Ejercicio Completo Costos

FACULTAD DE CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRATIVAS
UNACH
EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

ESTADO DE SITUACION INICIAL
A 01 DE NOVIEMBRE DEL 2015.
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA CHICA
BANCOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRE. ACUM. MAQUINARIA
MUEBLES DE OFICINA
CUENTAS POR COBRAR
PATENTES Y MARCAS
AMORT. ACUM. PATENTES Y MARCAS
VEHICULOS
DEPRE. ACUM. VEHICULOS
EQUIPO DE COMPUTACION
DEPRE. ACUM. EQ. DE COMPUTACION
ANTICIPO A PROVEEDORES
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES BANCARIAS
ANTICIPO A CLIENTES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
PASIVO + PATRIMONIO
Ing. Cristian Chicaiza

GERENTE
Contabilidad II
500.00
23,105.75
35,000.00
-6,500.00
4,000.00
9,185.60
10,000.00
-2,500.00
25,000.00
-4,500.00
6,500.00
-2,166.67
3,200.00
100,824.68
4,200.00
1,000.00
5,200.00
95,624.68
95,624.68
100,824.68
Ing. Fabian Mungabusi

CONTADOR

UNACH
EMPRESA INDUSTRIA
LIBRO DIARIO
A 01 DE NOVIEMBRE D
FECHA
Novi.
DETALLE
1
CAJA CHICA
BANCOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES DE OFICINA
CUENTAS POR COBRAR
PATENTES Y MARCAS
VEHICULOS
OBLIGACIONE
ANTICIPO A C
CAPITAL SOCI
V/ Estado de Situacion Inicial.
Novi.
2
INV. DE MATERIA PRIMA
Hilo 30/1
Hilo 40/1
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO
RET. FTE. 1
RET. FTE. 1
BANCOS
Novi.
V/ Compra de hilos empresa TEXTILES RIO BLANCO.

12
3
G. INVEST. Y DESARROLLO
IVA EN COMPRAS
RET. FTE. 1
RET. FTE. 7
BANCOS
V/ Por nuevo producto.
Novi.
12
4
Hilo 30/1
Hilo 40/1
RET. FTE. 1
BANCOS
V/ Pago de Flete.
Novi.
13
5
BANCOS
CAJA
V/ Prestamo de BANCO PICHINCHA.
Novi.
15
6
ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
Novi.
V/ Anticipo de salarios del 40% a todo el personal

16
7
BANCOS
INV. DE MA
Hilo
IVA EN COM
V/ Devolucion N/C # 005 .
Novi.
20
8
MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquina Tejedora
IVA EN COMPRAS
V/ Compra de Maq. Tejedora a ECUAEQUIPOS

PASAN
RET.
FTE.
RET.
1%
FTE.
X
70%
PAGA
BANC
OS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

MODALIDAD A DISTANCIA
EMPRESA INDUSTRIA
LIBRO DIARIO
A 01 DE NOVIEMBRE D
FECHA
DETALLE
VIENEN
Novi
21
9
EQ. DE SEGURIDAD
Pares de Botas Punta de Acero

Overoles
Mascarillas
Pares de guantes
IVA EN COMPRAS
Nov
V/ Compra de Maq. Tejedora a ECUAEQUIPOS

30
10
G. INVEST. Y DESARROLLO
IVA EN COMPRAS
RET.
FTE.
X
1%
PAGA
BANC
OS
RET. FTE. 1
RET. FTE. 7
BANCOS
V/ Por instalacion de maquina circular.
Nov
30
11
Quimicos y Colorantes
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO
RET. FTE. 1
RET. FTE. 1
BANCOS
V/ Compra a QUIFATEX
Dic.
ASIENTOS MODELO SOBRE MO

12
1
MOD
Salario
Horas Extras
Aporte Patronal
Fondos de Reserva
IESS POR
BANCOS
V/ Pago a obreros segn nomina
13
MOD
Decimo Tercero
Decimo Cuarto
Vacaciones
BENEFICIO
V/ Provision de beneficios sociales de los obreros
ASIENTOS MODELO SOBRE LOS CIF
14
MOI
Salario
Aporte Patronal
Fondos de Reserva
IESS POR
BANCOS
V/ Pago sueldos supervisor
Dic.
15
MOI
Decimo Tercero
Decimo Cuarto
Vacaciones
BENEFICIOS S
Dic
V/ Provision de beneficios sociales del supervisor

2
16
CIF
MOI
V/ Transferencia de ingresos supervisor
PASAN

EMPRESA INDUSTRIA
LIBRO DIARIO
A 01 DE NOVIEMBRE D
FECHA
DETALLE
VIENEN
Dic.
25
17
CIF
Seguros de Vida
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Seguros de Vida
GASTOS DE VENTA
Seguros de Vida
IVA COMPRAS
RET. FTE. 10%

BANCOS
Dic.
V / Pago por Seguro de Vida EQUINOCCIAL

30
18
CIF
Arriendos
Arriendos
GASTOS DE VENTA
Arriendos
IVA COMPRAS
RET. FTE. 8%
RET. FTE. 100
BANCOS
Dic.
V / Pago de Arriendos SR. RAUL VALLEJO

30
19
CIF
Energia Electrica
Energia Electrica
GASTOS DE VENTA
Energia Electrica
IVA COMPRAS
BANCOS
Dic
V / Pago por Energia Electrica EMPRESA ELECTRICA QUITO

30
20
CIF
Capacitacion
Capacitacion
GASTOS DE VENTA
Capacitacion
IVA COMPRAS
RET. FTE. 10%

BANCOS
V / Pago de Capacitacion SECAP
Dic
30
21
CIF
Atencion Medica
Atencion Medica
GASTOS DE VENTA
Atencion Medica
IVA COMPRAS
RET. FTE. 10%

BANCOS
V / Pago de Atencion Medica DR. JUAN BASTIDAS
##
CIF
Alimentacion
Alimentacion
GASTOS DE VENTA
Alimentacion
IVA COMPRAS
RET. FTE. 1%
RET. FTE. 30%
BANCOS
V / Pago de Alimentacion R El Pondo
PASAN

EMPRESA INDUSTRIA
LIBRO DIARIO
A 01 DE NOVIEMBRE D
FECHA
DETALLE
VIENEN
Dic.
25
23
CIF
Depre. De Maq. Y Equipo
DEPRE. ACUM. MAQ. Y E

Depre. Muebles de Oficina
Depre. Vehiculos
Depre. Eq. De Computacion
GASTOS DE VENTA
Depre. Muebles de Oficina
Depre. Vehiculos
Depre. Eq. De Computacion
DEPRE. ACUM. MUEBLES DE O

DEPRE. ACUM. EQ. DE COMPU
Dic.
V / Depreciacion de activos fijos por 1 mes.

30
24
CIF
Insumos y Materiales (Consumo)
INV. INSUMOS Y MATERIALES
V / Consumo de Insumos y materiales
Dic.
30
25
PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIA PRIMA
OP #20 Tela Yersey
OP #21 Tela Interlock
MOD
OP #20 Tela Yersey
CIF
OP #20 Tela Yersey
V/ La produccion en Proceso
Dic
30
26
PRODUCTOS TERMINADOS
Tela Yersey Esta

Tela Interlock Azul
V/ Produccion Terminada O#20 y O#21
Dic
30
27
CAJA
ANT. IMP. RETENIDOS
VENTAS
OP #20 Tela Yerse
OP #21 Tela Interl
IVA VENTAS
V/ Venta a ALMACEN MIL COLORES
##
COSTO DE VENTAS
OP #20 Tela Yersey
INV. DE PRODUCTOS TERM

V/ Venta al costo
Dic
30
29
CAJA
ANT. IMP. RETENIDOS
CTAS. X COBRAR
VENTAS
OP #20 Tela Yerse
OP #21 Tela Interl
IVA VENTAS
V/ Venta a ALMACEN OLGA
PASAN

EMPRESA INDUSTRIA
LIBRO DIARIO
A 01 DE NOVIEMBRE D
FECHA
DETALLE
VIENEN
##
COSTO DE VENTAS
OP #20 Tela Yersey
INV. DE PRODUCTOS TE
V/ Venta al costo
TOTAL

GERENTE
Contabilidad de Costos I
USTRIAL ANITEX
O DIARIO
MBRE DEL 2015.
PESO
V/U
PARCIAL
DEBE
HABER
500.00
23,105.75
35,000.00
-6,500.00
4,000.00
9,185.60
10,000.00
-2,500.00
25,000.00
-4,500.00
6,500.00
-2,166.67
3,200.00
ACIONES BANCARIAS
PO A CLIENTES
AL SOCIAL
4,200.00
1,000.00
95,624.68
5,800.00
500k
300k
6.50
8.50
3,250.00
2,550.00
696.00
TICIPO PROVEEDORES
T. FTE. 1% X PAGAR
T. FTE. 10% IVA X PAGAR
NCOS
2,000.00
58.00
69.60
4,368.40
1,500.00
180.00
T. FTE. 1% X PAGAR
NCOS
15.00
126.00
1,539.00
210.00
500k
0.60
30.00
300k
NCOS
0.60
180.00
2.10
207.90
10,000.00
10,000.00
1,571.38
NCOS
. DE MATERIA PRIMA
25k
EN COMPRAS
1,571.38
182.00
162.50
6.50
162.50
19.50
15,000.00
15,000.00
1,800.00
150.00
1,260.00
5,040.00
10,350.00
21,172.50
137,764.06
137,764.06
USTRIAL ANITEX
O DIARIO
MBRE DEL 2015.
PARCIAL
21,172.50
DEBE
137,764.06
1,549.00
HABER
137,764.06
20 pares
20
20
20 pares
50.00
22.00
2.20
3.25
1,000.00
440.00
44.00
65.00
185.88
15.49
77.45
1,641.94
1,500.00
180.00
T. FTE. 1% X PAGAR
NCOS
15.00
126.00
1,539.00
2,200.00
2,200.00
264.00
TICIPO PROVEEDORES
T. FTE. 1% X PAGAR
NCOS
1,200.00
22.00
26.40
1,215.60
3,928.45
3,140.00
120.67
396.17
271.61
S POR PAGAR
NCOS
308.13
3,620.32
555.08
271.72
147.50
135.86
NEFICIOS SOCIALES X PAGAR
555.08
1,807.20
1,500.00
182.25
124.95
S POR PAGAR
NCOS
141.75
1,665.45
217.00
125.00
29.50
62.50
ICIOS SOCIALES X PAGAR
217.00
2,024.20
2,024.20
31,429.23
152,174.87
152,174.87
USTRIAL ANITEX
O DIARIO
MBRE DEL 2015.
PARCIAL
31,429.23
DEBE
152,174.87
HABER
152,174.87
170.00
170.00
135.00
135.00
125.00
125.00
51.60
TE. 10% X PAGAR
43.00
438.60
45.00
45.00
150.00
150.00
100.00
100.00
35.40
TE. 8% X PAGAR
TE. 100% X PAGAR
23.60
35.40
271.40
57.50
57.50
25.00
25.00
25.00
25.00
12.90
120.40
100.00
100.00
80.00
80.00
50.00
50.00
27.60
TE. 10% X PAGAR
23.00
234.60
150.00
150.00
65.00
65.00
55.00
55.00
32.40
TE. 10% X PAGAR
27.00
275.40
125.50
125.50
82.50
82.50
52.00
52.00
31.20
TE. 1% X PAGAR
TE. 30% X PAGAR
2.60
9.36
279.24
33,021.73
153,958.47
153,958.47
USTRIAL ANITEX
O DIARIO
MBRE DEL 2015.
PARCIAL
33,021.73
DEBE
153,958.47
350.00
350.00
MAQ. Y EQ.
350.00
288.33
13.33
166.67
108.33
342.22
20.00
250.00
72.22
ES DE OFICINA
ULOS
COMPUTACION
33.33
416.67
180.55
1,809.50
1,809.50
RIALES
ock
ock
HABER
153,958.47
1,809.50
14,596.13
6,995.54
3,608.90
3,386.64
3,409.24
2,217.24
1,192.00
4,191.35
2,736.75
1,454.60
ock
10,675.98
800
550
12.640
13.975
10,112.00
563.98
ROCESO
10,675.98
2,279.94
20.54
2,054.00
300
220
4.50
3.20
1,350.00
704.00
246.48
6,862.20
300
220
S TERMINADOS
12.71
13.86
3,813.00
3,049.20
6,862.20
837.50
15.09
837.50
1,509.00
250
120
4.50
3.20
1,125.00
384.00
181.09
71,509.09
192,873.40
192,873.40
USTRIAL ANITEX
O DIARIO
MBRE DEL 2015.
250
120
CTOS TERMINADOS
PARCIAL
71,509.09
DEBE
192,873.40
HABER
192,873.40
4,840.70
12.71
13.86
3,177.50
1,663.20
4,840.70
219,367.96
197,714.10

CONTADOR
197,714.10

MAYORIZACION
CAJA CHICA
500.00
BANCOS
23,105.75
10,000.00
182.00
33,287.75

-6,500.00
350.00
-6,500.00
350.00
PATENTES Y MARCAS
10,000.00
MUEBLES DE OFICINA
4,000.00
AMORT. ACUM. PATENTES Y MARCA

-2,500.00

-4,500.00
416.67
-4,500.00
416.67
6,500.00
3,200.00
2,000.00
1,200.00
3,200.00
3,200.00
OBLIGACIONES BANCARIAS
CAPITAL SOCIAL
95,624.68

5,800.00
210.00
2,200.00
8,210.00

MAYORIZACION
INV. PROD. TERMINADO

6,862.20
4,840.70
RET. FTE. 1%
11,702.90
G. IVST. Y DES.
1,500.00
1,500.00
3,000.00
RET. FTE. 70% IVA
CAJA
2,279.94
837.50
3,117.44
DESTO. X PAGAR
MOD
3928.45
555.08
4483.53
MOI
1,807.20
217.00
2,024.20
10,000.00
10,000.00
IESS X PAGAR
3,409.24
3,409.24
2,024.20
2,024.20
CIF
2,024.20
170.00
45.00
57.50
100.00
150.00
125.50
350.00
1,809.50
4,831.70
G. DE VENTA
125.00
100.00
25.00
50.00
55.00
52.00
342.22
749.22
RET. FTE. 8%

MAYORIZACION
RET. FTE. 30% IVA
DEPR. ACUM. M. DE OF.

9.36
14,596.13
10,675.98
14,596.13
10,675.98
ANT. IMP. RET.

20.54
15.09
35.63
COSTO DE VENTAS
MATERIA PRIMA
VENTAS
6,862.20
4840.70
11,702.90

GERENTE
ESA INDUSTRIAL ANITEX

MAYORIZACION
E NOVIEMBRE DEL 2015.
BANCOS
4,368.40
1,539.00
207.90
1,571.38
10,350.00
1,641.94
1,539.00
1,215.60
3,620.32
1,665.45
438.60
271.40
120.40
234.60
275.40
279.24
29,338.63
UEBLES DE OFICINA
CUM. PATENTES Y MARCAS
MAQUINARIA Y EQUIPO
35,000.00
15,000.00
50,000.00
CUENTAS POR COBRAR

9,185.60
837.50
10,023.10
VEHICULOS
25,000.00
DEPRE. ACUM. EQ. DE

COMPUTACION
-2,166.67
180.55
-2,166.67
180.55
PO DE COMPUTACION
GACIONES BANCARIAS
4,200.00
. DE MATERIA PRIMA
162.50
162.50
ANTICIPO A CLIENTES
1,000.00
IVA EN COMPRAS
696.00
180.00
1,800.00
185.88
180.00
264.00
51.60
35.40
12.90
27.60
32.40
31.20
3,496.98
19.50
19.50

MAYORIZACION
RET. FTE. 1%
RET. FTE. 10%

58.00
15.00
69.60
26.40
2.10
150.00
15.49
15.00
22.00
2.60
280.19
RET. FTE. 70% IVA

126.00
1,260.00
126.00
1,512.00
DESTO. X PAGAR
5,040.00
77.45
5,117.45
IESS X PAGAR
43.00
23.00
27.00
189.00
ANTICIPO DE SUELDOS
1,571.38
1,571.38
EQ. DE SEGURIDAD
1,549.00
BENF. SOCIALES X P.
308.13
141.75
449.88
CIF
4,191.35
4,191.35
555.08
217.00
772.08
G. ADMINIS.
135.00
150.00
25.00
80.00
65.00
82.50
288.33
825.83
RET. FTE. 100% IVA

23.60
35.40

MAYORIZACION
PR. ACUM. M. DE OF.
INV. INSUMOS Y MT.

33.33
MATERIA PRIMA
6,995.54
VENTAS
1,809.50
PROD. TERMINADOS
10,675.98
10,675.98
IVA VENTAS
2,054.00
1,509.00
3,563.00
246.48
181.09
427.57

CONTADOR

UNACH

BALANCE DE COMPROBACION
A 01 DE NOVIEMBRE DEL 2015
N.-
NOMBRE
1 CAJA CHICA
2 BANCOS
3 MAQUINARIA Y EQUIPO
4 DEPRE. ACUM. MAQUINARIA
5 MUEBLES DE OFICINA
6 CUENTAS POR COBRAR
7 PATENTES Y MARCAS
8 AMORT. ACUM. PATENTES Y MARCAS
9 VEHICULOS
10 DEPRE. ACUM. VEHICULOS
11 EQUIPO DE COMPUTACION
12 DEPRE. ACUM. EQ. DE COMPUTACION
13 ANTICIPO A PROVEEDORES
14 OBLIGACIONES BANCARIAS
15 ANTICIPO A CLIENTES
16 CAPITAL SOCIAL
17 INV. DE MATERIA PRIMA
18 IVA EN COMPRAS
19 INV. PROD. TERMINADO
20 RET. FTE. 1%
21 RET. FTE. 10%
22 GASTO INVESTIGACION Y DESARROLLO
23 RET. FTE. 70%
24 ANTICIPO DE SUELDOS
25 CAJA
26 DESTO. POR PAGAR
27 EQUIPO DE SEGURIDAD
28 MOD
29 IESS POR PAGAR
30 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
31 MOI
32 CIF
33 GASTOS DE ADMINISTRACION
34 GASTOS DE VENTAS
35 RET. FTE. 8%
36 RET. FTE. 100%
37 RET. FTE. 30%
38 DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFICINA
39 INV. INSUMOS Y MATERIALES
40 PRODUCTOS EN PROCESO
41 MATERIA PRIMA
42 PRODUCTOS TERMINADOS
43 ANT. IMP. RET. 1%
44 VENTAS
45 IVA VENTAS
46 COSTOS DE VENTAS
SUMAN

GERENTE

BALANCE DE COMPROBACION
SUMAS
DEBE
500.00
33,287.75
50,000.00
-6,500.00
4,000.00
10,023.10
10,000.00
-2,500.00
25,000.00
-4,500.00
6,500.00
-2,166.67
3,200.00
8,210.00
3,496.98
SALDOS
HABER
29,338.63
350.00
416.67
180.55
3,200.00
4,200.00
1,000.00
95,624.68
162.50
19.50
11,702.90
280.19
189.00
3,000.00
DEUDOR
500.00
3,949.12
50,000.00
-6,150.00
4,000.00
10,023.10
10,000.00
-2,500.00
25,000.00
-4,083.33
6,500.00
-1,986.12
0.00
8,047.50
3,477.48
3,000.00
1,512.00
1,571.38
3,117.44
1,549.00
4,483.53
2,024.20
1,571.38
10,000.00
5,117.45
3,409.24
449.88
772.08
2,024.20
1,549.00
1,074.29
0.00
4,831.70
825.83
749.22
14,596.13
4,191.35
640.35
825.83
749.22
23.60
35.40
9.36
33.33
1,809.50
10,675.98
6,995.54
3,920.16
10,675.98
35.63
10,675.98
35.63
3,563.00
427.57
11,702.90
197,714.10
197,714.10
11,702.90
142,522.49

CONTADOR
ontabilidad de Costos I
SALDOS
ACREEDOR
0.00
4,200.00
1,000.00
95,624.68
11,702.90
280.19
189.00
1,512.00
6,882.56
5,117.45
449.88
772.08
0.00
23.60
35.40
9.36
33.33
1,809.50
6,995.54
3,563.00
427.57
142,522.49

UNACH

LIBRO DIARIO
INV. INICIAL MATERIA PRIMA
VENTAS NETAS
(-)COSTO DE VENTAS
(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
GASTOS
GASTO DE VENTA
GASTOS INV. SUMI. Y MATERIALES
BENEFICIOS SOCIALES
825.83
749.22
6,000.00
772.08
(=) UTILIDAD OPERACIONAL

UTILIDAD DEL EJERCICIO
(-) 15% PARTICIPACION TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
(-)22% IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

GERENTE
Ing. Fabian Mung

CONTADOR
Contabilidad II
8,047.50
3,563.00
11,702.90
-92.40
8,347.13
n Mungabusi
TADOR
-8,439.53
-8,439.53
-1,265.93
-7,173.60
-1,578.19
-5,595.41

UNACH
EMPRESA COMERCIAL TELEVISOR ATMICO

ESTADO DE SITUACION FINAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA CHICA
BANCOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRE. ACUM. MY EQ.
MUEBLES DE OF.
DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OF.
CTAS. X COBRAR
PATENTES Y MARCAS
VEHICULOS
IVA EN COMPRAS
GASTO EN INV. Y DESARROLLO
CAJA
EQUIPO DE SEGURIDAD
ANT. IMP. RET. 1%
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
ANTICIPO A CLIENTES
RET. FTE. 1%
RET. FTE. 10%
RET. FTE. 70%
ANTICIPO DE SUELDOS
IESS POR PAGAR
RET. FTE. 8%
RET. FTE. 100%
RET. FTE. 30%
IVA VENTAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
PASIVOS + PATRIMONIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
50000.00
-6150.00
4000.00
33.33
10000.00
-2500.00
25000.00
-4083.33
6500.00
-1986.12

GERENTE
Contabilidad II
ATMICO
L
3.
500.00
3949.12
43850.00
3966.67
10023.10
7500.00
20916.67
4513.88
3477.48
3000.00
6882.56
1549.00
35.63
96,398.99
1,000.00
280.19
189.00
1,512.00
1,571.38
449.88
23.60
35.40
9.36
3,563.00
5,491.05
95,624.68
95,624.68
101,115.73
-5,595.41
96,398.99
0.00

CONTADOR

UNACH

HOJA DE COSTOS
01 DE NOVIEMBRE DEL 2015
O.P No. 20
PRODUCCION
TIPO
UNIDAD DE MEDIDA
FECHA
NOV.
REQUER
INV. INICIAL
CONSUMO
TELA
YERSEY
TELA
MATERIA PRIMA
ARTIC
CANTID
HILO 30/1
250
HILO 30/1
550
PREC
VALOR
1550.00
3608.90
6.20
6.56
TOTALES
5158.90
RESUMEN
MPD
MOD
CIF
TOTAL
UNID. PROD.
COSTO UNIT.

GERENTE

UNACH

HOJA DE COSTOS
01 DE NOVIEMBRE DEL 2015
O.P No. 20
PRODUCCION
TIPO
UNIDAD DE MEDIDA
FECHA
NOV.
REQUER
INV. INICIAL
CONSUMO
TELA
YERSEY
TELA
MATERIA PRIMA
ARTIC
CANTID
HILO 40/1
150
HILO 40/1
400
PREC
VALOR
1237.50
3386.44
8.25
8.47
TOTALES
4623.94
RESUMEN
MPD
MOD
CIF
TOTAL
UNID. PROD.
COSTO UNIT.

GERENTE
RESA INDUSTRIAL ANITEX

HOJA DE COSTOS
DE NOVIEMBRE DEL 2015
O.P No. 20
UNIDADES A PRODUCIR
MANO DE OBRA DIRECTA

FECHA
No. HRS
VALOR
750.00
296
1467.24
2217.24
RESUMEN
5158.90
2217.24
2736.25
FECHA
COST. INDIR. FABRICACION

CONCEPTO
VARIOS MAT.
VALOR
497.5
2238.75
2736.25
ROD.
10112.39
800
UNIT.
12.640

CONTADOR
RESA INDUSTRIAL ANITEX

HOJA DE COSTOS
DE NOVIEMBRE DEL 2015
O.P No. 20
UNIDADES A PRODUCIR
MANO DE OBRA DIRECTA

FECHA
No. HRS
VALOR
680.00
160
512
1192.00
RESUMEN
4623.94
1192.00
1870.20
ROD.
7686.14
550
UNIT.
13.975
FECHA
COST. INDIR. FABRICACION

CONCEPTO
VARIOS MAT.
VALOR
415.6
1454.6
1870.20

CONTADOR

UNACH
EMPRESA COMERCIAL ANITEX

KARDEX DE EXISTENCIAS
MATERIA PRIMA
PRODUCTO
CODIGO
MTODO
FECHA
2015
NOV.
HILO
30
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE
INV. INICIAL
compra
Pago flete
devolucin
Consumo OP
ENTRADAS
V.U.
Cant.
500
6.18
25
6.18
V.T.
Cant.
EXISTENCIAS MAXIMAS
EXISTENCIAS MINIMAS..
UNIDAD DE MEDIDA A KILOS
SALIDAS
V.u.
V. Total
3087.50
300.00
154.38
550
6.56
3608.09

GERENTE

CONTADOR

UNACH

MATERIA PRIMA
PRODUCTO
CODIGO
MTODO
FECHA
2015
NOV.
HILO
40
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE
INV. INICIAL
compra
Pago flete
devolucin
Consumo OP
Cant.
300
ENTRADAS
V.U.
8.08
V.T.
Cant.
EXISTENCIAS MAXIMAS
SALIDAS
V.u.
V. Total
2422.50
180.00
0.00
400
8.47
3386.44

GERENTE

CONTADOR

UNACH

PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
CODIGO
MTODO
FECHA
2013
Nov. 20
Dic. 01
Dic. 02
TELA YERSEY
OP#20
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE
INV. INICIAL
PRODUCCION OP
Venta M de Defensa
Cant.
800
ENTRADAS
V.U.
12.64
V.T.
Cant.
EXISTENCIAS MAXIMAS
SALIDAS
V.u.
V. Total
10112
820
12.71
10422.2

GERENTE

CONTADOR

UNACH

PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
CODIGO
MTODO
FECHA
2013
Nov. 20
Dic. 01
Dic. 02
TELA INTERLOCK
OP#21
PROMEDIO PONDERADO
DETALLE
INV. INICIAL
PRODUCCION OP
Venta M de Defensa
Cant.
550
ENTRADAS
V.U.
13.98
V.T.
Cant.
EXISTENCIAS MAXIMAS
SALIDAS
V.u.
V. Total
7686
550
13.86
7620.8

GERENTE

CONTADOR
MAXIMAS
MINIMAS..
DIDA A KILOS
EXISTENCIAS
Cant.
V.U.
V.Total
325
6.20
2,015.00
825
6.18
5102.50
825
6.55
5402.50
800
6.56
5248.13
250
6.56
1640.04
an Mungabusi
NTADOR
MAXIMAS
MINIMAS..
DIDA A KILOS
EXISTENCIAS
Cant.
V.U.
V.Total
290
8.25
2,392.50
590
8.16
4815.00
590
8.47
4995.00
590
8.47
4995.00
190
8.47
1608.56
an Mungabusi
NTADOR
MAXIMAS
MINIMAS..
DIDA A KILOS
EXISTENCIAS
Cant.
V.U.
V.Total
120
13.20
1,584.00
920
12.71
11696.00
100
12.74
1273.80
an Mungabusi
NTADOR
MAXIMAS
MINIMAS..
DIDA A KILOS
EXISTENCIAS
Cant.
V.U.
V.Total
100
13.20
1,320.00
650
13.86
9006.25
100
13.85
1385.45
an Mungabusi
NTADOR

UNACH
NOMINA
LOZA JUAN
TAPIA MILTON
LUCILA ANDRADE
PAREDES RODRIGO
GARCIA ALBERTO
CARGO
Tejedor
Tejedor
Tintorera
Tintorero
Supervisor
SUELDO
Bsico
Bsico
480.00
480.00
1,500.00
HORAS
EXTRAS
10 h 100%
10 h 100%
8 h 50%
8 h 50%
RET. JUDI
PRES IESS
80.00
80.00
100.00
250.00
120.00
ROL DE PAGOS
INGRESOS
Nombre
LOZA JUAN
TAPIA MILTON
LUCILA ANDRADE
PAREDES RODRIGO
GARCIA ALBERTO
TOTALES
Cargo
Tejedor
Tejedor
Tintorera
Tintorero
Supervisor
Salario
340.00
340.00
480.00
480.00
1,500.00
3,140.00
Ing.Cristian Chicaiza
GERENTE
Horas
Extras
Total Ingresos
28.33
368.33
28.33
368.33
32.00
512.00
32.00
512.00
1,500.00
120.67
3,260.67
EGRESOS
Aporte
Individual
34.81
34.81
48.38
48.38
141.75
308.13
Prestamo Quirografario
80.00
120.00
200.00

UNACH
Nombre
LOZA JUAN
TAPIA MILTON
LUCILA ANDRADE
PAREDES RODRIGO
GARCIA ALBERTO
TOTALES
Cargo
Tejedor
Tejedor
Tintorera
Tintorero
Supervisor
Total
Ingresos
368.33
368.33
512.00
512.00
1,500.00
3,260.67
NOMBRE
LOZA JUAN
TAPIA MILTON
LUCILA ANDRADE
PAREDES RODRIGO
GARCIA ALBERTO
TOTALES
SALARIO VALOR H.E

340.00
28.33
340.00
28.33
480.00
32.00
480.00
32.00
1,500.00
3,140.00
120.67
Decimo
Tercero
30.69
30.69
42.67
42.67
125.00
271.72
Decimo
Cuarto
29.50
29.50
29.50
29.50
29.50
147.50
VALOR
N HORAS
BENEFICIO TRABAJADAS
S
SOCIALES
150.98
170
150.98
170
198.36
168
198.36
168
524.20
160
1,222.87
836
Fondo de
Reserva
30.68
30.68
42.65
42.65
124.95
271.61
Vacaciones
15.35
15.35
21.33
21.33
62.50
135.86
NOMBRE
VALOR HORA
HOMBRE
3.05
3.05
4.23
4.23
12.65
5.36
LOZA JUAN
TAPIA MILTON
LUCILA ANDRADE
PAREDES RODRIGO
GARCIA ALBERTO
Ing.Cristian Chicaiza
GERENTE
SOS
Retencin
Judicial
Total Descuentos
80.00
114.81
34.81
128.38
100.00
148.38
250.00
511.75
430.00
938.13

CONTADOR
Liquido a
recibir
253.53
333.53
383.62
363.62
988.25
2,322.53
Subtotal
106.22
106.22
136.15
136.15
341.95
826.70
HORAS
NORMALES
160
160
160
160
160
Aporte Patronal
44.75
44.75
62.21
62.21
182.25
396.17
N HORAS
TRABAJAD
HORAS EXTRAS
AS
10
170
10
170
8
168
8
168
160

CONTADOR

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FACULTAD DE CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRATIVAS

EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

Ing. Cristian Chicaiza

Ing. Fabian Mungabusi

FACULTAD DE CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRATIVAS

V/ Compra de hilos empresa TEXTILES RIO BLANCO.

V/ Anticipo de salarios del 40% a todo el personal

V/ Compra de Maq. Tejedora a ECUAEQUIPOS

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

Pares de Botas Punta de Acero

V/ Compra de Maq. Tejedora a ECUAEQUIPOS

ASIENTOS MODELO SOBRE MO

V/ Provision de beneficios sociales del supervisor

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

RET. FTE. 10%

V / Pago por Seguro de Vida EQUINOCCIAL

V / Pago de Arriendos SR. RAUL VALLEJO

V / Pago por Energia Electrica EMPRESA ELECTRICA QUITO

RET. FTE. 10%

RET. FTE. 10%

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

DEPRE. ACUM. MAQ. Y E

DEPRE. ACUM. MUEBLES DE O

V / Depreciacion de activos fijos por 1 mes.

Tela Yersey Esta

INV. DE PRODUCTOS TERM

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

Ing. Cristian Chicaiza

NEFICIOS SOCIALES X PAGAR

ICIOS SOCIALES X PAGAR

TE. 10% X PAGAR

TE. 10% X PAGAR

TE. 10% X PAGAR

Ing. Fabian Mungabusi

EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

DEPRE. ACUM. MAQUINARIA

AMORT. ACUM. PATENTES Y MARCA

DEPRE. ACUM. VEHICULOS

INV. DE MATERIA PRIMA

EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

INV. PROD. TERMINADO

RET. FTE. 70% IVA

EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

RET. FTE. 30% IVA

DEPR. ACUM. M. DE OF.

ANT. IMP. RET.

Ing. Cristian Chicaiza

ESA INDUSTRIAL ANITEX

CUM. PATENTES Y MARCAS

CUENTAS POR COBRAR

DEPRE. ACUM. EQ. DE

ESA INDUSTRIAL ANITEX

RET. FTE. 10%

RET. FTE. 70% IVA

RET. FTE. 100% IVA

ESA INDUSTRIAL ANITEX

PR. ACUM. M. DE OF.

INV. INSUMOS Y MT.

Ing. Fabian Mungabusi

FACULTAD DE CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRATIVAS

EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

Ing. Cristian Chicaiza

EMPRESA INDUSTRIAL ANITEX

Ing. Fabian Mungabusi