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1.

ANTECEDENTES DEL MERCADO

1.1 Producto o Servicio:


Indique qué producto o servicio se espera vender, y sus características
Ejemplo: Se ofrece el producto Orégano de 51 mil kilos anuales

1.2 Demanda
Indique quiénes serán los compradores del producto o servicio propuesto en el proyecto;
y cuánto podría comprar cada uno.

Ejemplo: Los compradores serian nacionales y extranjeros. Habría dos períodos de venta
En el año, de 25.500 kilos en cada semestre. Se estima que en el mercado nacional se
Podrían vender 40 por ciento del total, y 60 por ciento en el exterior.

1.3 Oferta
¿ Qué otros productos o servicios semejantes o sustitutos se ofrecen en el mercado; y
Quiénes lo ofrecen?
Ejemplo: La producción total de orégano alcanza a los 210 mil kilos al año.

1.4 Precio del Producto o servicio y condiciones de pago


Indique:
El predio al que se espera vender el producto o servicio; y
Las condiciones en que se efectuarán las ventas ( a crédito o al contado)
Ejemplo:
Precio de venta promedio de $ 363 por kilo de orégano. El precio exportador
Actual es de $ 400 por kilo. En el mercado nacional es de $ 307,5 por kilo.
Ambos precios de venta son en el puesto de la comercializadora.

Las ventas se realizarán dos veces al año, a un plazo de máximo de 90 días.

1.5 Comercialización.

En este punto se debe analizar el sistema de comercialización. Es decir, la forma


en que se hará la distribución, características del envase, transporte a los puntos
de ventas, etc.
Ejemplo:
La comercialización requerirá 3.923 sacos de 13 kilos, para el envasado de 51.000 kilos
de orégano, a un precio de $100 por saco, lo que da un costo total anual de $ 393.000.
Para el traslado de los productos se requerirá del servicio de fletes, donde la capacidad
del camión es de 230 sacos, lo que significa 17 viajes anuales a $ 80.000 cada
viaje, originando un gasto total de $1.364.522
1.6 Programa de Ventas

Estimación de ventas de orégano en toneladas


Ejemplo:
Añ0 1 año 2 año 3 año 4 año 5
51 60 60 60 60

2. ANTECEDENTES TECNICOS

En esta sección corresponde analizar la información que se haya recopilado sobre


el tratamiento que debe darse a las materias primas para la obtención del producto
terminado.

2.1 Materias Primas y Materiales

Indique la cantidad y calidad de materias primas requeridas por unidad de articulo


Producido
Ejemplo:
Se requieren 60 mil kilos de orégano sin procesar para vender 51 mil kilos de orégano
Procesado.

2.2 Abastecimiento y Precios

Señale las reales posibilidades de acceso a materias primas e insumos en la zona,


Mencionado la posible existencia de prohibiciones o regulaciones en su uso; y
Calidad y precios de las materias primas e insumos.
Ejemplo:
Durante el primer año de implementación del proyecto, la comercializadora se
propone comprar aproximadamente 20 por ciento de la producción potencial de
Las distintas localidades, equivalente a 60 mil kilos de orégano. La compra
se realizará dos veces al año, considerando los periodos de cosecha del orégano
(Mayo y Noviembre.
Esto representa un costo de materia prima para la comercializadora de $ 7.200.000
(el costo por kilo es de $ 120)

2.3 Proceso de Producción

Se debe describir el proceso señalado; como operar, tiempos de proceso,


rendimiento de las materias primas, etc.
Ejemplo:
En el caso de la comercializadora, el proceso de producción consiste en seleccionar
y envasar el orégano

El procesamiento de la materia prima demora dos semanas. El pesaje de la materia


Prima procesada y el envasado de 25 mil kilos en sacos para la venta, durara cinco días.
El rendimiento de la materia prima es de 85 por ciento ( 60 mil kilos de orégano
sin procesar rinden 51 mil kilos de orégano procesado)

2.4 Aprovechamiento de la capacidad instalada

Señale el número de días en el año en que se utilizará la inversión fija por el


proyecto, ya que hay empresas que solo pueden operar durante un corto período cada
año.
Ejemplo:
Los galpones que ocupará la comercializadorea como centros de acopio y procesamiento
estarán ocupados 80% del tiempo, ya que la cosecha se realiza dos veces al año, traslado
desde las localidades a los centros, el procesamiento y posterior venta, demora varios
Meses. En estos periodos, el galpón se usa como bodega y centro de procesamiento.

2.5 Programa de Producción


Indique la cantidad física que se producirá anualmente. Para el primer año, detalle el
Volúmenes de producción por mes.
El programa de producción se elabora a partir del programa de vanitas, y debe
Incluirse como anexo.
Ejemplo:
Se procesarán 51 mil kilos de orégano el primer año, los cuales generaran ingresos
por ventas el cuarto y décimo mes. A partir del segundo año, se estiman
59.220 kilos de orégano procesado, y ventas por igual cantidad.

2.6 Terrenos y Obras Civiles


Señale los terrenos y construcciones requeridos, indicando las características
Técnicas de las obras y sus valores.
Ejemplo:
Dos Galpones instalados en la localidad de Belén.

2.7 Maquinarias, Equipos e Instalaciones

Indique los medios de producción necesarios para dar cumplimiento al programa de


Producción y ventas, valorizados a precio de mercado.
Ejemplo:
Instalaciones: Dos galpones de estructura metálicas, radier de cemento y excelente
Estado de conservación de 600 metros cuadrados, por un valor de $ 4 millones

Maquinarias y equipos : valor $


• 1 romana ( 200 Kg, 10n gramos) 226334
• 3 harneros 200000
• 1 cosechadora ( 600 sacos por hora) 390285
• Teléfono 120000
• Alhajamieno oficina 600000
• Total $ 1536619
2.8 Localización
Señale los factores que se consideraron para decidir la ubicación del proyecto;
Indique además las limitaciones de la ubicación elegida.

La localización en Belén se debe fundamental mente a que es un lugar cercano a


Las otras localidades productoras de orégano: Ticnamar, Pachama, Chapiquiña y
Zapahuira. Además se encuentra a 148 Km de Arica. El local es facilitado por
la Municipalidad de Putre.

2.9 Recursos Humanos

Ejemplo:

Personal de Operación: 3 Operarios por 4 meses a $ 26000 por mes

Subtotal 312000

Personal de Administración:
1 Gerente General por 12 meses 1920000
1 Secretaria por 12 meses 360000
1 Bodeguero por 12 meses 312000
1 Contador por 12 meses, 2 horas semana a $15mil/mes 180000

Subtotal $ 2772000

Total $ 3084000

3 ANTECEDENTES FINANCIEROS

3.1 Inversión Inicial: Corresponde al gasto en bienes activables que


se realiza en el período previo a la puesta en marcha del proyecto

En esta sección se debe determinar qué cantidad de dinero se requiere


para comprar Lope bienes y o servicios necesarios antes de que el
proyecto comience a operar y, por lo tanto, a generar ingresos.

La inversión inicial se puede clasificar en inversión fija, gastos activables y capital


de trabajo.

a) Inversión Fija:

Terrenos y edificios
Maquinarias, equipos e instalaciones
Vehículos
Muebles y útiles
Otros Activos
b) Gastos activables:
Gastos en estudios
Gastos de organización
Gastos de asistencia técnica
Gastos de entrenamiento de personal

Ejemplo:
Inversión Fija: 5536619
• Dos galpones de estructura metálica de 600 m2. 4000000
• Maquinaria y equipamiento • • 1536619

Gastos Activables: 309600


• Gastos en estudios 96000
• Gastos de organización 140000
• Capacitación • 160000

Capital de Trabajo 4051000

Total Inversión Inicial $ : 9983619

3.2 Presupuesto de Caja :

El presupuesto de caja es la proyección de ingresos y egresos en un


periodo de tiempo, una vez que el proyecto empieza la etapa de operación

Deben detallarse en el presupuesto de caja los doce meses primeros meses


de operación y los totales anuales de los años siguientes.

El periodo de pago de los intereses y amortizaciones de capital deberá comenzar una


vez que el proyecto comience la etapa de generacion regular de ingresos

En el caso del ejemplo, se considera pago de intereses a contar del ultimo mes
Del primer año, y amortizaciones a partir del segundo año.
Definiciones de los rubros del Presupuesto de Caja:
Ingresos por Ventas: Son los ingresos provenientes de las ventas de los productos que
genera el proyecto.

Ingresos No Operacionales: Son lo s ingresos provenientes de la venta de algún bien o


servicio, que no constituye la operación normal de la empresa.

Materias Primas y Materiales: Son los egresos derivados del pago de materias primas
o materiales que se requieren para el proceso de producción. Ej: Orégano, sacos,
combustible, etc.

Gastos en Personal : Todos los gastos en remuneraciones, salarios, previsión,


vinculados con el personal de operación y administración.

Servicios y Gastos Generales: Son los gastos por servicios contratados en forma
esporádica, honorarios de personal temporal, materiales y útiles de oficina, arriendos,
electricidad, agua, fletes y otros no relacionados directamente con el proceso
productivo.

Intereses y Gastos Financieros: Los intereses que se deben pagar en cada período por
los fondos solicitados en crèdito y gastos bancarios asociados.

Pago Impuestos: Pago de IVA, cuando corresponda; PPM, Contribuciones , o cualquier


otro impuesto.

Otros Egresos: Los Gastos no considerados en los rubros anteriores.

Amortizaciones : Son los gastos que se debenpagar por cuotas de capital de los créditos
solicitados.

Superávit o Défict del Período: Es el resultado de cada período de tiempo, al deducir


los egresos de los ingresos proyectados.

Superavit o Défict Acumulado : Es el resultante de la suma de los déficit o superávit


de cada período.
Temario:

1. Antecedentes del Mercado


1. Producto o Servicio
1
1. Demanda
2
1. Oferta
3
1. Precio del Producto o Servicio y Condiciones de Pago
4
1. Comercialización
5
1. Programa de ventas
6
2. Antecedentes Técnicos
2. Materias Primas y Materiales
1
2. Abastecimientos y Precios
2
2. Proceso de Producción
3
2. Aprovechamiento de la Capacidad Instalada
4
2. Programa de Producción
5
2. Terreno y Obras Civiles
6
2. Maquinarias, Equipos e Instalaciones
7
2. Localización
8
2. Recursos Humanos
9
3. Antecedentes Financieros
3. Inversión Inicial
1
3a Inversión Fija
3b Gastos Activables
.

3c. Capital de Trabajo

3. Presupuesto de Caja
2
Definición de los Presupuestos de Caja