FORMATO: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

01
Por el inventario inicial

02
03

04

Por el consumo de la semilla

Por el costo de produccion
Por la compra de abono
Por el consumo de abono

05
06
07
08
09
10

Por el costo de produccin

Por la compra de pesticidas
Por el consumo de pesticidas
Por el costo de produccin
Por el consumo de agua
Por el destino de 6363

11

Por la provision de la planilla

Por la provision de la planilla

12

Por el costo de mano de obra

REFERENCIA DE LA OPERACIN

CDIGO DEL
LIBRO
REGISTRO

NMERO DEL
NMERO
DOCUMENTO
CORRELATIVO SUSTENTATORI
O

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CDIGO

2431
3311
3331
3332
5011
6123
2431
9211
7911
6032
4212
2521
6132
9221
6123
6032
4212
6132
2522
9221
7911
6363
4212
9411
7911
6211
6271
6273
6291
4031
4032
4039
4111

4151
9231
7911

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

DENOMINACIN

DEBE

semilla
terreno agricola
tractores
motobomba
capital

S/.
S/.
S/.
S/.

5,000.00
50,000.00
30,000.00
25,000.00

materias primas para productos agrpecuarios y pisccolas

S/.

5,000.00

S/.

5,000.00

S/.

2,000.00

S/.

2,000.00

S/.

2,000.00

S/.

1,000.00

suministros
pesticidas

S/.

1,000.00

materiales auxiliares, suministros, envases y embalajes

cargas imputables a cta. de costos y gastos

S/.

1,000.00

agua
emitidas
gastos de administracion
cargas imputables a cta. de costos y gastos
suldos y salarios
regimen de prestaciones de salud
seguro complementario de trabajo
C.T.S.
ESSALUD
ONP
otras instituciones
sueldos y salarios por pagar

S/.

200.00

S/.

200.00

S/.
S/.
S/.
S/.

4,800.00
192.00
72.00
388.80

semillas
costo de produccin - materia prima- semillas
cargas imputables a cta. de costos y gastos
abonos
emitidas
abonos
suministros
materiales auxiliares, suministros, envases y embalajes
cargas imputables a cta. de costos y gastos
pesticidas
emitidas

ctas. por pagar

costos de mano de obra
cargas imputables a cta. de costos y gastos

S/.

5,452.80

MOVIMIENTO

HABER

S/.

110,000.00

S/.

5,000.00

S/.

5,000.00

S/.

2,000.00

S/.

2,000.00

S/.

2,000.00

S/.

1,000.00

S/.

1,000.00

S/.

1,000.00

S/.

200.00

S/.

200.00

S/.
S/.
S/.
S/.

192.00
624.00
72.00
4,176.00

S/.

388.80

S/.

5,452.80