CUESTIONARIO DE EVALUACIN DEL SISTEMA DE CONTROL

INTERNO
ENTIDAD AUDITADA

: GLORIA Y SUCURSALES S.A.

PERIODO

: DEL 01/01/2015 AL 31/12/2015

REA

: INVENTARIOS

OBJETIVO GENERAL:
Evaluar el sistema de control interno.
N

PREGUNTAS

01

La persona del almacn cuenta con

todos los productos
recibidos y la
documentacin respectiva?

02

Las tarjetas estn actualizadas

y
colocadas
junto a los productos
almacenados?

03

Los almacenes tienen seguridad y se

encuentran limpios y ordenados?

04

Son adecuados los bienes

05
06
07
08
09
10

11

Les gusta a los empleados el sistema

existente?
Efecta regularmente un anlisis de las
necesidades de formacin?
12

Existe algn sistema para animar a los

Si
(1)

RESPUESTA
No
No
(0) Aplicable

Comentarios

supervisores a ayudar a los empleados a

desarrollar sus capacidades?
13

Existe alguna poltica para ayudar a los

empleados a que se encuentren una meta
profesional en la empresa?
14

Dispone de algn programa para los

"empleados con problemas" (programas de
asistencia de empleados, asesoramiento,
etc.)?
15

Tienen programas y tareas

encomendadas?

16

Se han identificado las necesidades

actuales y futuras de capacitacin del
personal del rea?
Se desarrollan programas de capacitacin
para el personal del rea?

17

18

Se evalan los resultados de los

programas de capacitacin?

19

Se lleva a cabo la supervisin del

personal?

20

Se controla el ausentismo y los retardos

del personal?

21

Se evala el desempeo del personal?

22

Se estimula y recompensa al personal del

rea?

23

Es suficiente el nmero de personal para

el desarrollo de las funciones del rea?

24

Se deja de realizar alguna actividad por

falta de personal?

25

Est capacitado el personal para realizar

con eficacia sus funciones?

26

Es eficaz el cumplimiento de funciones?

27

Es adecuada la calidad de trabajo del

personal?

28

Acata el personal las polticas, sistemas y

procedimientos establecidos?

29

Existe cooperacin por parte del personal

para la realizacin del trabajo?

30

Est el personal adecuadamente

remunerado?

Hecho por

Revisado por

Fecha

OBSERVACIONES:

No esta implementado un manual de procedimientos para dichos controles de

descripcin y anlisis de cargo.

La institucin no realiza la capacitacin y entrenamiento permanente al personal

en la empresa.
No existen normas y procedimientos relacionados con la contabilizacin de las
remuneraciones y cargas sociales.