COD.

CUENTA

10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12

CUENTAS X COBRAR COMERCIALES TERCEROS

CUENTAS X COBRAR VINCULADEAS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR

16
14
19
20
30
33
39

ESTIMACION
EXIISTENCIAS
INVERSIONES MOBLIARIAS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO
ACUMULADOS

40
40

TRIBUTOS PAGOS A CUENTA RENTA

TRIBUTOSPOR PAGAR

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

CTS

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

45
46

OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

50
52
89

CAPITAL
CAPITAL ADICIONAL
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

VENTAS
VENTAS DE ACCIONES
COSTO
GASTOS DE ADMINISTRACCION
GASTOS FINANCIEROA
PARTICIPCION DE LOS TRABAJADORRES

IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA

HOJA DE TRABAJO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECT

SALDO
FINAL

VARIACIN
INICIAL

26000.00

12000.00

4000.00

10000.00

33000.00
2000.00
12000.00

20000.00
3000.00
15000.00

77000.00

60000.00

2000.00

12000.00

6000.00

5000.00

DEBE
AUMENTO
14000.00

HABER
DISMINICIN

6000.00

13000.00
1000.00
3000.00

10000.00
1000.00

13000.00

13000.00

52000.00

40000.00

4000.00
77000.00

3000.00
60000.00

12000.00

37000.00

1000.00
37000.00

25,000.00
3,000.00
7,000.00
16,000.00
1,000.00

4,000.00
28,000.00

28,000.00

DE EFECTIVO METODO DIRECTO

ASIENTOS EXTRACONTABLES

ACTIVIDADES
SALDO

DEBE

HABER

OPERACIN
-14000.00

25000.00

3000.00
12000.00
7000.00
1000.00

20000.00
5000.00

8000.00

4000.00
4000.00
20000.00

5000.00

12000.00
4000.00

25000
3000
7000.00

16000
1000

93000.00

4000.00
93000.00

ACTIVIDADES
INVERSION

FINANCIAMIENTO