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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS


CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

DERECHO MERCANTIL Y SOCIETARIO

TEMA: JUNTA GENERAL DE SOCIOS Y ACCIONISTAS

INTEGRANTES:

Fuentes Paola
Gabriela Maiza
Ordoez Marco
Quinchimbla Bettsy
Tashiguano Marco
Snchez Lorena

CURSO:

CA4-2

DOCENTE:

Dr. FRANCISCO MORENO

QUITO-ECUADOR
2016

NDICE
JUNTA GENERAL DE SOCIOS Y ACCIONISTAS................................................................2
Definicin...............................................................................................................................2
Quines forman parte de la junta general de socios?...........................................................3
Comparecencia y Representacin en Junta............................................................................3
Comparecencia Personal.......................................................................................................3
Representacin.......................................................................................................................4
CONVOCATORIA A LA JUNTA..............................................................................................5
Contenido de la Convocatoria................................................................................................5
Publicacin de la Convocatoria.............................................................................................6
Convocatoria a Comisarios....................................................................................................7
CURUM DE INSTALACIN................................................................................................9
ATRIBUCIONES A LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS Y ACCIONISTAS.......................11
CLASES DE JUNTAS GENERALES.....................................................................................12
a) Juntas Generales Ordinarias.........................................................................................12
b) Juntas Generales Extraordinarias.................................................................................12
c) Juntas Generales Universales.......................................................................................13
ACTAS Y EXPEDIENTES DE LAS JUNTAS GENERALES...............................................14
ACTAS.................................................................................................................................14
Definicin.........................................................................................................................14
Eficacia de las resoluciones.............................................................................................14
Acta de diferimiento.........................................................................................................14
Contenido del Acta de Junta General...............................................................................15
EXPEDIENTES...................................................................................................................16
Definicin.........................................................................................................................16
Contenido.........................................................................................................................16
Grabaciones de las sesiones de junta general...................................................................17
ANEXOS.................................................................................................................................18
MODELO DE ACTA...........................................................................................................18
MODELO DE CONVOCATORIA......................................................................................19
FICHAS...............................................................................................................................20
FICHAS BIBLIOGRFICAS.........................................................................................20
FICHAS NEMOTCNICAS...........................................................................................22
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS Y NETGRAFA.........................................................25

JUNTA GENERAL DE SOCIOS Y ACCIONISTAS


Definicin
Es el rgano directivo de una empresa, el cual administra y fiscaliza el correcto
funcionamiento de la entidad en marcha, juega por lo tanto, un papel muy importante dentro
de la organizacin, pues a la vez debe direccionar la toma de decisiones ms adecuadas o
convenientes enmarcadas bajo un formalismo regulado por normas establecidas previamente
en los estatutos propios y de la ley.
Como bien se entiende en su nombre este organismo est conformado por los socios, los
accionistas o propietarios de la empresa, quienes desde la primera reunin designarn a los
representantes de la empresa, segn lo definido en los estatutos, para que la junta pueda
celebrarse con normalidad.
De la nocin de Junta general de accionistas se desprende adems que es generalmente una
reunin fsica de accionistas en el caso de la Sociedad Annima y de socios en el caso de la
Sociedad de Responsabilidad Limitadas. De ello cabe concluir que, normalmente, para que
exista es necesario que se renan dos o ms socios o accionistas en un lugar fsico, que
habitualmente ser la sede del domicilio social de la entidad, aunque puede ser cualquier otro
lugar pues la Ley lo nico que exige es que se celebre en la ciudad en la que tenga su
domicilio.1
As:
Los socios, reunidos en junta general, decidirn por la mayora legal o
estatutariamente establecida, sobre los asuntos propios de la competencia de la junta.
La presencia de dos o ms socios ser lo habitual, pero no es un requisito
ineludible para la vlida constitucin de la Junta.
Todos los socios, incluso los disidentes y los que no hayan participado en la
reunin, quedan sometidos a los acuerdos de la junta general.
Segn las Normas sobre Juntas Generales de Socios o Accionistas:

1 (Garca, Expansin, 2005)


3

Las juntas generales de socios o de accionistas son ordinarias, extraordinarias y


universales.
Las juntas generales ordinarias se reunirn, por lo menos, una vez al ao, dentro de los tres
meses posteriores a la finalizacin del ejercicio econmico de la entidad, previa convocatoria
y de conformidad con los estatutos y el presente captulo. En el caso de no reunirse se
comunicar a la Superintendencia de Bancos y Seguros indicando el motivo.
Las juntas generales extraordinarias se reunirn cuando fueren convocadas.
Las juntas generales universales se reunirn en cualquier tiempo, sin necesidad de
convocatoria previa.2
Quines forman parte de la junta general de socios?
Se fundamentar en el libro de participaciones y socios, al tratarse de las compaas de
responsabilidad limitada.
Los administradores debern asistir a la junta general. Los estatutos podrn autorizar u
ordenar la asistencia de directores, gerentes, tcnicos y dems personas que tengan inters en
la buena marcha de los asuntos sociales. El presidente de la junta general podr autorizar la
asistencia de cualquier otra persona que juzgue conveniente. La junta, no obstante, podr
revocar dicha autorizacin.
Comparecencia y Representacin en Junta
Los socios y accionistas pueden comparecer a las juntas generales, personalmente o
representados por otra persona.
Comparecencia Personal
Esta puede ser, fsicamente o a travs de videoconferencias. La junta general podr
instalarse, sesionar y resolver vlidamente cualquier asunto utilizando videoconferencia, para
lo cual, el socio o accionista ser responsable de que su presencia se perfeccione a travs de
dicho medio de comunicacin telemtica.
2 (Superintendencia de Bancos, 2001)
4

El socio o accionista dejar constancia de su comparecencia mediante un correo


electrnico dirigido al Secretario de la junta, lo que deber ser especificado en la lista de
asistentes; debindose incorporar el correo al respectivo expediente.
Representacin
Tratndose de participaciones o de acciones de propiedad de cnyuges, la representacin
de stas la tendr aquel que conste inscrito como socio o accionista en el respectivo libro.
Indivisibilidad de la Representacin
La representacin es indivisible y por lo tanto no podr concurrir, deliberar y votar en
junta ms de un representante por el mismo representado.
Los socios o accionistas que estuvieren representados pueden, en cualquier momento,
incorporarse a la junta general y reasumir directamente el ejercicio de sus derechos; en tal
caso, no podrn modificar el voto ya emitido a su nombre por su representante, salvo que la
junta haya resuelto la reconsideracin del asunto correspondiente.

CONVOCATORIA A LA JUNTA
Segn el artculo 1 del Reglamento de Juntas Generales de Socios y Accionistas de
Compaas: Las convocatorias a juntas generales de socios o accionistas se realizarn
conforme lo dispone la Ley de Compaas en sus artculos 119 y 236:
Art. 119.- Las juntas generales son ordinarias y extraordinarias y se reunirn en el
domicilio principal de la compaa, previa convocatoria del administrador o del gerente ()
Las juntas generales sern convocadas por la prensa en uno de los peridicos de mayor
circulacin en el domicilio principal de la compaa, con ocho das de anticipacin, por lo
menos, al fijado para la reunin, o por los medios previstos en el contrato3.
Segn el artculo 2 de La Ley de Compaas: Entre el da de la publicacin de la
convocatoria y de la reunin de la junta general, mediarn por lo menos ocho das. En dicho
lapso no se contar el da de la publicacin o de la notificacin de la convocatoria ni el de la
reunin y para el cmputo del plazo se considerarn hbiles todos los das.
A los socios o accionistas que residan en el exterior y que hubieren registrado su direccin,
se les notificar de la convocatoria a travs de comunicaciones remitidas por correo o fax.4
Art. 236.- La convocatoria debe sealar el lugar, da y hora y el objeto de la reunin. Toda
resolucin sobre asuntos no expresados en la convocatoria ser nula. En caso de urgencia los
comisarios pueden convocar a junta general.5
Contenido de la Convocatoria
La convocatoria contendr:
1.El llamamiento a los socios.
2.

El llamamiento a los comisarios u rganos de fiscalizacin;

3.

La direccin precisa y exacta del local en el que se celebrar la reunin, que estar

ubicado dentro del cantn que corresponda al domicilio principal de la compaa;

3 (Superintendencia de Compaas, 2014)


4 (Superintendencia de Compaas, 1999)
5 (Superintendencia de Compaas, 2014)
6

4.

La fecha y hora de iniciacin de la junta. Tal fecha deber corresponder a un da

hbil y la hora deber estar comprendida entre las 08:00 y las 20:00.
5.

La indicacin clara, especfica y precisa de los asuntos que sern tratados en la junta,

sin que sea permitido el empleo de trminos ambiguos o remisiones a la ley, a sus
reglamentos o al estatuto, y tratndose de uno o ms de los actos jurdicos a los que se refiere
el artculo 33 de la Ley de Compaas, la mencin expresa del acto o actos que ha de conocer
y resolver, la junta general en la reunin respectiva. Debindose precisar los artculos que se
modifican del estatuto social y de ser integral la reforma, se tendr que especificar el
particular;
6.

En caso de que la junta vaya a conocer los asuntos a los que se refiere el numeral 2)

del artculo 231 de la Ley de Compaas, las indicaciones tanto de la direccin precisa y
exacta del local en el que se encuentran a disposicin de socios o accionistas los documentos
sealados en el artculo 292 de la misma ley, como de que la exhibicin de tales documentos
est llevndose a cabo con quince das de anticipacin a la fecha en que deba celebrarse la
junta que ha de conocerlos; y,
7.

Los nombres, apellidos y funcin de la persona o personas que hacen la convocatoria

de conformidad con la ley y el estatuto. La convocatoria llevar la firma autgrafa del


convocante y se archivar en el expediente de la junta respectiva.
Publicacin de la Convocatoria
Cuando la convocatoria se haga por la prensa, se publicar en uno de los peridicos de
mayor circulacin en el domicilio principal de la compaa, mediante aviso. La dimensin
mnima del aviso de la convocatoria deber ser de dos columnas por ocho centmetros, cuyo
texto deber tener, con letras muy visibles, el siguiente encabezado:
Convocatoria a junta general (DE SOCIOS, si la compaa es de responsabilidad
limitada, o DE ACCIONISTAS, si es annima, en comandita por acciones o de economa
mixta), DE... (Nombre de la compaa).
Tiempo entre convocatoria y la Junta General

Salvo que una norma estatutaria estableciere un plazo mayor, entre la fecha de publicacin
o notificacin de la convocatoria y la de reunin de la junta general, mediarn por lo menos
ocho das, lapso en el cual, no se contar la fecha de publicacin o notificacin de la
convocatoria, ni la de celebracin de la junta.
Solicitud para que el Superintendente convoque a Junta General
Para que el Superintendente de Compaas y Valores disponga la convocatoria, el o los
peticionarios debern previamente comprobar que han agotado el procedimiento establecido
en las normas de los artculos 120, 212 y 213 de la Ley de Compaas.
En estos casos, el o los socios o accionistas que desearen ejercer este derecho, podrn
presentar ante el Superintendente de Compaas y Valores una solicitud en ese sentido, a la
cual adjuntarn la que hubieran hecho a los rganos administrativos o de fiscalizacin, segn
el caso, para la convocatoria a junta general.
En la convocatoria que hiciere la Superintendencia de Compaas y Valores no se
requerir que los comisarios sean convocados especial e individualmente segn el artculo
siguiente; tampoco se notificar a travs de correo.
Convocatoria a Comisarios
Los comisarios sern convocados especial e individualmente en el mismo aviso en el que
se haga el llamamiento a junta general a los socios o accionistas de la compaa.
El requisito de la especialidad en la convocatoria se cumplir con el llamamiento expreso
a los comisarios a reunin de junta general, y el de su individualizacin, con la mencin en
ella, de modo tambin expreso, de sus nombres y apellidos y de la direccin de cada uno de
ellos.6
CMO Y QUIN CONVOCA LAS JUNTAS DE SOCIOS O ACCIONISTAS?
La convoca siempre el presidente del consejo de administracin o administrador de la
entidad, al menos una vez al ao para presentar y (en su caso) aprobar las cuentas y balances
de la entidad. Lo har siguiendo el procedimiento establecido en los estatutos de la entidad
6 (Superintendencia de Compaas, 2014)
8

(por correo, telegrama, mail, etc.). Cualquier accionista que tenga ms del 1% del capital
puede solicitar una junta extraordinaria.
Si los administradores no convocaran dichas juntas, a requerimiento formal se podr pedir
amparo judicial y hacerse a requerimiento del juez y en su presencia. Igualmente, el
accionista que tenga representacin cualificada de ms del 1%, podr solicitar la presencia de
notario en dicha junta para que acte como secretario de la misma y, as, los acuerdos all
tomados tengan carcter formal y pblicos. Los acuerdos adoptados en el curso de la reunin
sern incluidos en el acta de la reunin.
El requisito de la especialidad en la convocatoria se cumplir con el llamamiento expreso
a los comisarios a reunin de junta general, y el de su individualizacin, con la mencin en
ella, de modo tambin expreso, de sus nombres y apellidos y de la direccin de cada uno de
ellos.
Los socios o accionistas que estuvieren representados pueden, en cualquier momento,
incorporarse a la junta general y reasumir directamente el ejercicio de sus derechos; en tal
caso, no podrn modificar el voto ya emitido a su nombre por su representante, salvo que la
junta haya resuelto la reconsideracin del asunto correspondiente.7

7 (Superintendencia de Compaas, 2014)


9

CURUM DE INSTALACIN
Segn El Reglamento de Juntas Generales de Socios y Accionistas de Compaas
Actos preparatorios.- El Secretario o, a falta de ste, cualquier administrador de la
compaa o, en su falta, el delegado de la Superintendencia de Compaas y Valores,
comenzar a formar la lista de asistentes al iniciar la hora para la que fue convocada la
reunin y dejar constancia de que se ha completado el qurum de instalacin en el momento
en que ello ocurra. Transcurrida media hora desde aquella que fue sealada en la
convocatoria, sin que se haya obtenido el qurum, la junta se tendr por no realizada y el
secretario o quien hiciere sus veces, dejar constancia escrita del particular. Art. 12.Transcurrida media hora desde aquella que fue sealada en la convocatoria, sin que se
haya obtenido el qurum, la junta se tendr por no realizada y el secretario o quien hiciere sus
veces, dejar constancia escrita del particular.
Elaboracin de la lista de asistentes.- La elaboracin de la lista de asistentes se
fundamentar en el libro de participaciones y socios, al tratarse de las compaas de
responsabilidad limitada, y en el libro de acciones y accionistas, al tratarse de las compaas
annimas, en comandita por acciones y de economa mixta. Para tales efectos los
administradores debern llevar a la junta, bajo su responsabilidad, el libro correspondiente.
El representante legal encargado de dichos libros podr mantener un facsmil en medio
magntico de stos, el cual servir para elaborar la lista de asistentes a falta del libro fsico. Si
la compaa fuera de responsabilidad limitada, la falta del libro de participaciones y socios
fsico o magntico podr suplirse confirmando la identidad de los socios que consten como
tales, segn las escrituras pblicas contentivas del contrato constitutivo y de sus subsiguientes
reformas; segn los certificados emitidos y no anulados, acorde al Libro de Socios y
Talonario de Participaciones, el que podr asimismo constar en medio fsico o magntico, o
mediante la presentacin de las escrituras pblicas de cesin de participaciones o un
certificado del Registro Mercantil en ese sentido.
Si la compaa fuese annima, en comandita por acciones o de economa mixta, no podr
tener lugar la junta a falta del libro de acciones y accionistas, ya sea en medio fsico o
magntico. En las compaas annimas o de economa mixta cuyas acciones se encuentren
registradas en una bolsa de valores o en otro mecanismo de negociacin, la lista de asistentes
10

tambin podr basarse en la nmina que para el efecto extienda el depsito centralizado de
compensacin y liquidacin de valores, a cuyo cargo se halle el libro de acciones y
accionistas; siempre que dicho certificado haya sido emitido con no ms de dos horas hbiles
de anticipacin a la hora prevista para la iniciacin de la junta. Para los efectos de aplicacin
de este reglamento se entiende horas hbiles las que transcurren en desde las 08:00 hasta las
20:00. Tratndose de participaciones o de acciones de propiedad de cnyuges, la
representacin de stas la tendr aquel que conste inscrito como socio o accionista en el
respectivo libro. Salvo el caso de los padres que comparecieren representando a un hijo
menor no emancipado, los representantes legales y convencionales de las personas naturales
y jurdicas justificarn su calidad. En caso de duda, el Presidente o el Secretario podrn exigir
la debida identificacin de un asistente, como a travs de: cdula de ciudadana, pasaporte,
registro nico de contribuyentes, etc.
REGLAMENTO DE JUNTAS GENERALES DE SOCIOS Y ACCIONISTAS DE
COMPAIAS - Pgina 5 eSilec Profesional - www.lexis.com.ec En cualquier caso, cuando
los accionistas o socios sean personas jurdicas, sus representantes debern acreditar la
representacin legal o convencional mediante instrumentos autnticos. No se aceptarn
copias sin las certificaciones debidas, ni nombramientos caducados a menos se justifique con
una certificacin del Registro Mercantil, que stos se mantienen con vigencia prorrogada. Sin
embargo, la socia o accionista puede demostrar su representacin en la forma prevista en el
artculo 21 del presente reglamento.8

8 (Superintendencia de Compaas, 2014)


11

ATRIBUCIONES A LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS Y ACCIONISTAS


Designar y remover administradores y gerentes;
Aprobar las cuentas y los balances que presenten los administradores y gerentes;
Resolver acerca de la forma de reparto de utilidades;
Consentir en la cesin de las partes sociales y en la admisin de nuevos socios;
Decidir acerca del aumento o disminucin del capital y la prrroga del contrato social;
Resolver, si en el contrato social no se establece otra cosa, el gravamen o la

enajenacin de inmuebles propios de la compaa;


Resolver acerca de la disolucin anticipada de la compaa;
Disponer que se entablen las acciones correspondientes en contra de los

administradores o gerentes.
Las dems que estuvieren otorgadas en esta Ley o en el contrato social a los gerentes,
administradores u otros organismos.9

9 (Congreso Nacional del Ecuador, 1999)


12

CLASES DE JUNTAS GENERALES


Las juntas generales de socios y accionistas pueden ser ordinarias, extraordinarias y
universales.
a) Juntas Generales Ordinarias
Son asambleas ordinarias las que se renan para tratar de cualquier asunto que no sea de
los enumerados en el artculo 156. Para que una asamblea ordinaria se considere legalmente
reunida en primera convocatoria, deber estar representada en ella, por lo menos la mitad de
las acciones con derecho a voto, y las resoluciones slo sern vlidas cuando se tomen por
ms de la mitad de los votos presente.
Quienes asisten: pueden asistir todos sus miembros
Cantidad anualmente: por lo menos una vez al ao, dentro de los tres meses siguientes a la
clausura del ejercicio econmico.
Asuntos que incluye dentro del orden del da

Discutir y aprobar o improbar el informe sobre los resultados del ejercicio anual que

presenten los administradores, y tomar sobre l las medidas que juzgue oportunas;
Acordar en su caso la distribucin de las utilidades conforme lo disponga la escritura

social;
En su caso, nombrar o revocar el nombramiento de los administradores y de los

funcionarios que ejerzan vigilancia; y


Los dems de carcter ordinario que determine la escritura social.

b) Juntas Generales Extraordinarias


Las asambleas constitutivas, las extraordinarias y las especiales se regirn, en lo aplicable,
por las normas de las ordinarias, salvo que la ley disponga otra cosa.
Son asambleas extraordinarias las que se renan para:

Modificar el pacto social;


Autorizar acciones y ttulos de clases no previstos en la escritura social; y
Los dems asuntos que segn la ley o la escritura social sean de su conocimiento.
13

Estas asambleas podrn reunirse en cualquier tiempo. Las asambleas podrn celebrarse
dentro o fuera del pas, en el lugar que determine la escritura social y en su defecto en el
domicilio de la sociedad
Competencia delimitada, solo sesiona para el conocimiento de ciertos asuntos
Salvo que en la escritura social se fije una mayora ms elevada, en las asambleas
extraordinarias debern estar representadas, para que se consideren legalmente reunidas en
primera convocatoria, por lo menos las tres cuartas partes de las acciones con derecho a voto;
y las resoluciones se tomarn vlidamente por el voto de las que representen ms de la mitad
de la totalidad de ellas.
c) Juntas Generales Universales
Los accionistas que representan la totalidad del capital, se renen en cualquier parte del
pas y aceptan constituirse en una junta de accionistas y en tratar determinados puntos. En
este caso, no se necesita convocar por la prensa.

14

ACTAS Y EXPEDIENTES DE LAS JUNTAS GENERALES


ACTAS
Definicin
Un acta es una certificacin o testimonio escrito en la cual se da cuenta de lo sucedido,
tratado o pactado en oportunidad de cualquier circunstancia que lo amerite como ser la
reunin de un consorcio, la eleccin de una persona para un cargo que puede ser pblico o
privado, la reunin del directorio de una empresa u organizacin, o cualquier otro hecho que
requiera o exija de la correspondiente certificacin legal de algo como ocurrido por la
importancia y porque en el futuro, de mediar la necesidad, puede servir como prueba en un
juicio.
Eficacia de las resoluciones
Por cada sesin que se realice la junta general de socios o accionistas se elaborar un acta
redactada en idioma castellano. Estas actas podrn extenderse y firmarse en la misma reunin
o dentro de los quince das posteriores a ella.
Las resoluciones de la junta general de socios o accionistas son obligatorias desde el
momento en que las adopte vlidamente ese rgano, pero para probarlas ser necesario que el
acta est debidamente firmada, sin perjuicio de que dicha prueba pueda producirse por otros
medios idneos.10
Acta de diferimiento
Segn el artculo 32 del Reglamento de Juntas Generales de Socios y Accionistas de
Compaas: Si se produjere cualquiera de las situaciones previstas en los dos primeros incisos
del artculo 248 de la Ley de Compaas, se extender un acta en la que constarn las causas
del diferimiento de la junta, el nombre y apellidos del socio o accionista proponente del
diferimiento y la votacin con que se hubiere apoyado la postergacin de la junta, dentro de
la cual se incluir el porcentaje de votacin que corresponda al proponente.

10 (Superintendencia de Compaas, 2014)


15

En el caso del inciso segundo del artculo 248 se expresar adems el trmino que
comprender el diferimiento.11
Contenido del Acta de Junta General
Segn el Reglamento de Juntas Generales de Socios y Accionistas de Compaas en su
artculo 33: El acta de la junta general contendr, por lo menos:
a) El nombre de la compaa de que se trate;
b) El cantn, direccin del local y fecha de celebracin de la junta, y la hora de
iniciacin de esta;
c) El nombre y apellidos de las personas que intervinieren en ella como Presidente y
Secretario;
d) La transcripcin del orden del da, el sealamiento de la forma en que se realiz la
convocatoria y la constancia de que los comisarios fueron convocados, cuando
corresponda. Si se tratare de junta reunida de conformidad con el Art. 238 de la Ley
de Compaas, el orden del da acordado;
e) Indicacin del qurum con el que se instal la junta;
f) La relacin sumaria y ordenada de las deliberaciones de la junta, as como de las
resoluciones de sta. Cualquier socio o accionista puede solicitar que se incluya
con especial detalle una intervencin, observacin o cuestionamiento especfico;
g) La proclamacin de los resultados, con la constancia establecida en el artculo 26 de
este reglamento;
h) La aprobacin del acta, si se la hiciera en la misma sesin; e,
i) Las firmas del Presidente y Secretario de la junta.12
En el caso previsto en el artculo 238 de la Ley de Compaas, el acta llevar, bajo sancin
de su nulidad, las firmas de todos los socios o accionistas asistentes a la reunin.
Adicionalmente hay que mencionar que las actas de las juntas generales se llevarn en un
libro especial o en hojas mviles, cuya escritura ser: manual, a mquina o en ordenadores de
textos. En estos casos se asentarn en hojas foliadas a nmero seguido, escritas en el anverso
y en el reverso, en las cuales las actas figurarn una a continuacin de otra, en riguroso orden
cronolgico, sin dejar espacios en blanco en su texto y rubricadas una por una por el
Secretario.
11 Fuente especificada no vlida.
12 Fuente especificada no vlida.
16

EXPEDIENTES
Definicin
Es un documento en el cual se renen de manera cronolgica y ordenada una serie de
actuaciones y asimismo de documentacin vinculada a una sesin realizada en la compaa.13
Contenido
Segn el Art. 35 del Reglamento de Juntas Generales de Socios y Accionistas de
Compaas: De cada junta se formar un expediente que contendr:
a) En las compaas annimas, en comandita por acciones y de economa mixta, la
hoja del peridico en que conste la publicacin de la convocatoria y, cuando fuere del
caso, el documento que pruebe que la convocatoria adems se hizo en la forma que
hubiere previsto el estatuto y la notificacin dispuesta en el artculo 2 de ste
reglamento.
b) En las compaas de responsabilidad limitada, la hoja del peridico en que conste la
publicacin de la convocatoria o el documento que demuestre que sta se hizo en la
forma que manda el estatuto, segn corresponda y la notificacin prevista en el
artculo 2 de ste reglamento
c) Copias de las convocatorias dirigidas a los comisarios u rganos de fiscalizacin, si
fuere del caso, citndolos a la junta;
d) La lista de los asistentes con la determinacin de las participaciones o acciones que
representen y, en este ltimo caso, el valor pagado por ellas y los votos que le
corresponda; as como, la forma de comparecencia acorde a lo previsto en los
artculos 20 y 21 del presente reglamento.
e) Los nombramientos y poderes de representacin entregados para actuar en la junta;
f) Copia del acta certificada por el Secretario de la junta dando fe de que el documento
es fiel copia del original;
g) Los dems documentos que hubieren sido conocidos por la junta.14

13 (Omeba, 2006)
14 (Superintendencia de Compaas, 2014)
17

Grabaciones de las sesiones de junta general


Todas las sesiones de las juntas generales de socios o accionistas, debern grabarse en
soporte magntico y es responsabilidad del Secretario de la junta incorporar el archivo
informtico al respectivo expediente.
ANEXOS
MODELO DE ACTA

La Empresa LIMPIEZAS JAE CA LTDA. en la ciudad de Quito el da 29 de Octubre del


2015 a las 16h00, en la ciudad de Quito, Provincia Pichincha. Se renen los socios de la
empresa para tratar el siguiente orden del da:
1.
2.
3.
4.

CONSTATACIN DEL QURUM


ESTABLECER LA RAZN SOCIAL DE LA ENTIDAD
SOLICITAR DOCUMENTOS A CADA SOCIO
ESTABLECER EL CAPITAL DE INTEGRACIN

PRIMER PUNTO:
Constatacin del Qurum.- Una vez instalada la reunin se toma lista, encontrndose
presente los siguientes Accionistas: Jessica Carolina Amores Herrera, Esteban Sal Orbe
Almeida, John Henry Rodrguez Vaca, Johanna Monserrate Tobar Vivas, Cynthia Alexandra
Bone Palomeque.
SEGUNDO PUNTO:
Establecer la razn social.- Todos los socios acordamos nombrar a la empresa de la
siguiente forma: LIMPIEZAS JAE CA LTDA., estableciendo que: el arte de la limpieza)
TERCER PUNTO:
Solicitar documentos a cada socio.- Para todos los trmites pertinentes se solicita la entrega
de la copia de cdula de identidad y la papeleta de votacin actualizadas.
CUARTO PUNTO:
Establecer el capital de integracin.- Cada uno de los socios acuerda aportar la cantidad de
$200.00 DLARES AMERICANOS para el depsito del capital de integracin.
Siendo las 19h45 y no habiendo otro asunto que tratar el Seor Presidente declara terminada
la sesin, concedindose un receso de 30 minutos para que sea redactada el acta
correspondiente, la misma que es aprobada por todos los socios presentes.

18

Para su debido respaldo, firman el Presidente y Secretaria.

Jessica Carolina Amores Herrera


C.I. 1726689498

Esteban Sal Orbe Almeida


C.I. 1726689498

MODELO DE CONVOCATORIA
CONVOCATORIA
A JUNTA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS DE LA COMPAA
DISTRIBUIDORA NACIONAL DE AUTOMOTORES SOCIEDAD ANONIMA DINA
De conformidad con lo establecido en la Ley de Compaas y Estatutos de la Compaa, se
convoca a los seores accionistas y de manera especial al seor Pablo Velasco en su calidad
de comisario principal a la Junta General Ordinaria de Accionistas que se realizar el da 28
de marzo del 2013 a las 18h00, en la sala de reuniones de la empresa, ubicada en la Avenida
10 de Agosto 5100, para tratar los siguientes puntos:
1.

Conocimiento y resolucin de la junta sobre los informes de Gerente General,


Comisario, y Auditor Externo, relacionado al balance del ejercicio econmico del
2012.

2.

Conocer y aprobar el balance general y el estado de prdidas y ganancias del ejercicio


econmico del ao 2012.

3.

Resolucin sobre el destino de utilidades del ejercicio econmico del 2012.

4.

Reforma de Estatutos.

5.

Nombramiento y designacin del Comisario Principal para el ejercicio econmico


2013.

6.

Nombramiento y designacin del Auditor Externo de la Compaa para el ejercicio


econmico 2013.

7.

Nombramiento de Administradores.

Los informes del Gerente General, del Comisario y del Auditor Externo, as como el balance
19

general y estado de prdidas y ganancias, correspondientes al ejercicio econmico 2012, se


encuentran a disposicin de los seores accionistas en las oficinas de la Empresa, en la ciudad
de Quito.
Quito, Marzo 11 del 2013.
Sr. Rubn Romn Ordez
GERENTE GENERAL
FICHAS
FICHAS BIBLIOGRFICAS
Ficha Bibliogrfica N1
Autor: Enrique Garca
Ttulo: Junta General de Socios
Ao: 2005
Direccin Web: http://www.expansion.com/diccionario-economico/junta-general-desocios.html
N de Pginas: 1

Ficha Bibliogrfica N2
Autor: Superintendencia de Bancos del Ecuador
Ttulo: Normas de las Juntas Generales para Socios y Accionistas
Ao: 2001
Direccin Web:
http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/downloads/normativa/nueva_codi
ficacion/todos/L2_I_cap_I.pdf
N de Pginas: 1

Ficha Bibliogrfica N3
Autor: Superintendencia de Compaas
Ttulo: Ley de Compaas
Ao: 2014
Direccin Web: https://www.supercias.gov.ec/web/privado/marco%20legal/CODIFIC
%20%20LEY%20DE%20COMPANIAS.pdf
N de Pginas: 30
20

Ficha Bibliogrfica N4
Autor: Superintendencia de Compaas
Ttulo: Ley de Compaas
Ao: 2014
Direccin Web: https://www.supercias.gov.ec/web/privado/marco%20legal/CODIFIC
%20%20LEY%20DE%20COMPANIAS.pdf
N de Pginas: 37-38

Ficha Bibliogrfica N5
Autor: Superintendencia de Bancos del Ecuador
Ttulo: Normas de las Juntas Generales para Socios y Accionistas
Ao: 2001
Direccin Web:
http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/downloads/normativa/nueva_codi
ficacion/todos/L2_I_cap_I.pdf
N de Pginas: 6-8

Ficha Bibliogrfica N6
Autor: Joaqun Garriguez
Ttulo: La convocatoria
Ao: 2016
Direccin Web: https://www.supercias.gov.ec/web/privado/marco%20legal/CODIFIC
%20%20LEY%20DE%20COMPANIAS.pdf
N de Pginas: 195, 196 y 197

FICHAS NEMOTCNICAS
FICHA NEMOTCNICA N.- 1
21

Autor/a: Enrique Garca


Ttulo: Junta General de Socios
Ao: 2005

Editorial: http://www.sbs.gob.ec/medios
/PORTALDOCS/downloads/normativa/
nueva_codificacion/todos/L2_I_cap_I.pdf
Ciudad, pas: Quito, Ecuador

Resumen del Contenido:


Es una reunin fsica de accionistas en el caso de la Sociedad Annima y de socios en
el caso de la Sociedad de Responsabilidad Limitadas. De ello cabe concluir que,
normalmente, para que exista es necesario que se renan dos o ms socios o
accionistas en un lugar fsico, que habitualmente ser la sede del domicilio social de la
entidad, aunque puede ser cualquier otro lugar pues la Ley lo nico que exige es que
se celebre en la ciudad en la que tenga su domicilio
Numero de edicin o impresin:
Traductor:
FICHA NEMOTCNICA N.- 2
Autor/a: Superintendencia de Bancos
Editorial:
Ttulo: Normas de las Juntas Generales
para Socios y Accionistas
Ciudad, pas: Venezuela
Ao: 2001
Resumen del Contenido:
Las juntas generales de socios o de accionistas son ordinarias, extraordinarias y
universales.
Las juntas generales ordinarias se reunirn, por lo menos, una vez al ao, dentro de
los tres meses posteriores a la finalizacin del ejercicio econmico.
Las juntas generales extraordinarias se reunirn cuando fueren convocadas.
Las juntas generales universales se reunirn en cualquier tiempo, sin necesidad de
convocatoria previa.
Numero de edicin o impresin:
Traductor:

FICHA NEMOTCNICA N.- 3


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Autor/a: Superintendencia de Bancos


Ttulo: Reglamento de la Junta General
Ao: 2012
Resumen del Contenido:

Editorial:
Ciudad, pas: Venezuela

Obligaciones del Secretario: En el presente reglamento argumenta de una manera


muy slida todas las obligaciones del secretario, detallando as en que caso deber
aplicar cada una de ellas, dentro del mbito de la
Junta General de Accionistas, as como de la Junta General de Socios.
Numero de edicin o impresin: 5
Traductor:
FICHA NEMOTCNICA N.- 4
Autor/a: Ernesto Martorell E.
Ttulo: Sociedad Mercantiles
Ao: 2004
Resumen del Contenido:

Editorial: Editorial Depalm


Ciudad, pas: Argentina

Tema: Acta de la Junta General de Socios


El Libro de Actas puede ser un libro encuadernado con todas sus hojas, sin
transcribir, o bien estar formado por hojas intercambiables, en blanco. Esta segunda
opcin se est imponiendo en la prctica al permitir imprimir el acta en impresora..
Fuente especificada no vlida.
Comentario
Este texto quiere decir que an no se ha legalizado el acta impresa pero si es
aceptable la utilizacin de actas impresas siempre y cuando el libro de actas sea apto
o est formado por hojas intercambiables.
Numero de edicin o impresin: 5
Traductor:

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FICHA NEMOTCNICA N.- 5


Autor/a: Joaqun Garriguez
Ttulo: La Convocatoria
Ao: 2016
Resumen del Contenido:

Editorial: s.n
Ciudad, pas: Colombia

La convocatoria contendr: (Compaas, 2016)


a)

El llamamiento a los socios o accionistas

b)

El llamamiento a los comisarios u rganos de fiscalizacin

c)

La direccin precisa y exacta del local en el que se celebrar la reunin, que

estar ubicado dentro del cantn que corresponda al domicilio principal de la


compaa;
d)

La fecha y hora de iniciacin de la junta.

e)

La indicacin clara, especfica y precisa del o de los asuntos que sern

tratados en la junta
f)

En caso de que la junta vaya a conocer los asuntos a los que se refiere el

numeral 2) del artculo 231 de la Ley de Compaas


g)

Los nombres, apellidos y funcin de la persona o personas que hacen la

convocatoria de conformidad con la ley y el estatuto. La convocatoria llevar la firma


autgrafa del convocante y se archivar en el expediente de la junta respectiva.
Numero de edicin o impresin: 3
Traductor:

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REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS Y NETGRAFA


Ballesteros Romn, A. J. (1998.). Comericio Exterior: teora y prctica.
Compaas, L. d. (05 de Noviembre de 1999). Superintendencia de Compaas del Ecuador.
Obtenido

de

http://www.supercias.gob.ec/bd_supercias/descargas/ss/LEY_DE_COMPANIAS.pdf
Congreso Nacional del Ecuador. (1999). Ley de Compaas. Quito: s.e.
Cordero, M. E. (2003). Que ganamos y que perdimos con el TLC. MEXICO: Siglo ventiuno
editores.
Garca, E. (12 de 07 de 2005). Expansin. Obtenido de DiccionarioAcadmico:
http://www.expansion.com/diccionario-economico/junta-general-de-socios.html
Garca, E. (12 de 07 de 2005). Expansin. Obtenido de Diccionario Econmico:
http://www.expansion.com/diccionario-economico/junta-general-de-socios.html
Gutierrez, P. (13 de enero de 2014). Expansion. Recuperado el 17 de mayo de 2016, de
Unidad editorial informacion economica: http://www.expansion.com/diccionarioeconomico/integracion-economica.html
Omeba. (2006). Enciclopedia Jurdica OMEBA. Buenos Aires: Ediatorial Jurdica Argentina.
Publicaciones, C. d. (2015). LEY DE COMPAAS . Quito.
Superintendencia de Bancos . (2001). Normas de las Juntas Generales para Socios y
Accionistas. Quito: s.e.
Superintendencia de Bancos. (2001). Normas de las Juntas Generales de Socios y
Accionistas. Quito: s.e.
Superintendencia de Compaas. (1999). Ley de Compaas. Quito: s.e.
Superintendencia de Compaas. (2014). Reglamento de Juntas Generales de Socios y
Accionistas de Compaas. Quito: s.e.

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