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UNIVERSIDAD GALILEO

IDEA
CEI: GUATEMALA DE LA ASUNCION
Nombre de la Carrera: LICENCIATURA EN ADMINISTRACION DE EMPRESAS
Curso: MERCADOS DE CAPITAL
Horario: 9:00 A 10:00
Tutor: REGINA HERNANDEZ

NOMBRE DE LA TAREA
OPERATORIA DE LA BANCA EN GUATEMALA

Apellidos, Nombres del Alumno: Flor de Mara Gordillo Vivar


Carn: 11140023
Fecha de entrega: 09/07/16
Semana a la que corresponde 2

NDICE

Tabla de contenido
INTRODUCCIN................................................................................................................3
OPERATORIA DE LA BANCADA EN GUATEMALA..........................................................4
Intermediarios Financieros Bancarios.......................................................................4
Intermediarios Financieros No Bancarios..................................................................4
Servicios que prestan los intermediarios financieros en Guatemala.....................4
Operaciones pasivas...................................................................................................4
Operaciones activas....................................................................................................5
Operaciones de confianza...........................................................................................5
Pasivos contingentes...................................................................................................6
Servicios......................................................................................................................6
Funciones de los Intermediarios Financieros en Guatemala..................................7
Reglamento de los Intermediarios Financieros en Guatemala................................7
Tipos y nombres de Entidades Intermediarias Financieras en Guatemala............9
Sociedades Financieras..............................................................................................9
Casas de Cambio......................................................................................................10
Almacenes Generales de Depsito...........................................................................10
Compaas Aseguradoras.........................................................................................10
Compaas Afianzadoras..........................................................................................10
Empresas especializas en emisin de tarjeta de Crdito y Administracin.........11
Casas de Bolsa..........................................................................................................11
CONCLUSIONES.............................................................................................................13
BIBLIOGRAFA.................................................................................................................14

INTRODUCCIN

La aplicacin de la banca electrnica, ha permitido la rapidez en la transferencia de


dinero y operaciones en las cuentas de depsitos y ha venido a transformar al sistema
financiero, lo que permite que cada vez ms moderno y competitivo, pero a la vez
tambin lo ha hecho vulnerable a diversos y nuevos actos delictivos.

El presente trabajo de tesis tiene por objeto analizar la importancia de los depsitos
bancarios como fuentes de financiamiento, el estudiar las diversas formas de
exposicin de fraude de las que pueden ser objeto, tanto por personas ajenas a las
instituciones bancarias, como del personal interno, el establecer la necesidad de contar
con controles internos eficientes en sus diferentes procesos y sistemas de alerta
preventivos, as como resaltar la importancia de la participacin de la Auditora Interna
en el establecimiento de estos controles, lo cual redundar en la disminucin de riesgos
por fraude que puede causar perjuicios econmicos a la institucin bancaria o bien a
sus cuentahabientes.

OPERATORIA DE LA BANCADA EN GUATEMALA

Intermediarios Financieros Bancarios

Son el Banco Central, la banca privada, las cajas de ahorro y las cooperativas de
crdito. Se caracterizan porque algunos de sus pasivos son pasivos monetarios
aceptados generalmente por el pblico como medios de pago (billetes y depsitos a la
vista) y por tanto, tienen capacidad para financiar recursos financieros (crean dinero).

Intermediarios Financieros No Bancarios

Los ms relevantes son: las compaas aseguradoras, los fondos de pensiones o


mutualidades, las sociedades de inversin inmobiliaria, los fondos de inversin, las
sociedades de crdito hipotecario, las entidades de leasing, las de Factoring, las
sociedades mediadoras del mercado de dinero y las sociedades de garanta recproca.
Se caracterizan porque sus pasivos no son dinero, por lo que su actividad es ms
mediadora que la de los intermediarios bancarios.

Servicios que prestan los intermediarios financieros en Guatemala

Los bancos autorizados conforme a la Ley de Bancos y Grupos Financieros podrn


efectuar las operaciones en moneda nacional o extranjera y prestar los servicios
siguientes:
Operaciones pasivas

Recibir depsitos monetarios.

Recibir depsitos a plazo.

Recibir depsitos de ahorro.

Crear y negociar bonos y/o pagars, previa autorizacin de la Junta Monetaria;

Obtener financiamiento del Banco de Guatemala, conforme la ley orgnica de


ste.

Obtener crditos de bancos nacionales y extranjeros.

Crear y negociar obligaciones convertibles.

Crear y negociar obligaciones subordinadas.

Realizar operaciones de reporto como reportado.

Operaciones activas

Otorgar crdito.

Realizar descuento de documentos.

Otorgar financiamientos en operaciones de cartas de crdito.

Conceder anticipos para exportacin.

Emitir y operar tarjeta de crdito.

Realizar arrendamiento financiero.

Realizar factoraje.

Invertir en ttulos valores emitidos y/o garantizados por el Estado, por los
bancos autorizados de conformidad con la Ley de Bancos y Grupos
Financieros o por entidades privadas. En el caso de la inversin en ttulos
valores emitidos por entidades privadas, se requerir aprobacin previa de
la Junta Monetaria.

Adquirir y conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles, siempre


que sean para su uso, sin perjuicio de lo previsto en el numeral anterior.

Constituir depsitos en otros bancos del pas y en bancos extranjeros.

Realizar operaciones de reporto como reportador.

Operaciones de confianza

Cobrar y pagar por cuenta ajena.

Recibir depsitos con opcin de inversiones financieras.

Comprar y vender ttulos valores por cuenta ajena.

Servir de agente financiero, encargndose del servicio de la deuda, pago


de intereses, comisiones y amortizaciones.

Pasivos contingentes

Otorgar garantas.

Prestar avales.

Otorgar fianzas.

Emitir o confirmar cartas de crdito.

Actuar como fiduciario.

Comprar y vender moneda extranjera tanto en efectivo como en

Servicios

documentos.

Apertura de cartas de crdito.

Efectuar operaciones de cobranza.

Realizar transferencia de fondos.

Arrendar cajillas de seguridad.

Activos financieros a unos costes inferiores a los que se tendran que asumir acudiendo
directamente al mercado. Esta intermediacin tambin beneficia a los prestatarios
ltimos pues facilita la movilizacin de fondos de financiacin y la reduccin de los
costes asociados a ella.
El banco paga un tipo de inters a las familias mucho ms pequeo que el que cobrar
a la empresa que pida el prstamo. Tambin se produce una transformacin de los
ttulos financieros. Por ejemplo, supongamos un Fondo de Inversin. Las familias ponen
sus recursos en el fondo de inversin a cambio de un conjunto de participaciones
(activos secundarios) en el mismo. El fondo de inversin ofrece dicho dinero junto con

el de otras familias a los agentes con dficit los cuales, a cambio entregan unos ttulos
que van a formar parte de la cartera del fondo de inversin.

Funciones de los Intermediarios Financieros en Guatemala

Crear liquidez pidiendo prestado en corto y prestando a largo.


Minimizan los costos de obtencin de fondos. Esto se resume a que encontrar alguien
que tenga el suficiente dinero y est dispuesto a prestarlo es muy complicado, entonces
los intermediarios financieros renen estas dos partes. Por otro lado si una empresa
requiere 10 millones de dlares, el intermediario rene de todos sus depositantes la
cantidad. Ya que difcilmente una sola persona puede tener todo ese dinero y estar
dispuesta a prestarlo.
Minimiza el costo de vigilancia, por que prestar dinero es un negocio arriesgado,
muchos prestamos van a financiar proyectos que prometen obtener dinero para pagar
el prstamo, pero en ocasiones las cosas no son como se planean, por tal razn los
intermediarios financieros buscan tomar las mejores decisiones para prestar dinero.
Diversificacin del riesgo. Al prestar se corre el riesgo de que no nos paguen, por lo que
prestar a muchos individuos diferentes, se reduce el riesgo de incumplimiento.
Normalmente los bancos y dems intermediarios financieros crean dinero, y solo se ven
limitados por las regulaciones.

Reglamento de los Intermediarios Financieros en Guatemala

Conforme al artculo 5 (Rgimen Legal) de la Ley de Bancos y Grupos Financieros,


Decreto Nmero 19-2002 del Congreso de la Repblica de Guatemala, los bancos, las
sociedades financieras, los bancos de ahorro y prstamo para la vivienda familiar, los
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grupos financieros, y las empresas que conforman a estos ltimos, y las oficinas de 2
representacin de bancos extranjeros se regirn, en su orden, por sus leyes
especficas, por esta ley, por las disposiciones emitidas por la Junta Monetaria y, en lo
que le fuere aplicable, por la Ley Orgnica del Banco de Guatemala, la Ley Monetaria y
la Ley de Supervisin Financiera, y dems legislacin guatemalteca. De acuerdo a la
nueva legislacin los grupos financieros que se conforman, por medio de empresa
controladora, estarn integrados por sta y por dos o ms de las empresas siguientes:
bancos, sociedades financieras, casas de cambio, almacenes generales de depsito,
compaas aseguradoras, compaas afianzadoras, empresas especializadas en
emisin y/o administracin de tarjetas de crdito, empresas de arrendamiento
financiero, empresas de factoraje, casas de bolsa, entidades fuera de plaza o entidades
off shore y otras que califique la Junta Monetaria. Cuando el control comn lo tenga la
empresa responsable, los grupos financieros estarn integrados por sta y por una o
ms de las empresas mencionadas anteriormente. Corresponde a la Junta Monetaria
autorizar

la

conformacin

de

grupos

financieros,

previo

dictamen

de

la

Superintendencia de Bancos. Todas y cada una de las empresas integrantes de los


grupos financieros estarn sujetas a supervisin consolidada por parte de la
Superintendencia de Bancos
1. Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, artculos 132 y 133.
2. Ley Orgnica del Banco de Guatemala, Decreto 16-2002 del Congreso de la
Repblica.
3. Ley Monetaria, Decreto 17-2002 del Congreso de la Repblica.
4. Ley de Supervisin Financiera, Decreto 18-2002 del Congreso de la Repblica.
5. Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002del Congreso de la
Repblica.

6. Decreto Nmero 26-2008 del Congreso de la Repblica (Fijacin de dibujos


principales y color dominante de los billetes de doscientos, de quinientos y de un
mil quetzales).
7. Ley de Especies Monetarias Conmemorativas, Acuerdo Nmero 32-2008 del
Congreso de la Repblica.
8. Ley de Sociedades Financieras Privadas, Decreto Ley 208.
9. Ley de Bancos de Ahorro y Prstamo para la Vivienda Familiar, Decreto 541 del
Congreso de la Repblica.
10. Ley de Almacenes Generales de Depsito, Decreto 1746 del Congreso de la
Repblica.
11. Ley de Libre Negociacin de Divisas, Decreto 94-2000 del Congreso de la
Repblica.
12. Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto 67-2001 del Congreso
de la Repblica.
13. Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo, Decreto 58-2005
del Congreso de la Repblica.
14. Ley de la Actividad Aseguradora, Decreto 25-2010 del Congreso de la Repblica.
15. Ley de Garantas Mobiliarias, Decreto 51-2007 del Congreso de la Repblica.
16. Ley Orgnica del Presupuesto, Decreto 101-97 del Congreso de la Repblica.
17. Ley de Mercado de Valores y Mercancas, Decreto 34-96 del Congreso de la
Repblica.

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18. Cdigo de Comercio, Decreto 2-70 del Congreso de la Repblica.


19. Ley Orgnica del Instituto de Fomento Municipal, Decreto 1132 del Congreso de
la Repblica.
20. Ley Orgnica del Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas, Decreto 1448
del Congreso de la Repblica.
21. Ley General de Cooperativas, Decreto 82-78 del Congreso de la Repblica.
22. Otras leyes civiles.

Tipos y nombres de Entidades Intermediarias Financieras en Guatemala

Sociedades Financieras
Las sociedades financieras son instituciones bancarias que actan como intermediarios
financieros especializados en operaciones de banco de inversin, promueven la
creacin de empresas productivas mediante la captacin y canalizacin de recursos
internos y externos de mediano y largo plazo; los invierten en estas empresas, ya sea
en forma directa adquiriendo acciones o participaciones; y, en forma indirecta,
otorgndoles crditos para su organizacin, ampliacin y desarrollo, modificacin,
transformacin o fusin siempre que promuevan el desarrollo y diversificacin de la
produccin.
Casas de Cambio
Las Casas de Cambio son sociedades annimas dedicadas exclusivamente a realizar
en forma habitual y profesional operaciones de compra venta y cambio de divisas

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incluyendo las que se lleven a cabo mediante transferencias o transmisin de fondos,


con el pblico dentro del territorio nacional.
Almacenes Generales de Depsito
Los almacenes generales de depsito son instituciones auxiliares de crdito, cuya
actividad principal consiste en la guarda y custodia de mercaderas, depositadas por
terceros, en la bodega de la almacenadora. Los almacenes generales de depsitos
adquieren el carcter de auxiliares de crdito, debido a que a travs de ellos se
canalizan prstamos de tipo prendario con Bono de Prenda, otorgados por los
prestamistas con garanta de las mercaderas depositadas.
Compaas Aseguradoras
Son entidades que se obligan a resarcir un dao o pagar una suma de dinero al
realizarse la eventualidad prevista en un contrato de seguro. Las compaas
aseguradoras es la entidad que asume un riesgo de seguros a cambio de una
compensacin.
Compaas Afianzadoras
Son entidades en la que mediante un contrato de fianza, se comprometen a responder
por las obligaciones de otra, quien puede requerir una remuneracin por este servicio y
pedir del deudor que le garantice las resultas de la fianza.

Empresas especializas en emisin de tarjeta de Crdito y Administracin

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Las empresas especializadas en servicios financieros, que sean parte de grupos


financieros,

estarn

sometidas

supervisin

consolidada

por

parte

de

la

Superintendencia de Bancos. Cada una de estas empresas deber tener como objeto
social exclusivo, uno o ms de los siguientes:

Emitir y administrar tarjetas de crdito.

Realizar operaciones de arrendamiento financiero.

Realizar operaciones de factoraje.

Otros que califique la Junta Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia


de Bancos.

Casas de Bolsa
Instituciones de derecho mercantil que tiene por objeto la prestacin de servicios para
facilitar las operaciones burstiles. Es una intermediaria financiera que vincula a travs
de la Bolsa, la oferta y demanda de dinero mediante el cruce de ttulos valores.
Para operar en Guatemala, las entidades fuera de plaza o entidades off shore debern
obtener la autorizacin de funcionamiento de la Junta Monetaria, previo dictamen de la
Superintendencia de Bancos, declarar que forman parte de un grupo financiero de
Guatemala, y acreditar el cumplimiento de los siguientes requisitos:

Quedar sujeta a la supervisin consolidada de la Superintendencia de Bancos.

Presentar la informacin que le requiera la Superintendencia de Bancos y el


Banco de Guatemala.

Acreditar ante la Superintendencia de Bancos que autoriz a las autoridades


supervisoras de su pas de origen el intercambio de informacin referente a ella.
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Que es supervisada por las autoridades de supervisin de su pas de origen con


estndares prudenciales internacionales relativos, entre otros, a requerimientos
patrimoniales y de liquidez.

Que la controladora o la responsable, segn el caso, de los respectivos grupos


financieros se comprometa por escrito a cubrir las deficiencias patrimoniales de
la off shore.

Que comunique por escrito a sus depositantes que los depsitos no estn
cubiertos por el Fondo para la Proteccin del Ahorro-Fopa.

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CONCLUSIONES

Los bancos estn sujetos a leyes especficas y normativas internas que regulan
su funcionamiento y supervisin, razn por la cual su cumplimiento por parte de
las autoridades y personal de las diferentes reas que los conforman, as como
el manejo de una cultura de servicio al cliente, manejo confidencial de la
informacin y una organizacin adecuada, son factores importantes para un
mejor desarrollo y crecimiento de los mismos.
No obstante que los bancos del sistema cuentan con diversas fuentes de
captacin de recursos, tal es el caso de la emisin de obligaciones financieras y
crditos del exterior, son los depsitos bancarios los que se constituyen como la
ms importante para el desarrollo de su poltica crediticia, ya que representan al
31 de diciembre del ao 2006 el 81.1 % del total de las operaciones pasivas del
sistema bancario. .

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BIBLIOGRAFA

http://www.biblioteca.usac.edu.gt/tesis/03/03_2964.pdf
http://www.banguat.gob.gt/
www.eswikipeida.org

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