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EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.

CDULA SUMARIA
CUENTAS POR PAGAR
AUDITORIA AL 31/12/2014
Indice

Saldo al
31/12/2014
15000.00
7514.00

Cuentas

1.01.02.01 CUENTAS PAGAR


1.01.02.02 PROVEEDORES

22514.00

Ajuste y Reclasificacin
Debe
0.00
1600.00
1600.00

Fuente: Mayores Contables


Totalizado
CONCLUSIN: Las Cuentas por Pagar no tienen un saldo razonable, debido a que
se ha omitido una factura recibida del proveedor Modesto Peaherrera, por ende el mayor
dicho cliente tiene un saldo sobre subestimado.
ELABORADO: Vernica Amaguaa

SUPERVISOR: Pablo Cruz

EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.


CDULA ANLITICA
CUENTAS POR PAGAR
AUDITORIA AL 31/12/2014
Indice

Saldo al
31/12/2014
15000.00
15000.00
7514.00
2514.00
5000.00

Cuentas

2.01.02.01 CUENTAS PAGAR


2.01.02.01.PRESTAMOS CORTO PLAZO
2.01.02.02 PROVEEDORES
2.01.02.02.COMERCIAL HARO
2.01.02.02.MODESTO PEAHERRERA

22514.00

Ajuste y Reclasificacin
Debe
0.00
0.00
1600.00
0.00

Fuente: Mayores Contables


Totalizado
Conciliado
Diferencia
CONCLUSIN: Las Cuentas por Pagar no tienen un saldo razonable, debido a que
se ha omitido una factura recibida del proveedor Modesto Peaherrera, por ende el mayor
dicho cliente tiene un saldo sobre subestimado.
ELABORADO: Vernica Amaguaa
SUPERVISOR: Pablo Cruz

EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.


CDULA ANLITICA
INGRESOS
AUDITORIA AL 31/12/2014
Indice

Cuentas

Saldo al
31/12/2014
197000.00
100000.00
97000.00
14532.27
10000.00
4532.27
27000.00
4582.00
10000.00
12418.00
238532.27

Ajuste y Reclasificacin
Debe

1.01.02.01 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR


1.01.02.01.Halliburton
0.00
1.01.02.01.Schlumberger
0.00
1.01.02.02 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.01.02.02.Anticipos Sueldos
0.00
1.01.02.02.Prestamo Socios
0.00
1.01.02.03 CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR
1.01.02.03.IVA en Compras
0.00
1.01.02.03.Retenciones de IVA recibidas
0.00
1.01.02.03.Retencion en la Fuente 2%
0.00

0.00
Fuente: Mayores Contables
Totalizado
Conciliado
Diferencia
CONCLUSIN: Las Cuentas por Cobrar no tienen un saldo razonable, debido a que se ha o
transferencia recibida del cliente A, por ende el mayor de dicho cliente tiene un saldo sobre
ELABORADO: Vernica Amaguaa

SUPERVISOR: Pablo Cruz

S.A.

A1

ste y Reclasificacin
Haber
0.00
0.00

Saldo al
31/12/2014
Segn
Auditoria
15000.00
9114.00

0.00

24114.00

Indice
4.01.01
4.01.02

Cuentas
INGRESOS DE ACTIVI
OTROS INGRESOS

Fuente: Mayores Contables


Totalizado
CONCLUSIN: Los Ingresos presentan un saldo razonable

e, debido a que
era, por ende el mayor de

ELABORADO: Vernica Amaguaa

OR: Pablo Cruz

S.A.

A4

0.00
0.00

Saldo al
31/12/2014
Segn
Auditoria
15000.00
15000.00
9114.00
2514.00
6600.00

0.00

24114.00

ste y Reclasificacin
Haber
0.00

e, debido a que
era, por ende el mayor de

OR: Pablo Cruz

EMPRESA UDSS DEL EC


CDULA SUMA
INGRESOS
AUDITORIA AL 31/

SU

S.A.

A6

ste y Reclasificacin
Haber
39567.86
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
39567.86

Saldo al
31/12/2014
Segn
Auditoria
157432.14
60432.14
97000.00
14532.27
10000.00
4532.27
27000.00
4582.00
10000.00
12418.00
198964.41

le, debido a que se ha omitido una


nte tiene un saldo sobre estimado.

OR: Pablo Cruz

EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.


CDULA SUMARIA
INGRESOS
AUDITORIA AL 31/12/2014
Saldo al
31/12/2014
888275.71
306.08
888581.79

Saldo al
Ajuste y
31/12/2014
Reclasificacin
Segn
Debe
Haber
Auditoria
0.00
0.00
888275.71
0.00
0.00
306.08
0.00
0.00
888581.79

yores Contables

resentan un saldo razonable al cierre fiscal

uaa

A2

SUPERVISOR: Pablo Cruz

A5

Custodio: Antonio Arroyo

UDSS DEL ECUADOR S.A.


ACTA DE ARQUEO CAJA
fecha: 31/12/2014

BILLETES

DENOMINACION
CANTIDAD
50.00
1
20.00
2
10.00
5
5.00
6
1.00
6
TOTAL BILLETES

SUBTOTAL
50.00
40.00
50.00
30.00
6.00
176.00

MONEDAS

DENOMINACION
CANTIDAD
1.00
17
0.50
20
0.25
16
0.10
0
0.05
4
0.01
0
TOTAL MONEDAS

SUBTOTAL
17.00
10.00
4.00
0.00
0.20
0.00
31.20

DOCUMENTOS

DETALLE
Fact # 2662 insumos de ferreteria
TOTAL EFECTIVO + DOCUMENTOS
FONDO AUTORIZADO
DIFERENCIA

VALOR
92.80
300.00
300.00
0.00

OBSERVACIONES: No se encontraba reportado y registrada la factura 2662 por el valor de $92.80


por ende estaba un valor del efectivo erroneo
Elaborado Por: Vernica Amaguaa

Supervisado Por: Pablo Cruz