SOLO DE TI DEPENDERA S.A.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de Diciembre del 2012
(Expresado en Miles de Nuevos Soles)
ACTIVOS
PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS CORRIENTES
AO: 2012 AO: 2011
PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equi
5,275.00
8,319.00
sobregiro banca
Cuentas por Cob
3,370.00
3,130.00
Cuentas por Pa
Otras Cuentas p
1,680.00
4,000.00
otras cuentas p
Existencias
7,227.00
8,355.00
Obligaciones Fi
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
17,552.00
23,804.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
Inversiosnes Fi
0.00
0.00
otras cuentas p
Otras Cuentas p
0.00
0.00
Impuesto a la R
Inmuebles, Maqu
7,078.00
4,421.00 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
depreciacion (N
-3,129.00
-1,043.00
TOTAL PASIVOS
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
3,949.00
3,378.00
PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inv
Capital Adicion
Reserva Legal
Resultados Acu
TOTAL ACTIVO 21,501.00
27,182.00
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

EFECTUAR EL ANALISIS E INTERPRETACION DE RATIOS FINANCIEROS SEGN CONASEV.

A.
IERA

Y PATRIMONIO
AO: 2012 AO: 2011
2,108.00
726.00
4,986.00
6,207.00
2,888.00
2,831.00
1,368.00
985.00
11,350.00
10,749.00
O CORRIENTES
0.00
5,328.00
0.00
0.00
0.00
5,328.00
11,350.00
16,077.00
MONIO NETO
6,167.00
5,835.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,984.00
5,270.00
10,151.00
11,105.00
21,501.00
27,182.00

CIEROS SEGN CONASEV.

SOLO DE TI DEPENDERA S.A.A.

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO
Al 31 de diciembre del 2012
(Expresado en nuevos soles)
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Utilidad Bruta
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Gastos
Result.antes de Partic.y del Impto a la Renta
Participacion de los trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

AO 2012
AO 2011
13,017.00
20,469.00
13,017.00
20,469.00
-4,652.00
-5,782.00
8,365.00
14,687.00
-1,920.00
-3,929.00
-987.00
-1,286.00
5,458.00
9,472.00
0.00
-2,252.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5,458.00
7,220.00
-398.00
-527.00
-1,076.00
-1,423.00
3,984.00
5,270.00

EFECTUAR EL ANALISIS E INTERPRETACION DE RATIOS FINANCIEROS SEGN CONASEV.

N CONASEV.

HOJA DE TRABAJO DE ANALISIS DE LOS R

"SOLO DE TI DEPENDERA"
01: LIQUIDEZ FLOTANTE O CTE
Activo corriente
Pasivo corriente

AO: 2012
17,552.00
11,350.00

1.55

INTERPRETACION: Para el ao 2012 se tiene s/. 2.31 de liquidez, el cual ha vajado en relacion del ao anterio
obligaciones a corto palzo al cumplir con sus obligaciones empresariales.
02: PRUEBA ACIDA
Act. Cte-Inventarios-Gastos. Pag. Por antic.
Pasivo corriente

AO: 2012
10,325.00
11,350.00

0.91

INTERPRETACION: Este indice establece la cobertura de las obligaciones de la empresa a corto plazo, mide la
permite observar que es regular.
03: PRUEBA DEFENSIVA
Efec. Equiv. De efect.-Inv. Financieras
Pasivo corriente

AO: 2012
5,275.00
11,350.00

0.46

Interpretacion: Mediante este ratio financiero podemos ver que la liquidez habido disminuyendo len el ultimo ao
04: VELOCIDAD DE CAJA
Ventas netas
Efect. Y equiv. De efect.+ Inv. Finac.

AO: 2012
13,017.00
5,275.00

2.47

Interpretacion: Aplicando este ratio financiero observamos un documento en las ventas y una disminucion en el
05: ROTACION DE CAJA
Efec. Y equiv. Efct.+ Inv. Financiera
Ventas netas

AO: 2012
5,275.00
13,017.00

0.41

Interpretacion: Este ratio financiera indica la rotacion de las ventas respecto a efec. Y equiv. De efect. E inversio
06: ROTACION DE VENTAS
Ventas netas
Cuentas por cobrar comerciales

AO: 2012
13,017.00
3,370.00

3.86

Interpretacion: Este ratio nos indica que nuestras ventas han sido muy bajo durante este ao 2012, ya que nues
en el 2011.
07: ROTACION DE COBRO
Ctas por cobrar comerciales*360

AO: 2012
1,213,200.00

93.20

Ventas netas

13,017.00

93.20

Interpretacion: este indice nos indica que la empresa no ha tenido obtimos cobranzas y que han sido relativame
08: ROTACION DE INVENTARIO
Costo de ventas
Promedio de inventario

AO: 2012
4,652.00
7,227.00

Interpretacion: Este ratio financiero nos muestra la rotacios de los inventarios que en ambos aos han sido igua
09: INMOBILIZACION DE INVENTARIO
Promedio de inventarios * 360
Costo de ventas

AO: 2012
2,601,720.00
4,652.00

559.27

Interpretacion: Este indice nos muestra que no ha existido un buen control en los inventarios del almacen, debie
manera que se pueda deteriorar las que quedan en el almacen.
10: ROTACION DE ACTIVO FIJO
Ventas netas
Activo fijo * 100

AO: 2012
13,017.00
707,800.00

0.02

Interpretacion: Este indice nos indica que los activos de la empresa durante estos dos aos han tenido una buen
aos tenemos los mismos porcentajes.
11: ROTACION DE ACTIVO TOTAL
Ventas netas
Activo total

AO: 2012
13,017.00
21,501.00

0.61

Interpretacion: Las ventas han tenido una rotacion lenta en el ao 2012 y esto influye en las utilidades a obtener
12: RAZON DE ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL
Pasivo total * 100
Patrimonio

AO: 2012
1,135,000.00
10,151.00

112

Interpretacion: Esto nos indica que no podemos cubrir nuestras obligaciones a corto plazo por que en el ao 201
13: ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO
Pasivo no corriente *100
Patrimonio

AO: 2012
10,151.00

0.00

Interpratcion: Esto nos indica que nuestras deudas a largo plazo no se puede cubrir ya que es un porcentaje ma
14: ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO

AO: 2012

Pasivo total * 100

Activo total

1,135,000.00
21,501.00

53

Interpretacion: Este indice nos indica que en un periodo corto no se podria cubrir las obligaciones teniendo en cu
disponibles de inmediato.
15: ENDEUDAMIENTO PATRIMONIO CTE
Pasivo corriente *100
Patrimonio

AO: 2012
10,151.00

0.00

Interpretacion:Mediante este ratio financiero se puede observar que nuestros pasivos corrientes son mas de 50%
obligaciones a corto plazo.
16: RESPALDO DE ENDEUDAMIENTO
Activo fijo neto * 100
Patrimonio

AO: 2012
707,800.00
10,151.00

69.73

Interpretacion: A comparacion de aos anteriores nuestros activos han tenido un desgaste de mas de 50% en re
17: RENTABILIDAD NETA DEL PATRIMONIO
Ganancia neta * 100
Patrimonio

AO: 2012
398,400.00
10,151.00

39.25

Interpretacion: Este indice nos muestra que no ha existido una buena administracion en relacion a ventas realiza
18: Rentabilidad de ventas netas
Ganancia neta * 100
Ventas netas

AO: 2012
398,400.00
13,017.00

30.61

Interpretacion: Como podemos observar en el ratio anterior no se ha tenido un buen control de las ventas de me
19: RENATABILIDAD DE MARGEN BRUTA O GAN
Margen bruta * 100
Ventas netas

AO: 2012
836,500.00
13,017.00

64.26

Interpretacion: Se observa que habido un gasto de un 30% en los 2 aos en relacion a las ventas netas.
20: RENATABILIDAD DE GANANCIA OPERATIVA
Gananca operativa * 100
Ventas netas

AO: 2012
545,800.00
13,017.00

Interpretacion: Se observa que ha tenido una utilidad de tan solo un 3% en el ao 2012.

41.93

DE ANALISIS DE LOS RATIOS FINANCIEROS

O DE TI DEPENDERA" S.A.A
AO: 2011
23,804.00
10,749.00

2.21

relacion del ao anterior que fue de s/. 4.27, pero es bueno por que va afrontar sus

AO: 2011
15,449.00
10,749.00

1.44

a a corto plazo, mide la liquidez despues de haber realizado desembolsos, el cual nos

AO: 2011
8,319.00
10,749.00

0.77

uyendo len el ultimo ao y que la empresa no puede pagar sus obligciones.

AO: 2011
20,469.00
8,319.00

2.46

una disminucion en el movimiento de caja.

AO: 2011
8,319.00
20,469.00

0.41

uiv. De efect. E inversiones financieras que en el ao 2012 fue positivo.

AO: 2011
20,469.00
3,130.00

6.54

e ao 2012, ya que nuestros ventas han tenido un porcentaje de 8.14 en el 2012 y 8.25

AO: 2011
1,126,800.00

55.05

20,469.00

55.05

que han sido relativamente lentas, que ello perjudica la disponobilidad de la empresa.
AO: 2011
5,782.00
8,355.00

bos aos han sido iguales.

AO: 2011
3,007,800.00
5,782.00

520.20

rios del almacen, debiendo retirar primero la mercaderia mas antigua, evitando de esta

AO: 2011
20,469.00
442,100.00

0.05

os han tenido una buena utilizacion en relacion a las ventas realizadas por que en los 2

AO: 2011
20,469.00
27,182.00

0.75

las utilidades a obtenerse en un periodo contable.

AO: 2011
1,607,700.00
11,105.00

144.77

o por que en el ao 2012 tenemos 66% y en el 2011 64.70%.

AO: 2011
532,800.00
11,105.00

47.98

ue es un porcentaje mayor en relacion a nuestro patrimonio.

AO: 2011

1,607,700.00
27,182.00

59

gaciones teniendo en cuenta que el activo total esta constituido por cuentas que no son

AO: 2011
532,800.00
11,105.00

48

rrientes son mas de 50% de nuestro patrimonio; es decir que no se puede pagar estas

AO: 2011
442,100.00
11,105.00

39.81

te de mas de 50% en relacion a nuestro patrimonio

AO: 2011
527,000.00
11,105.00

47.46

relacion a ventas realizadas por que en el ao 2012 estamos muy bajo.

AO: 2011
527,000.00
20,469.00

25.75

trol de las ventas de mercaderias y por ende la administracion.

AO: 2011
1,468,700.00
20,469.00

71.75

as ventas netas.
AO: 2011
947,200.00
20,469.00

46.27