqitosindcados anterirmente por
un plazo da alos, los cuales quederdn a dsposcin de los rganosjusseconaies yautorides
competentesconforme al ey.
ldensiescén reporte de operaciones inutualesy sospechoss relaionadss con la conducts de
los rabajadores y/o prestadores de servicios
Los integrantes del Gp de Empresas Komatsu y Cummins deberén estar especialmente atentat
2 Identfiar y reportar operaciones inusuales provenientes de conductas de trabaadores
prestadores de services que Interengan en operaciones haitales ¥ ocakionals del Grupo de
Empresas Komatsu y Commins, tentendo en cuenta las Seales de Aleta descritas en el presente
Mana.
El procedimiento de reporte de operaciones inusuaesy sospechosas relacionadas con la conducts
Ge los trabaadores y/o prestadores de servicios del Grupo de Empresas Komatsu y Cummins se
sujetar, en lo pertinente, a fo dispuesto en el Canal de Denuncias, Investigaciones intermas
CComunicatén de Resultados
18 __CONSERVACION DE LAINFORMACION Y DOCUMENTACION DEL SISTEMA DE PREVENCION
DEDEUTOs
La informacion y documentacién obtenida 2 partir de la elecuciin de ls procedimlentos del
‘Sistema de Prevencién de Delis ser conservada en carpetasfisias y/o electréncat. Sie trata
se capetas fisias, la Unidad de Negocio correspondiente deberd mantener resguardads fs
informaciin de que dsponga en sus respectvas dependencias. Ene casa de carpets electra,
la seguridad y manteimiento estard a cargo del respectivo usuario,
{Asimismo, toda la informacién y documentaciin que genere el Sistema de Prevencién de Deltos
‘seth conservada por Sais debers estar a dsposcin del Encargado de Prevencién de Deltas y
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