INGENIERA CIVIL

ING. JORGE ALEXANDER CARDOZO Q.

MICHAEL ALEJANDRO REYES TAO

20162579137

TALLER No. 2

HOJA DE TRABAJ
BALANCE DE PRUEBA

CUENTAS

AJUSTES

CODIGO

1105

CAJA

11,090,000

1110

BANCOS

2,626,090

1305

CLIENTES

3,496,800

1355

ANTICIPO DE IMPUESTOS

199,200

1524

EQUIPO DE OFICINA

1,447,000

1705

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

900,000

1710

CARGOS DIFERIDOS

670,000

2365

RETENCIN EN LA FUENTE

301,710

2408

IMPUESTOS DE VENTAS POR PAGAR

871,056

10

3115

APORTES SOCIALES

$ 12,000,000

11

4135

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

$ 14,076,024

12

5110

HONORARIOS

13

5135

GASTOS SERVICIOS

14

5140

GASTOS LEGALES

96,700

15

5195

GASTOS DIVERSOS

23,000

16

5220

GASTOS ARRENDAMIENTOS

$ 300,000

17

5305

GASTOS FINANCIEROS

18

6205

COMPRAS DE MERCANCIAS
SUMAS

DEBE

HABER

DEBE

50,000
$

35,000

6,500

6,650,000

27,248,790

$ 27,248,790

$ 341,500

27,248,790

$ 27,248,790

$ 341,500

UTILIDAD
SUMAS IGUALES

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OJA DE TRABAJO
AJUSTES

BALANCE AJUSTADO

HABER
$

33,600

6,500

$ 300,000
$

DEBE

GANANCIAS Y PERDIDAS

HABER

DEBE

DEBE
$

11,056,400

2,619,590

2,619,590

3,496,800

3,496,800

199,200

199,200

1,447,000

1,447,000

600,000

600,000

670,000

670,000

HABER

303,110

303,110

871,056

871,056

$ 12,000,000

12,000,000

13,174,166

6,914,824

20,088,990

$ 14,076,024

$ 14,076,024

50,000

50,000

35,000

35,000

96,700

96,700

23,000

23,000

300,000

300,000

6,500

6,500

6,650,000

6,650,000

$ 27,250,190 $ 27,250,190 $
$

$ 341,500

HABER

$ 11,056,400

1,400

$ 341,500

BALANCE GENERAL

$ 27,250,190 $ 27,250,190 $

7,161,200 $ 14,076,024

20,088,990

6,914,824
14,076,024 $ 14,076,024

27,003,814

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BALANCE GENERAL
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS

$
$

11,056,400
2,619,590

$
$

3,496,800
199,200

1,447,000

$
$

600,000
670,000

DEUDORES
CLIENTES
DE
IMPUESTO
PROPIEDAD ,EQUIPO
PLANTA Y EQUIPO
DE
DIFERIDOS OFICINA
PAGADOS
POR
CARGOS
ANTICIPAD
DIFERIDO
S
TOTAL ACTIVO

PASIVO
CUENTAS POR
PAGAR
RETENCI
N EN LA
IMPUESTOS, FUENTE
GRAVMENES Y TASAS
S DE
VENTA
POR

303,110

871,056

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
APORTES
SOCIALES
UTILIDAD POR DISTRIBUIR
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

12,000,000

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MICHAEL ALEJANDRO REYES TAO

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BALANCE GENERAL
ACTIVO
$

13,675,990

3,696,000

1,447,000

1,270,000

20,088,990

1,174,166

18,914,824

20,088,990

PASIVO
$

303,110

871,056

PATRIMONIO
$

12,000,000

6,914,824

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ESTADO DE RESULTADOS (PERDIDAS Y GANAN

INGRESOS OPERACIONALES
MENOS COSTO MERCANCIA VENDIDA
COMPRAS NETAS

IGUAL UTILIDAD OPERACIONAL

MENOS GASTOS
GASTOS OP. ADMINISTRACIN
GASTOS OPERACIONALES DE VENTA
GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD OPERACIONAL O NETA ANTES DE IMPUESTOS

MENOS IMPUESTO A LA RENTA (25%)

IGUAL UTILIDAD LIQUIDA

MENOS RESERVAS (OBLIGATORIA 10%)

UTILIDAD POR DISTRIBUIR

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ADOS (PERDIDAS Y GANANCIAS)

14,076,024

6,650,000

7,426,024

204,700

300,000

6,500

6,914,824

1,728,706

5,186,118

518,612

4,667,506

6,650,000

511,200