UNIVERSIDAD ABIERTA Y A DISTANCIA DE MEXICO

CONTABILIDAD FINANCIERA

DOCENTE: Nancy Lizbeth Rojas Delgado

ALUMNO: Judith Martnez Valdes

ACTIVIDAD: 2
CONCILIACIN BANCARIA
UNIDAD: 1

Materia: Contabilidad Financiera

Actividad 2:CONCILIACION
BANCARIA
ACTIVIDAD 2

El auxiliar de bancos de la CIA.LA LUNA, S.A. de la cuenta de cheques es el siguiente:

cargos
FECHA CONCEPTO
1-Sep dposito
4-Sep dposito
10-Sep dposito
14-Sep dposito
17-Sep dposito
20-Sep dposito
23-Sep dposito
24-Sep dposito
25-Sep dposito
26-Sep dposito
30-Sep dposito

SUMAS
SALDO EN LIBROS

CANTIDAD
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

FECHA

90,100.00
18,500.60
28,100.00
30,400.80
13,010.25
21,170.28
60,240.30
10,000.00
15,131.85
24,200.90
19,340.20

$330,195.18
$ 83,757.37

4-Sep
6-Sep
11-Sep
12-Sep
13-Sep
17-Sep
18-Sep
19-Sep
22-Sep
23-Sep
24-Sep
25-Sep
25-Sep
26-Sep
28-Sep
30-Sep
SUMA

INSTRUCCIONES:
1.2.3.-

Realizar la Conciliacin Bancaria, por los dos mtodos aritmetica y contabl

Realizar la Conciliacin Bancaria, por los dos mtodos aritmetica y contabl
Realizar los asientos de ajuste.

CIA. LA LUNA S.A

CONCILIACIN BANCARIA
Mes de Septiembre
Fecha

Concepto

Auxiliar de
libros

Valor

SALDO

83,757.37

90.00

Cheques en
transito
12-Sep
23-Sep
24-Sep
25-Sep
26-Sep
28-Sep

Ch 4
Ch 9
Ch 10
Ch 11
Ch 13
Ch 14

$
$
$
$
$
$

3,000.00
8,310.00
30,650.99
9,400.00
17,419.00
20,086.10

Deposito
Deposito
Comisin

$
$
$

21,170.28
19,340.20
90.00

Errores
corregidos por
el banco

2,000.00

Depositos en
transito
20-Sep
30-Sep
30-Sep

SALDO

$ 83,847.37

inanciera
dad 2:CONCILIACION

eques es el siguiente:

El Banco BVV nos envo el Estado de Cuenta que e

abonos
CONCEPTO
ch-1
ch-2
ch-3
ch-4
ch-5
ch-6
ch-7
ch-8
comisin
ch-9
ch-10
ch-11
ch-12
ch-13
ch-14
ch-15

FECHA

CONCEPTO

CANTIDAD
$ 20,140.10
$
6,200.19
$ 19,540.80
$
3,000.00
$ 14,890.30
$ 22,100.10
$
7,620.08
$ 40,000.00
$
100.00
$
8,310.00
$ 30,650.99
$
9,400.00
$ 16,080.15
$ 17,419.00
$ 20,086.10
$ 10,900.00
$246,437.81
$ 246,437.81
$
-

os dos mtodos aritmetica y contable.

os dos mtodos aritmetica y contable.

1-Sep dposito
4-Sep dposito
5-Sep ch-1
10-Sep dposito
11-Sep ch-3
13-Sep ch-5
14-Sep dposito
16-Sep dposito
17-Sep error corregid
17-Sep ch-6
19-Sep ch-2
19-Sep ch-8
22-Sep comisin
23-Sep dposito
24-Sep dposito
25-Sep dposito
25-Sep ch-12
26-Sep dposito
26-Sep ch-7
30-Sep ch-15
30-Sep comisin

Banco
$

131,302.63

88,866.09

40,510.48

82,947.02

os envo el Estado de Cuenta que es el siguiente:

cargos
abonos
saldos
CANTIDAD
CANTIDAD

20,140.10

$
$

19,540.80
14,890.30

$
$
$
$
$

$
$
$
$

$
$

90,100.00
18,500.60

28,100.00

$
$

30,400.80
15,010.25

$
$
$

60,240.30
10,000.00
15,131.85

24,200.90

2,000.00
22,100.10
6,200.19
40,000.00
100.00

16,800.50
7,620.08
10,900.00
90.00

$ 160,382.07

$ 291,684.70

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

90,100.00 $ 108,600.60
108,600.60 $ 108,600.60
88,460.50 $ 88,460.50
116,560.50 $ 116,560.50
97,019.70 $ 97,019.70
82,129.40 $ 82,129.40
112,530.20 $ 112,530.20
127,540.45 $ 127,540.45
125,540.45 $ 125,540.45
103,440.35 $ 103,440.35
97,240.16 $ 97,240.16
57,240.16 $ 57,240.16
57,140.16 $ 57,140.16
117,380.46 $ 117,380.46
127,380.46 $ 127,380.46
142,512.31 $ 142,512.31
125,711.81 $ 125,711.81
149,912.71 $ 149,912.71
142,292.63 $ 142,292.63
131,392.63 $ 131,392.63
131,302.63 $131,302.63

$ 131,302.63

Materia: Contabilidad Financiera

Actividad
2:CONCILIACION BANCARIA
ACTIVIDAD 2

El auxiliar de bancos de la CIA.LA LUNA, S.A. de la cuenta de cheques es el siguiente:

cargos
FECHA

CONCEPTO CANTIDAD
1-Sep dposito
4-Sep dposito
10-Sep dposito
14-Sep dposito
17-Sep dposito
20-Sep dposito
23-Sep dposito
24-Sep dposito
25-Sep dposito
26-Sep dposito
30-Sep dposito

SUMAS
SALDO EN LIBROS

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

FECHA

90,100.00
18,500.60
28,100.00
30,400.80
13,010.25
21,170.28
60,240.30
10,000.00
15,131.85
24,200.90
19,340.20

$330,195.18
$ 83,757.37

4-Sep
6-Sep
11-Sep
12-Sep
13-Sep
17-Sep
18-Sep
19-Sep
22-Sep
23-Sep
24-Sep
25-Sep
25-Sep
26-Sep
28-Sep
30-Sep
SUMA

INSTRUCCIONES:
1.2.3.-

Realizar la Conciliacin Bancaria, por los dos mtodos aritmetica y co

Realizar la Conciliacin Bancaria, por los dos mtodos aritmetica y co
Realizar los asientos de ajuste.

BANCOS

deposito 4 sep
DEBE
LIBROS

HABER

18,500.60

LIBROS
$

EXTRACTO

LIBROS

0.60

18,500.00

EXTRACTO

deposito 10 sep
DEBE
HABER
28100

LIBROS

10000
EXTRACTO

LIBROS

EXTRACTO

18100

EXTRACTO

deposito 14 sep
DEBE
HABER
30400.8
-79.2
30480

LIBROS

EXTRACTO

LIBROS

deposito 23 sep
DEBE
HABER
60240.3

LIBROS

EXTRACTO

-600
60840.3

EXTRACTO

LIBROS

deposito 24 sep
DEBE
HABER
10000
9000

EXTRACTO

1000

dad Financiera
Actividad

NCARIA

de cheques es el siguiente:

abonos

El Banco BVV nos envo el Estado de Cuenta que es el siguiente:

cargos
FECHA
CONCEPTO CANTIDAD

CONCEPTO CANTIDAD
ch-1
ch-2
ch-3
ch-4
ch-5
ch-6
ch-7
ch-8
comisin
ch-9
ch-10
ch-11
ch-12
ch-13
ch-14
ch-15

$ 20,140.10
$
6,200.19
$ 19,540.80
$
3,000.00
$ 14,890.30
$ 22,100.10
$
7,620.08
$ 40,000.00
$
100.00
$
8,310.00
$ 30,650.99
$
9,400.00
$ 16,080.15
$ 17,419.00
$ 20,086.10
$ 10,900.00
$246,437.81
$ 246,437.81
$
-

os mtodos aritmetica y contable.

os mtodos aritmetica y contable.

1-Sep dposito
4-Sep dposito
5-Sep ch-1
10-Sep dposito
11-Sep ch-3
13-Sep ch-5
14-Sep dposito
16-Sep dposito
17-Sep error corregid
17-Sep ch-6
19-Sep ch-2
19-Sep ch-8
22-Sep comisin
23-Sep dposito
24-Sep dposito
25-Sep dposito
25-Sep ch-12
26-Sep dposito
26-Sep ch-7
30-Sep ch-15
30-Sep comisin

20,140.16

$
$

19,540.80
14,890.30

$
$
$
$
$

2,000.00
22,100.00
7,200.19
40,000.00
100.00

16,800.50

$
$
$

7,620.08
10,900.00
90.00

161,382.03

CH 1
DEBE

CH 2
DEBE

CIA. LA LUNA S.A

4 sep

CONCILIACIN BANCARIA

HABER
$

20,140.10

-$
$

0.06
20,140.16

6 sep
HABER
6200.19
-1000
7200.19

CH 6 17 sep
DEBE
HABER
22100.1
0.1
22100
CH 12 25 sep
DEBE
HABER
16080.15
-720.35
16800.5

Mes de Septiembre
Fecha
SALDO
4-Sep
10-Sep
14-Sep
23-Sep
24-Sep
4-Sep
6-Sep
17-Sep
25-Sep
12-Sep
23-Sep
24-Sep
25-Sep
26-Sep
28-Sep
20-Sep
30-Sep
30-Sep

SALDO

Concepto
Dif. deposito
Dif. deposito
Dif. deposito
Dif. deposito
Dif. deposito
Dif cheque 1
Dif cheque 2
Dif cheque 6
Dif cheque 12
ch 4 transito
ch 9 transito
ch 10 transito
ch 11 transito
ch 13 transito
ch 14 transito
Dep transito
Dep transito
Comisiones

de Cuenta que es el siguiente:

abonos
saldos
CANTIDAD
$
$

90,100.00
18,500.00

18,100.00

$
$

30,480.00
15,010.25

$
$
$

60,840.30
1,000.00
15,131.85

24,200.90

$ 273,363.30

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

90,100.00 $ 108,600.00
108,600.00 $ 108,600.00
88,459.84 $ 88,459.84
106,559.84 $ 106,559.84
87,019.54 $ 87,019.04
72,128.74 $ 72,129.24
102,529.54 $ 102,608.74
117,539.79 $ 117,539.79
115,539.19 $ 115,539.79
93,439.79 $ 93,439.19
86,239.60 $ 86,239.60
46,239.60 $ 46,239.60
46,139.60 $ 46,139.60
106,979.90 $ 106,979.90
116,979.90 $ 107,979.90
132,111.75 $ 132,111.75
115,311.60 $ 115,311.25
139,512.50 $ 139,512.50
131,892.42 $ 131,892.42
120,992.42 $ 120,992.42
120,902.42 $120,902.42

$ 111,981.27

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

108,600.00
88,459.84
106,559.84
87,019.04
72,128.74
102,608.74
117,618.99
115,618.99
93,518.99
86,318.80
46,318.80
46,218.80
107,059.10
108,059.10
123,190.95
106,390.45
130,591.35
122,971.27
112,071.27
111,981.27

CIA. LA LUNA S.A

NCILIACIN BANCARIA

Mes de Septiembre
$
-$
-$
$
$
-$
-$
-$
$
-$

Libros
83,757.37
0.60
10,000.00
79.20
600.00
9,000.00
0.06
1,000.00
0.10
720.35

Banco
$ 120,902.42

-$
-$
-$
-$
-$
-$
$
$
$

3,000.00
8,310.00
30,650.99
9,400.00
17,419.00
20,086.10
19,340.20
21,170.28

90.00

$63,805.66

$72,546.81