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BASILEA II
La norma establece, de acuerdo con el documento de Basilea II, sobre el
requerimiento de capital mnimo para cubrir el riesgo de crdito, que el
clculo del capital requerido derivado del riesgo de crdito de la cartera
pueda hacerse mediante los siguientes mtodos:
Mtodo estndar.
Mtodo basado en calificaciones internas.
Mtodo bsico.
Mtodo avanzado.
1. MTODO ESTNDAR
En el mtodo estndar la institucin financiera no dispone de modelos de
calificacin y es por tanto el ente regulador el que aplica estndares para la
obtencin del capital mnimo requerido. Estos estndares son sensibles al
riesgo, lo que la entidad financiera realiza con este mtodo es asignar una
ponderacin de riesgo a los activos y operaciones fuera del balance y genera
un total de activos ponderados por riesgo.
El mtodo exige una discriminacin en las ponderaciones de riesgo sobre las
operaciones crediticias de acuerdo con calificaciones de crdito externas
2.1
IRB-MTODO BSICO
2.2
IRB-MTODO AVANZADO
El enfoque avanzado sugiere que las tres componentes del riesgo de crdito: la
PD, la EAD y la LGD deben ser estimadas por las instituciones financieras, con
mtodos que sean de alta confiabilidad cuantitativa y adems cualitativa.
El cambio del mtodo bsico al avanzado proviene del uso de la LGD producto
de la experiencia real de la institucin financiera, en lugar de las estimaciones
fijas que impone el comit de Basilea: 40%, 45%, 50% y 75%. Las estimaciones
hechas por instituciones financieras sugieren que la LGD histrica para
prstamos bancarios es significativamente menor al 50%.
Para la estimacin de la PD, que es la componente que mayor sensibilidad y
problemas presenta al momento de su estimacin, se sugieren varias
metodologas tomado textualmente del paper de (Rayo Cantn, Lara Rubio, &
Camino Blasco) que pueden ser usadas para su estimacin, a continuacin se
enumeran a algunas de ellas:
Todos estos mtodos son usados como herramientas para crear modelos de
credit scoring, estos modelos son algoritmos que sirven para evaluar de
manera automtica a un cliente que solicita un financiamiento con alguna
institucin financiera, es una evaluacin individual ya que es independiente de
lo que ocurra con el resto de la cartera analizada.