COMPAA

METODO
FECHA
DIA MES
1
2
8
2
11
2
14
2
19
2
20
2
24
2

AO
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016

Hotel Intercontinental
Prom Ponderado
REFERENCIA
DOCUMENTO
UNIDAD
INVENTARIO INICIAL
COMPRA N 1
820
COMPRA N 2
780
DEVOLUCION N 1
COMPRA N 3
990
DEVOLUCION N 2
TRASLADO A PDCCION

LOCALIZACION
PROVEEDOR
TELEFONO
OBSERVACIONES
8

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS
TOTAL
11

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS

PRECIO UNITA
820
20,900
2%
820
160
820
95

PRECIO UNITA
780
23,400
3%
780
190
780
100

ENTRADAS

TOTAL
19

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS
TOTAL

PRECIO UNITA
990
25,700
2.5%
990
210
990
120

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =
UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA/UNIDADES
44.542.592/2950
15,099.18

UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA POR PLATO =
UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA/UNIDADES V
18343111/2950
6,218.00

COSTO UNITARIO = COSTO TOTAL/PLATOS VENDIDOS

16,901

septiembre 05 de 2015

KARDEX ABRIL 16 2013

INVENTARIO DE MERCANCIA

RENCIA
ENTRADAS
V\UNIDAD
20,737
22,988
25,388

V\TOTAL

CODIGO
SALIDAS
UNIDAD V\UNIDAD

17,004,340
17,930,640
180

20,737

60
2,165

25,388
23,029

25,133,625

CIUDAD

TOTAL
17,138,000
(342,760)
131,200
77,900
17,004,340
TOTAL
18,252,000
(547,560)
148,200
78,000

17,930,640
VENTAS
TOTAL
25,443,000
(636,075)
207,900
118,800
25,133,625

DAD BRUTA/UNIDADES VENDIDAS

2.592/2950

DAD NETA/UNIDADES VENDIDAS

3111/2950

MENOS
IGUAL
MENOS

COSTO MATERIAS PRIMAS USADAS

UTILIDAD BRUTA
GASTOS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTO DE RENTA Y CREE
UTILIDAD NETA

ARTICULO

SALIDAS
V\TOTAL

3,732,660
1,523,250
49,857,408

SALDO
V\UNIDAD
21,200
20,884
21,713
21,810
23,080
23,029
23,029

UNIDAD
380
1,200
1,980
1,800
2,790
2,730
565

EXISTENCIAS
MAXIMA
MINIMA

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS
MAS

COMPRAS DEL MES

MENOS

DEVOLUCIONES DE COMPRAS

IGUAL

MERCANCIA DISPONIBLE

MENOS

INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

IGUAL

COSTO DE MATERIAS PRIMAS USADAS

ESTADO DE RESULTADOS
01 AL 28 DE FEBRERO DE 2016

CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
2,950
32,000
94,400,000
(49,857,408)
MATERIAS PRIMAS USADAS
DAD BRUTA
44,542,592
(16,750,000)
ADMON
4,900,000
VENTAS
10,200,000
FINANCIERO
1,650,000
16,750,000
ES DE IMPUESTOS
27,792,592
RENTA Y CREE
34%
(9,449,481)
18,343,111

O
V\TOTAL
8,056,000
25,060,340
42,990,980
39,258,320
64,391,945
62,868,695
13,011,287

BRICADA Y VENDIDA

OS
2016

8,056,000
60,068,605
(5,255,910)
62,868,695
(13,011,287)
49,857,408

PORCENTAJES
100%
47% Por cada $ 100 de ventas $ 47 la utilidad bruta

29% Por cada $ 100 de ventas $ 29 es la utilidad antes de impu

-10% Por cada $ 100 de ventas $ 10 son los impuestos para la D
19% Por cada $ 100 de ventas $ 19 es la utilidad para los dueno

s $ 47 la utilidad bruta

s $ 29 es la utilidad antes de impuestos

s $ 10 son los impuestos para la DIAN
s $ 19 es la utilidad para los duenos

COMPAA
METODO
FECHA
DIA MES
1
9
8
9
11
9
14
9
19
9
24
9
24
9

AO
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016

Hotel Intercontinental
Prom Ponderado
REFERENCIA
DOCUMENTO
ENTRADA
UNIDAD
INVENTARIO INICIAL
COMPRA N 1
870
COMPRA N 2
780
DEVOLUCION N 1
COMPRA N 3
1,100
TRASLADO A PCC
DEVOLUCION PCC
85

LOCALIZACION
PROVEEDOR
TELEFONO
OBSERVACIONES
8

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS
TOTAL
11

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS

PRECIO UNITARIO
870
21,040
2%
870
165
870
105

PRECIO UNITARIO
780
23,600
1%
780
195
780
120

TOTAL
19

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS
TOTAL

PRECIO UNITARIO
1,100
25,800
3.50%
1,100
220
1,100
125

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =
UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA/UNIDADES V
31100239/2165
14,365.01

UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA POR PLATO =
UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA/UNIDADES VE
9075158/2165
4,191.76

COSTO UNITARIO = COSTO TOTAL/PLATOS VENDIDOS

21,535

septiembre 05 de 2015

KARDEX ABRIL 16 2013

INVENTARIO DE MERCANCIA

ENTRADAS
V\UNIDAD
20,889
23,679
25,242
22,415

V\TOTAL

CODIGO
SALIDAS
UNIDAD V\UNIDAD

18,173,604
18,469,620
195

23,679

2,165

22,415

27,766,200
1,905,277

CIUDAD

TOTAL
18,304,800
(366,096)
143,550
91,350
18,173,604
TOTAL
18,408,000
(184,080)
152,100
93,600

18,469,620
VENTAS
TOTAL
28,380,000
(993,300)
242,000
137,500
27,766,200

RUTA/UNIDADES VENDIDAS

ETA/UNIDADES VENDIDAS

MENOS
IGUAL
MENOS

COSTO MATERIAS PRIMAS USADAS

UTILIDAD BRUTA
GASTOS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTO DE RENTA Y CREE
UTILIDAD NETA

ARTICULO

SALIDAS
V\TOTAL

4,617,405
48,528,538

SALDO
V\UNIDAD
21,800
21,641
21,917
21,855
22,415
22,415
22,415

UNIDAD
4,100
4,970
5,750
5,555
6,655
4,490
4,575

V\TOTAL
89,380,000
107,553,604
126,023,224
121,405,819
149,172,019
100,643,481
102,548,758

EXISTENCIAS
MAXIMA
MINIMA

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS
MAS

COMPRAS DEL MES

MENOS

DEVOLUCIONES DE COMPRAS

IGUAL

MERCANCIA DISPONIBLE

MENOS

INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

IGUAL

COSTO DE MATERIAS PRIMAS USADAS

ESTADO DE RESULTADOS
01 AL 28 DE FEBRERO DE 2016

CANTIDAD
VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
PORCENTAJES
2,165
35,900
77,723,500
100%
(46,623,261)
MATERIAS PRIMAS USADAS
DAD BRUTA
31,100,239
40%
(17,350,000)
ADMON
5,200,000
VENTAS
10,900,000
FINANCIERO
1,250,000
17,350,000
ES DE IMPUESTOS
13,750,239
18%
RENTA Y CREE
34%
(4,675,081)
-6%
9,075,158
12%

VERIFICACION DEL COSTO

46,623,261

A
89,380,000
64,409,424
(4,617,405)
149,172,019
(102,548,758)
46,623,261

Por cada $ 100 de ventas $ 40 la utilidad bruta

Por cada $ 100 de ventas $ 18 es la utilidad antes de impuestos

Por cada $ 100 de ventas $ 6 son los impuestos para la DIAN
Por cada $ 100 de ventas $ 12 es la utilidad para los duenos

impuestos
la DIAN
duenos

COMPAA
Hotel Intercontinental
METODO
Prom Ponderado
REFERENCIA
DOCUMENTO
FECHA
DIA MES
AO
UNIDAD
1
3
2,016 INVENTARIO INICIAL
COMPRA N1
7
3
2,016
480
COMPRA N2
8
3
2,016
890
DEVOLUCION N1
12
3
2,016
COMPRA N3
15
3
2,016
250
18
3
2,016 SALIDA A PDCCION 1
18
3
2,016 REINTEGRO DE PDCCION
75
COMPRA N4
26
3
2,016
90
DEVOLUCION N2
28
3
2,016

LOCALIZACION
PROVEEDOR
TELEFONO
OBSERVACIONES
7

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES Y SEGUROS
TOTAL

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
CCIAL FLETES Y SEGUROS

PRECIO UNITAR
480
16,750
2%

PRECIO UNITAR
890
19,100
3%

ENTRADA

TOTAL
15

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO

PRECIO UNITAR
250
21,000
3.5%

TOTAL
26

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES Y SEGUROS

PRECIO UNITAR
90
22,000
1.0%

TOTAL

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =
UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA/UNIDADES
58362803/2350
24,835.24

UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA POR PLATO =
UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA/UNIDADES V
25550450/2350
10,873

COSTO UNITARIO = COSTO TOTAL/PLATOS VENDIDOS

10,165

septiembre 05 de 2015

KARDEX ABRIL 16 2013

INVENTARIO DE MERCANCIA

RENCIA
ENTRADAS
V\UNIDAD
16,883.75
19,148.35
20,265.00
18,735
27,335.56

V\TOTAL

CODIGO
SALIDAS
UNIDAD V\UNIDAD

8,104,200
17,042,030
70

19,148

1,350

18,735

70

27,336

5,066,250
1,405,129.22
2,460,200

CIUDAD

TOTAL
8,040,000
(160,800)
225,000
8,104,200

TOTAL
16,999,000
(509,970)
553,000

17,042,030
TOTAL
5,250,000
(183,750)

VENTAS
MENOS COSTO DE LA MATERIA PRIMA USADA
IGUAL
UTILIDAD BRUTA
MENOS GASTOS
ADMON
FINANCIEROS
VENTAS

5,066,250
TOTAL
1,980,000
(19,800)
500,000

IGUAL
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
MENOS IMPUESTOS RENTA Y CREE
IGUAL UTILIDAD NETA

VERIFICACION DEL CO

2,460,200

COSTO TOTAL = Costo de lo trasladado

las devolucione
de produccion
25292326-1405129

AD BRUTA/UNIDADES VENDIDAS
803/2350

AD NETA/UNIDADES VENDIDAS
450/2350

25,292,326

ARTICULO

ALIDAS
V\TOTAL

1,340,384
25,292,326

1,913,489

UNIDAD
150
630
1,520
1,450
1,700
350
425
515
445

SALDO
V\UNIDAD
19,850
17,590
18,502
18,471
18,735
18,735
18,735
20,238
19,122

V\TOTAL
2,977,500
11,081,700
28,123,730
26,783,346
31,849,596
6,557,270
7,962,399
10,422,599
8,509,110

EXISTENCIAS
MAXIMA
MINIMA

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS
MAS

COMPRAS DEL MES

MENOS

DEVOLUCIONES DE COMPRAS

IGUAL

MERCANCIA DISPONIBLE

MENOS

INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

IGUAL

COSTO DE MATERIAS PRIMAS USADAS

UNIDADES

ESTADO DE RESULTADOS
01 AL 28 DE FEBRERO DE 2016
VALOR/UNI VALOR TOTAL

2,350

35,000

LA MATERIA PRIMA USADA

D BRUTA

7,500,000
1,350,000
10,800,000
19,650,000
D ANTES DE IMPUESTOS
OS RENTA Y CREE

34%

82,250,000
(23,887,197)
58,362,803
(19,650,000)

38,712,803
(13,162,353)
25,550,450

VERIFICACION DEL COSTO

= Costo de lo trasladado a produccin - costo de

las devoluciones
de produccion
326-1405129
23,887,197

100%
71%

-16%
31%

DA
2,977,500
32,672,680
(3,253,873)
32,396,307
(8,509,110)
23,887,197

COMPAA
METODO
FECHA
DIA MES
1
9
5
9
9 ###
12
9
18
9
20
9
21
9
28
9
29
9

AO
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016
2,016

Hotel Intercontinental
Prom Ponderado
REFERENCIA
DOCUMENTO
UNIDAD
INVENTARIO INICIAL
COMPRA N 1
980
COMPRA N 2
930
DEVOLUCIN N 1
COMPRA N 3
1,220
COMPRA N 4
900
DEVOLUCIN N 2
SALIDA A PCC N 1
DEVOLUCION PCC N 1
170

LOCALIZACION
PROVEEDOR
TELEFONO
OBSERVACIONES
5

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS

PRECIO UNITA
980
20,390
2.50%
980
185
980
110

TOTAL
9 ###

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS

PRECIO UNITA
930
23,690
1.5%
930
180
930
115

ENTRADAS

TOTAL
18

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGURO
TOTAL
20

2,016 CANTIDAD

DESCUENTO
FLETES
SEGUROS
TOTAL

PRECIO UNITA
1,220
26,800
2.0%
1,220
225
1,220
130

PRECIO UNITA
900
23,900
2.0%
900
185
900
120

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA POR PLATO =
UTILIDAD BRUTA POR PLATO =

UTILIDAD BRUTA/UNIDADES V
33593159/3000
12,895.94

UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA POR PLATO =
UTILIDAD NETA POR PLATO =

UTILIDAD NETA/UNIDADES VE
11413485/3000
4,925

COSTO UNITARIO = COSTO TOTAL/PLATOS VENDIDOS

23,804

septiembre 05 de 2015

KARDEX ABRIL 16 2013

INVENTARIO DE MERCANCIA

RENCIA
ENTRADAS
V\UNIDAD
20,175.25
23,629.65
26,619.00
23,727.00

23,261.29

V\TOTAL

CODIGO
SALIDAS
UNIDAD V\UNIDAD

19,771,745
21,975,575
205

23,630

200
3,240

23,727
23,261

32,475,180
21,354,300

3,954,420

CIUDAD

TOTAL
19,982,200
(499,555)
181,300
107,800
19,771,745
TOTAL
22,031,700
(330,476)
167,400
106,950

21,975,575
TOTAL
32,696,000
(653,920)
274,500
158,600
32,475,180
TOTAL
21,510,000
(430,200)
166,500
108,000
21,354,300

DAD BRUTA/UNIDADES VENDIDAS

3159/3000

DAD NETA/UNIDADES VENDIDAS

3485/3000

VENTAS
MENOS COSTO DE LA MATERIA PRIMA USADA
IGUAL
UTILIDAD BRUTA
MENOS GASTOS
ADMON
FINANCIEROS
VENTAS
IGUAL
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
MENOS IMPUESTOS RENTA Y CREE
IGUAL UTILIDAD NETA

ARTICULO

SALIDAS
V\TOTAL

4,844,078

4,745,400
75,366,587

SALDO
V\UNIDAD
20,340
20,236
21,509
21,317
23,168
23,282
23,261
23,261
23,261

UNIDAD
570
1,550
2,480
2,275
3,495
4,395
4,195
955
1,125

V\TOTAL
11,593,800
31,365,545
53,341,120
48,497,041
80,972,221
102,326,521
97,581,121
22,214,534
26,168,954

EXISTENCIAS
MAXIMA
MINIMA

COSTO DE LA MERCANCIA FABRICADA Y VENDIDA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS
MAS

COMPRAS DEL MES

MENOS

DEVOLUCIONES DE COMPRAS

IGUAL

MERCANCIA DISPONIBLE

MENOS

INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

IGUAL

COSTO DE MATERIAS PRIMAS USADAS

UNIDADES

ESTADO DE RESULTADOS
01 AL 28 DE FEBRERO DE 2016
VALOR/UNIDAD VALOR TOTAL

3,000

36,700

DE LA MATERIA PRIMA USADA

DAD BRUTA

NCIEROS

DAD ANTES DE IMPUESTOS

STOS RENTA Y CREE
D NETA

110,100,000
(71,412,167)
38,687,833
(16,300,000)

5,770,000
970,000
9,560,000

34%

22,387,833
(7,611,863)
14,775,970

VERIFICACIN
DEL COSTO
71,412,167

A
11,593,800
95,576,800
(9,589,478)
97,581,121
(26,168,954)
71,412,167