VARIABLES

PREINVERSION
PRODUCCION ANUAL
INVERSION
CONSTRUCCION MINA
PLANTA
EQUIPO
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION
COSTO VARIABLE
COSTO FIJO
PRECIO DE VENTA DEL
ORO
PRESTAMO BANCARIO
INVERSION NETA
PRESTAMO
TASA PRESTAMO
TASA DE DESCUENTO
TASA DE IMPUESTO

10,000,0
00
AO1
AO2
AO3
AO4
25.000
50.000
50.000
40.000
TOTAL
NETO
IVA CF
10.710.0
9.000.00 1.710.00
00
19%
0
0
29.750.0
25.000.0 4.750.00
00
19%
00
0
11.900.0
10.000.0 1.900.00
00
19%
00
0
3.000.00
3.000.00
0
0
0
SE RECUPERA 100% AL FUNAL
55.360.
47.000. 8.360.0
000
000
00
POR
200 ONZA
2.000.00
0
600 POR ONZA SIN IVA
47.000.0
00
40%
8%
10%
17%

18.800.0
00
3 AOS

A CALCULAR DEPRECIACION,VALOR LIBRO Y VALOR RESIDUAL HASTA FINAL

AO 4
VIDA
PLANTA
UTIL
10
BASE DE
DEP
DEPRECIACION
VALOR
VALOR
AO
AJUSTE
EJERCICIO ACUMULADA
LIBRO
RESIDUAL
1
2
3
4

25.000.000 2.500.000
2.500.000
2.500.000
2.500.000

2.500.000
5.000.000
7.500.000
10.000.000

15.000.0
00
0
0
0

12.500.000

PERDIDA
2.500.00
0

A CALCULAR DEPRECIACION,VALOR LIBRO Y VALOR RESIDUAL HASTA FINAL

AO 4
VIDA
CONSTRUCCION MINA
UTIL
4
BASE DE
DEP
DEPRECIACION
VALOR
VALOR
AO
AJUSTE
EJERCICIO ACUMULADA
LIBRO
RESIDUAL
PERDIDA
1
9.000.000 2.250.000
2.250.000
0
0
0
2
2.250.000
4.500.000
0
3
2.250.000
6.750.000
0
4
2.250.000
9.000.000
0
A CALCULAR DEPRECIACION,VALOR LIBRO Y VALOR RESIDUAL HASTA FINAL
AO 4
VIDA
EQUIPOS DE MINA
UTIL
5
BASE DE
DEP
DEPRECIACION
VALOR
VALOR
AO
AJUSTE
EJERCICIO ACUMULADA
LIBRO
RESIDUAL
PERDIDA
2.000.00
1.000.00
1
10.000.000 2.000.000
2.000.000
0
3.000.000
0
2
2.000.000
4.000.000
0
3
2.000.000
6.000.000
0
4
2.000.000
8.000.000
0
PERDIDA VENTA
1.500.0
AFIJO
00
3 AMORTIZACION PRESTAMO
PRESTA
MO
40%
PRESTAMO
INTERES
AO
ANUAL
ES

8%
3 AOS
AMORTIZACION

CUOTA

SALDO
INSOLUTO

18.800.000

18.800.000

1.504.000

5.791.030

1.040.718

6.254.312

540.373

6.754.657

7.295.03
0
7.295.03
0
7.295.03
0

TOTALES

3.085.09
0

18.800.000

21.885.
090

13.008.970
6.754.657
0

FLUJO DE CAJA
PERIODO
ITEMS
Produccin (onzas)
Precio (US$/oz)
Costo Variable (US$/oz)

Ingresos

25.000
600
200

50.000
600
200

50.000
600
200

40.000
600
200

-6.750.000

30.000.
000
10.000.0
00
2.000.00
0
1.040.71
8
6.750.00
0

-254.000

0
9.955.2
82
1.692.39
8
8.262.8
84

15.000.000

Costo Variable

-5.000.000

Costo Fijo

-2.000.000

Intereses

-1.504.000

Depreciacin
Prdida de Ejercicios
Anteriores
Prdida de capital
Utilidad antes de imp.
Impuesto (17%)
Utilidad despues de
imp.

-254.000

-254.000

30.000.000
-10.000.000
-2.000.000

24.000.
000
8.000.00
0
2.000.00
0

-540.373
-6.750.000

10.709.627
-1.820.637
8.888.991

6.750.00
0
0
1.500.00
0
5.750.0
00
-977.500
4.772.5
00

Depreciacin
Prdidad de Ejercicios
Anteriores
Prdida de capital
Flujo de Caja
Operacional
Prstamo

IVA inversiones
Recuperacin IVA
inversiones

254.000

6.496.000

15.266.
884

6.750.000

6.750.00
0

15.638.991

1.500.00
0
13.022.
500

-7.295.030

18.800.00
0

CUOTA PRESTAMO
Interese
s
Inversiones

6.750.000

6.750.00
0

-7.295.030
1.504.000

7.295.03
0
1.040.71
8

540.373

44.000.00
0
8.360.000
8.360.000
15.500.0
00

Recup. valores residuales

Capital de trabajo
Recuperacin capital de
trabajo
Flujo de Caja de
Capitales
Flujo de caja neto
VAN
(10%)
TIR

3.000.000
3.000.00
0
36.560.0
00
36.560.0
00
$
7.334.511,
05
17%

1.064.970

7.295.0
30

-7.295.030

18.500.
000

9.064.970

9.012.5
72

8.884.333

31.522.
500

DATOS
VENTAS
PRECIO DE VENTA
RESERVA
INVERSION
INFRAESTRUCTURA
TERRENOS
CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DISPONIBLE
COSTOS DE
OPERACIN
PREINVERSION
IMPUESTO
INTERES
PORCENTAJE
AGOTAMIENTO

10.000
20
50.000
80.000
20.000
40.000
20.000
110.000
200.000
50%
10%
22,00%