*** TALLER IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO Y AVISOS ***

LOS INGRESOS OBTENIDOS POR LA EMPRESA "NO IMPORTA" EN LOS MUNICIPIOS DE CERET Y M
INGRESOS OPERACIONALES:
VENTA DE ACEITES VEGETAL TERMINADO DE GIRASOL
VENTA DE ACEITES VEGETAL TERMINADO DE GIRASOL
VENTA DE ACEITES VEGETAL TERMINADO DE PALMA
VENTA DE ACEITES VEGETAL TERMINADO DE PALMA
VENTA DE ACEITES VEGETAL TERMINADO DE ALGODN
VENTA DE ACEITES VEGETAL TERMINADO DE ALGODN
INGRESOS POR FINANCIACION EN VENTAS DE ACEITES
VENTA DE HARINA DE GIRASOL
VENTAS AL EXTERIOR DE ACEITES DE PALMA
VENTAS DE CASCARILLA
DEVOLUCIONES EN VENTAS DE ACEITES DE PALMA
DEVOLUCIONES EN VENTAS DE ACEITES DE GIRASOL
DEVOLUCIONES EN VENTAS DE CASCARILLA

MUNICIPIO
CERETE
MONTERIA
CERETE
MONTERIA
CERETE
MONTERIA
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE

INGRESOS NO OPERACIONALES:
VENTAS DE DESECHOS Y CHATARRA
VENTAS DE ENVASES Y EMPAQUES
INGRESOS POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS
INGRESOS POR DIFERENCIA EN CAMBIO
INGRESOS POR DESCUENTOS RECIBIDOS
DEVOLUCIONES EN VENTAS DE CHATARRA
RECUPERACION DE PROVISIONES
RECUPERACION DE COSTOS Y GASTOS
INDEMNIZACIONES POR INCAPACIDADES DE EMPLEADOS
INGRESOS POR APROVECHAMIENTOS

CERETE
MONTERIA
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE
CERETE

NOTA 1: LA EMPRESA TIENE RETENCIONES EN LA FUENTE EQUIVALENTES AL 5 POR MIL

NOTA 2: LA EMPRESA OBTIENE UN DESCUENTO DEL 5% POR PRONTO PAGO SOBRE EL VALOR DEL ICA LIQU

SE SOLICITA, HACER LA CORRESPONDIENTE LIQUIDACION DEL IMPUESTO ICA, TOMANDO COMO

FUNDAMENTO LO DISPUESTO EN EL ESTATUTO DE RENTAS MUNICIPALES DEL MUNICIPIO DE CER
MONTERIA. ADEMAS LIQUIDE EL VALOR NETO A PAGAR DEL PRESENTE EJERCICIO Y REALICE LO
REGISTROS CONTABLES.
DILIGENCIE EL FORMULARIO DE LA DECLARACION DEL MUNICIPIO DE MONTERIA
INFORMACION ADICIONAL:
RAZON SOCIAL: "NO IMPORTA S.A."
NIT: 900901902-3
DIRECCION: CLL 7 No 12 - 06
TELEFONO: 7828282
NOMBRE ESTABLECIMIENTO: "NO IMPORTA - ACIETE VEGETAL"

LIQUIDACION:
VALOR DEL IMPUESTO IND Y COMERCIO
IMPUESTO DE AVISOS
SOBRETASA BOMBEROS
MENOS: RETENCIONES
MAS: ANTICIPO AO SIGUIENTE
MENOS: DESCUENTO
TOTAL A PAGAR

15%
3%
20%
5%

REGISTROS CONTABLES
Dec-31
CUENTA
GASTOS DE IMPUESTO ICA
IMPUESTO ICA POR PAGAR - VIG FISCAL CTE

PUC
521505
241205

DIA DE LA PRESENTACION Y PAGO

CUENTA
GASTO DE CONTRIBUCIONES
ANTICIPO IMPUESTO ICA
ANTICIPOS RETENCIONES EN LA FUENTE
RECUPERACION DE COSTOS Y GASTOS - ICA
IMPUESTO ICA POR PAGAR - VIG FISCAL CTE
BANCOS NACIONALES

PUC
522505
135510
135515
425035
241205
111005

FORMULARIO RENGLON
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
17
18
18
19
19
20
20
21
21
22
23
24
25

VALOR
6,673,777,290
4,887,263,044
1,786,514,246
1,786,514,246
1,782,014,246
4,500,000
INDUSTRIAL
COMERCIAL
0.5%
0.4%
$ 1,782,014,246
$
4,500,000
$
8,910,071
$
18,000
$
8,928,071
$
$
1,339,211
$
267,842
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

10,535,124
852,350
1,785,614
11,468,388
11,468,388
446,404
11,021,985

SOS ***
EN LOS MUNICIPIOS DE CERET Y MONTERIA DURANTE EL AO 2014 SON LOS SIGUIENTES:

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR
CONTABLE
1,544,852,940
840,698,529
1,251,958,870
788,263,959
442,097,976
153,051,757
143,181,492
77,242,647
1,064,165,040
292,621,636
(19,497,500)
(23,361,191)
6,555,276,156

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR
CONTABLE
5,312,500
4,500,000
18,061,875
15,071,760
2,514,500
(537,625)
16,950,000
5,829,408
7,280,000
122,400
75,104,818

P.U.C.
4120
4120
4120
4120
4120
4120
4150
4120
4120
4120
4175
4175
4175

P.U.C.
4205
4205
4210
4210
4210
4275
4250
4250
4255
4295

ENTES AL 5 POR MIL DE LOS INGRESOS GRAVADOS

TO PAGO SOBRE EL VALOR DEL ICA LIQUIDADO

EL IMPUESTO ICA, TOMANDO COMO

MUNICIPALES DEL MUNICIPIO DE CERETE Y
PRESENTE EJERCICIO Y REALICE LOS

ICIPIO DE MONTERIA

BASE GRAVABLE

TARIFA

840,698,529

0.5%

788,263,959

0.5%

153,051,757

0.5%

1,782,014,246

BASE GRAVABLE
$

4,500,000

4,500,000

1,786,514,246

TARIFA
0.4%

$
$
$
$
$
$
$

8,928,071
1,339,211
267,842
852,350
1,785,614
446,404
11,021,985

DB
10,267,282

10,267,282

CR
$
$

DB
$
$

$
$

10,267,282
10,267,282

CR

267,842
1,785,614
$
$

852,350
446,404

11,021,985

12,320,738

10,267,282

12,320,738
-

INDUSTRIAL
COMERCIAL

VALOR IND Y CCIO

AVISOS
SOBRETASA

IMP A CARGO
RETENCIONES

ANTICIPO AO SIGUIENTE
VALOR A PAGAR

IMPUESTO A
CARGO
4,203,493
3,941,320
765,259

8,910,071

IMPUESTO A
CARGO
18,000

18,000

8,928,071