Unidades

5/11/2015
6/11/2015
7/11/2015
8/11/2015
9/11/2015
10/11/2015
12/11/2015

Concepto
Entrada
Saldos Iniciales
2000
Compra de Mercancia
3000
Gastos
Devolucion de mercancia
Rebajas
Venta de Mercancia
Devolucion de mercancia
250

Unidades
Salida

500
3500

Saldo

Unitario
2000
5000
5000
4500
4500
1000
1250

Costo
Promedio
25
25
25
25
25.5
25 25.5555556
23.7777778
23.77
23.772

Debe
50000
75000
2500

Valores
Haber

12500
8000
83230
5945

alores
Saldo
50000
125000
127500
115000
107000
23770
29715

Bancos
20000
31440
69600
121040
82412

Si
7
9

Compras
75000

Proveedores
5510

21750
5800
11078
38628

65250

-59740

ISR
3834

16

3834

17

Gastos de venta
710

21
22

Ventas
9550
6000

100000

46400

6960

Clientes
9

Iventario Final

12

20000

Inv Inicial
Compras
Gastos de compras
Compras totales
Dev s/compras
Reb s/compras
Compras netas
Disp para venta
Inv Final
Costo de Ventas

Balance General
Activo
Circulante
Bancos
Inventario
Cliente
IVA x acreditar
Total Circulante
Total Activo

61412
26000
39440
6800
133652
133652

5
6
10

Inventario Inicial
30000

Si

30000
0

5
6

IVA Acreditable
3000
800

Gastos de compras
5000
5000
0
ISR X Pagar

-3834

Gastos de Adminsitracion
17
710

11

14
15

IVA Cobrado
3800
5800

Devolucion s/ventas
10
9550

IVA encontra

30000
75000
5000
80000
9000
4750

13750
66250
96250
26000
70250

Balance General
Pasivo
A corto plazo
Proveedores
IVA por pagar
IVA por cobrar
ISR por pagar
PTU por pagar
Total corto plazo
Total pasivo
Capital Contable
Capital Contribuido
Capital Social
Capital Ganado
Utilidad del ejercicio
Total Capital contable
Total Pasivo y Capital contable

59740
5800
3912
3834
1420
74206
7406

50000
8946
58946
133652

Inventario Inicial
30000

Capital Social
13

50000

30000

IVA Acreditable
5

Gastos de compras
5000

18

19

5000

IVA X Acreditar
9000
1440
227.2
7560
Devolucion s/compras
9000
9000
0

ISR X Pagar

PTU X Pagar
3834

16

1420

tos de Adminsitracion
20

Rebajas s/Compras
4750
4750

10
11

IVA X Cobrar
1528
6400
960

IVA Cobrado
9600

olucion s/ventas
9550

21

Rebajas s/Ventas
11
6000

6000

5800

15
Estado de resultados
Venta totales
Dev s/compras
Reb s/compras
Ventas netas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gasto de ventas
Gastos de admon
Utilidad de admon
ISR
Utilidad neta

100000
9550
6000

710
710

15550
84450
70250
14200
1420
12780
3834
8946

Bancos
Almacen
30 articulos 1000
Capital Social

Si

7
8

20

22

20000
30000
c/u
50000

Unidades
No. Asiento
Fecha
1
5/11/2015
2
6/11/2015
3
7/11/2015
4
8/11/2015
5
9/11/2015
6
10/11/2015

Concepto
Compra de Mercancia
Compra de Mercancia
Devolucion de mercancia
Venta de Mercancia
Devolucion de mercancia
Venta de Mercancia

Entrada
40
60

1640.10989

Unidades
Salida

9
50
30

Saldo
40
100
91
41
46
16

Costo
Valores
Unitario
Promedio
Debe
Haber
1500
60000
1750
105000
1750
15750
1640.10989
82005.4945
1640.10989 8200.54945
1640.10989
49203.2967

alores
Saldo
60000
165000
149250
67244.5055
75445.0549
26241.7582