Prof. Henrry R.

Cabrera Vigo
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
La empresa Distribuidora ISA SAC con RUC N 20123456782, inicia sus actividades el 24 de
junio de 2006, al 01 de enero de 2007, cuenta con el siguiente activo, pasivo y patrimonio.
- Dinero en efectivo
8,000.00
- En la cuenta corriente N 23456 del Banco de Crdito Moneda Nacional
34,000.00
- En la cuenta corriente N 45517 del Banco Continental Moneda Nacional
5,000.00
- En la cuenta corriente N 23542 del Scotiabank Dolares (T.C. 3.20)
2,000.00
- En la cuenta corriente N 45517 del Banco Continental Moneda Nacional
( 3,000.00 )
- En la cuenta corriente N 98789 de la Caja Nor Per Moneda Nacional
4,000.00
- Factura N 001-022 del 12 de Noviembre a Comercial Juanita con RUC 20876347677
800.00
- Factura N 001-027 del 19 de Noviembre a Comercial Estrella con RUC 20855663761 1,200.00
- Factura N 001-056 del 15 de Diciembre a Felipe Roncal con RUC 10187634767
600.00
- Tiene por cobrar al socio Esteban Ziga con DNI 18765326 del 25/11/2006
900.00
- Tiene por cobrar al empleado Jorge Velsquez con DNI 187953420 del 19/12/2006
700.00
- Mercaderas en almacn segn detalle:
* 5000 kilos de arroz a S/. 2.00 cada kilo
* 300 cajas de aceite a S/. 14.00 cada caja
* 1200 cajas de detergente a S/. 22.00 cada caja
* 4500 kilos de azcar a S/. 1.50 cada kilo
* 1000 cajas de galletas a S/ 4.20 cada caja
* 150 latas de aceite a S/. 30.00 cada lata
- 1 terreno en la urb. Cotivorti Mz I Lt 13, valorizado en
6,000.00
- 2 computadoras marca HP valorizadas cada una en
2,500.00
- 1 camioneta para uso de la empresa por
25,000.00
- 4 escritorios de madera valorizado cada uno en
200.00
- 7 sillas de metal valorizado cada uno en
70.00
- Gastos pagados por anticipado segn detalle:
* 1 SOAT a Rimac Seguros por 120.00
* Alquiler de oficina por 400.00 dlares a T.C. 3.20
- Adeuda IGV del mes anterior por
1,600.00
- Adeuda remuneraciones al personal segn detalle:
* Paulita Vidaurre, DNI 18676545 S/. 500.00
* Jos Sotero, DNI 1843335 S/. 450.00
* Pedro Paredes, DNI 18191617 S/. 500.00
* Luis Lulimache, DNI 18342887 S/. 500.00
- Adeuda las siguiente facturas
* Factura N 002-678 del 14/11/2006 a Comercial ABC con RUC 20678767884
3,000.00
* Factura N 002-953 del 18/12/2006 a Comercial RUBIO con RUC 20667878762 5,000.00
- Tiene pendiente una deuda al Banco de Crdito por
30,000.00
- Tiene 3 socios con 5,000 acciones suscritas y pagadas a S/10.00 cada una, repartidas segn detalle.
Socio 1.- Alberto Vsquez Rodrguez con DNI 18654627, 1,000 acciones
Socio 2.- Isabel Paredes Leiva con DNI 18567643, 2,000 acciones
Socio 3.- Edwin Paredes Leiva con DNI 18543908, 2,000 acciones
* La diferencia son los resultados acumulados del ejercicio anterior