Fecha

Concepto
--A-BANCOS
ALMACEN
CAPITAL
REGISTRO DE ASIENTO DE APERTURA
-1FONDO DE TRABAJO DE LA AGENCIA
BANCOS
INICIO DE OPERACIONES DE LA AGENCIA
-2BANCOS
VENTAS DE LA AGENCIA
IVA TRASLADADO
VENTA DE MERCANCIA AL CONTADO
-2ACOSTO DE VENTAS DE LA AGENCIA
ALMACEN
REGISTRO DEL COSTO DE VENTA
-3CLIENTES
VENTAS DE LA AGENCIA
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR
VENTAS DE MERCANCIA A CREDITO AL SR JOSE
-3ACOSTO DE VENTAS DE LA AGENCIA
ALMACEN
REGISTRO DEL COSTO DE VENTA
-4GASTOS DE VENTA DE AGENCIA
CONTADO $350,000.00 X 15%
CREDITO $300,000.00 X 12%
IVA ACREDITABLE
FONDO DE TRABAJO DE LA AGENCIA
COBRO DE LA COMISION DE LA AGENCIA
-5GASTOS DE VENTA DE AGENCIA
IVA ACREDITABLE
FONDO DE TRABAJO DE LA AGENCIA
PAGO DE DIVERSOS PAGOS PRO EL FONO DE TRABAJO
-6FONDO DE TRABAJO DE LA AGENCIA
BANCOS
ENVIO DEL CHEQUE NP. 2 PARA REPONER EL FONDO DE TRABAJO

SUMAS TOTALES

Parcial

Debe
$
$

$
$

Haber
350,000.00
500,000.00
$

850,000.00

120,000.00

$
$

350,000.00
56,000.00

200,000.00

$
$

300,000.00
48,000.00

225,000.00

102,660.00

12,760.00

115,420.00

2,379,840.00 $

2,379,840.00

120,000.00

406,000.00

200,000.00

348,000.00

225,000.00

88,500.00

14,160.00

52,500.00
36,000.00

A AGENCIA

$
$

11,000.00
1,760.00

A AGENCIA

115,420.00

$
$

BANCOS
350,000.00 $
406,000.00 $

$
$

756,000.00 $
520,580.00

$
$

943,580.00
943,580.00

$
$
$

VENTAS DE LA AGENCIA
425,000.00 $
350,000.00
99,500.00 $
300,000.00
120,000.00

$
$

644,500.00 $
$

120,000.00
115,420.00

235,420.00

650,000.00
5,500.00

GASTOS DE VENTA DE AGENCIA

88,500.00
11,000.00

99,500.00 $

99,500.00

ALMACEN
500,000.00 $
200,000.00
$
225,000.00

$
$

500,000.00
75,000.00

425,000.00

IVA TRASLADADO
$
56,000.00

$
$

$
$

56,000.00
-

$
$

IVA ACREDITABLE
14,160.00
1,760.00

$
$

15,920.00
-

CAPITAL

56,000.00
-

15,920.00
0

$
$

$
$

COSTO DE VENTAS DE LA AGENCIA

200,000.00
225,000.00

425,000.00
-

IVA PENDIENTE DE TRASLADAR

CAPITAL
$

850,000.00

$
$

$
$

850,000.00
850,000.00

$
$

235,420.00
120,000.00

CLIENTES
348,000.00

$
$

348,000.00
348,000.00

DE VENTAS DE LA AGENCIA

425,000.00

ENDIENTE DE TRASLADAR
$
48,000.00

$
$

48,000.00
48,000.00

FONDO DE TRABAJO DE LA AGENCIA

120,000.00
115,420.00

IVA POR PAGAR

15,920.00

15,920.00

DE TRABAJO DE LA AGENCIA
$
102,660.00
$
12,760.00

$
$

115,420.00
120,000.00

CLIENTES

IVA POR PAGAR

$

$
$

56,000.00

56,000.00
40,080.00

CUENTAS
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS
$
ALMACEN
$
CLIENTES
$
IVA ACREDITABLE
$
PASIVO
A CORTO PLAZO
IVA TRASLADADO
$
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR
IVA POR PAGAR
$
CAPITAL
UTILIDAD NETA
$
SUMAS TOTALES

EMPRESA ALFA OMEGA, S.A.

BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE AGOSTO DEL 20XX
DEBE
HABER

756,000.00
500,000.00
348,000.00
15,920.00

$
$

235,420.00
425,000.00

15,920.00

56,000.00

644,500.00

$
$
$
$
$

56,000.00
48,000.00
56,000.00
850,000.00
650,000.00

2,336,340.00

2,336,340.00

15,920.00

GA, S.A.
1 DE AGOSTO DEL 20XX
DEBE

$
$
$

HABER

520,580.00
75,000.00
348,000.00

$
$
$
$

48,000.00
40,080.00
850,000.00
5,500.00

943,580.00 $

943,580.00