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Anlisis de Problemas Construccin de Frmulas para Aplicacin en

casos Matemtico, Estadsticos y Financieros.


La increble flexibilidad de Excel como una herramienta de grficos, el medio
ambiente de programacin interactiva y un paquete de software de grficos
hace que sea una de las aplicaciones ms utilizadas en el planeta. En su
esencia, Excel trata de resolver problemas matemticos y eliminar errores, lo
que te permite centrarte en los problemas en s mismos ms que el proceso de
hacer un sinnmero de ecuaciones matemticas.
Preparando una frmula
Las frmulas de Excel siempre comienzan con el signo "=" y pueden utilizar
operadores aritmticos normales, tales como suma, resta, divisin (que se
muestra con un "/") y la multiplicacin (que se muestra con un "*", en lugar de
una "x"). Adems, tambin pueden manejar exponenciacin (con un "^") y
ejemplos an ms complejos. La frmula ms sencilla que se puede introducir
es la siguiente: "2." "= 1 +1", que, cuando se introduce, se devolver un valor
de "2".
Romper los problemas complejos en varias celdas
Las frmulas de Excel no tienen que tener los nmeros de las frmulas
introducidos en ellas directamente, sino que la frmula puede hacer referencia
a la celda donde se encuentran los valores. Por lo tanto, una frmula que diga
as: "= A1 + B1" aade los nmeros que se introdujeron en la celda A1, en la
parte superior izquierda de la hoja de clculo, y B1, que sera junto a ella. Ser
capaz de referirse a la referencia de celda que contiene un valor de entrada
para una ecuacin permite una secuencia ms exploratoria de la bsqueda de
soluciones a los problemas de matemticas en Excel. Tambin hay tipos
especiales de cdigos, llamadas funciones que pueden hacer referencia a los
rangos enteros de clulas. Por ejemplo, si necesitas sumar todos los nmeros
en la columna A de la fila 1 a la fila 112, puedes escribir la siguiente frmula: =
SUMA (A1: A112), que resume todos los valores en ese rango. La parte de la
frmula entre parntesis, A1: A112, afirma que se deben de "sumar todos los
valores dentro de este rango de celdas."
Funciones Financieras
An con la rapidez que brinda la hoja de clculo Excel, la solucin
de problemas complejos requiere de tiempo y esfuerzo. El tema de las
funciones financieras en el presente libro lo dividimos en dos grandes grupos:
9.5.1. Funciones para conversin de tasas de inters y 9.5.2. Funciones para el
manejo de series uniformes.
2.1. Funciones para conversin de tasas de inters
Dentro de este grupo clasificamos dos funciones que sirven para
convertir tasas de inters efectivas en nominales y viceversa.
Los argumentos que utilizan las funciones financieras para conversin de tasas
son los siguientes:
Nm_per: Es el nmero de perodos de inters compuesto por ao. (Cuando
operamos con TASA.NOMINAL).

Nm_per_ao: Es el nmero de perodos de inters compuesto por ao.


(Cuando operamos con INT.EFECTIVO).
Int_nominal: Es la tasa de inters nominal anual expresada en trminos
decimales.
Tasa_efectiva: Es la tasa de inters efectiva anual, es decir,
la rentabilidad efectiva recibida cuando los intereses son reinvertidos en las
mismas condiciones por el tiempo que resta del ao.
Perodo de inters compuesto: El tiempo que transcurre entre dos fechas de
pago de inters; en el caso de estas funciones suponemos que el inters
pagado no es retirado ni consumido, si no reinvertido por el tiempo que resta
del ao.
2.1.1. INT.EFECTIVO
Devuelve la tasa efectiva del inters anual si conocemos la tasa de inters
anual nominal y el nmero de perodos de inters compuesto por ao. De
aplicacin cuando los perodos de pago son exactos.
Sintaxis
INT.EFECTIVO(int_nominal;nm_per_ao)
Si alguno de los argumentos es menor o igual a cero o si el argumento
nm_per_ao es menor a uno, la funcin devuelve el valor de error #NUM!
La respuesta obtenida viene enunciada en trminos decimales y debe
expresarse en formato de porcentaje. Nunca divida ni multiplique por cien el
resultado de estas funciones. Esta funcin proporciona la tasa efectiva de
inters del pago de intereses vencidos. Para intereses anticipados debe
calcularse la tasa efectiva aplicando la frmula.
El argumento nm_per_ao se trunca a entero cuando los perodos son
irregulares, hay que tener especial cuidado con esta funcin, slo produce
resultados confiables cuando la cantidad de perodos de pago en el ao
(nm_per_ao) tiene valores exactos; por ejemplo: mensual(12), trimestral(4),
semestral(2) o anual (1).
El resultado proporcionado por esta funcin lo obtenemos tambin con la
siguiente frmula:

EJERCICIO 2 (Aplicacin de la funcin INT.EFECTIVO)


(A) Cuando los perodos de pago son exactos y el resultado es confiable:
FECHA INICIAL : 15-03-2004
FECHA FINAL : 15-06-2004
TASA NOMINAL : 68% anual, compuesto trimestralmente
Solucin:
n = (15/03/2004 - 15/06/2004) = 90/30 = 3, m = (12/3) = 4
Aplicando ambos mtodos:

(B) Cuando los perodos de pago son inexactos y por lo tanto el resultado es

irreal.
FECHA INICIAL : 15-03-2004
FECHA FINAL : 15-06-2004
TASA NOMINAL : 68% anual, compuesto cada 2.20 meses
Solucin:
n = (15/03/2004 - 21/05/2004) = 66/30 = 2.2, m = (12/2.2) = 5.2174
Aplicando ambos mtodos:

Inicio
Observando ambos resultados, constatamos que son diferentes. En estos
casos es recomendable el uso de las frmulas, sus resultados son ms reales.
2.1.2. Funcin Financiera TASA.NOMINAL
Devuelve la tasa de inters nominal anual si conocemos la tasa efectiva y el
nmero de perodos de inters compuesto por ao.
Sintaxis
TASA.NOMINAL(tasa_efectiva; nm_per)
El argumento nm_per trunca a entero, hay que tener especial cuidado con
esta funcin, slo produce resultados confiables cuando la cantidad de
perodos de pago en el ao (nm_per) tiene valores exactos; por ejemplo:
mensual (12), trimestral (4), semestral (2) o anual (1).
Si alguno de los argumentos es menor o igual a cero o si el argumento
nm_per es menor a uno, la funcin devuelve el valor de error #NUM!
La respuesta obtenida viene enunciada en trminos decimales y debe
expresarse en formato de porcentaje. Nunca divida ni multiplique por cien el
resultado de estas funciones.
Esta funcin proporciona la tasa nominal del pago de intereses vencidos. Para
el inters anticipado debe calcularse la tasa nominal aplicando la frmula:

Ejemplo
i = 0.3449; n = 12; j = ?

2.2. Funciones para el manejo de series uniformes


Presenta las funciones que sirven para resolver problemas en los cuales entre
el valor inicial y el valor final de un negocio existen pagos de cuotas o valores
recibidos.
En todas las funciones de series uniformes suponemos que los valores
recibidos o pagados durante el tiempo del negocio son reinvertidos por el
tiempo restante del plazo total, en las mismas condiciones existentes para la
inversin original. Un problema es de series uniformes cuando rene las
siguientes condiciones en su totalidad:
a) El monto de los pagos efectuados dentro del tiempo de la inversin es
constante
b) La periodicidad de los pagos efectuados dentro del tiempo de la inversin es
constante
c) La tasa de inters (de liquidacin de los pagos efectuados dentro del tiempo
de la inversin) es constante.
Los argumentos que utilizan las funciones financieras de series uniformes son
los siguientes:

Va, P en los trminos financieros. Es el valor actual de una serie de pagos


futuros iguales. Si este argumento es omitido, se considerar 0.
Pago, C en los trminos financieros. Es el pago efectuado en cada perodo y
que no cambia durante la vida de la anualidad. El Pago incluye el capital y el
inters pero no incluye ningn otro cargo o impuesto. Este argumento debe
tener signo contrario al de Va, para conservar las condiciones del flujo de caja:
los ingresos van con signo positivo y los egresos con signo negativo.
Nper (n en trminos financieros). Es la cantidad total de perodos en una
anualidad, es decir el plazo total del negocio.
Tasa (i en los trminos financieros). Es la tasa de inters por perodo. Tener en
cuenta que no es la tasa anual, si no la tasa nominal del perodo de pago
expresada en trminos decimales. Es importante la uniformidad en el uso de
las unidades cuando especifiquemos Tasa y Nper.
Vf (F en los trminos financieros). Es el valor futuro o el saldo en efectivo que
desea lograr despus de efectuar el ltimo pago. Si el argumento Vf es omitido,
asumimos que el valor es 0.
Tipo Es el nmero 0 1 e indica la forma de pago de la cuota entre vencido y
anticipado.
Defina tipo
0 se omite al final del perodo
1 Al inicio del perodo
Perodo. Especifica el nmero ordinal de la cuota en estudio, que debe
encontrarse en el intervalo comprendido entre 1 y Nper.
Per_inicial y Per_final Especifican el nmero ordinal de la primera y la ltima
cuota de un perodo para el anlisis respectivo de las cuotas pagadas.
Estimar Es una tasa de inters estimada para que el Excel empiece las
iteraciones en el clculo de la tasa de inters de una serie uniforme. Si el
argumento Estimar es omitido, suponemos que es 10%.
2.2.1. Funcin Financiera VF
Permite calcular VF a partir de C o de VA. Tambin sirve para calcular el valor
de VF indicando si es cuota anticipada (tipo=1) o vencida (tipo=0). Si lo que
queremos calcular es VF a partir de VA omitimos el valor de C; si la cuota es
vencida, omitimos el valor tipo.
Devuelve el valor futuro de la inversin, equivalente a los pagos peridicos
uniformes a una tasa de inters constante.
Sintaxis: VF(tasa;nper;pago;va;tipo)
El resultado proporcionado por esta funcin lo obtenemos tambin con la
siguiente frmula:

EJERCICIO 3 (Aplicacin de la funcin VF)


Si ahorramos UM 350 mensuales durante 3 aos en un banco que paga el 18%
nominal anual y deseamos saber cunto dinero tendremos ahorrado al final de
los 3 aos:
Solucin:
C = 350; n = (3*12) = 36; i = 0.015 (0.18/12); VF = ?
Aplicando ambos mtodos, tenemos:

Ingresamos los datos en los argumentos de funcin en el orden indicado en el


cuadro de la sintaxis:

En la solucin de los ejemplos y ejercicios en el presente libro, utilizaremos el


formato simplificado indicado en el cuadro de la Sintaxis, cuando operemos con
la herramienta Funciones Financieras de Excel. Esta metodologa de ingresar
los datos es aplicable a todas las funciones de Excel, utilizadas en la obra,
desde luego, cada con su propia persiana de argumentos de funcin.
Hay tres aspectos a considerar en este ejemplo:
a) El inters incluido en el argumento Tasa debe estar en la misma unidad de
tiempo utilizada para el argumento Nper. En este caso, como son cuotas

mensuales, la tasa de inters debe ser mensual, es necesario dividir por doce
la tasa anual nominal.
b) VA puede omitirse como apreciamos en el asistente para funciones y en la
barra de frmulas automticamente deja el espacio en la funcin, asumindolo
como cero.
c) Si deseamos que las cifras en la hoja de clculo sean positivas, introducimos
el argumento Pago con signo negativo, como apre- ciamos en el asistente para
funciones (-350, en C2).

- EJERCICIO: GRFICOS ESTADSTICOS CON EXCEL


Estudiando el numero de hijos de 30 familias elegidas al azar en una ciudad se
han obtenido los siguientes datos:
1, 2, 3, 5, 6, 0, 7, 8, 4, 1, 3, 4, 5, 2, 6, 5, 2, 3, 4, 6, 2, 3, 46, 4, 3, 6, 6, 3, 3
Representar el diagrama de sectores y el polgono de frecuencias
Debemos obtener las medidas estadsticas ms comunes.

Una vez abierta la hoja de clculo EXCEL ,introducimos los datos en la


columna A desde la fila 1 hasta la 30.
En la columna C introducimos los distintos valores de la variables desde la fila
1 hasta la fila 9. La hoja de clculo quedara como se observa
en la figura.

Para obtener la columna de las frecuencias absolutasutilizamos las


funcin CONTAR.SI(). La columna D contendr dichos valores. Para ellos
situaremos el cursor en la direccin D1. Seleccionamos de la opcin "Insertar"
de la barra de tareas la opcin "fx funcin", y des funciones estadsticas la
funcin CONTAR.SI, como muestra el grfico.

En caso de aparecer en la barra de herramientas la funcin fx, bastar con


seleccionarla y elegirla de las funciones estadsticas.
Aceptamos y en la nueva ventana que aparece especificamos
el Rango A$1:A$30 y en Criterio C1, pulsando Aceptar.
Como resultado, en la celda D1, aparecer un 1, es decir, el numero de veces
que aparece el valor de la celda C1, desde la fila A1 hasta la A30. Podemos
repetir el procedimiento para todos los valores de la variable, cambiando el

cursor de celda e la fila siguiente y en la ventana Criterio de la funcin


CONTAR.SI() colocando el valor correspondiente.

No obstante, se puede realizar de una manera ms automtica, mediante las


utilidades de Copiar y Pegar. Para ello se selecciona con el botn derecho del
ratn la celda D1, pulsando con el botn izquierdo la opcin de Copiar, con lo
cual la celda D1 aparecer recortada con trozos intermitentes. Seleccionamos
con el ratn las celdas donde deseamos copiar la frmula situando el cursor en
la celda D2 y pulsando el botn izquierdo arrastrando el puntero del ratn hasta
la celda D9 (las celdas D2 hasta D9 deben aparecer en fondo negro),
pulsando Intro para terminar.
Una vez calculadas las frecuencias absolutas, para realizar grficos
estadsticos, seleccionamos de la opcin "Insertar" la opcin "grficos". En
dicha opcin, Excel nos proporciona una gran variedad de grficos a elegir.
Realizaremos un diagrama de sectores si bien se pueden investigar los
distintas posibilidades de ofrece esta hoja de clculos.
Seleccionamos Circular y pulsamos Siguiente con el botn izquierdo del
ratn. La siguiente pantalla nos muestra el rango de valores que vamos a
representar y los rtulos que deseamos que nos muestre. Para ello en la
pantalla 2 debemos pulsar Serie, apareciendo la siguiente pantalla:

En dicha pantalla debemos rellenar las casillas correspondientes a la


casilla Rtulos de las categoras = Hoja1!$C$1:$C$9, para indicar cuales son
los datos que vamos a representar, y en la casilla Valores = Hoja1!$D$1:$D$9,
para indicar las veces que se encuentra cada dato repetido, es decir, las
frecuencias absolutas de dichos valores (esta opcin suele est ya rellenada
por defecto).
Una vez completada dicha pantalla pulsamos Siguiente, y aparece la tercera
pantalla del asistente para grficos. En dicha pantalla bastar con pulsar con el
botn izquierdo del ratn enMostrar rtulo para que aparezca en el grfico cada
uno de los valores que estamos representando. Como se observa, EXCEL,
tambin permite mostrar el porcentaje de cada valor, ambos o nada.

Pulsamos Siguiente para pasar a la ltima pantalla del asistente en la que


bastar con pulsar terminar para que aparezca el diagrama de sectores en la
hoja de clculo EXCEL.

Como ejercicio prctico de manejo de la hoja de clculo, si situamos el botn


del ratn sobre los distintos colores del grfico se observa cmo nos muestra el
nmero de veces que aparece cada valor, es decir, las frecuencias absolutas.
Slo nos queda "retocar" los datos y prepararlos para su presentacin final: