Está en la página 1de 56

Proyecto De Inversin

INTRODUCCION
El presente proyecto pretende demostrar la viabilidad del proyecto de inversin de elaboracin y
comercializacin de productos lcteos en la provincia de chota cuyo nombre se proyecta sea
CHOTALAC, fabricando quesos, yogurt mantequilla y manjar blanco.
Si bien es cierto que en Chota el consumo de derivados lcteos es alto; pero la poblacin no
consume variedad de estos como por ejemplo el queso mantecoso o suizo, etc. Porque estos se
ofrecen a elevados precios y es poco accesible para las familias. Con CHOTALAC se pretende
establecer calidad, y variedad de estos productos a un precio econmico y atractivo para la
poblacin.
Chota a raz de la creacin de una nueva universidad y con pista asfaltada recientemente, se
encuentra en una etapa de crecimiento y desarrollo en la que est experimentando un giro a un
nuevo entorno econmico fincado en la cultura de produccin impulsado tanto por gobiernos
locales, regionales y nacionales, abordando desde diferentes actividades y en respuesta a estas, es
que el proyecto de investigacin propone la creacin de una fbrica de productos lcteos dedicado a
la produccin y venta de derivados lcteos, estos preparados con calidad.
Adems de responder a la demanda de la poblacin y creando una oportunidad y fuente laboral en
la ciudad; nuestro proyecto pretende crear un sabor nico y caracterstico de la ciudad tanto para
pobladores y personas que visitan nuestra ciudad.

I.

RESUMEN EJECUTIVO
La ciudad de chota actualmente no cuenta con empresas que elaboren y comercialicen
productos de calidad a un precio accesible, la poblacin solo consume quesos frescos

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
elaborados artesanalmente por productores informales y productos como la mantequilla,
yogurt o manjar se ofrecen en marcas reconocidas como gloria Nestl o Laive pero son de
un alto precio y poco accesible para las familias chotanas.
CHOTALAC S.R.L. es un proyecto que nace por la necesidad de la poblacin chotana de
consumir productos lcteos de calidad y variedad a un precio accesible a la economa de la
gente, este proyecto va dirigido a la poblacin de Chota Ciudad.
El proyecto a desarrollar pertenece al sector Elaboracin de productos Lcteos y tiene
como objetivo la elaboracin de lcteos en 4 lneas de produccin: Queso, Manjar, Yogurt y
Mantequilla.
Segn la encuesta realizada la poblacin (11,636 familias) que consume derivados lcteos
representa el 93%; dado a la escases de informacin relacionada a la oferta que existe, se
estim que la demanda insatisfecha sea el 40%, Chotalac pretende llegar al 32,5%
Para la ejecucin del presente proyecto es necesaria la inversin en terreno, edificacin, y
equipos de produccin por un monto de s/. 314,165.73 de los cuales S/180,000 ser
financiado por crdito de bancario.
La demanda objetivo de nuestros productos ir incrementndose en proporcin al
crecimiento poblacional (1.1% anual), su rentabilidad del proyecto es buena ya que la razn
entre la utilidad neta y las ventas es en promedio el 10%, los costos de produccin
representan el 79. 52% del total de ventas; el rendimiento sobre el patrimonio es de 37.38%
lo que le convierte en atractivo al proyecto.
El proyecto es viable econmica y financieramente por el periodo de evaluacin de 5 aos;
presenta un VAN positivo (econmico s/. 327719 y financiero s/. 345,435), una tasa interna
de retorno superior al costo de oportunidad del capital, el anlisis de beneficio es mayor que
el costo que tenemos, es decir que por cada sol que se invierta en nuestro proyecto se
obtendr un retorno de s/0.79 (econmico) o s/1.49 (financiero). Adems el periodo de
recuperacin de la inversin es en promedio de 2 aos luego de los cuales se obtiene
beneficios.

II.

INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO


2.1.

NOMBRE:
ELABORACION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS LACTEOS EN
LA PROVINCIA DE CHOTA
CHOTALAC

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
2.2.
2.3.
2.4.

2.5.

2.6.

2.7.

NATURALEZA:
Elaboracin y comercializacin de productos Lcteos
UBICACIN:
El proyecto se desarrollara en la ciudad de Chota
RESPONSABLES DEL PROYECTO:
Estela Tingal, Ronald Omar
Fernndez Manosalva, Jorge
Gallardo Huamn, Yesica Jhaquely
Huatay Novoa, Mara Isabel
IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:
El proyecto nace a raz de la necesidad de la poblacin chotana de consumir
derivados lcteos de calidad y variedad a un precio accesible beneficiando a todas
las familias.
DEFINICIN DEL PROBLEMA:
Actualmente la Ciudad Chota
no cuenta con empresas que elaboren y
comercialicen productos lcteos de variedad y calidad a un precio accesible. La
produccin actual se basa en la elaboracin de queso fresco, pero como una
actividad pequea o venta por parte de pequeos productores. Al realizar un anlisis
de la problemtica de la produccin lctea en el sector se encuentra que la
poblacin no consume diversidad de productos lcteos, como por ejemplo queso
tipo suizo o mantecoso, por el elevado precio en que se ofrecen en el mercado local.
Se puede concluir que una solucin sera el procesamiento de los derivados de la
leche, por una empresa local, que cumpla con altos estndares de calidad haciendo
uso de buenas prcticas de higiene y con los cuidados en cada proceso.
Teniendo esta necesidad por parte de 48,698 habitantes de Chota-ciudad y
contando con una competencia casi nula estamos plenamente convencidos que el
desarrollo del proyecto ser muy bien acogido por parte de la poblacin lo que
justifica el xito del proyecto.
En vista de la problemtica ya mencionada y en afn por solucionarla, adems de
considerar la mejora que ha tenido el sector en el ltimo ao, es que se pretende
determinar la factibilidad de una empresa de elaboracin de productos lcteos en la
ciudad de chota.
OBJETIVOS DEL PROYECTO:
OBJETIVO GENERAL:
Determinar la factibilidad de la produccin y comercializacin de derivados
lcteos que ser desarrollado por la empresa CHOTALAC S.R.L para la provincia
de Chota adems de poder identificar los procedimientos que se deben llevar a cabo
para su realizacin.
OBJETIVOS ESPECFICOS:
- Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la
investigacin para la puesta en marcha del proyecto.
- Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la
oferta y demanda de queso y sus derivados adems un estudio para identificar
la competencia y los clientes de la empresa.

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
-

2.8.

2.9.

Establecer la ubicacin de la empresa de acuerdo a factores como el transporte,


disponibilidad de materia prima, y ubicacin de los clientes, buscando siempre
la disminucin substancial de costos, y que a su vez contribuyendo al
desarrollo del sector agro de la Provincia de Chota.
Disear la estructura organizacional y administrativa para la creacin de la
empresa.

OBJETIVOS DEL ESTUDIO:


- Generar propuestas de inversin para el sector productivo de Chota.
- Plantear un plan de negocios rentable.
- Conocer el entorno en donde se desarrollara el proyecto.
JUSTIFICACIN:
Planteamos este proyecto porque la poblacin chotana est limitada de obtener
productos lcteos de variedad y calidad al precio justo, adems de que en la ciudad
no existe una empresa que comercialice derivados lcteos, sin embargo nosotros
tenemos la iniciativa de crear una empresa dedicada a la elaboracin de estos
productos de acorde a las necesidades de las familias.
Si se decide ejecutar el proyecto este adems de beneficios econmicos para los
inversionistas, satisfaccin a los consumidores, tambin contribuira a mejorar las
condiciones econmicas y sociales en la zona donde se desarrollar

2.10.

LIMITACIN:
El principal factor limitante para poner ejecucin el proyecto es la falta de recursos
econmicos dado a que demanda de una considerable inversin; sin embargo
podemos acceder a los crditos que ofrecen las diversas financiaras lo que
demandara un costo extra.
2.11. ANLISIS DEL MACRO ENTORNO Y MICRO ENTORNO DEL
PROYECTO:
2.1.1.

ENTORNO Y ANALISIS DE LA INDUSTRIA


a.

Anlisis del panorama nacional


El consumo de productos lcteos presenta un crecimiento de ms del 4%
anualmente, pero esta produccin no es suficiente para satisfacer la
demanda del mercado peruano, Per importa alrededor del 25% de la
leche que consume.
Las principales cuencas lecheras del Per corresponden a los
departamentos de Arequipa, Cajamarca y Lima.
En la regin Cajamarca la produccin lechera ha adquirido importancia
como elemento clave en la economa, y particularmente la Provincia de
Chota se encuentra estratgicamente ubicada en zonas de mayor
produccin en la regin.

b.

Factor poltico

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
El gobierno tanto regional como local estimula el crecimiento del sector
agropecuario por medio de la creacin de condiciones que facilitan la
produccin y comercializacin de los productos elaborados como apoyo
a la ganadera implementacin de carreteras, electrificacin y agua
potable; asimismo la tendencia se incluye a una intervencin estatal con
apoyo crediticio a las Pymes, programa sierra exportadora, promocin
agrnoma.
c.

Factor social
La preferencia del pblico a consumir productos de marcas reconocidas
como de Nestl y Gloria, o productos importados

d.

Factor econmico
Aunque chota est considerado como un distrito no pobre, las familias
no incluyen dentro de su canasta de alimentos a los derivados lcteos
por sus elevados precios que estos poseen.
La idea del proyecto es de aplicar una contabilidad de costos adecuada
para reducir los precios de los productos y que estn accesibles a las
economas de las familias.
El sistema financiero en Chota se conforma principalmente por el
otorgamiento de crditos bancarios, constituyndose la principal fuente
de financiamiento de la provincia.

2.1.2.

ANLISIS DEL SECTOR EN EL QUE SE DESARROLLAR LA EMPRESA


a.

Nmero de competidores.
La ciudad de chota no cuenta con empresas formales dedicadas al rubro
de elaboracin de productos lcteos a pesar que se cuenta con una gran
cuenca lechera que brinde la materia principal.
Se podra mencionar como competencia a ciertas personas que de
manera informal producen queso fresco a escalas mnimas.
Si ampliamos el panorama con relacin a la competencia sabremos que
las empresas que se dedican a la elaboracin de productos lcteos se
encuentran en la ciudad de Cajamarca en donde destacan las siguientes
empresas:
Lcteos Chugur EIRL
Empresa De Alimentos Huacariz EIRL
Productos Andinos S.A.C.
A nivel nacional destacan:
Nestl Per S A
Gloria S A
Laive S A

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Estas empresas acaparan el ms del 90% de produccin a nivel
nacional.
Los productos que estas empresas ofertan dentro del mercado chotano
tiene un precio muy elevado es por eso que dentro de la canasta de las
familias no estn los derivados lcteos.
2.12.

ANLISIS FODA DEL PROYECTO:


Oportunidades.
-

Incremento en la demanda de productos lcteos.

Aparicin de ferias de productos Peruanos a nivel internacional.

Apoyo de los gobiernos regionales a los productores lecheros para mejorar la


calidad y cantidad de materia prima (leche).

Bajos precios de materia prima.

Amenazas.
-

Competencia amplia de empresas grandes (Gloria y Nestl), pequeos


productores, etc.

Ingreso de productores extranjeros al mercado nacional.

Aparicin de productos sustitutos.

Debilidades.
-

Empresa desconocida en el mercado

Falta de penetracin con el mercado.

Desconocimiento del mercado y las actividades de produccin.

Fortalezas.
- Personal altamente motivado en la ejecucin del proyecto.
2.13.

III.
III.1

III.2

Acceso a crditos por ser empresa responsable y honesta.

ESTRATEGIAS DEL PROYECTO


Tomando como base las escuetas realizadas, podemos visualizar que el 71.25%
prefiere precios bajos; por lo que nuestra empresa se diferenciar de la
competencia en liderazgo en costos, sin perder la calidad del producto.

ESTUDIO DE MERCADO
OBJETIVO
Determinar la necesidad insatisfecha de la poblacin chotana, reconocer la demanda
y la aceptacin de los productos de CHOTALAC en el mercado.
METODOLOGA

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Se realizara encuestas a posibles consumidores, para obtener una informacin
valiosa, que ser importante para la formulacin de la elaboracin y
comercializacin de nuestro producto.
En el caso de las encuestas se elaborara un cuestionario con preguntas cerradas y
abiertas.
3.2.1.

Tcnicas de recoleccin de datos


Para la obtencin de informacin se hizo uso de tcnicas de recoleccin de
datos como: encuestas, visitas a pginas de internet relacionadas con el
tema, etc.

3.2.2.

Diseo muestral
Poblacin
Segn el Instituto de Estadstica e Informtica (INEI), en el ltimo censo
(2007) el Distrito de Chota estaba conformado por 11 636 hogares, en base
a esta informacin se realizara la determinacin de la muestra.
Muestra

n=

Z2 p q N
E 2 ( N 1 )+ Z 2 p q

Determinacin de la muestra
Grado de Confianza

0.90
Distribucin Normal estandarizada
Z
1.645
Si tiene caractersticas de Inters
p
0.50
No tiene caractersticas de inters
q
0.50
2
Error
E
(1.645) 0.50.511 6360.10
Tamao de la poblacin
N
2
211 636
n=

(0.10) ( 11 6361 ) +(1.645) 0.50.5

n=

67
Por lo tanto se debera aplicar un nmero total de 67 encuestas para
determinar el grado de aceptacin que va a tener nuestro producto.
3.2.3.

III.3

Unidades de anlisis
Las unidades de anlisis estn conformadas por los consumidores
potenciales de Productos Lcteos.

DEFINICION DEL NEGOCIO


CHOTALAC S.R.L y sus productos de derivados lcteos se encuentran dentro
del rubro produccin y comercializacin, siendo elaborado en base del insumo

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
leche, el cual ser adquirido de nuestros proveedores de la provincia de Chota o
zonas cercanas a la ciudad, para luego ser procesado y envasado en diferentes
presentaciones segn el producto, dadas por las preferencias de los consumidores.
Tabulacin e interpretacin de resultados

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

10

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

11

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

12

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Determinamos que la poblacin de Chota en su mayora no percibe ingresos elevados,
adems el 93% de la poblacin consume productos lcteos principalmente queso y yogurt.
En la encuesta tambin se determin que al momento de adquirir un producto lcteo la gente
prefiere calidad y sabor con un 54%, y que estos productos lo adquiere principalmente en Bodegas
cercanas a sus casas o en el mercado central de la ciudad por la accesibilidad que estos lugares
tienen.
Establecimos adems que el consumo de derivados lcteos es mnimo y que el precio que est
dispuestos a pagar por un producto es el ms econmico; lo que se espera lograr con el proyecto
es fijar al producto lcteo como principal alimento dentro de las familias, adems de reducir los
costos para que nuestro producto sea consumido
El proyecto tiene un nivel de aceptacin de un 98% por parte de la poblacin, adems apoyan la
idea de negocio para que el sector industrial en la ciudad, se desarrolle.
III.4

DETERMINACIN DE LA DEMANDA
III.4.1 El mercado consumidor
CHOTALAC S.R.L pretende hacer un estudio minucioso de los factores
y hechos que rodean el consumo de nuestros productos, lo cual nos va a
permitir cuantificar la demanda existente y proyectar la demanda futura.
III.4.1.1
Cuantif
icacin del mercado consumidor para los prximos 5 aos
Para el mercado consumidor la provincia de Chota se ha tomado en
cuenta el nmero de poblacin en la zona urbana de dicho distrito,
tomando como informacin base la poblacin que ha informada el
Instituto de Estadstica e Informtica para el ao 2007.
Proyeccin de la poblacin para los prximos 5 aos
AO
0
1
2
3
4
5

POBLACION
11636
11764
11893
12024
12156
12290

TASA
0.011
0.011
0.011
0.011
0.011
0.011

Fuente: Elaboracin propia


Como se mencion anteriormente se va a tomar en cuenta slo el
nmero de familias de la ciudad de Chota, segn los datos
proyectados con una tasa de crecimiento de 1.1%, se obtiene que
para el ao 5 la poblacin proyectada sea de 12290 familias. Dada
la investigacin de mercado realizada se obtuvo que el 91.04%

13

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
consumen productos lcteos. Adems se obtuvo que el 8.96% de la
poblacin no consume dichos productos, formando estos parte de
nuestro mercado negativo.
III.4.1.2
Cuantif
icacin del Mercado Objetivo
Mercado Potencial
De acuerdo a lo obtenido por la investigacin de mercados se
obtiene que nuestros productos lcteos son consumidos por 91.04%
de la poblacin, siendo nuestro mercado negativo un 8.96%;
adems se ha tomado en cuenta que para cada producto que se va a
producir el consumo varia, entonces, se ha tomado varios diversos
porcentajes que han sido tomados de la encuesta que se realiz.
Estos porcentajes se cuantifican en la siguiente tabla tomando como
referencia la poblacin proyectada para los prximos 5 aos.
Proyeccin del Mercado Potencial para cada producto
MERCADO POTENCIAL QUESO
POBLACIO MERCADO
AO
N
NEGATIVO
1
11764
1229
2
11893
1243
3
12024
1256
4
12156
1270
5
12290
1284
Mercado Negativo :
10%
Fuente: Elaboracin propia

14

MERCADO
POTENCIAL
10535
10650
10768
10886
11006

MERCADO POTENCIAL MANJAR BLANCO


POBLACIO MERCADO
MERCADO
AO
N
NEGATIVO
POTENCIAL
1
11764
4741
7023
2
11893
4793
7100
3
12024
4846
7178
4
12156
4899
7257
5
12290
4953
7337
Mercado Negativo :
40%
Fuente: Elaboracin propia

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
MERCADO POTENCIAL YOGURT
MERCADO POTENCIAL
MANTEQUILLA
MERCADO
AO
POBLACION MERCADO
AO
POBLACION
NEGATIVO
NEGATIVO
11
11764
5443
11764
1931
22
11893
5503
11893
1953
33
12024
5563
12024
1974
44
12156
5625
12156
1996
55
12290
5687
12290
2018
Mercado
46%
Mercado Negativo
Negativo ::
16%
Fuente:
Elaboracin
propia
Fuente: Elaboracin propia

MERCADO
MERCADO
POTENCIAL
POTENCIAL
6321
9833
6390
9940
6461
10050
6531
10160
6603
10272

Demanda Insatisfecha
La demanda Insatisfecha va ser la demanda potencial menos la oferta en
nuestro caso es un 60%, por lo cual nuestro mercado disponible es de 40
% para cada uno de nuestros productos. En los siguientes cuadros la
demanda potencial se muestra en kilogramos y litros respectivamente.
DEMANDA INSATISFECHA QUESO
DEMANDA
MERCADO
DEMANDA
AO POTENCIA
DEMANDA INSATISFECHA MANJAR BLANCODISPONIBLE
DISPONIBLE
L (KG)
DEMANDA 1
PARTICIPACION
DISPONIBLE
185415.9
40%EN EL DEMANDA
74166.4
AO
POTENCIAL (KG)
MERCADO
2
187447
40%
74978.8
3
189520.8
40%
75808.3
95512.7
40%
38205.1
1
4
191602.3
40%
76640.9
96565.4
40%
38626.2
2
5
193709.4
40%
77483.8
97623.9
40%
39049.6
3
Mercado Disponible : 40%
98701.9
40%
39480.8
4
Fuente:
Elaboracin propia
99786.1
40%
39914.4
5
Mercado Disponible :
40%
Fuente: Elaboracin propia

15

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
DEMANDA INSATISFECHA YOGURT
DEMANDA
PARTICIPACION
AO POTENCIA
EN EL MERCADO
L (KG)
1
311706
40%
2
315110.7
40%
3
318592.2
40%
4
322087.7
40%
5
325629.2
40%
Mercado Disponible : 40%
Fuente: Elaboracin propia

DEMANDA
DISPONIBLE
124682.4
126044.3
127436.9
128835.1
130251.7

DEMANDA INSATISFECHA MANTEQUILLA


DEMANDA
PARTICIPACION
AO POTENCIA
EN EL MERCADO
L (KG)
1
80276.6
40%
2
81158.1
40%
3
82057.6
40%
4
82950
40%
5
83860.8
40%
Mercado Disponible : 40%
Fuente: Elaboracin propia

DEMANDA
DISPONIBLE
32110.6
32463.2
32823
33180
33544.3

Demanda Objetivo
Nuestra demanda objetivo se determina multiplicando la demanda
disponible por la cuota de participacin de mercado que queremos cubrir
como empresa (32.5%), el cual representa la meta que desean alcanzar
los accionistas.

Proyeccin de la demanda objetivo del proyecto

16

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
DEMANDA OBJETIVO YOGURT
DEMANDA OBJETIVO QUESO
AO
AO DEMANDA
DEMANDA PARTICIPACION
PARTICIPACION
DISPONIBLE
EN
DISPONIBL ENEL
ELMERCADO
MERCADO
E
11
124682.4
32.5%
74166.4
32.5%
22
126044.3
32.5%
74978.8
32.5%
33
127436.9
32.5%
75808.3
32.5%
44
128835.1
32.5%
76640.9
32.5%
55
130251.7
32.5%
77483.8
32.5%
Mercado
Disponible
: : 32.5%
Mercado
Disponible
32.5%
Fuente:
Elaboracin
propia
Fuente:
Elaboracin
propia

DEMANDA
DEMANDA
OBJETIVO
OBJETIVO
ANUAL
ANUAL
40521.8
24104.1
40964.4
24368.1
41417
24637.7
41871.4
24908.3
42331.8
25182.2

KG

DEMANDA OBJETIVO MANJAR BLANCO


DEMANDA
DEMANDA
PARTICIPACION
AO DISPONIBL
OBJETIVO
KG
EN EL MERCADO
E
ANUAL
1
38205.1
32.5%
12416.7
2
38626.2
32.5%
12553.5
3
39049.6
32.5%
12691.1
DEMANDA OBJETIVO MANTEQUILLA
4
39480.8
32.5%
12831.3
DEMANDA
PARTICIPACION EN EL DEMANDA OBJETIVO KG
5
39914.4
32.5%
12972.2
AO
DISPONIBLE
MERCADO
ANUAL
Mercado Disponible : 32.5%
32110.6
32.5%
10435.9
1
Fuente: Elaboracin propia
32463.2
32.5%
10550.5
2
32823
32.5%
10667.5
3
33180
32.5%
10783.5
4
33544.3
32.5%
10901.9
5
Mercado Disponible :
32.5%
Fuente: Elaboracin propia

3.1.1.

Variables que afectan a la demanda

17

Precio del bien: Para la fijacin del precio hemos tomado de base nuestros
costos de produccin y el resultado arrojado por la encuesta, para asemejar el

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

III.5

precio a los gustos del posible consumidor, igualmente tenemos que tomar en
cuenta nuestros beneficios, es decir, si obtuviramos una gran demanda del
producto podremos bajar un poco el precio e igualmente aumentarn nuestros
beneficios.
ANALISIS DE LA OFERTA
En Chota no hay fbricas de elaboracin de derivados lcteos que produzcan
variedad y calidad
lo que existe actualmente son productos fabricados
artesanalmente pero no para la venta al mayor y al menudeo, entre estas se
encuentran: Lcteos la Conga o en el caso de produccin de yogures MilkFresh.
Los productos que se consume en chota son comercializados y distribuidos por
comerciantes y estas marcas son de Gloria Nestl Live Chugur, etc. Cabe sealar
que en Chota nicamente se cuenta con pequeas productores que fabrican queso
fresco, quesillo, o yogurt natural, no existe ningn productor que elabore Manjar
Blanco se considera que se podra hacer la lucha para acaparar el mercado local.
3.5.1 PROBLEMTICA DE PRODUCCIN EN CHOTA.
Un estudio de INFOLACTEA al 2015 da cuenta que existe un exiguo o nulo margen
de ganancia para los industriales formales que se aventuran a manufacturar queso
fresco a escala industrial en forma inocua y a competir en este segmento lo que origina
que no se observen los estndares de calidad recomendados por el Codex, a fin de
disminuir costos.1
En el proceso de manufactura tradicional, los queseros que no descreman la leche y
que generalmente no pasteurizan la leche, a pesar del alto riesgo que su consumo
conlleva, obtienen un producto sumamente cotizado por sus propiedades
organolpticas propias.

DETERMINACION DE OFERTA EXISTENTE


No existen datos suficientes para la determinacin de oferta de productos lcteos en el
mercado de chota y la razn es porque estos productos son fabricados y
comercializados de manera informal. Esta es la problemtica de los productos lcteos
en chota, ya que atenta contra la salud de consumidores.
Para efectos del estudio del proyecto estimamos que el 60% del mercado local est
ocupado.
QUESO
AOS
2016
2017
2018

Poblacin
proyectada

Oferta Proyectada
10.56

10535
10650

10.56
10.56

Oferta proy.
KG
111,250
112,464

1 http://infolactea.com/wp-content/uploads/2015/03/367.pdf

18

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
2019
10768
2020
10886
2021
11006
Fuente: Elaboracin propia

10.56
10.56
10.56

113,710
114,956
116,223

Las familias en promedio consumen 17.6 kg de queso anualmente y estando esta


produccin ocupado en un 60%, las familias tienen acceso a 10.56 kg, los cuales se
ofertan en el mercado local; quedando la diferencia como una demanda insatisfecha.
MANJAR BLANCO
AOS

Poblacin
proyectada

Oferta Proyectada

2016
8.16
2017
7023
2018
7100
2019
7178
2020
7257
2021
7337
Fuente: Elaboracin propia.

8.16
8.16
8.16
8.16
8.16

Oferta proy.
KG
57,308
57,936
58,572
59,217
63,238

Las familias en promedio consumen 13.6 kg de Manjar blanco anualmente y estando


esta produccin ocupado en un 60%, las familias tienen acceso a 8.16 kg, los cuales se
ofertan en el mercado local; quedando la diferencia como una demanda insatisfecha.

YOGURT
AOS

Poblacin
proyectad
a

2016

Oferta
proy.
KG

Oferta Proyectada
19.02

2017

9833

2018

9940

2019

10050

2020

10160

2021

10272

19.0
2
19.0
2
19.0
2
19.0
2
19.0
2

187,024
189,059
191,151
193,243
195,373

FUENTE: Elaboracin Propia


Las familias en promedio consumen 31.7 litros de yogurt y estando esta produccin
ocupado en un 60%, las familias tienen acceso a 19.02 Lt, los cuales se ofertan en el
mercado local; quedando la diferencia como una demanda insatisfecha.

19

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

MANTEQUILLA
AOS

Poblacin
proyectada

2016

Oferta
proy.
KG

Oferta Proyectada
7.62

2017

6321

2018

6390

2019

6461

2020

6531

2021

6603

7.6
2
7.6
2
7.6
2
7.6
2
7.6
2

48,166
48,692
49,233
49,766
50,315

FUENTE: Elaboracin propia


Las familias en promedio tienen la necesidad de consumir 12.7 kg de Mantequilla
anualmente y estando esta produccin ocupado en un 60%, las familias tienen acceso a
7.62 kg, los cuales se ofertan en el mercado local; quedando la diferencia como una
demanda insatisfecha.

III.6

ANALISIS DEL MERCADO PROVEEDOR


En cuanto a la disponibilidad actual y potencial de insumos, es relativamente igual en
todo el ao ya que la provincia de Chota es zona ganadera; as como los dems insumos
son fciles de encontrar y comprar en cualquier poca del ao.
En lo referentes a los precios actuales y esperados, buscaremos siempre le precio ms bajo
que puedan otorgar los ganaderos.
En caso de encontrarnos en una poca donde estamos econmicamente mal, buscaremos
que los proveedores nos brinden facilidades de pago. Y tendremos que aprovechar el
incremento de produccin en pocas festivas de nuestra localidad para incrementar
ventas.

III.7

20

ANALISIS DE LA COMPETENCIA
III.7.1 Definicin de las reas Geogrficas de Influencia del Mercado

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
La empresa planea elaborar y comercializar el producto en un principio en el
mercado central, de la ciudad de Chota, cuando se tenga experiencia en la
produccin se planea llegar al mercado nacional.
El mercado de Productos Lcteos (Chota) est conformado por los productores
locales, quienes se dedican a la elaboracin y venta de Productos Lcteos pero en
pocas cantidades que abarcan slo parte del mercado.

III.7.2 Tcnicas de Produccin


Para la elaboracin de los Productos Lcteos se usa tcnicas de produccin
industrializadas, de la competencia su produccin
son artesanales, que le
permiten obtener un producto de baja calidad a bajo costo.

Propiedades de la materia prima principal para la elaboracin del producto


La Leche es el mejor alimento natural porque contiene cantidades relativamente
importantes de unos 55 nutrientes esenciales para el hombre. Sin embargo, no es
un alimento completo, ya que todas las leches son deficitarias en vitamina D y en
hierro.

La empresa tendr como productos: Queso, Mantequilla, yogurt y Manjar blanco,


los cual sern comercializado por nuestra empresa.

III.7.3 Identificacin de la Competencia


La competencia estara conformada en un primer momento por los diversos
productores artesanales que se dedican a la elaboracin de los Productos Lcteos
localizados en la Ciudad de Chota.

III.7.4 Fuerzas y debilidades de la Competencia


Sus fortalezas vendran a ser que ya estn asentados en el mercado local y que
tienen experiencia en el proceso de produccin, y dado que Chota es una ciudad
pequea donde la gente se mueve en base a la confianza, estas personas
productoras contaran con cierta ventaja sobre nosotros que recin estamos
planeando el ingreso.

Entre las debilidades, tenemos que estas empresas que se desenvuelven


localmente no cuentan con la aplicacin de las nuevas tecnologas, punto que
podramos aprovechar, para reducir costos y optimizar la flexibilidad de los
Productos Lcteos.

21

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
III.8

COMERCIALIZACIN.

PRODUCTO
La empresa CHOTA LAC S.R.L., se destacara por ofrecer productos saludables, donde se
cuidara al detalle la calidad de todos sus ingredientes y recetas; adems de su elaboracin, que se
realizara con la tecnologa adecuada, los productos que se ofrecern al mercado son:
Queso, el cual de envasar bolsas de polietileno con un peso de 1 Kg.

Mantequilla, esta se embazar en tapes de plstico color blanco, con una capacidad de 1 Kg.

22

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Mangar blanco, este se embazar en baldes de plstico color amarrillo con una capacidad de 1
Kg.

Yogurt, los sabores lo dar los frutos nativos de la regin de Cajamarca. En cuanto al diseo este
va envasado en botellas de plstico color blanco de 1ltro. De capacidad.

LOGO DE LA EMPRESA

23

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

PLAZA
En nuestro inicio no pensamos tener intermediarios para vender y distribuir nuestro producto, ser
un producto directamente vendido en centros comerciales en nuestros propios locales a nuestros
clientes, as obtener un mayor control, una mayor posibilidad de promocin e informacin, y una
ventaja para detectar los cambios del mercado, pero no dejamos descartada la idea de que si alguna
empresa desea distribuir nuestro producto lo haremos con la mayor disposicin, hay que recordar
que queremos crecer como empresa en nuestra ciudad.

PRECIO:
La determinacin del precio para nuestro producto se fijar con un margen menor que al de la
competencia, a pesar de que nuestro producto es envasado en materiales de mayor calidad (mejor
higiene, medida justa, etc.), presentacin adecuada y una marca que permitir garantizar la calidad
de nuestro producto, este precio nos permite cubrir nuestros costos y obtener un margen de ganancia
para el proyecto.
PROMOCION:
A continuacin, se detallan las principales herramientas de la mezcla de promocin junto a una
breve explicacin:
PUBLICIDAD
Para establecer un vnculo con el consumidor y motivar la adquisicin del producto e incentivar la
reiteracin de la compra ser necesario invertir en promocin y publicidad, esta se har en un
principio en forma de volantes, radio, televisin e internet, lo cual ira variando a medida que la
empresa se posicione en el mercado, y adquiera ms dinero para sostener mejor publicidad.
Promocin de Ventas
Instrumentos para la promocin de ventas a consumidores:
Mayor contenido del producto por igual precio.
Degustaciones.
Productos gratis en eventos sociales.

24

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

IV.

ESTUDIO TECNICO
IV.1
OBJETIVO
Analizar los resultados obtenidos en las encuestas para determinar la mejor
ubicacin posible del local, dependiendo de los recursos disponibles y diversos
factores.
Analizar y cuantificar la infraestructura y equipos necesarios el tamao de las
instalaciones y la capacidad mxima del mismo.
IV.2

TAMAO PTIMO
En el tamao del proyecto consideramos el diseo de 2 plantas (de produccin y
comercializacin), donde se producen y comercializan los productos lcteos;
dichas plantas cuenta con las siguientes reas:
Planta de Produccin:
-

rea de Almacn para las materias primas e insumos.

rea de produccin.

rea de almacn para el producto terminado.

rea de Empaquetado y Etiquetado

rea de Distribucin

rea Administrativa.

Cochera.

Servicios Higinicos.

Planta de Comercializacin:
-

rea de Comercializacin.

La planta de produccin tiene un rea de 300 m 2 con la finalidad de producir


nuestros productos y as poder satisfacer sus necesidades a nuestros clientes.
La planta de comercializacin tiene un rea de 15 m 2 con la finalidad de ofrecer
nuestros productos al pblico.

IV.3

25

LOCALIZACIN PTIMA

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Factores cuantitativos
El proyecto a ejecutar pretende localizarse localizacin ser en base a las 2 plantas
que se tiene en el proyecto que estarn ubicadas departamento de Cajamarca,
provincia de Chota, distrito de Chota.
La planta de produccin lo compraremos por un monto de S/. 100 000.00 y la
planta de comercializacin ser alquilada por un monto de S/. 250.00.
4.3.1.Planta de produccin
Estar ubicada en la carretera de Chota a Chiclayo Km 3.5
El lugar se ha seleccionado en base a los factores cualitativos y cuantitativos.
4.3.1.1. Factores cualitativos
El local estar ubicado donde se cuenta con todos servicios bsicos para la
produccin de los productos, como son: agua, electricidad, telfono, etc.
4.3.1.2. Factor cuantitativo
El factor cuantitativo de la localizacin de la planta de produccin es que los
proveedores de la materia prima estn ubicados cerca a nuestra planta por lo que ya
no se incurrir costo de flete en el traslado de dicha materia prima.
4.3.2. Local de ventas
De acuerdo a los resultados obtenidos en la investigacin de mercados
CHOTALAC estara ubicado en el Mercado central Julio Vsquez Acua, por ser
un lugar comercial y de gran afluencia de gente en donde tendremos nuestro
espacio fsico donde ofreceremos nuestros productos.

IV.4

INGENIERIA DEL PROYECTO

IV.4.1 DESCRIPCION GENERAL DE LOS PROCESOS


IV.4.1.1PROCESO PRODUCTIVO DEL QUESO MANTECOSO
A. rea De Recepcin De La Leche.
La recepcin de la leche consiste en un proceso diario el cual se basa en rutinas simples:
1.1. Asentamiento del carro de leche a la zona de recepcin: El ingreso de la moto carguera
que transporta la leche a la planta debe ser realizada mediante accesos destinados para
tal efecto.
1.2. rea de almacenamiento de la leche: El procedimiento de almacenaje consiste en el
traspaso de la leche del estanque de la moto carguera hacia los estanques de
conservacin de la planta.
B. Tratamiento Trmico
a. Pasteurizacin: El objetivo de este proceso trmico es reducir o eliminar los
microorganismos saprofitos y patgenos que se encuentran en la leche.

26

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
El proceso comienza con el llenado del estanque del pasteurizador. La extraccin de la
leche desde el estanque de conservacin al estanque del pasteurizador se realiza
mediante baldes.
C. rea De Preparacin De Quesos.
a. Tina de mezclado: El llenado de la tina con leche se realiza a travs de un circuito
cerrado de tuberas de acero inoxidable las cuales transportan la leche desde el
pasteurizador a la tina.
b. Proceso de elaboracin: Bsicamente se induce la leche ms los insumos hacia la
formacin de cogulos de leches.
El proceso es el siguiente:
i. Adicin de fermentos:
Los cultivos que se utilizan en nuestro proceso corresponden a cultivos de
bacterias o mohos cuyo objetivo principal es producir una adecuada
maduracin de algunos quesos as como tambin la produccin de cido lctico
provenientes de la degradacin de la lactosa. La cantidad utilizada por tina es
100u por tina y el tiempo de accin del fermento en la tina es aproximadamente
30 minutos. La aplicacin de estos productos se hace de forma directa a la
leche y acompaada por el movimiento de las palas automticas de la tina, con
el objetivo de producir una buena mezcla entre el fermento y la leche, luego se
debe dejar la mezcla en reposo por un periodo de tiempo para producir una
adecuada pre maduracin de la leche.
ii. Adicin de cuajo y coagulacin:
El cuajo utilizado en este proceso corresponde a una preparacin enzimtica
coagulante de leche con 100% de quemazina.
iii. Corte:
Esta operacin consiste en romper el coagulo formado, de manera homognea
y completa para permitir una salida pareja del suero y as obtener un queso con
humedad homognea en su masa para tal efecto se utilizan liras.
iv. Cocimiento:
El proceso consiste en subir la temperatura de la cuajada y suero mediante agua
tratada trmicamente y sin cloro libre desde 33 C a 37 C aprox.
v. Desuere:
Consiste en retirar la mayor parte del suero dejando prcticamente cuajada
dentro de la tina.
vi. Agregacin de salmuera.
La salmuera es introducida manualmente a la tina mediante recipiente de acero
inoxidable rotulado para este fin, filtrada mediante un colador de acero del
mismo material fabricado con este fin, cayendo luego directamente en la
cuajada, la cual posteriormente a ello se agita vigorosamente a fin de
homogeneizar la solucin salina en la cuajada.
vii. Llenado de moldes:
El llenado de moldes se realiza a travs de llenadores de acero inoxidable, esta
maniobra se debe realizar lo ms rpido posible.
viii. Prensado.
La totalidad de nuestros quesos mantecosos se prensan en equipos con presin
neumtica con regulacin, en primer lugar se realiza un pre-prensado una vez
llenado los moldes.

27

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Este pre-prensado dura aproximadamente entre 90 y 180 minutos y la presin
utilizada es 10 lbs.
Luego viene el prensado final que dura aproximadamente entre 15 y 17 horas y
la presin utilizada es 30 a 40 lbs.
El objetivo de estas dos funciones es darle forma a queso y extraerle suero.
D. Maduracin Y Tratamientos En Bodega.
Esta etapa de maduracin consiste en dar tiempo al queso con ciertas condiciones de
humedad y temperatura para que este desarrolle sus caractersticas tpicas de sabor, color y
olor obteniendo una masa suave y con formacin de ojos.
El proceso comienza una vez sacados los quesos de las prensas, donde se transportan
mediante carro de acero inoxidable cerrado hacia una cmara de maduracin.
El periodo de permanencia de los quesos en la etapa de maduracin tiene una restriccin de
Un Mnimo De 15 Das.
E. rea De Envasado De Queso Madurado.
Una vez llegada la carga a la pre-sala de despacho se procede a embalar la caja pesndola y
descontando el peso de la caja sobre el total. Una vez empacada se traslada a la sala de
despacho anexa para realizar el ordenamiento en pallets de 54 cajas, finalmente se envuelve
en Film Plstico para ser cargado en contenedor que es ubicado frente a puerta oriente de
dicha sala.
IV.4.1.2PROCESO INDUSTRIAL DE LA ELABORACIN DEL
YOGURT
a. Recepcin De La Leche
La leche cruda debe ser de la ms alta calidad bacteriolgica. Debe tener un bajo contenido
en bacterias y sustancias que puedan impedir el desarrollo de los cultivos tpicos del yogur
(antibiticos, residuos de sustancias de limpieza, enzimas, bacterifagos, etc.).
b. Estandarizacin De La Leche
El contenido de grasa y slidos de la leche se estandariza de acuerdo con las normas y
principios FAO/OMS, con lo que se obtiene una clasificacin de los grupos de yogur:
Yogur: contenido graso mnimo de 35 %
Yogur semidesnatado: contenido graso entre 1 % y 2 %
Yogur desnatado o de bajo contenido graso: contenido graso mximo de 03 %.
Para el ajuste de los slidos solubles no grasos, se concentra la leche por evaporacin,
mediante la adicin de leche desnatada en polvo, por adicin de leche concentrada o por
adicin de retenidos del lactosuero. El aumento de slidos solubles no grasos incrementa la
viscosidad y la estabilidad de la cuajada del yogur. La leche aadida debe tener la misma
calidad bacteriolgica.
c. Adicin De Componentes Minoritarios
Consiste en aadir todos aquellos ingredientes minoritarios, como la adicin de azcar o
edulcorantes, sustancias estabilizantes, colorantes y aromas que sean capaces de aguantar la
posterior pasterizacin a la que ser sometida la leche.
d. Des-aireado

28

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Se realiza un des-aireado para eliminar el aire que se ha incorporado durante las etapas de
estandarizacin y adicin de ingredientes.
e. Homogenizacin De La Leche
La homogenizacin otorga mayor viscosidad y brillantez al yogur que se obtiene con dicha
leche.
Tambin evita la separacin de la nata durante el periodo de incubacin y asegura as una
distribucin uniforme de la grasa de la leche en el yogur.
La leche entra al homogeneizador a una temperatura de 50 C-60 C.
f. Pasterizacin
Los objetivos de esta etapa del proceso de fabricacin son:
Eliminar microorganismos patgenos
Reducir la poblacin microbiana total para que no interfiera con el desarrollo de las
bacterias lcteas del cultivo iniciador.
Desnaturalizar las protenas del suero para mejorar la textura del producto final y
para ayudar a evitar la separacin del suero durante la conservacin del yogur
(especialmente en el yogur firme o compacto).
Hidratar los estabilizantes (aadidos anteriormente) que se disuelven en caliente.
g. Refrigeracin
La leche se enfra hasta 43 C, temperatura ptima para la siembra del cultivo.
h. ADICIN DE FERMENTOS
Se inocula el cultivo Lactobacillus bulgaricus y Streptococus thermophilus .
Segn el tipo de yogur (firme o batido), la incubacin se realizar en el envase o en tanques
de coagulacin.
i. Adicin de componentes minoritarios
Se aaden los componentes minoritarios no resistentes al calor (aromas, colorantes, purs
de frutas...), ya que de haber sido aadidos en la primera adicin de componentes
minoritarios hubiesen sido destruidos por las altas temperaturas de la pasterizacin.
Las preparaciones o purs de frutas se elaboran siguiendo las instrucciones de la empresa
lctea, con tipos y cantidades muy diferentes de frutas, azcar, estabilizantes, colorantes y
aromatizantes. El pur no debe aportar ningn microorganismo que pueda alterar el yogur.
Por ello hay que asegurar que recibe un tratamiento trmico suficiente.
j. ENVASADO Y TAPADO
La finalidad del envase es la de contener, proteger y conservar los alimentos, adems de
servir para informar al consumidor. Tambin facilita la venta del producto y su empleo.
El yogur se comercializa en envases plstico. Para cerrar los envases del yogur suele
utilizarse una hoja de aluminio forrada interiormente con una capa de plstico. Este permite
el cierre por termo-sellado.
IV.4.1.3Proceso Productivo Del Manjar Blanco

29

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
a. Recepcin
La leche que es de buena calidad se pesa, para conocer cunto entrar al proceso.
Seguidamente se filtra a travs de una tela fina para eliminar cuerpos extraos.
b. Anlisis: La leche debe ser sometida a un anlisis para ver si es buena para el
proceso. Deben hacerse pruebas de acidez, porcentajes de grasa, antibiticos y
sensoriales.
c. Formulacin: La siguiente es una frmula bsica para una tanda de 60 Kg. de
mezcla:

d. Neutralizacin: Se agrega bicarbonato de sodio para neutralizar el exceso de


acidez de la leche y as proporcionar un medio neutro que favorece la formacin
del color tpico del manjar.
e. Calentamiento: La leche se pone al fuego y se calienta a 50 C, punto en el cual se
agrega el almidn, que se mezcla hasta que se disuelva. Acto seguido se agrega la
glucosa y de ltimo el azcar.
f.

Concentracin: La mezcla se contina calentando hasta que se alcance entre 65 y


70 Brix medidos con el refractmetro. Esta etapa toma cierto tiempo porque se
requiere evaporar una gran cantidad de agua de la leche. Cuando la mezcla
comienza a espesar se hacen mediciones continuas hasta alcanzar el Brix
deseados. En caso que no se cuente con el refractmetro se puede hacer la prueba
emprica del punteo, que consiste en enfriar una pequea cantidad del manjar
sobre una superficie hasta comprobar que ya tiene la consistencia deseada.

g. Batido y enfriado: Se apaga la fuente de calor y con una paleta se bate


vigorosamente el producto para acelerar el enfriamiento y tambin incorporar aire
que determina el color final del producto.

30

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
h. Envasado: El manjar se envasa a una temperatura no inferior a los 70 C. Se
pueden usar envases de boca ancha y materiales variados (hojalata, madera,
polietileno)
IV.4.1.4Proceso Productivo De La Mantequilla
Chotalac, no producir mantequilla, pero si comercializa este producto. Por lo que la
empresa se dedicara a vender este producto siguiendo los siguientes pasos:
a. Pesado- Moldeado
Una vez recepcionada la mantequilla, se coloca en barriles ya que sta se la compra
suelta y por kg.
La mantequilla antes de empaquetada se pesa en balanza digital colocando un papel
poligraso y considerando que debe tener como peso 1lb o 420 gr, una vez pesada se
coloca en un molde de madera rectangular, compactndola con una tabla que es
parte del molde, luego se retira el molde por la parte superior, dejando asentada la
mantequilla moldeada.
b. Empaquetado: Una vez moldeada la mantequilla, se envuelve con papel poligraso y
se coloca en una caja de carbn, sellndola con cinta adhesiva y finalmente este
proceso concluye con la refrigeracin del producto.
REQUERIMIENTOS SEGN EL NIVEL DE PRODUCCIN
Par los procesos anteriormente mencionados, los requerimientos de espacios fsicos,
equipos, materiales y mano de obra, los cuales se representarn en los siguientes
cuadros.
IV.5

ESPACIOS FISICOS.
Nos basamos en la valoracin de los equipos y el personal que se requerir para
que el proyecto se realice se va a recurrir en los siguientes costos.
Todos estos costos al final deben ser cubiertos por las ventas para no incurrir en
prdidas y esperar que las ventas aumenten de manera proporcional para de esta
manera generar utilidades y lograr exitosamente el crecimiento de La empresa.
INFRAESTRUCTURA.
El terreno de propiedad de los socios y est ubicado en la zona urbana, ser donde
se levante las edificaciones para el rea de produccin, con un rea construida de
300 m2, donde se consideran el rea de procesamiento, de control de calidad, y el
de administracin.
4.5.1 REQUERIMIENTO DE AREAS.
La planta de procesamiento propuesta est distribuido en dos niveles; el primer
nivel destinado a la zona de produccin y en el segundo nivel la zona de
administracin.

31

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
El requerimiento total de reas de produccin, administracin y reas libres se
muestra en el cuadro.

La distribucin y proximidad de reas se propone sea de manera que permita un


flujo adecuado al proceso de produccin, desde la zona de recepcin de materia
prima, hasta el de almacenamiento de productos terminados. La disposicin de estas
en el espacio no debe permitir una contaminacin cruzada de los productos en
proceso, o aquellos terminados.
El departamento administrativo se encuentra en el segundo nivel, en un rea de
55m2. A las secciones que representan las diferentes reas de trabajo se les ha dado
aproximadamente la forma y el relativo tamao que necesitan que no han de estar
separadas necesariamente, una de otras por medio de paredes.
4.5.1.1. Materiales de construccin
Pisos: es conveniente el empleo de cermica blanca con ligera inclinacin haca los
sumideros, para facilitar su limpieza y eliminacin de agua.
Paredes y Techos: Las paredes al igual que el piso sern lizos, construidas con
materiales de la zona empastados con cemento y arena para favorecer su proteccin
y facilitar su limpieza con agua.
Puertas y Ventanas: las puertas y ventanas sern sometidas a condiciones muy
severas, por ello se usara metal galvanizado o la aplicacin de pintura cocida.

32

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

FUENTE: Elaboracin propia


La inversin en infraestructura para la planta de produccin tiene un costo de 63,000
nuevos soles y su vida estimada de la construccin es de 20 aos.
IV.6

MAQUINARIA Y EQUIPOS
Los equipos y mquinas necesarias por lnea de procesamiento son:
Acopio lechero
Tina de recepcin.De acero inoxidable AISI 304, de una capacidad de 500
lt. Esquinas interiores con
acabado higinico.
Recipientes: Construidos en acero inoxidable AISI 304 de 20 litros de capacidad. Nmero
de 04.
Pasteurizador enfriador
Vertical, cilndrico, Construido en acero inoxidable AISI 304, provisto de chaqueta de
doble pared. Autogenerado o calentado con vapor de agua, de 700 litros de capacidad por
tanda. Esquinas interiores con acabado higinico. Provisto de agitador.

33

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Lnea de produccin de queso mantecoso
Tina quesera: De 500 litros de capacidad, Provisto de chaqueta interior con doble pared,
construido en acero inoxidable AISI 304, con vlvula de salida para evacuacin de suero.
Autogenerado o calentado con vapor de agua. Esquinas interiores con acabado higinico
Mesa para quesera: Construida de acero inoxidable AISI 304, con soporte de tubos
galvanizados, provisto de garruchas.
Prensa Neumtica: Disposicin horizontal Accionada por presin neumtica, construido
en acero inoxidable, ampliable. Regulable para moldes de 0.5 hasta 2 Kg. Capacidad para
80 moldes.
Moldes para Queso: Construidos en acero inoxidable AISI 304, 6 pulgadas de dimetro
para 1 Kg. de queso. En nmero de 80 moldes. Provistos de tapas de material higinico.
Liras de corte: Horizontal y vertical. Construido en acero inoxidable AISI 304. Acorde
con las dimensiones de la tina quesera.
Lnea de Yogurt
Tanque para para Pasteurizacin y Cultivo de yogurt: Construido en acero inoxidable
AISI 304. de 300 litros de capacidad. Con chaqueta de agua para conservar temperatura
constante. Autogenerado.
Selladora: Para botellas de yogurt.
EQUIPOS AUXILIARES
Caldero: Caldero vertical, con 5 BHP de potencia. Calefaccionado con lea o
combustible. Control de nivel de agua, control de presin, vlvula de seguridad, vlvula
de purga.
Selladora elctrica. Manual. 45 cm de longitud, provistos de temporizador y parada
automtica.
Balanza mecnica
En la tabla se presenta el equipo necesario para el desarrollo del proyecto, y que tambin nos
ayudar a determinar el tamao de la planta.

34

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

IV.7
MATERIAS PRIMAS, MANO DE OBRA DIRECTA Y COSTOS
INDIRECTOS DE FABRICACIN.
4.7.1. MATERIAS PRIMAS
En el caso de las materias primas, stos sern suministrados por los proveedores,
los cuales deben estar en la capacidad para abastecernos con el nmero de litros ya
previstos por cada ao, esto se muestra en la siguiente tabla.
A. QUESO

35

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Para el ao 2017 o ao 1 de nuestro proyecto la demanda objetivo es de 24,104 Kg de
queso Mantecoso y la materia prima necesaria se muestra en la tabla siguiente:

B. Yogurt
Para el ao 2017 o ao 1 de nuestro proyecto la demanda objetivo es de 40, 522 litros de
yogurt y la materia prima necesaria se muestra en la tabla siguiente:

36

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

C. Manjar Blanco
Para el ao 2017 o ao 1 de nuestro proyecto la demanda objetivo es de12, 417 Kilogramos
de manjar blanco la materia prima necesaria se muestra en la tabla siguiente:

D. MANTEQUILLA
La demanda objetivo es de 40, 522 Kg anuales para el ao 2017, como ya tratamos
anteriormente, este producto ser comprado de un productor local exigiendo calidad y buen

37

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
sabor. Los costos necesarios sern el precio de compra por kilogramo de mantequilla y el
papel y cartn para ser empacados y comercializados.

4.7.2. Mano de Obra


El personal necesario para el funcionamiento del proyecto es de forma permanente, el cual
es requerido desde la iniciacin del proyecto. Los requerimientos de personal se presentan
en la siguiente tabla.

38

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

4.7.3. Costos Indirectos de Fabricacin


Los costos indirectamente de fabricacin estn constituidos por la depreciacin del
inmueble maquinaria y equipo utilizado en la produccin adems del consumo de
suministros que se hacen durante el periodo.
Tambin son costos indirectos los servicios bsicos como por ejemplo agua, luz
electica y tambin la publicidad.
Los costos indirectos de fabricacin en los que incurre el proyecto se muestran en
la siguiente tabla.

39

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

4.8. PANEL FOTOGRAFICO


AREA DE PRODUCCION:

40

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

BODEGA PARA LOS PRODUCTOS TERMINADOS (ALMACEN):

41

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

AREA DE VENTA:

V.

ESTUDIO LEGAL DE LA ORGANIZACIN


5.1.

ESTUDIO LEGAL
5.1.1. OBJETIVO.
Determinar la viabilidad legal de la empresa de servicios de lcteos Chotalac S.R.L.
5.1.2. FORMA SOCIETARIA.
Segn establece la Ley General de Sociedades 26887, se ha determinado que la empresa
Chotalac S.R.L Se constituir como una Sociedad de Responsabilidad Limitada
(S.R.L).
sta ser integrada por 4 socios con el 25% de capital de trabajo (45000 nuevos soles)
teniendo una responsabilidad limitada cada uno.
Denominacin Social.
La denominacin social de chotalac S.R.L.
5.1.3. TRIBUTOS.
La empresa estar sujeta al pago del Impuesto a la Renta a la tasa vigente del veintiocho por
ciento (28%).

42

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
5.1.4. MARCA.
La empresa tramitar ante INDECOPI, el registro de la marca que ser la siguiente:

5.1.5.

5.2.

Aspecto Legal de Sanidad


La empresa tendr estricto cuidado para la elaboracin de los productos los cuales
deben contar con condiciones de salubridad e higiene.
DEGESA. Es el rgano tcnico normativo (Del MINSA) en los aspectos
relacionados a la higiene alimentaria. Es la institucin encargada de proteger al
consumidor fortaleciendo la inocuidad alimentaria; por tanto CHOTALAC
obtendr obligatoriamente el registro sanitario, adems de conseguir
certificaciones de validacin tcnica para poder fabricar y comercializar nuestros
productos.
SENASA Tambin nos sujetaremos a la normativa que imponga esta institucin, la
misma que regula la produccin y procesamiento primario de alimentos.
COMPIAL Proponer la poltica nacional en materia de inocuidad de los alimentos
Leyes y normas
Ley de Inocuidad de los Alimentos DL N 1062
Cdigo de proteccin y defensa del consumidor
Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas DS N
007-98-SA
Todas estas leyes y reglamentos obligan a la obtencin del REGISTRO
SANITARIO Y EL ROTULADO Para todos nuestros productos.

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN
5.2.1.

OBJETIVO.

Determinar la estructura organizativa de la empresa CHOTA LAC S.R.L.


5.2.2.

43

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
RGANOS DE GOBIERNO.
-

Gerencia

RGANOS DE LNEA
-

Departamento de Produccin.
Departamento de Ventas

La estructura organizativa bajo la cual funcionar la empresa CHOTA LAC S.R.L. ser
la siguiente:
GERENCIA.
Se encargara de coordinar y/o direccin de las actividades de la empresa, es responsable de
la gestin que involucra el aseguramiento y mejoramiento de la calidad en las funciones de
los trabajadores, maximizar las utilidades, y dems objetivos que se le ha sido encargados
dentro de la empresa.
CONTABILIDAD
Su funcin ser colaborar, analizar y proponer los mtodos y procedimientos para
realizarlos registros contables, tributarios y financieros de la empresa.
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION.
Su funcin ser asegurar el adecuado funcionamiento de las actividades de procesamiento
de los insumos, as como tambin supervisara la compra de la materia prima para asegurar
que renan las condiciones adecuadas de calidad.
Este departamento est conformado por 3 operarios que se encargan de la elaboracin del
producto, 1 operador de maquinaria encargado del empaquetado y etiquetado de los
productos y 1 almacenero que se encargara tanto de las materias primas y del producto
terminado y a la misma vez asumir el cargo de chofer.

44

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACION.
La empresa cuenta con 2 vendedores que se encargara de la venta del producto.
VI.

ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO


VI.1. OBJETIVO
Determinar la inversin total que se necesita en el proyecto, adems formular
las proyecciones, costos/ingresos que nos permitan elaborar el estado de
ganancias y prdidas y el flujo de caja y as como evaluar la rentabilidad
financiera del proyecto.

VI.2. INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO


El capital de trabajo corresponde a las inversiones que la empresa debe
disponer para atender aquellos elementos necesarios en la operacin de ella.
Representa los diferentes rubros destinados a determinados perodos en el
desarrollo de la venta de los productos. Es decir, es el monto de dinero que se
requiere para el inicio del ciclo productivo del perodo desde que se inicia la
produccin hasta que ingresa el dinero en efectivo.

Para iniciar nuestras actividades se requiere una inversin en capital de trabajo


de 70,349 nuevos soles, esta inversin es para el primer mes de ejecucin del
proyecto dado a que a partir del segundo mes se espera obtener ingresos por la
venta de los productos lcteos.
VI.3.

45

FINANCIAMIENTO.
Para la ejecucin del proyecto se recurrir al financiamiento por parte de
bancos locales.

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

El prstamo asciende al monto de 180, 000 soles y la tasa promedio del


mercado segn la SBS es de 16.42% anualmente. El pago de inters es en
cuotas variables de 5 aos, que es el periodo de evaluacin de nuestro proyecto.

VI.4.

INGRESOS Y EGRESOS DEL PROYECTO


VI.4.1. Ingresos del Proyecto.
Los ingresos de nuestro proyecto estarn dados principalmente por las ventas de
nuestras 4 lneas de productos.

La tabla muestra la proyeccin de los ingresos por los 5 aos de evaluacin del proyecto.

46

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
La demanda objetivo constituye la produccin a realizar la misma que pretende llegar a
un 32.5% de la demanda insatisfecha.
Los precios estn determinado en base a las encuestas realizadas en la ciudad de chota,
adems para fijar el precio se tuvo en cuenta los costos de fabricacin de cada producto a
los cuales se les agrego un margen de utilidad del 20% (Queso y Mantequilla), 30%
(manjar) y 35% al yogurt.
El total de ventas o ingresos para la empresa representa el producto de la demanda
objetivo por el precio unitario de cada uno de las 4 lneas de produccin.

Adems de los ingresos por las ventas, al final de los 5 aos se espera vender el activo de la
empresa. La venta se har a su valor en libros de los activos; en el caso del terreno, por
estar ubicado en una zona exclusiva, su venta se har por un monto mayor al que presenta
en libros.

VI.4.2. EGRESOS DEL PROYECTO


VI.4.2.1. Inversiones Y Re-Inversiones
Constituyen los egresos del proyecto las inversiones y reinversiones hechas en maquinaria y
equipo, adems de las obras de construccin necesarias para poner en funcionamiento el
proyecto, estos egresos se muestran en las siguientes tablas:

47

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

La inversin en la construccin de la planta de produccin y el terreno se har en el ao 0 ya que en


los periodos siguientes no se efectuar ningn desembolso adicional.
La compra de terreno esta valorizado en s/. 333.33 por metro cuadrado y la construccin de la
planta asciende a un monto de s/ 63,000 incluido materiales y mano de obra.

48

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
VI.4.2.2.

Costo de Fabricacin.
A. Materia Prima E Insumos De Fabricacin
QUESO

MANJAR BLANCO

YOGURT

49

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

MANTEQUILLA.

B. Mano de obra
El personal de la empresa CHOTALAC estar en planilla, por tanto es un costo fijo y
permanente. Dentro del personal de planta tenemos a 3 operarios que percibirn una
remuneracin equivalente a la mnima vital, Adems tenemos un ingeniero de planta
que percibe un sueldo de 1000 soles mensuales.

C. Costos Indirectos De Fabricacin

50

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Estos costos estn dados por los gastos de servicios bsicos en agua y luz tambin de los
suministros como el gas, combustible u otros.
Adems forma parte del costo de fabricacin la depreciacin de la maquinaria y equipo; porque
consideramos como costo indirecto de fabricacin.
Suministros Diversos Y Servicios De Produccin

Depreciacin

VI.4.2.3.

51

Gastos de Administracin y ventas

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
Constituyen gastos administrativos los gastos del contador y administrador; los gastos
de ventas son las remuneraciones de los 2 vendedores adems del alquiler del local.
Tabla N Personal administrativo y de ventas.

El gasto anterior representa el total de planilla incluido gratificaciones, CTS, vacaciones y sus
gastos del sistema integral de salud. Cabe recalcar que la empresa estar registrada en la REMIPE
acogindose al rgimen laboral especial.
El contador es una persona independiente, por tanto no recibe beneficios sociales. Tendr derecho a
percibir honorarios profesionales por s/. 500. 00 mensuales.
Tabla n.. Servicios e insumos.

Los gastos de servicios se mantienen constantes por todo el periodo de evaluacin, para el alquiler
de local se deber celebrar un contrato por un plazo de 5 aos.
Los suministros varan en razn de la produccin.
Tabla N. Depreciacin

52

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

Se considera toda esta depreciacin como gastos de administracin y ventas por


pertenecer a esta rea.
VI.4.2.4.

VII.

Impuesto General a las Ventas.

EVALUACIN DEL PROYECTO


VII.1. Estado de resultados proyectado

53

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

VII.2. Flujo de Caja


Se muestra los ingresos y egresos del proyecto durante los 5 aos.
El flujo de caja es la acumulacin neta de activos lquidos en un periodo determinado y, por lo
tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de la empresa.

54

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin

VII.3. Indicadores de Rentabilidad Econmica del Proyecto.

Al realizar el anlisis econmico del proyecto mediante indicadores con una tasa de Inters del
16.42% anual nos muestra que el proyecto es rentable tanto econmicamente como
financieramente.
El proyecto es FACTIBLE
VAN
Econmico.- Sin recurrir a la financiacin obtenemos que el valor actual neto (VAN) de los
ingresos es de s/. 327,719 Por tanto es conveniente invertir en el proyecto.
Financiero.- Con una Inversin de 345, 435 soles y Realizando un prstamo bancario de
180,000 soles a una tasa de 16.42% el VAN durante la ejecucin del proyecto es de 162,910
soles.

55

ChotaLac SRL.

Proyecto De Inversin
TIR
Tanto en el flujo de caja econmico como el flujo de caja financiero la tasa interna de
recuperacin es mayor al costo de oportunidad de capital (16.32%) lo que nos asegura la
recuperacin de la inversin desde el primer ao.
BENEFICIO / COSTO
Efectuando el clculo de beneficio costo sera de 1.79 para el anlisis econmico y 2.49
para el financiero. De esto deducimos que por cada sol que se invierta en nuestro proyecto
se obtendr un retorno de s/0.79 (econmico) o s/1.49 (financiero).

PERIODO DE RECUPERACIN.
El monto invertido en Inmueble, Maquinaria y equipo de CHOTALAC ser recuperado, si
es que no se recurre a la financiacin, en 2.1 aos. Nuestra inversin ser ms rpido
recuperada si es que se recurre al prstamo del banco.

VII.4. ESTADO FINANCIERO PROYECTADO.

56

ChotaLac SRL.