TRABAJO FINAL

DIPLOMADO DE SEGUROS Y REASEGUROS

MATERIA: REGULARIZACION Y FISCALIZACIN DEL SEGURO

NOMBRE: RAIZA ANDREA ROJAS VALDIVIA

DOCENTE: MARCELO PERALES

Resolucin administrativa APS/DJ/DS/No.111-2014

La Paz, 11 de Febrero 2014
Impone Sancin de Multa H.K.A. Corredores y Asesores de Seguros S.R.L.
Trmite No. 4037-2014

Marco Legal
Considerando que la ley de pensiones No.065 de 10 de diciembre de 2010, establece que la
Autoridad de Fiscalizacin y control Social de Pensiones- AP se denominar en adelante Autoridad
de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros- APS y asumir las atribuciones, competencias,
derechos y obligaciones en materia de seguros de la Autoridad de Supervisin del Sistema
Financiero- ASFI.
Considerando que mediante nota APS/DESP/DS/9792/2013 de 12 de diciembre de 2013, la Autoridad
de Fiscalizacin y Control de Pensiones y Seguros- APS inici un procedimiento administrativo
sancionador contra H.K.A. CORREDORES Y ASESORES DE SEGUROS S.R.L., formulando cargo por
presunta contravencin a lo determinado en el artculo 14 del reglamento de Corredores de Seguros
y Reaseguros aprobado por Resolucin Administrativa IS/No. 046/99 de 31 de marzo de 199,
modificando por el artculo primero de la Resolucin Administrativa APS/DJ/DS/No. 898-2012 de 20
de noviembre de 2012.
Articulo 14 (Presentacin de Estados Financieros)
Los Corredores de Seguros y Reaseguros debern presentar ante la Autoridad de Fiscalizacin y
Control de Pensiones y Seguros -APS, sus estados financieros correspondientes a los tres primeros
trimestres del ao hasta el da 10 despus de finalizado el trimestre respectivo, adjuntando las
correspondientes conciliaciones de comisiones por cobrar con las empresas aseguradoras.
En el caso especfico de los estados financieros correspondientes al ltimo trimestre de cada gestin
comprende los meses de Octubre, Noviembre y Diciembre, debern ser presentados juntamente
con los estados financieros auditados correspondientes al cierre de gestin, hasta el 30 de Enero de
cada gestin, adjuntando el informe de auditora y toda la informacin requerida por la Autoridad
de Fiscalizacin.
Los estados financieros presentados debern cumplir con el Plan nico de Cuentas y otras
especificaciones comunicadas mediante comunicacin especfica.

Causa de Sancin
Incumplimiento de lo impuesto en el artculo 14 del Reglamento de Corredores de
Seguros y Reaseguros aprobado por Resolucin administrativa IS/No. 046/99 de 31
de marzo de 199, modificando por el artculo primero de la Resolucin Administrativa
APS/DJ/DS/No. 898-2012 de 20 de noviembre de 2012.
Asimismo, dentro del plazo de quince (15) das hbiles administrativos otorgados a
H.K.A. CORREDORES Y ASESORES DE SEGUROS S.R.L., para que responda el
cargo formulado en su contra, dicha empresa no present ningn memorial o nota
respondiendo a los cargos, ni produjo prueba alguna que evaluar tendiente a enervar
los cargos formulados en su contra.
Criterio de la Resolucin
Considero que la sancin aplicada a H.K.A. CORREDORES Y ASESORES DE
SEGUROS S.R.L. es correcta, ya que corresponde al incumplimiento del artculo 14
del reglamento de Corredores de Seguros y Reaseguros.
Asimismo el cargo que se aplic corresponde a una observancia a los principios
generales que rigen la actividad administrativa, como lo es el Principio de Verdad
Material en el Procedimiento Administrativo, la cual determina que la Administracin
Pblica puede investigar la verdad material en oposicin a la verdad formal que rige el
procedimiento civil, en este caso la APS ha buscado la verdad material.
Por otro lado, a la corredora de seguros sancionada se le otorg la oportunidad
defenderse, sin embargo dentro del plazo estipulado de 15 das no present ningn
memorial o nota respondiendo a los cargos, ni produjo prueba alguna para revertir los
cargos presentados en su contra.
Vale resaltar que no estoy de acuerdo con la tipificacin de este incumplimiento, ya que fue
considerado como infraccin leve, sujeta a la imposicin de sanciones de amonestacin o
multa correspondiente a una suma no menor a 784 UFV ni mayor a 39.186 UFV.
La no presentacin a tiempo de este tipo de documentacin debera considerarse una falta
ms grave considerando la importancia del documento para demostrar la solvencia, la liquidez
de la empresa que puede determinar la continuidad de la misma.