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Tesouraria
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patrimoniais da TOTVS.
Conforme artigos 122 e 130 da LEI no. 5.988 de 14 de Dezembro de 1973.
Tesouraria
Protheus
11
Habilitar o participante a utilizar os recursos do ambiente tesouraria, orientando-os

em operaes tais como: A utilizarem os recursos, do Mdulo Financeiro,
relacionados a Gesto Financeira, abordando os conceitos por ele utilizados e
orientando-os na operao de cada uma de suas opes para que seja possvel a
aplicao aos procedimentos de sua empresa.
.
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Sumrio
Viso Geral do Curso ....................................................................................................................... 3
Objetivos do Curso ........................................................................................................................... 4
Metodologia do Curso ...................................................................................................................... 6
Configurao do Sistema ................................................................................................................. 7
Cadastro .............................................................................................................................................. 9
Moedas.............................................................................................................................................. 10
Projeo de moedas ........................................................................................................................ 12
Bancos............................................................................................................................................... 14
Contrato bancrio ........................................................................................................................... 18
Naturezas.......................................................................................................................................... 20
Oramentos...................................................................................................................................... 24
Lanamentos Padronizados ........................................................................................................... 28
Movimentao Bancria ................................................................................................................. 30
Transferncias Bancrias ................................................................................................................ 39
Estorno de Transferncias Bancrias ........................................................................................... 42
Classificao ..................................................................................................................................... 43
Border de Cheques Recebidos .................................................................................................... 47
Reconciliao Bancria Manual ..................................................................................................... 49
Reconciliao Bancria Automtica ............................................................................................. 51
Ocorrncias dos Extratos Bancrios ............................................................................................ 52
Controle do Caixinha...................................................................................................................... 53
Manuteno...................................................................................................................................... 54
Movimentos ..................................................................................................................................... 58
Prestao de contas ......................................................................................................................... 63
Reclculo caixinha ........................................................................................................................... 66
Fechamento...................................................................................................................................... 67
Aplicaes e Emprstimos............................................................................................................. 70
Aplicaes ........................................................................................................................................ 75
Emprstimos .................................................................................................................................... 82
Resgates e Pagamentos de Emprstimos..................................................................................... 86
Consultas aos Saldos Bancrios .................................................................................................. 102
Fluxo de Caixa ............................................................................................................................... 104
Anexo .............................................................................................................................................. 110
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Viso Geral do Curso

Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Protheus a utilizarem os recursos do
ambiente Financeiro, relacionadas as movimentaes da Tesouraria, abordando os conceitos
utilizados pelo Sistema e orientando-os na operao de cada uma de suas opes para que seja
possvel a aplicao s movimentaes de sua empresa.
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Objetivos do Curso
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Identificar os Parmetros e Tabelas do ambiente;
Dar Manuteno nos cadastros de:
Moedas;
Bancos;
Saldos Bancrios;
Contratos Bancrios;
Naturezas;
Oramentos;
Lanamento Padronizados;
Ocorrncias de Extratos Bancrios.
Tratar as Movimentaes Bancrias:
Pagar;
Receber;
Transferncias e Estornos;
Classificao;
Border de Cheques;
Reconciliao Bancria;
Reconciliao Automtica.
Tratar as Movimentaes Aplicao/Emprstimo:
Aplicaes;
Emprstimos;
Resgates de Aplicaes;
Pagamentos de Emprstimos;
Apropriao Aplicao/Emprstimo;
Apropriao Aplicao por Cotas.
Tratar as Movimentaes do Caixinha:
Manuteno;
Movimentos;
Reclculo.
Realizar Consultas:
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Saldos Bancrios;
Fluxo de Caixa.
Emitir Relatrios.
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Metodologia do Curso
O curso de Tesouraria ministrado com um Kit de Auto-Treinamento composto por:
Apostila:
Aborda as movimentaes do ambiente, conduzindo o aluno na sua utilizao, por meio de uma
srie de exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados, junto ao
Sistema, exatamente da forma como esto apresentados, para que o grau de aprendizado proposto
seja obtido.
A cada captulo, o aluno posicionado sobre o contedo fornecido e os assuntos complementares
que sero expostos.
Manual Eletrnico:
Para acessar o Help On-Line do ambiente Financeiro, posicione no Menu Principal ou numa rotina
especfica do Ambiente e pressione a tecla <F1>.
Materiais de Apoio:
Pasta e Caneta.
O aluno deve acompanhar o curso nas instalaes da MICROSIGA ou de suas franquias, com o
direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamento, de modo que os objetivos
propostos sejam atingidos.
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Tesouraria
Configurao do Sistema
O Sistema Protheus utiliza em suas rotinas algumas configuraes genricas e especficas, chamadas
parmetros.
Um parmetro uma varivel que atua como elemento-chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com seu contedo, possvel obter diferentes resultados.
O ambiente FINANCEIRO utiliza vrios parmetros e alguns deles so comuns a outros ambientes
do Sistema. Assim, caso sejam alterados, a configurao continuar valendo para os demais
ambientes do Sistema.
Alguns parmetros so apenas configuraes genricas como a configurao de perifricos
(impressoras, por exemplo), datas de abertura, nomenclaturas de moedas etc..
Verifique, na relao a seguir, qual(is) parmetro(s) deve(m) ser ajustado(s):
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Nome
Descrio
Contedo
MV_1DUP
Define a inicializao da primeira parcela do ttulo A

gerado.
Exemplo:
A -> Para seqncia alfa.
1 -> Para seqncia numrica.
MV_3DUPREF Campo ou dado a ser gravado no prefixo do ttulo "COM"

quando for gerado automaticamente pela rotina Atualizao de Comisso - (E2_PREFIXO).
MV_AB10925
Descrio modalidade de tratamento da dispensa 2

de reteno para PIS/Cofins/CSLL .
1 = Avaliao por nota/ttulo.
2 = Avaliao por somatrio das notas/ttulos por
cliente/loja/ms/ano.
MV_AC10925
Indica se o usurio tem permisso para alterar a 1

modalidade de reteno na janela Clculo de
Reteno.1 = permite alterao (padro); 2 = no
permite alterao.
MV_ALIQIRF
Alquota de IRRF para ttulos com reteno na 3

fonte. Os percentuais so utilizados de acordo com
tabela legal.
MV_ALIQISS
Alquota do ISS em casos de prestao de servios, 5

utilizando percentuais definidos pelo municpio.
MV_ANTCRED Permite a baixa de ttulo a receber com data de F

crdito menor que a data de emisso.
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Tesouraria
Cadastro
Com o objetivo de facilitar o aprendizado e tornar o curso um instrumento de aprendizagem claro
e objetivo, comearemos realizando os cadastros iniciais.
Estes cadastros so essenciais para prosseguirmos no Sistema, pois eles renem informaes
bsicas sobre as etapas de administrao financeira.
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Moedas
Esta rotina permite o cadastro das taxas de moedas. A manuteno das taxas deve ser efetuada
diariamente, inclusive em fins de semana, pois todos os clculos em outras moedas dependem
dessas taxas devidamente preenchidas.
Como padro, o sistema j vem configurado com cinco moedas (uma padro = real e quatro
alternativas). Sempre que o sistema carregado com uma nova data de processamento,
solicitada a taxa das quatro moedas alternativas. Entretanto, caso o cadastramento das moedas
no seja feito nesse momento, os dados podero ser informados posteriormente.
As moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP etc., no entanto,
apenas uma ser utilizada como referncia para casos de correes.
Uma forma prtica de atualizar as taxas das moedas por determinado perodo, efetuando as
suas projees.
A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente

CONFIGURADOR, atravs dos parmetros <MV_MOEDA1> a <MV_MOEDA5>, em que
devem ser informados os nomes de cada moeda. Os smbolos so informados nos
parmetros <MV_SIMB1> a <MV_SIMB5>.
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EXERCCIO
Como cadastrar Taxas das Moedas:
1. Acesse o Ambiente Financeiro;
2. O sistema apresentar uma tela destacando as moedas utilizadas;
3. Informe as seguintes taxas:
Taxa Moeda 2:
3,50
(Dlar);
Taxa Moeda 3:
1,064
(UFIR);
Taxa Moeda 4:
3,30
(Euro);
Taxa Moeda 5:
2,00
(Iene).
4. Confira os dados e confirme o cadastro das Taxas das Moedas.
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Projeo de moedas
Esta opo possibilita efetuar a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo. A
projeo pode ser realizada de duas formas:
Regresso linear: com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de
dias anteriores), realizada a projeo. Para processar a regresso linear, imprescindvel a
existncia de, no mnimo, dois valores anteriores.
Inflao: projeta a inflao do ms informado com base na taxa de inflao prevista para o perodo.
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EXERCCIO
Como projetar Taxas das Moedas
1. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastros > Moedas;
2. Clique na opo "Projetar";
3. Informe 40 dias para Projeo das Taxas das Moedas;
4. Clique na opo Inflao Projetada para cada moeda;
5. Informe 3% de Inflao Prevista para as Moedas Dlar, Euro e Iene nos meses
apresentados;
6. Confira os dados e confirme a Projeo das Taxas das Moedas.
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Bancos
Este cadastro permite a incluso de bancos, caixas e agentes cobradores com os quais uma empresa
trabalha. As contas correntes devem ser cadastradas individualmente, ainda que pertenam ao
mesmo banco.
O cadastro de bancos est presente em todas as transaes financeiras do Protheus e de extrema
importncia para controle do fluxo de caixa, emisso de borders, baixas manuais e automticas dos
ttulos.
Os saldos bancrios so atualizados sempre que ocorrerem as operaes de baixas a receber e a
pagar no ambiente FINANCEIRO e nas movimentaes bancrias.
O Sistema permite que as contas bancrias sejam bloqueadas, impedindo que determinadas
movimentaes utilizem o banco em questo. Quando a conta corrente estiver bloqueada para
movimentaes, ser apresentada uma janela alertando o usurio.
Principais Campos
Cdigo: Neste campo, deve ser informado o cdigo do banco que pode ser
alfanumrico, ou seja, comporta tanto letras quanto nmeros. Caso a empresa no utilize
comunicao bancria (CNAB), esse pode ser um cdigo qualquer, seguindo um critrio
prprio predefinido.
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Nro Agncia: Agncia do banco na qual est cadastrada a conta corrente da

empresa no banco acima informado. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no
preenchimento desses dados, caso a empresa utilize comunicao bancria.
Nro Conta: Cdigo da conta corrente da empresa no banco e agncia acima

preenchidos. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses dados caso
a empresa utilize comunicao bancria.
Dias de Reteno: Informe o nmero de dias que o banco retm os valores nele
depositados para compensao. Essa informao importante para que a empresa possa
calcular o dia da disponibilidade do recebimento para o fluxo de caixa, ou seja, a data em
que o crdito dos valores recebidos estar disponvel.
Saldo Atual: Identifica o saldo atual da conta corrente. Este campo no poder ser alterado,
uma vez que atualizado automaticamente, conforme as transaes so executadas. Para
informar os saldos j existentes nas contas correntes, o usurio deve utilizar a rotina de
Movimentaes Bancrias" do ambiente FINANCEIRO e informar um valor a receber (se
o saldo estiver positivo) ou a pagar (se o saldo estiver negativo).
Taxa de Cobrana Simplificada: Neste campo, deve ser informado o valor que a empresa
paga ao banco pela cobrana de cada ttulo.
Taxa Descont.: Informe o percentual pago ao banco pela operao de desconto de ttulos.
Conta Contab.: Informe o cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas as
movimentaes dos agentes cobradores na integrao contbil. Este campo deve ser
utilizado, caso a empresa esteja utilizando o ambiente CONTBIL de forma integrada.
Fluxo de Caixa: Define se o saldo da conta corrente ser considerado como

disponvel para fins de fluxo de caixa.
Limite de Crdito: Limite de crdito bancrio.
Fornecedor/Loja: Selecione os cdigos de fornecedor e loja, quando houver a

necessidade de controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao
Consumidor por Intervenincia.
Cliente/Loja: Selecione os cdigos de cliente e loja, quando houver a necessidade de

controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por
Intervenincia.
Bloqueio: Define se esta conta corrente est bloqueada ou no para

movimentao bancria. Este campo utilizado quando a conta bancria foi
encerrada ou no mais utilizada pela empresa, j que no existe a possibilidade de excluso
devido a integridade dos dados com os movimentos bancrios.
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EXERCCIO
Entendendo o cadastro de Bancos:
Atualizaes > Cadastros > Bancos;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir para cadastrar um novo banco, porm com
conta corrente bloqueada:
Cdigo:
237
N Agncia:
00001
N Conta:
00001
Nome Banco:
Banco Bradesco S/A
Nome Red. Bco.:
Bradesco
Endereo:
Rua Hadock Lobo, 130
Bairro:
Jardins
Municpio:
So Paulo
CEP:
01310-011
Estado:
SP (F3 Disponvel)
Telefone:
(11) 4315-1687
Conta Contb.:
11201007 (F3 Disponvel)
Lim. Credito:
120.000,00
Bloqueada:
Sim
Data Bloqueio:
<Data de Hoje>
3. Confira os dados e confirme o cadastramento do Banco Bradesco;

4. Clique na opo Legenda, para verificar que sua descrio est informando que a conta
encontra-se bloqueada para movimentos;
Relatrios > Cadastros > Bancos;
6. Confira os dados e confirme a emisso do relatrio de Cadastro de Bancos.
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Os Saldos Bancrios so atualizados automaticamente, de

acordo com as movimentaes realizadas atravs da Baixa
de Ttulos a Receber e Baixas de Ttulos a Pagar, alm
das Movimentaes Bancrias manuais realizadas
diariamente;
Na Implantao do ambiente Financeiro, a iniciao dos

Saldos Bancrios deve ser realizada atravs de um
movimento bancrio a receber, se a conta estiver positiva,
ou a pagar, se negativa;
Em rotinas como Movimentao Bancria, Pagamentos e

Recebimentos Antecipados, ou seja, tudo que significar
entrada ou sada numa conta bloqueada apresentado
uma mensagem de advertncia e no podero serem
efetuadas movimentaes com a conta, enquanto a mesma
permanecer bloqueada;
Cada conta-corrente deve ser cadastrada na opo

Bancos, para que se obtenha um controle de
entradas/sadas, isto , registro de todos os movimentos
bancrios e efetuar conciliaes pelo Sistema.
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Contrato bancrio
A principal finalidade deste cadastro documentar os contratos bancrios utilizados em cobrana
simples, borders de pagamento, aplicaes financeiras ou outro contrato da empresa junto ao
banco.
O contrato bancrio consultado no instante em que um ttulo do tipo "Vendor"
implantado. Esse tipo refere-se ao pagamento de ttulo via emprstimo bancrio, no qual o banco
passa a ser o beneficirio, porm necessrio que a empresa possua um contrato bancrio
cadastrado para possibilitar esse emprstimo. O sistema controla o percentual cobrado pelo banco a
ser usado nos ttulos gerados por "Vendor".
Principais Campos
Banco/Agncia/Conta: Cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que est

sendo inserido.
Nmero: Nmero do contrato bancrio firmado junto ao agente cobrador.
Emisso: Data de emisso do contrato.
Tx. Acre. Vend.: Valor percentual a ser usado no clculo do ttulo gerado por
"Vendor".
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Valor Cota/Tit.: Valor unitrio das cotas. Ser utilizado na incluso da aplicao financeira
para este contrato e para calcular o rendimento da aplicao, tanto no resgate quanto na
apropriao mensal de impostos.
EXERCCIO
Como cadastrar Contratos Bancrios:
Atualizaes > Cadastros > Contrato Bancrio;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Banco:
237 (F3 Disponvel)
Agncia:
00001
Conta:
00001
Nmero:
237/00001
Valor:
10.000,00
Emisso:
Data de Hoje
Vencimento:
<3 meses a partir de hoje>
Renovao:
<3 meses + 1 dia>
Descrio:
Aplic. FAF
Vlr. Cota/Tit:
12,00
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contratos Bancrios.
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Naturezas
O cadastro de naturezas de extrema importncia para o controle gerencial do Sistema, j
que possibilita o controle das finanas da empresa sem a colaborao direta da contabilidade
na gerao automtica de ttulos. por meio da natureza que o sistema faz a classificao dos
ttulos a pagar e a receber, conforme a operao.
O cadastro de naturezas importante, tambm, na definio do clculo da maioria dos impostos
tratados pelo ambiente FINANCEIRO.
As naturezas devem ser previamente agrupadas em a pagar e a receber com o objetivo de
facilitar a filtragem de dados em consultas e relatrios do sistema. Para permitir o controle gerencial,
as naturezas devem ser informadas nas rotinas de Oramentos, Documento de Entrada, Pedidos de
Vendas, Documento de Sada e em todas as Movimentaes Financeiras, viabilizando o
acompanhamento do orado e o do realizado.
Por meio do parmetro MV_MASCNAT, definida a mscara para digitao da natureza, isto , a
quantidade de nveis e de caracteres que definem o formato do cdigo.
Principais Campos
Calcula IRRF: O campo "Calcula IRRF" define se haver clculo de IRRF (Imposto de
Renda Retido na Fonte) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo
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"Porc. IRRF" determina o percentual do imposto a ser aplicado. Na incluso de
ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema calcula os
respectivos valores de IRRF sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais
definidos no campo "Porc. IRRF". Para compor o clculo do IRRF utilizado o
parmetro MV_ALIQIRF, que define a alquota do imposto. Porm, o sistema
considera primeiro o percentual informado no campo "Porc. IRRF". Caso este campo
no seja informado, o sistema ir considerar o percentual do parmetro.
Calcula ISS: Este campo define o clculo do ISS (Imposto Sobre Servio) sobre as rotinas
que utilizaro as naturezas cadastradas. Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando
este campo informado com "Sim", o sistema calcula os respectivos valores de ISS
sobre o valor do ttulo, de acordo com os seguintes fatores:
o Verifica no cadastro de cliente, por meio do campo "Recolhe ISS, se recolhe ou
no ISS. Quando este campo est preenchido com "Sim", o sistema no faz o
clculo (pois o cliente efetuar o recolhimento do ISS). Quando este campo
est preenchido com "No", o Sistema efetua o clculo, de acordo com o contedo
do parmetro <MV_ALIQISS>.
o Verifica no cadastro de fornecedores, por meio do campo "Recolhe ISS se recolhe
ou no ISS. Quando este campo est preenchido com "Sim", o Sistema no
faz o clculo (pois o fornecedor efetuar o
recolhimento do ISS). Quando este
campo est preenchido com "No", o Sistema efetua o clculo de acordo com o
contedo do parmetro MV_ALIQISS.
Calcula INSS: O campo "Calcula INSS" define se haver clculo de INSS (Imposto
Nacional sobre Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as naturezas
cadastradas; e o campo "Porc. INSS" determina o percentual do imposto a ser
aplicado.
Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com "Sim", o
Sistema calcula os respectivos valores de INSS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. INSS. Para ttulos a receber, o campo "Calcula
INSS" deve estar preenchido com "Sim, de acordo com o Cadastro de Clientes.
Da mesma forma, para ttulos a pagar, no cadastro de fornecedores o campo "Calcula
INSS" tambm deve estar preenchido com "Sim". O Sistema verifica o parmetro
MV_INSS que indica a natureza para classificao do ttulo de INSS.
Calcula CSLL: O campo "Calcula CSLL" define se haver clculo de CSLL

(Contribuio Social sobre Lucro Lquido) para as rotinas que utilizam as naturezas
cadastradas; e o campo "Porc. CSLL" determina o percentual do imposto a ser
aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com "Sim", o Sistema
calcula os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. CSLL" e de acordo com o Cadastro de Clientes, em
que o campo "Calcula CSLL" deve estar preenchido com "Sim".
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com "Sim", o
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Sistema calcula os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. CSLL" e de acordo com o cadastro de fornecedores,
em que o campo "Rec. CSLL" deve estar preenchido com "No".
O Sistema verifica o parmetro MV_CSLL, que indica a natureza para classificao do ttulo
de CSLL.
Calcula COFINS: O campo "Calcula COFINS" determina o clculo do COFINS

(Contribuio para Financiamento da Seguridade Social), para as rotinas que utilizam
as naturezas cadastradas; e o campo "Porc. COFINS" define o percentual do imposto a ser
aplicado.
calcula os respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. COFINS" e de acordo com o Cadastro de
Clientes, em que o campo "Calc. COFINS" deve estar preenchido com "Sim".
Sistema calcula os respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com
os percentuais definidos no campo "Porc. Cofins" e de acordo com o Cadastro de
Fornecedores, em que o campo "Rec. COFINS" deve estar preenchido com "No".
O Sistema utiliza o parmetro MV_COFINS
classificao dos ttulos de COFINS.
que
determina
natureza
para
Calcula PIS: O campo "Calcula PIS" determina o clculo do PIS/PASEP (Programa de

Integrao Social), para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas e o campo "Porc.
PIS" define o percentual do imposto a ser aplicado.
calcula os respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais
definidos no campo "Porc. PIS" e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o
campo "Calc. PIS" deve estar preenchido com "Sim".
sistema calcula os respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. PIS" e de acordo com o Cadastro de
Fornecedores, em que o campo "Rec. PIS" deve estar preenchido com "No".
O Sistema utiliza o parmetro
classificao do ttulo de PIS.
<MV_PISNAT>
que
indica
natureza
para
Conta Contbil: Define a conta contbil em que ser efetuado o lanamento contbil
nos planos do oramento no momento do lanamento manual do Contas a Pagar ou Contas
a Receber.
No ambiente SIGAGSP (Gesto de Servios Pblicos), este campo auxilia os lanamentos de

taxas ou despesas extras, permitindo que o lanamento contbil possa ser efetuado sem
interferncia do operador.
Tesouraria - 22
Tesouraria
EXERCCIO
Como consultar Naturezas:
Atualizaes > Cadastros > Naturezas;
2. Posicione sobre a Natureza 102 Transferncia entre Bancos;
3. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo;
4. Posicione sobre a Natureza 103 Transferncia entre Caixa e Banco;
5. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo.
Relatrios > Cadastros > Relao Naturezas;
7. Confira os dados e confirme a emisso da Relao de Naturezas.
Tesouraria - 23
Tesouraria
Oramentos
Esta rotina permite um controle oramentrio previsto por perodo, possibilitando planejar
financeiramente as operaes por meio das naturezas cadastradas.
Orar significa fazer a previso de um determinado evento, em funo das entradas e sadas de
recursos.
O oramento a ferramenta administrativa mais adequada para planejar financeiramente
e com segurana as atividades operacionais de uma empresa, quer sejam atividades rotineiras (como
folha de pagamento, por exemplo) ou espordicas (como projetos, participao em seminrios etc.).
Os oramentos, subdivididos em centros de custos, refletem as necessidades de controle de
cada conjunto de tarefas, grupos de pessoas ou eventos. O sistema permite o rateio mensal
dos oramentos por centro de custo.
Orar no s significa estimar a real necessidade de recursos de um centro de custo durante um
determinado perodo, mas tambm avaliar com preciso a entrada dos recursos para sustentar a
operacionalidade da empresa.
Um oramento elaborado para saber quais sero os recursos necessrios para a realizao
de um determinado projeto, informando a maneira como se pretende aplicar os recursos que visa
obter, servindo como parmetro para a Tesouraria de uma organizao.
Esta rotina permite elabor-lo da forma mais prxima possvel daquilo que se deseja realizar,
tornando-o transparente, simples de entender e um instrumento bastante eficaz para realizar o
acompanhamento das ocorrncias financeiras.
Tesouraria - 24
Tesouraria
Principais Campos
Ano: Ano de referncia do oramento.
Natureza: Cdigo da natureza a ser orada. O Sistema permite que se efetue um oramento
por natureza financeira.
Tesouraria - 25
Tesouraria
EXERCCIO
Como cadastrar Oramentos:
Atualizaes > Cadastros > Oramentos;
Obs.: Sero informados valores mensais, para as Naturezas, com o objetivo de controlar e estimar
receitas ou despesas financeiras. Para os oramentos possvel efetuar rateios entre os centros de
custos. Para isto, posicionado no ms com valor preenchido, clique no cone Ratear Oramento do
Ms e informe os dados conforme abaixo.
Oramento:
Ano:
Atual
Natureza:
200 (F3 Disponvel)
Janeiro:
5.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Fevereiro:
15,000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Maro:
Abril:
Maio:
Junho:
Julho:
Agosto:
Setembro:
Outubro:
Novembro:
Dezembro:
Moeda:
Rateio entre os Centros de Custos:
Oramento por Centro de Custo
Tesouraria - 26
Tesouraria
Centro de Custo
Perc. Distr.
2211 (F3 Disponvel)
30,00
2212 (F3 Disponvel)
30,00
2215 (F3 Disponvel)
30,00
2216 (F3 Disponvel)
10,00
3. Confira os dados e confirme os Rateios. Aps informados os rateios ms a ms, confira os dados
e o cadastro do Oramento.
Tesouraria - 27
Tesouraria
Lanamentos Padronizados
A Contabilizao dos valores tratados pelo ambiente executada conforme definio dos
Lanamentos Padronizados, em que so especificados: os Tipos de Lanamentos, as Contas a
Dbito e a Crdito, Histricos, Moedas e Valores.
Como pode existir variao de contas, histrico e valores para um mesmo tipo de lanamento,
possvel utilizar expresses em sintaxe XBase para compor estas informaes.
Para Contabilizao de cada evento do ambiente definido um cdigo de Lanamento Padronizado.
Esses cdigos devem ser, obrigatoriamente, iguais aos sugeridos pela Microsiga, alterando-se apenas
o campo Seqncia.
Para cada ambiente h uma relao de cdigos, referente s transaes daquele ambiente.
Porm, antes de qualquer procedimento, o plano de contas da sua empresa deve j ter sido
elaborado e estar devidamente cadastrado, j que os relacionamentos dos lanamentos faro
referncia s contas Devedoras x Credoras.
O cadastramento dos Lanamentos Padronizados de responsabilidade do Setor Contbil.
Observe alguns dos lanamentos relacionados Movimentao Bancria:
a Pagar:
562 Incluso;
564 Cancelamento.
a Receber:
563 Incluso;
565 Cancelamento.
Transferncias:
560 Sada Banco Origem;
561 Entrada Banco Destino;
582 Apropriao das Operaes Financeiras.
Para verificar todos os Lanamentos Padronizados, do Ambiente Financeiro, consulte o Manual
Eletrnico do Usurio.
Tesouraria - 28
Tesouraria
EXERCCIO
Como verificar os Lanamentos Padronizados:
Obs.: Esses dados devem ser cadastrados com muita ateno, pois em havendo falhas nesse
processo, os lanamentos podero no serem realizados.
Atualizaes > Cadastros > Lanamento Padro;
2. Na rea de pesquisa, digite o cdigo do Lanamento Padronizado 562 e em seguida, clique
em Pesquisar;
3. Posicionado no Lanamento, seqncia 001, clique na opo Visualizar:
4. Confira os dados e confirme a visualizao do cadastro de Lanamentos Padronizados.
Tesouraria - 29
Tesouraria
Movimentao Bancria
A rotina - Movimento Bancrio - permite controlar as entradas e as sadas das contas bancrias.
Desta forma, possvel a incluso de movimentaes e tambm a transferncia de valores entre os
bancos.
A primeira fase de uma implantao de movimentao bancria est no cadastro das informaes do
banco em que sua empresa movimenta as contas. Podem ser cadastrados vrios bancos.
Os saldos iniciais dos bancos devem ser includos nessa rotina, por meio da opo Receber.
Caso o valor esteja saindo do banco, como encerramento de uma conta, por exemplo, a opo deve
ser Pagar.
Na janela de manuteno da movimentao bancria, os movimentos estaro representados da
seguinte maneira:
Movimento bancrio a receber.
Movimento bancrio a pagar.
Movimento bancrio cancelado.
Em um lanamento a receber, caso o valor esteja errado, deve-se

fazer um lanamento inverso; ou seja, de movimento bancrio a
pagar.
Tesouraria - 30
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Tesouraria - 31
Tesouraria
EXERCCIO
Como cadastrar Saldos Bancrios:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Movimento Bancrio;
2. Pressione <F12> e preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
Contabilizao On-Line = No.
3. Confira os dados e confirme os Parmetros;
4. Clique na opo Receber e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento:
<Data de Hoje>
Numerrio:
M1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
12.000,00
Natureza:
100 (F3 Disponvel)
Banco/AgnciaConta:
341/0754/26456-8
Obs.:
Se o movimento tivesse sido efetuado a uma conta bloqueada, seria exibido uma mensagem de
alerta.
5. Confira os dados e confirme o cadastro de Saldo Inicial.
Para iniciar os Saldos Bancrios, deve-se realizar uma

Movimentao Bancria a Pagar, se Negativo, ou a
Receber, se Positivo.
Tesouraria - 32
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Movimentos Bancrios a Pagar com Cheques:
2. Clique na opo Pagar e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento:
<Data de Hoje>
Numerrio:
C1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
200,00
Natureza:
200 (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
Num. Cheque:
1010
Beneficirio:
Ind. Comrcio Niagara Ltda.
Histrico:
Devoluo cliente NF 120001
Tipo Lan.:
Partida Dobrada (X)
Cta Dbito:
Cta Crdito:
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar com Cheques.
Tesouraria - 33
Tesouraria
EXERCCIO
Como registrar Tarifas Bancrias:
Dt. Movimento:
Data de Hoje
Numerrio:
M1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
12,00
Natureza:
714 (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Histrico:
Pag. Tarifas Bancrias Mensais
Tipo Lan.:
Partida Dobrada (X)
Cta Dbito:
Cta Crdito:
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar de Tarifas Bancrias.
Tesouraria - 34
Tesouraria
Exerccio
Como realizar Lanamentos de CPMFs:
Dt. Movimento:
Data de Hoje
Numerrio:
M1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
20,78
Natureza:
716 (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Documento:
CPMF - <Informe a data de Hoje>
Histrico:
CPMF - <Informe a data de Hoje>
Tipo Lan.:
Partida Dobrada (X)
Cta Dbito:
Cta Crdito:
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria de Lanamento de CPMFs.
Tesouraria - 35
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Movimentos Bancrios a Receber com Cheques:
Dt. Movimento:
Data de Hoje
Numerrio:
C1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
7.500,00
Natureza:
006 (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Num Cheque:
750
Histrico:
Recebimento de Dividendos
Tipo Lan.:
Partida Dobrada (X)
Cta Dbito:
Cta Crdito:
3. Confira os dados, confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques e informe os

dados a seguir:
Dt. Movimento:
Data de Hoje
Numerrio:
C2 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
6.780,00
Natureza:
006 (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Num Cheque:
678
Histrico:
Receb. Vendas de Sucatas
Tipo Lan.:
Partida Dobrada (X)
Cta Dbito:
Cta Crdito:
4.Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques.
Tesouraria - 36
Tesouraria
Note que basta utilizar Naturezas, Numerrios e Contas Contbeis,

se este ltimo for o caso, que os procedimentos para registro de
Recebimentos e Pagamentos so os mesmos. Quanto maior a
informao registrada nesses movimentos, maior controle se obter
sobre as contas correntes dos bancos.
EXERCCIO
Como cadastrar um Depsito Bancrio:
Dt. Movimento:
Data de Hoje
Numerrio:
M1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.:
750,00
Natureza:
006 (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Histrico:
Depsito em dinheiro
Tipo Lan.:
Partida Dobrada (X)
Cta Dbito:
Cta Crdito:
3.Confira os dados, confirme o Depsito Bancrio.
Tesouraria - 37
Tesouraria
EXERCCIO
Como excluir Movimentos Bancrios:
2. Na janela da opo Pesquisar, informe como chave de pesquisa a Data de Movimentao,
informando a Data de Hoje, separada pelas /;
Obs.:
Ser posicionado na primeira movimentao do dia ou no registro mais prximo do solicitado.
3. Verifique os movimentos realizados nesta data e posicione sobre o Depsito Bancrio,
realizado no exerccio anterior.
4. Clique na opo Excluir;
5. Confira os dados e confirme a Excluso de Movimento Bancrio a Pagar.
Note que o dado no removido dos movimentos, ficando o

registro com o status de cancelado. Alm disso, essa informao
impressa nos relatrios de movimentos bancrios.
Tesouraria - 38
Tesouraria
Transferncias Bancrias
Esta opo permite a realizao de Transferncias entre contas bancrias, inclusive transferncias de
valores para o caixa da empresa.
EXERCCIO
Como realizar Transferncias Bancrias em Dinheiro:
2. Clique na opo Transf.;
Obs.: Ser apresentado a tela de movimentos, contendo as informaes de origem e destino.
Origem
Banco/Agncia/Conta:
CX1/00001/00001(F3 Disponvel)
Natureza:
103 (F3 Disponvel)

Destino
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Natureza:
100 (F3 Disponvel)

Identificao
Tipo Movimentao:
R$ - Dinheiro (F3 Disponvel)
No. Documento:
TB3410754
Valor:
200,00
Histrico:
Transferncia em Dinheiro
Beneficirio:
Banco Bradesco
3. Preencha-a, informando os dados a seguir:

Origem
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Natureza:
102 (F3 Disponvel)

Destino
Banco/Agncia/Conta:
341/0754/26456/8 (F3 Disponvel)
Natureza:
100 (F3 Disponvel)

Identificao
Tipo Movimentao:
CH - CHEQUE (F3 Disponvel)
Tesouraria - 39
Tesouraria
No. Documento:
TBCH001341
Valor:
300,00
Histrico:
Transf. Bancria entre Contas
Beneficirio:
BANCO ITA
4. Confira os dados e confirme a Transferncia Bancria em Dinheiro.

Obs:
Confira os lanamentos gerados por esta Transferncia Bancria realizada:
Banco Origem Caixa, foi gerado um Movimento de Sada a Pagar;
Banco Destino Ita, foi gerado um Movimento de Entrada a Receber.
Tesouraria - 40
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Transferncias Bancrias com Cheques:
2. Clique na opo Transf.;
Origem
Banco/Agncia/Conta:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Natureza:
102 (F3 Disponvel)

Destino
Banco/Agncia/Conta:
341/0754/26456/8 (F3 Disponvel)
Natureza:
100 (F3 Disponvel)

Identificao
Tipo Movimentao:
TB - Transf. Bancria (F3 Disponvel)
No. Documento:
TB001341
Valor:
150,00
Histrico:
Transf. Bancria entre Contas
Beneficirio:
BANCO ITA
4. Confira os dados e confirme a Transferncia com Cheques.
Tesouraria - 41
Tesouraria
Estorno de Transferncias Bancrias

As Transferncias Bancrias realizadas podem ser Estornadas, com lanamentos de dbito e crdito
nas contas envolvidas.
Exerccio
Como realizar Estornos de Transferncias Bancrias:
2. Clique na opo Est.trnsf.;
O Sistema apresentar uma tela com as informaes da Transferncia Bancria a ser Estornada.
N de Documento?:
TB3410754
Data Movimentao?:
Data de Hoje
Banco/Agncia/Conta?:
CX1/00001/00001 (F3 Disponvel)
4. Confira os dados e confirme o Estorno de Transferncia Bancria.
Tesouraria - 42
Tesouraria
Classificao
Caso tenha se optado pela no Contabilizao Automtica dos Movimentos Bancrios, na tecla
<F12>, deve-se utilizar a opo Classificar, para que os Lanamentos Contbeis sejam executados.
A Classificao, pode ser realizada com base nos Lanamentos Padronizados envolvidos ou nas
contas a dbito e crdito, informadas nos Movimentos a Pagar ou a Receber.
Consulte o Manual Eletrnico do Usurio para verificar todos os lanamentos referentes s
Movimentaes Bancrias.
Exerccio
Como realizar Classificao dos Movimentos Bancrios realizados:
2. Pressione <F12> e ajuste o parmetro de Mostra Lanc. Contab. para Sim e Contab. Online para No;
3. Clique na opo Classif.;
Obs.:
O Sistema apresentar uma tela de Parmetros.
3. Preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
A partir da data?:
01/01/XX
At a data?:
Data de Hoje

Obs.:
O Sistema apresentar os Lanamentos Contbeis da Classificao.
5. Confira os dados e confirme a Classificao dos Movimentos Bancrios e os Lanamentos
Contbeis.
Recomenda-se que as configuraes dos Lanamentos

Padronizados refiram-se aos campos do arquivo de Movimentao
Bancria (SE5) e no a variveis de memria, como DBITO ou
CRDITO.
Tesouraria - 43
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir as Movimentaes Bancrias realizadas:
Relatrios > Movimento Bancrio > Moviment. Bancria;
A Partir da data?:
01/01/XX
At a data?:
Data de Hoje
Do Banco ?:
<branco> (F3 Disponvel)
At o Banco?:
ZZZ (F3 Disponvel)
Da Natureza?:
At a Natureza?:
ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Da Data Digitao?:
01/01/XX
At Data Digitao?:
Data de Hoje
Qual Moeda?:
Moeda 1
Imp. Histrico?:
Da Movimentao
Imprime?:
Analtico
Considera Filial?:
No
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentaes

Bancrias;
Relatrios > Movimento Bancrio > Extrato Bancrio;
Do Banco?:
237 (F3 Disponvel)
Da Agncia?:
00001
Da Conta?:
00001
Da Data?:
01/01/XX
At a Data?:
Data de Hoje
Qual Moeda?:
Moeda 1
Tesouraria - 44
Tesouraria
Conciliao?:
Todos
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;

Relatrios > Movimento Bancrio > Mov. Financ Dirio;
Referente a Data?:
Data de Hoje
Qual Moeda?:
Moeda 1
Considera Lim. Cred.?
Sim
Outras Moedas?
Converter
9. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso das Movimentaes Financeiras

Dirias;
Relatrios > Resumo Finaceiro > Orados x Reais Ms;
Da Naturez. Entrada?:
001 (F3 Disponvel)
At Naturez. Entrada?:
199 (F3 Disponvel)
Da Naturez. Sada?:
200 (F3 Disponvel)
At Naturez. Sada?:
999 (F3 Disponvel)
Considera regime de?:
Caixa
Qual Moeda?:
Moeda 1
Data de Referncia?:
Data de Hoje
Outras Moedas?:
Converter
Considera Provisrios?:
Sim
12. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x Reais Ms;
Relatrios > Resumo Financeiro > Orados x Reais Ano;
Tesouraria - 45
Tesouraria
Da Naturez. Entrada?:
001 (F3 Disponvel)
At Naturez. Entrada?:
199 (F3 Disponvel)
Da Naturez. Sada?:
200 (F3 Disponvel)
At Naturez. Sada?:
999 (F3 Disponvel)
Considera regime de?:
Caixa
Qual Moeda?:
Moeda 1
Imprime Acumulados?:
Sim
Data de Referncia?:
Data de Hoje
Outras Moedas?:
Converter
Considera provisrios?:
No
Do Centro de Custo?:
<Branco>
At o Centro de Custo?:
<ZZZZZZ>
Situaes de Cobrana?:
01234567
15. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x Reais Ano.
Tambm possvel emitir o Relatrio de Orados x Reais Ano e

Orados x Reais Ano CC, tendo similaridade em parametrizao
com os demais relatrios oramentrios;
Estes relatrios baseiam-se nos Movimentos Bancrios e nas
carteiras Pagar/Receber. O que designado como Realizado,
refere-se a ttulos baixados.
Para que seja possvel utilizar Rateio Oramentrio por Centro

de Custo, na incluso de um ttulo ou na sua baixa, o seu valor
deve ser rateado entre os centros de custos considerados no
oramento.
Tesouraria - 46
Tesouraria
Border de Cheques Recebidos

O Ambiente Financeiro permite a criao de Borders de Cheques Recebidos, por meio da
movimentao de Movimentos Bancrios, com numerrio Cn, para que se realize o Depsito
Bancrio.
Para verificao do Border gerado um relatrio em disco.
Para a gerao, devem ser informados: os Nmeros do Border, Banco, Agncia, Conta, o Intervalo
de Datas e o Valor Limite.
Os Cheques so sugeridos, considerando: o Banco, Agncia, a Data e o Valor Limite.
Tesouraria - 47
Tesouraria
EXERCCIO
Como gerar Borders de Cheques Recebidos:
Atualizaes > Contas a Receber > Border Cheques;
2. Pressione <F12> e responda No pergunta Filtra Banco?;
3. Clique na opo Border e informe os dados a seguir:
Border N:
000001
Vencimento de:
01/01/XX
Vencimento at:
31/12/XX
Limite?:
No especifique um valor limite
Banco/Agncia/Conta:
237
4. Confira os dados e confirme;

Obs.:
O sistema relacionar os Cheques Recebidos nos Movimentos Bancrios.
5.
Selecione o(s) Cheque(s), para o Envio;
6.
Confira os dados e confirme o gerao e a emisso do Border;
Obs.:
Responda Sim pergunta para impresso do relatrio. O sistema exibir uma tela para
configurao da emisso do Border. Direcione a impresso para Disco.
7. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Border dos Cheques Recebidos.
Tesouraria - 48
Tesouraria
Reconciliao Bancria Manual

utilizada para que o usurio concilie as contas implantadas no sistema utilizando o Extrato
Bancrio (emitido pelo banco), devendo ser considerados os procedimentos a seguir:
Emisso do relatrio de Extrato Bancrio pelo Sistema;
Conferncia dos Extratos (Sistema x Banco);
Conciliao junto ao sistema.
EXERCCIO
Como realizar Reconciliao Bancria Manual:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Reconc. Bancria;
2. Clique na opo Reconciliao;
Visibilidade: Todos.
4. Confira os dados, confirme e preencha os Dados Adicionais, informando os dados a seguir:
Banco?:
001 (F3 Disponvel)
Agncia?:
00001
Conta?:
00001
De?:
<Incio do Curso>
At?:
<Data de Hoje>
Obs.:
O sistema apresentar uma tela com os movimentos de cheques do banco selecionado, de acordo
com o parmetro de visibilidade.
5. Clique no cone Edita Registro, No campo Data para Conciliao, informe a <Data do
Curso> e selecione a opo Para todos os registros;
6. Em seguida, marque todos os movimentos, para que estes sejam Reconciliados;
7. Confira os dados e confirme a conciliao bancria;
Tesouraria - 49
Tesouraria
Obs:
Ser apresentado a tela de configurao do relatrio. Direcione a impresso em Disco e em
seguida, clique em Parmetros.
9. Informe os dados descritos a seguir:
Do Banco/Agncia/Conta?:
237/00001/00001 (F3 Disponvel)
Da Data/At a Data?:
<Incio do Curso>/<At Hoje>
Qual a Moeda?:
Moeda 1
Conciliao?:
Conciliados
10. Confira os dados e confirme a emisso do Extrato Bancrio;

Obs:
Observe nas linhas de totais, as colunas No Conciliados e Conciliados.
Na emisso do Extrato Bancrio, configurando os Parmetros do

Relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao = Todos,
Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo
Conciliado. possvel emitir um relatrio conciliado com os
Movimentos Bancrios.
Tesouraria - 50
Tesouraria
Reconciliao Bancria Automtica

possvel realizar a Reconciliao Bancria Automtica, entre a Movimentao Bancria registrada
no sistema e o Extrato Bancrio, por meio da leitura do arquivo enviado pelo banco.
Para tanto, deve ter previamente configurado o arquivo de Extrato Bancrio no ambiente
Configurador e cadastradas as Ocorrncias Bancrias no Ambiente Financeiro, como j visto no
captulo de Cadastros.
Os dados provenientes do Extrato Bancrio, so relacionados na parte esquerda da tela.
Logo, os Movimentos Bancrios registrados no sistema so apresentados no lado direito.
Para acessar rotina, basta clicar em "Atualizaes" + "Movimento Bancrio" + "Reconc.
Automtica". Em seguida, devero ser informados os nomes dos arquivos de Entrada, Configurao
e o cdigo do Banco. A quantidade de Dias a Avanar/Retroceder, sero as informaes para que o
Sistema possa montar o perodo de movimentos a serem selecionados para conciliao.
Obs.:
Este assunto no poder ser exercitado, pois necessria a existncia de um arquivo enviado pelo
banco. Porm, verifique como a sua forma de operao.
Na Emisso do Extrato Bancrio, configurando os parmetros

do relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao =
Todos, Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo
Conciliado. possvel emitir um relatrio conciliado com os
Movimentos Bancrios. Observe nas Linhas de Totais, as
colunas No Conciliados e Conciliados.
Na conciliao automtica, foram criadas, tambm, duas novas

perguntas (Dt. Inicial Cheques? - Dt.Final Cheques?) na
configurao dos parmetros para a escolha do perodo em que se
deseja selecionar os cheques para a conciliao.
Ressalta-se que essa mudana no altera o processo de conciliao
bancria automtica, apenas agiliza a seleo de dados.
Tesouraria - 51
Tesouraria
Ocorrncias dos Extratos Bancrios

Ocorrncias extratos um cadastro dos cdigos de ocorrncia a serem tratados de acordo com as
especificaes bancrias, relacionando as ocorrncias retornadas pelo banco com as atendidas pelo
Sistema.
O Sistema trata a incluso de novas ocorrncias de retorno, pois o mesmo utilizado, apenas, para a
identificao do tipo de movimento na tela de conciliao automtica.
As ocorrncias dos extratos no geram valores no Sistema, sendo meramente informativas.
O Sistema trata o Retorno de Extrato Bancrio, via Padro

Febraban, este layout possui em sua configurao os registros de
Header, Detalhe e Trailler, com Tamanho de 240 Bytes, para
cada linha de informao no Arquivo de Retorno;
Como tambm trata o Layout dos Bancos, este possui em sua
configurao os registros de Header, Saldo Inicial, Detalhes, Saldo
Final e Trailler, com Tamanho de 200 Bytes, para cada linha de
informao no Arquivo de Retorno.
Tesouraria - 52
Tesouraria
Controle do Caixinha
O ambiente FINANCEIRO permite que haja um controle dos caixas da empresa; ou seja, dos
valores disponveis sob a responsabilidade de uma pessoa destinada a despesas imediatas e pequenas,
com o objetivo de transformar a operao, tornando-a mais simples e menos burocrtica. Essa
rotina foi denominada Caixinha.
A contabilizao dos movimentos dos caixinhas somente ocorrer no momento de seu fechamento.
Essa medida visa a agilizar os processos de movimentao e prestao de contas.
O Controle de caixas composto por trs opes:
Tesouraria - 53
Tesouraria
Manuteno
A opo Manuteno possui trs funes: criao dos caixas, reposio manual de valores e
fechamento dirio. Estas opes atualizam a movimentao bancria.
Os caixas sero sinalizados na janela de manuteno da rotina com a seguinte legenda:
O campo Tipo de Reposio do caixinha possui duas alternativas:

Por valor limite: definido um valor que, quando utilizado ou gasto, solicitada a reposio do
saldo do caixinha.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00
Valor de reposio = 900,00
Tesouraria - 54
Tesouraria
Neste caso, quando sair 900,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.

Por percentual: definido um percentual que, quando utilizado ou gasto sobre o valor do caixinha,
solicitada a reposio.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00
Percentual de reposio = 75%
Neste caso, quando for utilizado 750,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Tesouraria - 55
Tesouraria
Fechamento dos caixas
A opo de fechamento consiste em transferir o valor remanescente no caixa para o

banco/agncia/conta fornecedor. Com o caixa fechado, no possvel processar nenhuma incluso
de movimento.
O caixa somente ser fechado, se no existirem prestaes de contas pendentes.
Para efetuar o fechamento de caixa:
Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, posicione o cursor sobre o caixa desejado e
selecione a opo Fechamento.
O caixa estar fechado, com status na cor vermelha.
Reposio dos valores dos caixas
A opo de reposio consiste em fazer a transferncia do banco/agncia/conta fornecedor para o

caixa posicionado, com base no tipo de reposio definido: por percentual ou por valor.
Essa operao no pode ser efetuada se o banco/agncia/conta no possuir saldo suficiente.
Para efetuar a reposio de caixa:
Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, selecione o caixa e em seguida a opo
Reposio.
O Sistema far a reposio de caixa, passando-o para o status na cor verde (caixa aberto).
Tesouraria - 56
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Movimentaes no Caixinha:
Atualizaes > Caixinha > Manuteno;
2. Pressione <F12> , para configurar os Parmetros;
3. Informe a pergunta Contabiliza On-Line, como No;
5. Posicionado no Cdigo 01 - Diretoria Geral, clique na opo Alterar e modifique o valor de
Reposio para R$ 1.000,00;
7. Clique na opo Reposio e confirme a reposio do Caixinha.
Na Movimentao do Caixinha, podemos repor imediatamente o

valor desejado, por meio da confirmao da pergunta Deseja
realizar a Reposio agora ?, caso contrrio devemos utilizar a
opo Reposio;
A Reposio consiste em realizar Transferncia de valores do
Banco /Agncia/ Conta para o Caixa da empresa;
Neste exerccio foi transferido do Banco 341/00001/001, o
valor de R$ 1.000,00 para repor o valor desejado no Caixa da
empresa;
A Reposio, tambm pode ser realizada manualmente quando
existir uma Diferena entre o Saldo e o Valor Limite do
Caixa.
Tesouraria - 57
Tesouraria
Movimentos
A rotina Movimentos - possui duas funes especficas: registrar todas as retiradas dos caixas e
realizar a prestao das contas de adiantamentos.
O Sistema trabalha com dois conceitos: despesas e adiantamentos. As despesas so tratadas como
pagamentos de gastos j realizados que possuem os documentos referidos. Quando lanada, o
Sistema permite que a reposio automtica seja realizada.
Caso o usurio opte pela reposio, o valor ser transferido do banco/agncia/conta para repor o
valor gasto e a despesa ser baixada. O caixa ficar sinalizado com a cor vermelha e a movimentao
bancria ser atualizada.
Caso contrrio, a despesa ficar em aberto, sinalizada pela cor verde e o valor no ser reposto. Essa
despesa somente ser baixada quando o fechamento do caixa for efetuado.
J os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que, quando
ocorrerem, devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa ser realizada a
prestao de contas. Quando lanado um adiantamento, seu registro fica em aberto, sinalizado pela
cor amarela e no executada a reposio automtica do caixa.
Na execuo das movimentaes, o Sistema permite que seja

impresso um recibo do movimento efetuado. Caso no queira
imprimir o recibo no momento da incluso de movimentos, o
Sistema permite sua impresso por meio do relatrio Recibo do
Caixinha.
Tesouraria - 58
Tesouraria
Principais campos:
Tipo de Movimento: Neste campo, deve ser selecionado o tipo do movimento que ser
realizado. O Sistema trata apenas despesa e adiantamento. Os demais tipos apresentados na
seleo do campo so utilizados para tratamento interno do Sistema.
As despesas so tratadas como pagamentos de gastos j realizados que possuem os
documentos referidos. Quando lanada, o Sistema permite que a reposio automtica seja
realizada.
Os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que, quando
ocorridos, devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa ser
realizada a prestao de contas.
Tesouraria - 59
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar o registro de Despesas com Txi:
Atualizaes > Caixinha > Movimentos;
2. Pressione <F12> , para configurao de Parmetros;
3. Preencha a pergunta Contabiliza On-Line, com No;
4. Preencha a pergunta Integrao PMS, com No;
5. Confira os dados e confirme o Parmetros;
Nmero Int.:
0000000002
Caixinha:
001 (F3 Disponvel)
Tipo Movto.:
00 = Despesa
Histrico:
Despesa com Txi
N Docto.:
000001
Valor:
50,00
Beneficiado:
Jos da Silva
Data Digit.:
Hoje
Data Emis.:
Dia Anterior
Obs.:
Ser apresentado uma tela com confirmao para que o Recibo de Movimento do Caixinha seja
impresso. Em caso de no ser necessrio sua impresso no momento, este relatrio poder ser
solicitado sempre que desejado, por meio da opo: Relatrios + Caixinha + Recibo de
Caixa.
7. Confirme a impresso do Recibo;

9. Clique na opo Visualizar, para verificar o Saldo Atual do Caixinha.
Tesouraria - 60
Tesouraria
Obs:
Observe que ao registrar uma Despesa, o sistema realiza a Baixa no Caixinha, caso este tenha
saldo disponvel;
Se a Despesa for maior que o saldo disponvel no Caixinha, dever ser realizada a
Reposio.
Tesouraria - 61
Tesouraria
EXERCCIO
Como registrar adiantamentos de viagens:
1. Ainda na opo:
Nmero Int.:
0000000003
Caixinha:
001 (F3 Disponvel)
Tipo Movto.:
01 = Adiantamento
Histrico:
Adiantamento de Viagem
N Docto.:
000002
Valor:
400,00
Beneficiado:
Gustavo de Freitas
Data Digit.:
Hoje
Data Emis.:
Hoje
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Adiantamentos de Viagens.

Obs:
Ser apresentado a tela de emisso de Recibo de Ad. de Viagem. Informe No.
Todo Adiantamento deve ser submetido Prestao de

Contas, para que seja Baixado e o seu valor reposto.
Tesouraria - 62
Tesouraria
Prestao de contas
Todo adiantamento deve ser submetido prestao de contas para que seja baixado e o seu valor
reposto. Nesta opo, devem ser relacionados todos os documentos envolvidos no adiantamento
posicionado e os valores reais gastos.
Caso o valor gasto seja menor que o adiantamento feito, o Sistema permite que o saldo
remanescente seja devolvido ao caixinha. Se o usurio optar por faz-lo, o adiantamento ser
baixado. Caso contrrio, ser lanado um registro de pendncia associado ao adiantamento.
Na janela de manuteno de Movimentos -, posicione o cursor sobre a movimentao desejada,
identificada pelo semforo amarelo, e selecione a opo Prestao de Contas.
O Sistema apresenta uma tela para digitao dos comprovantes do adiantamento. Caso haja saldo
remanescente, o Sistema apresentar a possibilidade de transferi-lo para o caixinha.
Preencha os dados solicitados e confirme.
O Sistema muda o semforo da movimentao selecionada para a cor vermelha, criando uma nova
movimentao com o saldo transferido.
Tesouraria - 63
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Prestaes de Contas:
2. Posicione o cursor sobre o movimento de Adiantamento de Viagem;
3. Clique na opo Prest. Contas e informe os dados a seguir:
Histrico:
Despesa Area
N Doc.:
100202
Valor:
350,00
Data Emis.:
Hoje

5. O sistema apresentar uma tela informando o Adiantamento com Saldos Remanescentes, junto
com a seguinte pergunta:
Deseja transferir o Saldo Remanescente para o Caixinha ?
6. Confira os dados e confirme a pergunta e a Transferncia.
Obs:
Verifique que a movimentao de Adiantamento de Viagens foi encerrada, alterando o seu
Status para a cor Vermelha.
Tesouraria - 64
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o relatrio de Movimentos do Caixinha:
Relatrios > Caixinha > Movimentos;
O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
2. Preencha os Parmetros, informando dados a seguir:
De Caixinha?:
At o Caixinha?:
ZZZ (F3 Disponvel)
De Digitao?:
01/01/XX
At Digitao?:
31/12/XX
Mostra Adiant. Baix.?:
Sim
Mostrar?:
Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentos do

Caixinha.
Tesouraria - 65
Tesouraria
Reclculo caixinha
As movimentaes processadas recalculam os saldos dos caixas automaticamente, porm esta rotina
permite que o saldo seja recalculado se houver alguma inconsistncia.
O saldo dos caixas em aberto recalculado com base nos documentos de despesas e adiantamentos.
Na janela de manuteno de Reclculo -, ser apresentada a tela de parmetros para que sejam
escolhidos os caixas que tero os saldos recalculados.
Preencha-os e confirme.
O Sistema apresenta a tela descritiva da rotina. Confirme.
O Protheus far o processamento de reclculo de saldos dos caixas selecionados.
Para consultar os movimentos do caixa, veja:
Relatrio Movimentos
Consultas Genricas - SEU - Movimentos do Caixa
Exerccio
Como realizar o Reclculo:
Miscelnea > Reclculo > Caixinha;
Do Caixinha ?
At Caixinha ?
ZZZ (F3 Disponvel)
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e o Reclculo do Caixinha.
Tesouraria - 66
Tesouraria
Fechamento
A opo Fechamento, consiste em transferir o valor remanescente no Caixa para o Banco/
Agncia/ Conta Fornecedor.
Com o Caixa fechado no possvel processar nenhuma incluso de movimento.
O Caixa somente ser fechado (Vermelho), se no existirem prestaes de contas pendentes.
EXERCCIO
Como realizar o Fechamento do Caixinha:
2. Posicione o cursor sobre o Cdigo 001;
3. Clique na opo Fechamento e confirme o Fechamento do Caixinha.
Obs:
Verifique que o Saldo que estava disponvel no Caixinha foi transferido para o Banco
341/102425678-4, no podendo ser realizada novas movimentaes.
Para a Abertura do Caixa, no dia seguinte selecione as seguintes

opes Atualizaes + Caixinha + Manuteno, e clique na
opo Alterar.
Tesouraria - 67
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o relatrio de Status de Caixa:
Relatrios > Caixinha > Status de Caixa;
Obs.:
O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.
Do Caixinha ?
At Caixinha ?
ZZZ (F3 Disponvel)
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Status de Caixa.
Tesouraria - 68
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o relatrio de Baixa de Caixa:
Relatrios > Caixinha > Baixa de Caixa;
Obs.: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.
Do Caixinha ?
At Caixinha ?
ZZZ (F3 Disponvel)
De Data de Digitao?
01/01/XX
At Data de Digitao?
31/12/XX
Situao?
Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Baixas de Caixa.
Tesouraria - 69
Tesouraria
Aplicaes e Emprstimos
As movimentaes, de Aplicaes e Emprstimos, permitem controlar as Aplicaes Financeiras e
Emprstimos, atualizando a Movimentao Bancria, arquivo de controle de aplicaes e deduzindo
o valor aplicado da disponibilidade bancria imediata no Fluxo de Caixa.
Conceito:
Montante: o capital inicial adicionado aos juros do perodo.

Juros: constitui-se da remunerao de um capital aplicado, emprestado ou, ainda, do aluguel que se
paga ou que se cobra pelo uso do dinheiro. Pode-se chamar, tambm, de juros a diferena entre o
valor resgatado em uma aplicao financeira e o seu valor inicial.
Em qualquer economia monetarista, o custo de emprestar ou de tomar emprestada qualquer quantia
deve ser medido por meio de um ndice entre o preo desse crdito e o seu valor em um
determinado perodo de tempo. A isto se d o nome de taxa de juros.
Essa taxa utilizada como medida para avaliar tanto a taxa de remunerao de um capital de quem
possui recursos, como de quem no os possui e que, por isso, ter de tom-lo emprestado. Quem
estiver no primeiro caso ter que levar em considerao os fatores de risco, despesas, inflao e um
ganho que espera obter ao aplicar aquela taxa. Assim, quanto maior, melhor. Para quem estiver no
segundo caso, quanto menor, melhor.
Juros simples
O regime de juros simples aquele no qual a taxa de juros incide sempre sobre o capital inicial. A
taxa, portanto, chamada de proporcional, uma vez que varia linearmente ao longo do tempo.
Exemplo: 1% ao dia igual a 30% ao ms, que por sua vez igual a 360% ao ano e assim por
diante.
Considere o capital inicial P aplicado a juros simples de taxa i por perodo, durante n perodos.
Lembrando que os juros simples incidem, sempre, sobre o capital inicial, podemos escrever a
seguinte frmula, facilmente demonstrvel:
J = P.i.n
Em que:
J = juros produzidos depois de n perodos, do capital P aplicado a uma taxa de juros por perodo
igual a i.
Tesouraria - 70
Tesouraria
No final de n perodos, claro que o capital ser igual ao capital inicial adicionado aos juros
produzidos no perodo que denominado MONTANTE (M). Logo, teramos:
M=P+J
J = P + P.i.n
M = P + P.i.n
M = P(1 + i.n).
Portanto,
M = P (1 + i.n)
Exemplo:
A quantia de $3.000,00 aplicada a juros simples de 5% ao ms durante cinco anos. Calcule o
montante e os juros ao final dos cinco anos.
Soluo:
Temos: P = 3.000,00, i = 5% = 5/100 = 0,05 e n = 5 anos = 5.12 = 60 meses.
J = 3.000,00 x 0,05 x 60 = 9.000,00
M = 3000(1 + 0,05x60) = 3.000(1+3) = $12.000,00
Juros compostos
O regime de juros compostos aquele no qual a taxa de juros incide sobre o capital inicial, acrescido
dos juros acumulados at o perodo anterior. A taxa varia exponencialmente ao longo do tempo.
Nesse regime de juros, 1% ao dia no igual a 30% ao ms, que por sua vez no igual a 360% ao
ano.
O regime de juros compostos o mais comum no Sistema financeiro e, portanto, o mais til para
clculos de problemas do dia-a-dia. Os juros gerados a cada perodo so incorporados ao principal
para o clculo dos juros do perodo seguinte.
Chamamos de capitalizao o momento em que os juros so incorporados ao principal. Aps trs
meses de capitalizao, temos:
1 ms: M =P.(1 + i)
Tesouraria - 71
Tesouraria
2 ms: o principal igual ao montante do ms anterior: M = P x (1 + i) x (1 + i)

3 ms: o principal igual ao montante do ms anterior:
M = P x (1 + i) x (1 + i) x (1 + i)
Simplificando, obtm-se a seguinte frmula:
M = P (1 + i ) n
A taxa i tem que ser expressa na mesma medida de tempo de n, ou

seja, taxa de juros ao ms para n meses.
Para calcularmos apenas os juros basta diminuir o principal do montante ao final do perodo:
J =M P
Exemplo:
Calcule o montante de um capital de $6.000,00 aplicado a juros compostos durante um ano, taxa
de 3,5% ao ms.
Soluo:
P = R$6.000,00
n = 1 ano = 12 meses
i = 3,5 % a.m. = 0,035
M=?
Usando a frmula, obtemos:
M = 6000 . (1+0,035)12
Tesouraria - 72
Tesouraria
Portanto, o montante R$9.066,41.
Relao entre juros e progresses
No regime de juros simples: M(n) = P + P.i.n ==> P.A. comeando por P e razo P.i.n.
No regime de juros compostos: M(n) = P . (1 + i) n ==> P.G. comeando por P e razo (1 + i)n.
Portanto:
Em um regime de capitalizao a juros simples, o saldo cresce em progresso aritmtica.
Em um regime de capitalizao a juros compostos, o saldo cresce em progresso geomtrica.
Supondo um saldo inicial de R$ 1.000,00 e uma taxa de juros de 50% ao perodo.
Cr esci ment o do sal do em um r egi me de capi t al i z ao a Jur os Si mpl es
Juros Simples
Perodo
Saldo
1
1.500,00
2
2.000,00
3
2.500,00
4
3.000,00
5
3.500,00
6
4.000,00
7
4.500,00
8
5.000,00
9
5.500,00
10
6.000,00
7.000,00
6.000,00
5.000,00
4.000,00
3.000,00
2.000,00
1.000,00
0,00
1
10
P e r d o s
Relao entre juros e progresses juros compostos

C resciment o d o sald o em um reg ime d e cap it aliz ao a Juro s C o mp o st o s
60.000,00
50.000,00
40.000,00
30.000,00
20.000,00
Tesouraria - 73
10.000,00
0,00
1
6
P er i odos
10
Tesouraria
Juros Compostos
Perodo
Saldo
1
1.500,00
2
2.250,00
3
3.375,00
4
5.062,50
5
7.593,75
6
11.390,63
7
17.085,94
8
25.628,91
9
38.443,36
10
57.665,04
Tipos de emprstimos
Mtuo
Operaes de emprstimos vinculadas a um contrato em que se estabelecem prazos, taxas, valores e
garantias (notas promissrias/recebveis). Destina-se a empresas que necessitem de capital de giro.
Conta garantida (C.C.G.)
Modalidade de crdito rotativo, aberta com um limite para utilizao de determinado contrato ou
vinculado a uma conta corrente de natureza credora. Garante ao cliente liquidez imediata para
atender suas necessidades emergenciais.
Compror
Linha de crdito de financiamento para a aquisio de insumos ou produtos destinados formao
de estoque.
Vendor
Linha de crdito concedida a fabricantes e fornecedores de bens para que suas vendas sejam pagas
vista, por meio do financiamento a seus clientes.
Desconto
Tesouraria - 74
Tesouraria
Modalidade em que o cliente antecipa os recursos referenciados em ttulo de crdito (duplicatas,
NPs, outras) cobrana futura, geralmente provenientes de suas operaes comerciais.
Cobrana caucionada/vinculada
Trata-se de cobrana escritural ou fsico de ttulos de crdito (duplicatas, notas promissrias e outros
ttulos da espcie), que ficam vinculados como garantia em operaes de emprstimo
(mtuo/CCG). Destina-se principalmente a empresas que se enquadrem no segmento de Middle
Market.
Tipos de aplicaes financeiras
CDB: Um certificado de depsito bancrio um depsito baseado no tempo, em um banco

ou instituio de poupanas e emprstimos. Quando um CDB comprado, o cliente
concorda em deixar seu dinheiro no banco durante um perodo de tempo especfico, de
trinta dias a vrios anos. Em troca, o banco garante uma taxa de juros especfica maior do
que pago em uma conta de poupana em caderneta bancria. Tem liquidez diria, porm
est sujeita a IOF, conforme tabela da Receita Federal. Existe incidncia de IR fonte no
resgate equivalente a 20% dos rendimentos.
RDB (Recibo de Depsito Bancrio): Ttulo emitido pelos bancos comerciais e de

investimento, representativo dos depsitos a prazo. intransfervel e no tem liquidez, isto
, resgate somente no vencimento. Incidncia de 20% de IR fonte sobre os rendimentos.
CDI (Certificado de Depsito Interfinanceiro): Ttulo emitido pelos bancos comerciais e

de investimento que s pode ser vendido para instituies financeiras. No tem prazo
mnimo e no h incidncia de IR fonte.
Ttulos pblicos: Podem ser emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central, pelos
governos estaduais e municipais. Os emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central
so papis de curto e mdio prazo, de baixssimo risco, com taxas de juros mais baixas do
que as dos papis emitidos por bancos e empresas.
Os ttulos dos estados e municpios, normalmente, apresentam mais risco que os do governo
federal e, por isso, oferecem taxas de juros mais altas. Com a estabilizao, o governo iniciou
um processo de emisso de ttulos com prazo mais longo, que tendem a pagar juros mais
altos do que aqueles que tm prazo mais curto.
A classificao de baixssimo risco, ou risco zero, justificada pelo conceito de que Governo
Federal no quebra.
Fundos de Investimentos: conjunto de aes, ttulos e outros ttulos mobilirios

gerenciados por profissionais em investimentos, mas pertencentes aos acionistas do fundo
de investimento. Quando um cliente compra aes de um fundo de investimento, seu
dinheiro somado ao dinheiro de outros investidores.
Aplicaes
Tesouraria - 75
Tesouraria
A taxa nominal informada e a porcentagem de impostos so utilizadas para clculo do valor de
resgate que apresentado como previso futura de entrada no fluxo de caixa.
O Ambiente Financeiro suporta aplicaes financeiras nacionais e internacionais realizadas por
instituies financeiras, possibilitando 5 mtodos de clculo e mais uma frmula definida pelo
usurio:
Mtodo 1:
Clculo baseado no percentual da variao diria de uma determinada moeda.

Esta moeda deve ser informada no momento da aplicao e atualizada diariamente para que o
sistema realize o clculo.
Um bom exemplo deste Mtodo de Apropriao de Rendimentos so aplicaes baseadas no CDI
dirio, onde o valor mensal do CDI, informado diariamente e a instituio paga um percentual
deste.
Exemplo:
Valor da Aplicao: R$ 100.000,00
Valor do CDI:
R$ 96,00
Tempo:
1 dia
Percentual do CDI: 98%

Valor Atualizado:
[( ) ] + 1 * 100.000,00
96
30 98
100
Esta frmula contempla somente um dia de aplicao.

Mtodo 2:
Clculo baseado na frmula de juros compostos e correo cambial.

Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da moeda na
data de aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
Exemplo:
Valor da Aplicao: R$ 100.000,00
Tempo:
10 dias
Taxa:
6%
Moeda (data 1):
R$ 1,20
Tesouraria - 76
Tesouraria
Moeda (data 2):
R$ 1,21
Valor Atualizado:
(1 + ( 6100))
10
100.000,00 1,201,21
Mtodo 3:
Clculo baseado na frmula de juros simples e correo cambial.

Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da moeda na
data de aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
Mtodo 4:
Clculo baseado em Quotas.

Este clculo atualiza a aplicao pelo valor atualizado das quotas contida no Cadastro de Contratos
Bancrios.
Mtodo 5:
Clculo baseado em frmula (Arquivo SM4), sendo que esta deve retornar um valor que
multiplicando o valor original da aplicao resulte no valor atualizado.
Para tanto, so fornecidos trs dados contidos nas Variveis: dFormula (Data do Saldo), nFormula
(Valor do Saldo) e lFormula (se considera ou no a Data de Resgate).
Os Mtodos de Clculos esto diretamente ligados a Tabela 11 e aos Parmetros MV_APLCAL1,
MV_APLCAL2, MV_APLCAL3, MV_APLCAL4, assim caso o usurio desejar alterar a Tabela11,
dever alterar tambm os Parmetros do sistema.
As Aplicaes Financeiras, so taxadas pela diferena entre o valor aplicado e o valor do resgate, ou
seja, sobre o Rendimento da Aplicao, portanto o Protheus, possui trs modalidades de impostos,
entre eles temos: Imposto sobre Operaes Financeiras (IOF), Imposto de Renda (IR) e outros
Impostos, todos estes aplicados diretamente sobre o rendimento, podendo ocorrer um ou mais
impostos na mesma aplicao.
Alm destes mencionados, as aplicaes que possuem Variao Cambial so taxadas de IR sobre a
diferena de cmbio entre as datas de aplicao e resgate, no este imposto caracterizado como
SWAP.
A Contabilizao das Aplicaes Financeiras foi alterada de tal forma a contemplar apropriaes e
os novos mtodos de clculo.
Uma observao deve ser realizada quanto ao resgate total das aplicaes: As apropriaes realizadas
at o momento so somadas e subtradas das apropriaes informadas nos resgates, esta diferena
contabilizada para no haver qualquer erro de clculo.
Com isto, as Apropriaes podem possuir Valores Negativos e os Lanamentos Padronizados
devem contemplar estes valores.
Tesouraria - 77
Tesouraria
As Aplicaes Financeiras influem diretamente no clculo da disponibilidade financeira da empresa,
por isto, ao optar por esta movimentao, deve-se diariamente atualizar os dados do Cadastro de
Moedas, Contratos Bancrios e Feriados.
EXERCCIO
Como realizar Aplicaes em CDB:
Atualizaes > Aplicaes/Emprst. > Aplicac./Emprstimo;
Nmero:
000001
Modelo:
Aplicao
Operao:
CDB
Banco/Agncia/Conta:
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Natureza:
Aplicao (F3 Disponvel)
DT. Operao:
Data de Hoje
Taxa Nominal:
3%
Vlr. Operao:
1.000,00
DT. Resg./Pagto:
Em 30 dias
% Imposto IRF:
20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em CDB.
Tesouraria - 78
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Aplicaes em FAF:
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Aplicac./Emprstimo;
Nmero:
000002
Modelo:
Aplicao
Operao:
FAF (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
341/0754/26456-8 (F3 Disponvel)
Natureza:
Qtd. Cota/Tit.:
12
DT. Operao:
Data de Hoje
Nmero Contr.:
341/001 (F3 Disponvel)
Banco Contr.:
341 (F3 Disponvel)
Agncia Contr.:
0754
Conta Contr.:
26456-8
Vlr. Operao:
1.000,00
% Imposto IRF:
20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em FAF.
Tesouraria - 79
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Aplicaes em CDI:
Nmero:
000003
Modelo:
Aplicao
Operao:
CDI (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
341/0754/26456-8 (F3 Disponvel)
Natureza:
DT. Operao:
Data de Hoje
Taxa Nominal:
98 %
Vlr. Operao:
6.000,00
Moeda:
% Imposto IRF:
20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em CDI;
Tesouraria - 80
Tesouraria
Relatrios > Aplicaes/Emprest > Demonst. Aplicao;
Obs.: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione para impresso em Disco.
Data de Referncia ?
30 dias a partir da data de hoje
Considera Dt. Resg. ?
Sim
Banco Inicial ?
Banco Final ?
ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda?
Moeda 1
Outras Moedas?
Converter
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Demonstrativo das

Aplicaes.
Tesouraria - 81
Tesouraria
Emprstimos
A movimentao de Emprstimos Financeiros, contempla operaes nacionais, internacionais de
curto e longo prazo. Os mtodos de clculos disponveis so:
Clculo por Juros Compostos;
Clculo por Juros Simples;
Clculo por Frmula, onde o sistema fornece as variveis dFormula (Data do Saldo),
nFormula (Valor do Saldo) e lFormula (Valor do Saldo) e lFormula (se considera a Data de
Pagamento) e a Frmula deve retornar o valor dos juros na moeda em que foi realizado o
emprstimo.
Como nas Aplicaes Financeiras, os mtodos de clculos esto vinculados Tabela 11 e aos
Parmetros MV_EMPCAL1, MV_EMPCALC2 e MV_EMPCAL3.
Para Emprstimos realizados em moeda estrangeira, o Sistema calcula automaticamente a variao
cambial do valor principal e do valor do juros.
Como nas Aplicaes Financeiras, a periodicidade de apropriao mensal.
No Resgate, pode-se pagar os Juros Integrais ou Parciais.
Durante o Resgate, tambm podem ser acertadas as apropriaes realizadas at aquela data, sem
nenhum prejuzo ao sistema.
Deve-se tomar muito cuidado no Resgate, quando se tratar de Emprstimo em Moeda Estrangeira,
pois alguns valores esto em moeda estrangeira e outros em moeda corrente.
Como nas Aplicaes Financeiras, os Emprstimos afetam o clculo da disponibilidade da empresa.
Tesouraria - 82
Tesouraria
Na incluso do emprstimo, o usurio informa os dados do emprstimo na mesma tela de

aplicaes, por este motivo deve atentar apenas aos dados relevantes da operao.
Principais campos:
Modelo: Indica que est sendo efetuada uma operao de emprstimo.
Operao: Indica o tipo de emprstimo que influenciar nos clculos efetuados pelo
Sistema, no momento do pagamento desse emprstimo, consulta do fluxo de caixa e
relatrio demonstrativo de emprstimo. As opes disponveis so configuradas nos
parmetros abaixo:
o <MV_EMPCAL1>: Indica que os emprstimos configurados neste parmetro
sero feitos em moeda estrangeira e os juros sero calculados no regime de juros
simples.
sero em moeda estrangeira e os juros sero calculados no regime de juros
compostos.
sero em moeda nacional e os juros sero calculados no regime de juros simples.
Tesouraria - 83
Tesouraria
sero feitos em moeda nacional e
os juros sero calculados no regime de juros
compostos.
Taxa Nominal: Taxa de juros que sero cobradas pelo emprstimo. Deve-se informar a
taxa de juros anual, pois o Sistema calcula com base em uma taxa anual.
No existe imposto de renda sobre emprstimos financeiros

recebidos. O imposto ser cobrado de quem empresta o valor, pois
este ter um ganho com a operao e dever pagar o imposto sobre
a renda recebida, e o Sistema no controla emprstimos
concedidos, apenas emprstimos recebidos. Dessa forma, no
necessrio informar porcentagem de Imposto IR.
Tesouraria - 84
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Emprstimos Financeiros:
Nmero:
000004
Modelo:
Emprstimo
Operao:
EMP (F3 Disponvel)
Banco/Agncia/Conta:
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Natureza:
Emprstimo
DT. Operao:
Data de Hoje
Taxa Nominal:
6%
Vlr. Operao:
5.000,00
DT. Resg./Pgto:
30 Dias
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Emprstimos Financeiros;

Relatrios > Aplicaes/Emprest> Demonst. Emprstimo;
O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
Data de Referncia?:
30 Dias
Banco Inicial?:
Banco Final?:
ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda?:
Moeda 1
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Demonstrativo dos Emprstimos.
Tesouraria - 85
Tesouraria
Resgates e Pagamentos de Emprstimos

Nesta movimentao, possvel Resgatar as Aplicaes Financeiras realizadas pela empresa, bem
como pagar os Emprstimos solicitados.
A movimentao de Resgates e Pagamentos, utilizada para controle dos Valores Aplicados e ou
Emprestados em diferentes negcios.
Baixando os Valores Aplicados e ou Emprestados, seja parcial ou total, o sistema calcula os
impostos, juros e rendimentos de aplicaes automaticamente, a partir do valor principal.
Pagamento de emprstimos
No exemplo do emprstimo abaixo, vamos efetuar um pagamento em 31/10/2003. Os juros sero

calculados conforme explicao dos juros compostos, pois foi utilizado um emprstimo com essa
caracterstica.
M = 100.000,00 (1+0,50)30/360
M = 100.000,00(1,03436608)
M = 103.436,61
Tesouraria - 86
Tesouraria
J=MP
J = 100.000,00 103.436,61
J = 3.436,61
Aplicaes
Quando a empresa realiza um investimento em uma aplicao financeira, dever cadastr-la no

Sistema por meio da opo Aplicaes/Emprest/Aplicac/Emprstimo/Incluir.
Na incluso da aplicao, o usurio informa os dados da aplicao na mesma tela de emprstimos,

por este motivo deve atentar apenas aos dados relevantes.
Modelo: Indica que est sendo efetuada uma operao de aplicao financeira.
Operao: Indica o tipo de aplicao, que influenciar nos clculos efetuados pelo Sistema
no momento do resgate, consulta do fluxo de caixa e relatrio demonstrativo de aplicao.
As opes disponveis so configuradas nos parmetros abaixo:
o <MV_APLCAL1>: Indica que as aplicaes financeiras configuradas neste
parmetro sero calculadas conforme a variao do CDI dirio. O CDI um
Tesouraria - 87
Tesouraria
indexador que corrigir a aplicao em que o banco pagar um percentual sobre a
variao desse indexador e ele cadastrado no SM2.
No cadastro da aplicao deve-se informar o cdigo da moeda que ser o indexador,
porm todas as aplicaes so efetuadas em R$.
Quando um cliente diz que o CDB atrelado ao CDI, deve-se incluir no Sistema
uma operao do tipo CDI e no CDB, pois no Sistema esses dois tipos de
aplicaes possuem clculos diferenciados.
o <MV_APLCAL2>: Indica que as aplicaes configuradas neste parmetro sero
calculadas no regime de juros compostos dirios. A taxa deve ser informada em uma
base anual, o Sistema efetua a converso da taxa e calcula os rendimentos do perodo
de acordo com a quantidade de dias aplicados.
calculadas no regime de juros simples dirios. A taxa deve ser informada em uma
base anual, o Sistema efetua a converso da taxa
e calcula os rendimentos do
perodo de acordo com a quantidade de dias aplicados.
calculadas de acordo com a regra de Fundos de aplicaes por Cotas (FAC).
Taxa Nominal: Taxa de juros que remunera a aplicao. Caso esta aplicao seja um CDB,
os juros sero calculados conforme juros compostos sobre o saldo da aplicao.
Se for uma aplicao CDI, o percentual refere-se a uma remunerao fixa (percentual fixo)
paga sobre a variao do CDI, cadastrada no SM2; ou seja, para uma aplicao CDB os juros
so calculados diretamente sobre o principal, j uma aplicao CDI h um indexador
informado no SM2, por isso o CDI deve ter um cdigo de moeda diferente de 1. Para
aplicaes CDB a taxa de juros deve ser informada em uma base anual.
Variao do CDI
O clculo da variao do CDI acumulado entre datas efetuado por meio da seguinte frmula:
n
p
C = 1 + TDI k
100
k =1
Em que:
C = produtrio das taxas DI-CETIP Over com uso do percentual destacado da data inicial
(inclusive) at a data final (exclusivo), calculado com arredondamento de 8 (oito) casas decimais.
n = nmero total de taxas DI-CETIP Over, sendo "n" um nmero inteiro.
P = percentual destacado para a remunerao, informado com 4 (quatro) casas decimais.
Tesouraria - 88
Tesouraria
TDI - Taxa DI-CETIP Over, expressa ao dia, calculada com arredondamento de 8 (oito) casas
decimais.
TDI k =
DI k
3000
Em que: k = 1, 2, ..., n
Variao no CDI exemplo
Percentual destacado para remunerao 97,5000

K
DI
TDI (DI/3000) TDI* (P/100) 1+TDI * (P/100)) * k-1 = Fator k
16,62 0,00554000
0,00540150
1,00540150
16,63 0,00554333
0,00540475
1,01083544
16,74 0,00558000
0,00544050
1,01633489
16,70 0,00556667
0,00542750
1,02185105
k-1 = (1+TDI * (p/100) de k -1. Exceto quando k=1, pois neste caso o multiplicador ser 1.
Multiplicando o fator k pelo saldo da aplicao, obtm-se o valor atualizado (com juros). Subtraindo
o saldo do valor atualizado, obtm-se os juros.
Resgate de aplicaes
Aps a incluso da aplicao, ela ficar aguardando suas baixas (resgates) que sero registradas por
meio da opo: Atualizaes/Aplicacoes/Emprest./Resg/Pag Emprest.
No exemplo a seguir, ser efetuado um resgate em 22/04/2004. Os juros sero calculados conforme
variao do CDI, pois uma aplicao com essa caracterstica foi utilizada.
Tesouraria - 89
Tesouraria
Resgate de aplicaes explicao do exemplo
A aplicao CDI utilizada no exemplo da lio anterior recebe 97,5% de remunerao. Utilizando o
clculo da variao do CDI, encontra-se o fator de 1,01083544 calculado sobre os dias 19 e 20/04
(dois dias), pois 21/04 um feriado e feriados, sbados e domingos so desconsiderados do clculo
do CDI. Multiplicando 50.000,00 pelo fator 1,01083544, obtm-se o valor atualizado da aplicao:
50.541,77.
O IOF calculado conforme a tabela regressiva. Trs dias de aplicao equivalem a um IOF de 90%
sobre o rendimento. Nos resgates efetuados aps trinta dias, no h incidncia de IOF. O Imposto
de Renda calculado sobre o rendimento lquido. Ento:
541,77 (rendimento bruto)
487,59 (90% do rendimento)
54,18 (rendimento lquido)
10,83 (I.R. 20% sobre o rendimento lquido)
(+) valor resgate = valor do crdito + impostos
Tesouraria - 90
Tesouraria
valor resgate sobre o principal = valor do resgate efetuado sobre o principal; ou seja, (+) valor
resgate juros)
valor resgate sobre juros = valor do resgate efetuado sobre os juros. Os juros demonstrados aqui so
calculados sobre o valor do crdito.
Resgate de uma aplicao em fundos de aplicaes por cotas
Suponha que tenha sido includa uma aplicao conforme abaixo. O valor da cota do contrato
utilizado estava em: 1,263745.
No dia 26/03/2004, efetuamos um resgate (25 dias aps a incluso da aplicao).

Os clculos de rendimento, IR e IOF so demonstrados em matemtica dos fundos.
A matemtica dos fundos
A maioria dos fundos existentes no mercado tem liquidez diria, entretanto, cobrado o IOF para
os resgates efetuados at o 29 dia corrido contados da data de cada aplicao, conforme tabela.
Tesouraria - 91
Tesouraria
Nmero de dias Porcentagem limite do rendimento

1
96
93
90
86
83
80
76
73
70
10
66
11
63
12
60
13
56
14
53
15
50
16
46
17
43
18
40
19
36
20
33
21
30
22
26
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Tesouraria
23
23
24
20
Explicao da tabela
A partir do 30 dia, cada aplicao fica isenta da cobrana do IOF.

Para calcular o rendimento de seu fundo voc precisa primeiro saber em quantas cotas o capital
investido foi transformado; ou seja, quantas cotas cabem dentro de seu capital. O valor dessa cota
publicado diariamente nas sees de economia dos principais jornais, site do banco em a aplicao
foi efetuada, CVM (www.cvm.gov.br) etc..
Antes de qualquer coisa, voc divide o valor da aplicao (suponhamos R$ 10.000,00) pelo valor da
cota no dia da aplicao R$ 1,263745 (o valor da cota , geralmente, divulgado com seis casas
decimais), por exemplo. O resultado a quantidade de cotas que voc possui. O Sistema utilizar a
cota cadastrada no contrato para, no momento da incluso da aplicao, fazer essa converso e a
partir da incluso da aplicao, esta ser controlada em cotas.
Quantidade de cotas que possui no fundo igual a: R$ 10.000,00 dividido por R$ 1,263745 =
7.912,988775 cotas.
Uma vez conhecida a quantidade de cotas, voc a multiplica pelo valor da cota do dia em que quer
saber o seu saldo. Digamos que, aps vinte e cinco dias corridos, ela tenha valorizado e agora
corresponde a R$ 1,283459. Isso lhe dar o valor da aplicao atualizada. Esta cota, ser cadastrada
no SE0, por meio da opo Cadastros/Contrato Bancrio/Atualiz Cotao.
Valor de uma aplicao atualizada
7.912,988775 multiplicados por R$ 1,283459 = R$ 10.156,00
Rendimento bruto total obtido no perodo
Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou cota do dia
da aplicao, 7.912,988775 x 1,263745 = 10.000,00.
Saldo em cotas 7.912,988775, multiplicado pela cota do dia do resgate ou apropriao menos o saldo
encontrado no item 1. Ento, 7.912,988775 x 1,283459 10.000,00 = R$ 156,00 (rendimento bruto).
Se desejar calcular o rendimento proporcional ao resgate, utiliza-se a seguinte forma:
Tesouraria - 93
Tesouraria
Obtm-se o valor do resgate em cotas, dividindo-se o valor do resgate pela cota do dia, exemplo:
1.000,00/ 1,283459 = 779,144484, supondo um resgate de R$ 1.000,00.
Multiplica-se o valor em cotas, obtidos no item 1 pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou pela
cota do dia da aplicao, 779.144484 x 1,263745 = 984,64.
Subtrai-se do valor do resgate o valor encontrado no item 2 e obtm-se o valor do rendimento
proporcional aos 1.000,00. Ex. 1.000,00 984,64 = 15,36.
Para um melhor entendimento, no resgate parcial, o rendimento calculado utilizando uma regra de
trs simples.
Exemplo:
Se 156,00 o rendimento sobre os 10.000,00 atualizados, qual o rendimento sobre 1.000,00?
Rendimento
Resgate
156,00
10.156,00
1.000,00
= (156,00 x 1.000,00) / 10.156,00 = 15,36

Em que x = rendimento sobre o resgate parcial.
Como o clculo foi efetuado aps vinte e cinco dias corridos e, portanto, NO est isento da
cobrana de IOF, caso haja resgate ou apropriao, deve-se calcular o valor referente ao IOF a ser
pago. Pela tabela de cobrana do imposto, caso haja um resgate no 25 dia aps a aplicao, voc
deve pagar de IOF o equivalente a 16% do seu rendimento (veja na tabela de IOF que 25 dias
correspondem a 16% de IOF sobre o rendimento).
Valor de IOF que deve ser pago

16% = 0,16 multiplicado por R$ 156,00 = R$ 24,96
Caso voc resgate a partir do 30 dia da data de sua aplicao, estar isento da cobrana de IOF
sobre os seus rendimentos.
Vamos demonstrar o clculo do Imposto de Renda que incide sobre o seu rendimento bruto. O IR
recolhido na fonte pelo administrador do fundo de investimento. O recolhimento realizado
sempre no ltimo dia til do ms vigente ou no momento do resgate, o que ocorrer primeiro.
Caso o resgate no seja efetuado, no ltimo dia til do ms o administrador automaticamente
realizar um dbito de seu saldo em cotas, equivalente ao valor de IR devido no ms vigente. Incide
uma taxa de 20% sobre os rendimentos brutos, no caso de um fundo de renda fixa.
Tesouraria - 94
Tesouraria
Ento, sobre o valor do rendimento bruto incide uma taxa de 20%, que deve ser recolhida Receita
Federal. O rendimento bruto j desconta o IOF devido, caso haja resgate em um perodo inferior a
trinta dias corridos.
Valor do IR a ser recolhido
Sem incidncia de IOF (prazo de resgate a partir do 30 dia da aplicao):

R$ 156,00 multiplicados por 20% = 0,20 igual R$ 31,20
Caso no haja resgate at o final do ms, o seu saldo de cotas no ltimo dia til do ms ser
reduzido em:
R$ 31,20 dividido por R$ 1,283459 (cota do ltimo dia til do ms) igual 24,309308 cotas.
Incidindo IOF
No caso do resgate no 25 dia, haver incidncia de R$ 24,96 de IOF e mais o IRF:
IRF = (156,00 - 24,96) = R$ 131,04 multiplicado por 20% = R$ 26,21
Vamos calcular o seu rendimento final e a sua rentabilidade lquida dos impostos incidentes. Deve-se
considerar um resgate no 25 dia aps a aplicao, com incidncia de IOF e IR.
Caso o IOF calculado seja no momento da apropriao (IOF

Virtual), seu valor ser adicionado ao rendimento do ms seguinte,
pois foi utilizado apenas para no calcular IR sobre IOF no
primeiro ms e para que no ms seguinte no seja calculado um
rendimento menor e conseqentemente um IR menor.
Clculo da rentabilidade
Rendimento lquido = rendimento bruto IOF IR = R$ 156,00 R$ 24,96 R$ 26,21 = R$

104,83
Tesouraria - 95
Tesouraria
Rentabilidade lquida = rendimento lquido dividido pelo valor inicial investido x 100 = R$ 104,83 /
R$ 10.000,00 = 1,05%, no perodo dos 25 dias corridos.
No ms seguinte, o rendimento da aplicao ser calculado, utilizando-se a cota do ltimo dia til do
ms anterior e a cota do dia da apropriao. O valor dessa cotao dever ser cadastrado no SE0,
tanto no resgate, quanto na apropriao mensal, o Sistema j atualiza esse arquivo com o valor da
cota informada no resgate ou na apropriao.
Tesouraria - 96
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDB:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao).
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Resg./Pag. Emprst.;
3. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000001 e clique na opo Resgatar;
Obs:
Verifique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal, Vlr.
Atualizado, Vlr. IR, Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
4. Informe como Data de Crdito a Data de Hoje (Data Simulada);
5. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDB;
6. Altere a Data Base do sistema, retornando para a Data de Hoje (Real).
Tesouraria - 97
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Resgates das Aplicaes em FAF:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao;
Simulando:
Data Base = 45 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000002 e clique na opo Resgatar;
Obs:
Verifique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal, Vlr.
Atualizado, Valor do Crdito, Vlr. IOF, Qtd. de Contas Resgatadas, Rendimento Bruto,
IR sobre Rend. - IOF e Vlr. Resgate.
4. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em FAF;
5. Altere a Data Base do sistema retornando para a Data de Hoje (Real).
Tesouraria - 98
Tesouraria
EXERCCIO
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDI:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 40 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Confirme as taxas de moedas conforme a projeo;
4. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000003 e clique na opo Resgatar.
Obs:
Verifique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal, Vlr.
Atualizado, Vlr. IR, Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
6. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDI;
Relatrios > Aplicaes/Emprest. > Hist.de Aplicao;
9. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:
Data Digitao de?:
01/01/XX
Data Digitao at?:
31/12/XX
Moeda?:
Moeda 1
Imprime Cancelados?:
No
Resumo p/ Motivo?:
Sim
13. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Histrico de Aplicao.
EXERCCIO
Como realizar Pagamento de Emprstimos:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Pagamento do Emprstimo;
Simulando:
Tesouraria - 99
Tesouraria
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Pagamento do Emprstimo);

3. Posicione com o cursor sobre o Emprstimo 000004 e clique na opo Resgatar;
Obs:
Verifique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Princ. Longo Prazo, Juros
e (=) Totais.
4. Informe como Data de Dbito a Data de Hoje (Data Simulada);
5. Confira os dados e confirme o Vlr. Dbito e o Pagamento do Emprstimo;
Para Estornar o Resgate da Aplicao ou o Pagamento de um

Emprstimo, utilize a opo Estorno, disponvel no menu do
sistema;
Quando estornamos Aplicaes e ou Emprstimos a/o(s)
mesma/o(s) voltam a ficar em aberto para serem Resgatada(o)s e
ou Paga(o)s, novamente.
Tesouraria - 100
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir Relatrios de Conferncias:
Do Banco?
001 (F3 Disponvel)
Da Agncia?:
45568
Da Conta?:
77889/5
Da data?:
01/01/XX
At Data?:
31/12/XX
Qual Moeda?:
Moeda 1
Conciliao?:
Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;

Relatrios > Resumo Financeiro > Resumo Financeiro;
Perodo?:
Mensal
Nmero de Perodos?:
Do Cliente?:
At Cliente?:
ZZZZZZ (F3 Disponvel)
Do Fornecedor?:
At Fornecedor?:
Da Natureza?:
At Natureza?:
Considera Provisrios?:
Sim
Considera Comisses?:
Sim
Compe Saldo Retroativo?:
Sim
Moeda?:
Moeda 1
Perodo Inicial?:
1 Dia Perodo
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Resumo Financeiro.
Tesouraria - 101
Tesouraria
Consultas aos Saldos Bancrios

O arquivo de Saldos Bancrios o resultado de todas as movimentaes que ocorrem no Ambiente
Financeiro, tais como: Baixas de Ttulos a Receber, Baixas de Ttulos a Pagar e Movimentos
Bancrios.
Esta opo permite a consulta diria dos Saldos Bancrios de todas as contas utilizadas pela
empresa, inclusive do caixa.
Por meio dela possvel detectar se o Saldo do Dia Anterior ou Atual est correto.
EXERCCIO
Como consultar Saldos Bancrios:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Saldos Bancrios;
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 341/0754/26456/8;
O Sistema apresentar o Saldo Dirio deste Banco.
3. Posicione com o cursor sobre a Data de Hoje;
4. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo.
possvel recalcular o Saldo Bancrio, se o mesmo no estiver

correto, atravs das seguintes opes
Miscelnea > Reclculos > Saldos Bancrios;
Porm preciso tomar cuidado para no recalcular uma data que j
est conciliada com o Extrato Bancrio, pois provavelmente est
data j foi conferida.
Tesouraria - 102
Tesouraria
EXERCCIO
Como consultar o Saldo Atual dos Bancos:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Bancos;
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 001/45568/77889-5;
3. Clique na opo Visualizar e observe entre outros o campo Saldo Atual.
Nesta opo de Consulta, observamos o Saldo Atual dos

Bancos, independente da sua Movimentao Diria.
Tesouraria - 103
Tesouraria
Fluxo de Caixa
Nesta opo o usurio pode selecionar o que deseja visualizar na Consulta do Fluxo de Caixa II,
entre as opes possvel selecionar: Contas a Pagar, Contas a Receber, Comisses, Pedidos de
Vendas, Pedidos de Compras, Aplicaes, Saldos Bancrios, Ttulos em Atrasos, entre outras.
Permite tambm a visualizao de outros Grficos, como por exemplo: Projeo de Saldos ou
Receitas x Despesas.
EXERCCIO
Como consultar o Fluxo de Caixa :
"Consultas" > "Movimento Bancrio" > "Fluxo de Caixa";
2. O sistema apresentar uma tela para a escolha das opes as serem visualizadas no Fluxo de
Caixa, marque:
Ttulos a Receber:
Ttulos a Pagar:
Comisses:
Pedidos de Venda:
Pedidos de Compra:
Aplicaes / Emprstimos:
Saldos Bancrios :
Ttulos em Atraso:
Ttulo com emisso de Fatura
Periodicidade:
07 Semanal
Quantos Perodos:
10
Moeda:
01 Reais
Processa Analtico:
3. Confira os dados e confirme, para verificar o Fluxo de Caixa apresentado;

4. Posicione na segunda semana apresentada no Fluxo de Caixa, d duplo clique para verificar as
movimentaes existentes neste perodo;
5. Observe todas as Movimentaes, e retorne a Tela Anterior;
Tesouraria - 104
Tesouraria
6. Clique na opo Grfico e selecione os dados a seguir:

Tipos de Grfico:
Piramid
Tipo de Visualizao:
Receitas x Despesas
7. Confira os dados e confirme a Visualizao do Grfico, para verificar o seu contedo.

Obs:
Verifique tambm o grfico Receitas x Despesas, para verificar, selecione como Tipo de
Visualizao = Receitas x Despesas.
Ao visualizar o Grfico, voc poder salv-lo em um arquivo do

Tipo BMP, ou envi-lo para um Endereo de E-mail;
Esta Consulta tambm poder ser impressa, por meio da opo
Relatrios, disponvel no sistema.
Tesouraria - 105
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o Fluxo de Caixa Analtico:
"Relatrios" > "Movimentao Bancria" > "Fluxo Caixa Analit.";
2. Clique na opo Parmetros e informe dados a seguir:
Nmero de Dias?
60
Moeda?:
Moeda 1
Imprime Por?:
Empresa
Considera P. Venda?:
Sim
Considera P. Compra?:
Sim
Considera Vencidos?:
Sim
Considera Comisses?:
Sim
Considera Moedas?:
12345
Do Prefixo?:
<branco>
At o Prefixo?:
ZZZ
Sim
Outras Moedas?:
Converter
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa Analtico.
Tesouraria - 106
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o Fluxo de Caixa Realizado:
"Relatrios" > "Movimentao Bancria" > "Fluxo Caixa Realiz.";
Quantos Dias?:
60
Cons.Saldo Bancrio?:
Sim
Qual Moeda?:
Moeda 1
Outras Moedas?:
Converter
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa Realizado.
Tesouraria - 107
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o Dirio Sinttico por Natureza:
"Relatrios" > "Resumo Financeiro" > "Diar.Sint.P/Natur.";
Da Natureza?:
At a Natureza?:
Nmero de Dias?:
10
Qual Moeda?:
Moeda 1
Considera Ped. Compras?:
Sim
Considera Ped. Vendas?:
Sim
Nves de Quebra?:
Sim
Considera Adiantam.?:
Sim
Considera Filiais?:
No
Situaes:
01234567
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Dirio Sinttico por Naturezas.
Tesouraria - 108
Tesouraria
EXERCCIO
Como emitir o Movimento de Caixa Dirio:
"Relatrios" > "Mov. Bancrio" > "Movim Caixa Dirio";
Numerrio inicial?:
Numerrio final?:
ZZ (F3 Disponvel)
Data inicial ?:
01/01/XX
Data final?:
31/12/XX
Banco inicial?:
Banco final?:
ZZZ (F3 Disponvel)
Natureza inicial ?:
Natureza final?:
Moeda?:
Moeda 1
Nvel?:
Analtico
Operao?:
Ambas
Outras Moedas?:
Converter
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Movimento de Caixa Dirio.
Tesouraria - 109
Tesouraria
Anexo
Apropriao das Operaes Financeiras
Esta movimentao apropria Aplicaes e Emprstimos Financeiros, com juros e taxas referentes
operao.
Este procedimento deve ser feito mensalmente, e pode ser refeito caso a contabilizao deste ainda
no tenha sido realizada.
Aps a Contabilizao, o procedimento estar encerrado.
Como as Operaes Financeiras esto vinculadas moeda, cotaes e valores de cota, na prxima
apropriao ou na baixa total da operao, os valores sero acertados pelo sistema, caso haja
necessidade.
necessrio configurar o Lanamento Padro 582, para a

Contabilizao da Apropriao de Operaes Financeiras.
Apropriao das Aplicaes por Cotas
Esta movimentao deve ser realizada ao final do ms, para que sejam calculados e contabilizados os
rendimentos e o IR recolhido sobre estes rendimentos (ms).
Para cada Aplicao cadastrada, deve ser utilizada a Apropriao Mensal, devido ao conceito deste
tipo de aplicao, pois cada contrato possui um valor de cotas diferenciado, inclusive para o mesmo
Banco e Agncia.
A movimentao Aprop. Apl. por Cotas obrigatria para Aplicaes em Cotas, conforme a Lei
9532 do Banco Central.
necessrio configurar o Lanamento Padronizado 584, para

a Contabilizao da Apropriao de Aplicaes por Cotas.
Nmero de Registro: GFIP101206071130
Tesouraria - 110

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Habilitar o participante a utilizar os recursos do ambiente tesouraria, orientando-os

Viso Geral do Curso

Define a inicializao da primeira parcela do ttulo A

MV_3DUPREF Campo ou dado a ser gravado no prefixo do ttulo "COM"

Descrio modalidade de tratamento da dispensa 2

Indica se o usurio tem permisso para alterar a 1

Alquota de IRRF para ttulos com reteno na 3

Alquota do ISS em casos de prestao de servios, 5

MV_ANTCRED Permite a baixa de ttulo a receber com data de F

A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente

4. Confira os dados e confirme o cadastro das Taxas das Moedas.

Nro Agncia: Agncia do banco na qual est cadastrada a conta corrente da

Nro Conta: Cdigo da conta corrente da empresa no banco e agncia acima

Fluxo de Caixa: Define se o saldo da conta corrente ser considerado como

Limite de Crdito: Limite de crdito bancrio.

Fornecedor/Loja: Selecione os cdigos de fornecedor e loja, quando houver a

Cliente/Loja: Selecione os cdigos de cliente e loja, quando houver a necessidade de

Bloqueio: Define se esta conta corrente est bloqueada ou no para

Banco Bradesco S/A

Nome Red. Bco.:

Rua Hadock Lobo, 130

11201007 (F3 Disponvel)

3. Confira os dados e confirme o cadastramento do Banco Bradesco;

Os Saldos Bancrios so atualizados automaticamente, de

Na Implantao do ambiente Financeiro, a iniciao dos

Em rotinas como Movimentao Bancria, Pagamentos e

Cada conta-corrente deve ser cadastrada na opo

Banco/Agncia/Conta: Cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que est

Nmero: Nmero do contrato bancrio firmado junto ao agente cobrador.

Emisso: Data de emisso do contrato.

237 (F3 Disponvel)

<3 meses a partir de hoje>

<3 meses + 1 dia>

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contratos Bancrios.

Calcula CSLL: O campo "Calcula CSLL" define se haver clculo de CSLL

Calcula COFINS: O campo "Calcula COFINS" determina o clculo do COFINS

Calcula PIS: O campo "Calcula PIS" determina o clculo do PIS/PASEP (Programa de

No ambiente SIGAGSP (Gesto de Servios Pblicos), este campo auxilia os lanamentos de

Ano: Ano de referncia do oramento.

200 (F3 Disponvel)

5.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

15,000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

25.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

15.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

15.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

30.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

30.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>

Rateio entre os Centros de Custos:

Oramento por Centro de Custo

2211 (F3 Disponvel)

2212 (F3 Disponvel)

2215 (F3 Disponvel)

2216 (F3 Disponvel)

Movimento bancrio a receber.

Movimento bancrio a pagar.

Movimento bancrio cancelado.