INDICE:

1. Unidad de negocio
a. Cemento Portland
2. Organigrama de la Empresa
Junta General de Accionistas

Directorio

Gerencia General
1000

Gasto administrativo

Gasto ventas

Gasto administrativo

Comercializacin

Finanzas

Ventas nacionales

Contabilidad

Ventas

Tesorera

Comercio exterior
Distribuidor P.T

Produccin

Investigacin y
desarrollo
Produccin Planta

Crditos y cobranza

Extraccin M.P.

Presupuestos

Materias Primas

Logstica

Mantenimiento y
reparaciones

Productos
Terminados

3. Abrir un rea de la empresa

Gerencia de Produccin
4. Identificar 5 centros de costos
TODAS ABREN LA GERENCIA DE PRODUCCIN
planta
supervisin
lab de calidad
mantenimiento y reparaciones
produccin

Administracin

Seguridad
Sistemas

Recursos Humanos

5. Empresas anexas
YURA S.A. pertenece al grupo GLORIA
Ubicacin de influencia de la plantas en el sur del pas.
Yura posee centros operativos propios en diversas regiones de la zona sur del Per, tales
como en Abancay, Arequipa, Cusco, Moquegua, Puno y Tacna.
Cdigo
1
2
3
4
5
6

Ciudad
Abancay
Arequipa
Cusco
Moquegua
Puno
Tacna

6. Ubicarnos en el centro de costos e identificar los costos y los gastos

COSTOS VARIABLES (directos):

Materia prima.
Mano de obra directa.
Supervisin.
Mantenimiento.
Servicios.
Suministros.
Regalas y patentes.
Envases.
COSTOS FIJOS
Costos Indirectos
Costos de inversin:
Depreciacin.
Impuestos.
Seguros.
Financiacin.
Otros gravmenes.
Gastos generales:
Investigacin y desarrollo.
Relaciones pblicas.
Contadura y auditora.
Asesoramientos legales y patentes.
Gastos del Gerente de Produccin:
Sueldo del gerente
Ropa de trabajo
Gratificaciones
Movilidad
tiles de escritorio
Viticos
Gerencia General
Secretaria
Gerencia Financiera Gerencia de MKT
Ventas nacionales
Tesorera
Ventas
Contabilidad
Comercio Exterior
Distribucin Productos Terminados
Gerencia Administrativa
Seguridad
Logistica
Compras
Gerencia de Operaciones
Sistemas
Investigacin y Desarrollo
Desarrollo Sistemas Produccin Planta
Soporte Sistemas Extraccion de materia prima
Recursos Humanos Recepcion y almacenamiento de mp
Molienda de materias primas
Clinkerizacion
Molienda de cemento
Envasado
Despacho
Mantenimiento & Reparaciones

7. Presupuesto de Ventas
Proyeccin de ventas
para el ao 2017 en
miles de S/.
MES
VENTAS
90326,56
Enero
91952,65
Febrero
88365,36
Marzo
Abril
85631,25
Mayo
80216,65
Columna1
Columna2
Junio
81268,96
CANTIDAD
PRECIO
Julio
82001,26
4539
19,9
Agosto
81462,63
4621
19,9
Setiembre
81263,56
4449
19,9
Octubre
80146,69
4303
19,9
Noviembre
85623,26
4031
19,9
Diciembre
88635,69
4084
19,9
TOTAL
1016894,52
4121
19,9
4093
19,9
4084
19,9
4028
19,9
4303
19,9
4455
19,9
51101
19,9