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La Ley contiene previsiones expresas en cuanto a los sujetos sometidos a sus disposiciones.
En este sentido, se rigen por la misma los bancos universales, bancos comerciales, bancos
hipotecarios, bancos de inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso,
arrendadoras financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y prstamo,
casas de cambio, grupos financieros, operadores cambiarios fronterizos; as como las
empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
Asimismo, estarn bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras las sociedades de garantas
recprocas y los fondos nacionales de garantas recprocas. Igualmente quedan sometidas a la
Ley, en cuanto les sean aplicables, las operaciones de carcter financiero que realicen los
almacenes generales de depsitos.
Con el objeto de preservar la gestin autnoma de las instituciones pblicas que actan en el
sistema micro-financiero, como lo son en la actualidad el Banco del Pueblo y el Banco de la
Mujer, se excluyen del mbito de aplicacin de la Ley las instituciones establecidas o por
establecerse por el Estado, que tengan por objeto crear, estimular, promover y desarrollar el
sistema micro-financiero del pas, para atender la economa popular y alternativa.
Asimismo, se excluye de tal aplicacin las personas jurdicas de derecho pblico que tengan
por objeto la actividad financiera, salvo aquellas expresamente reguladas, como es el caso del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Esta exclusin obedece a que tales instituciones tienen un rgimen particular, establecido en
la legislacin especial dictada al efecto, cuya finalidad no guarda relacin con el propsito y
concepcin de la regulacin contemplada en la Ley General de Bancos y otras Instituciones
Financieras.
III.
NORMATIVA PRUDENCIAL
Desde hace algn tiempo, venan operando en la zona fronteriza de nuestro pas una serie de
empresas y fondos de comercio dedicados a la actividad cambiaria, para satisfacer las
necesidades tanto de las personas transentes como de comerciantes que realizaban sus
operaciones en pequeas localidades, donde por lo general no existen agencias bancarias ni
casas de cambio.
Dado el volumen de operaciones derivadas del mercado interfronterizo que se genera en
nuestro pas, se requera un marco regulatorio que otorgara seguridad jurdica en las
operaciones de cambio que indefectiblemente ocurren en estas zonas, por lo general
desasistidas en cuanto a la atencin formal al usuario que realiza transacciones cambiarias.
En efecto, en el mes de marzo de 1998, el Banco Central de Venezuela emiti una Resolucin
donde se contempla que para realizar las actividades de cambio en zonas fronterizas, se
requiere autorizacin expresa del Ente Emisor.
EMPRESAS RELACIONADAS
Una de las debilidades que se evidenci en nuestro marco legal anterior al iniciarse la crisis
bancaria, era la insuficiencia de parmetros objetivos adecuados para vincular o relacionar
empresas a los bancos e instituciones financieras, que requeran ser sometidas de inmediato a
un rgimen extraordinario de intervencin o liquidacin, en razn que sus operaciones
recprocas afectaban los intereses de los depositantes, porque el dinero utilizado en las
mismas provena de las captaciones del pblico. Esta carencia, fue suplida acertadamente en
las leyes que regularon la Emergencia Financiera, donde se incorporaron otros elementos que
permitan tanto a la Administracin como al Juez, determinar las empresas relacionadas a las
instituciones intervenidas.
En este Decreto Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, se recogen algunos
criterios que estableca la Ley de Regulacin Financiera, y se amplan los criterios de
vinculacin para el establecimiento de empresas relacionadas; y entre otros aspectos se
incorpora en la Ley, el concepto de influencia significativa como parmetro objetivo para
determinar vinculaciones.
Adems, de acuerdo con las directrices de la Ley que Autoriza al Presidente de la Repblica
para dictar Decretos con Fuerza de Ley en las Materias que se Delegan, se incluyen las
filiales en el exterior dentro de la nocin de grupo financiero, en razn de la importancia que
reviste la supervisin en conjunto de las operaciones que realicen las instituciones financieras
venezolanas en el extranjero.
VII.
INTERCAMBIO DE INFORMACIN
DE LOS INTENDENTES
OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
RGIMEN SANCIONATORIO
En efecto, una de las disposiciones finales de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones
Financieras es la derogatoria expresa de la Ley de Regulacin Financiera, lo que conlleva
indefectiblemente la culminacin de la emergencia financiera. Pero es innegable que dada la
magnitud de la crisis ocurrida, todava existen procesos derivados de la intervencin y
liquidacin de bancos y empresas relacionadas pendientes por culminar, que obviamente
deben ser finiquitados en el menor tiempo posible, para lo cual se ha previsto una normativa
transitoria que permitir tanto a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras y particularmente al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
establecer mecanismos que faciliten esta tarea en un corto plazo.
Cuando exista presuncin de que las operaciones descritas en este artculo sean realizadas
por personas naturales o jurdicas, distintas a los bancos u otras instituciones financieras,
cuya naturaleza sea manifiestamente incompatible con la actividad desarrollada por ellas, o
que impliquen riesgo en materia de legitimacin de capitales, la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras en resguardo de los intereses del pblico en general, por
decisin del Superintendente, podr tomar cualesquiera de las siguientes medidas:
1.
2.
Suspensin de la publicidad.
Suspensin de las actividades.
3.
4.
5.
6.
7.
Adoptar cualquier otra medida que estime necesaria, con el propsito de evitar las
actividades descritas en el presente artculo.
mientras dure la condena penal, ms un lapso de diez (10) aos, contados a partir de la fecha
del cumplimiento de la condena.
Igualmente, no podrn ejercer los cargos aqu referidos, aquellas personas a las que se les
haya conmutado la pena de privacin de la libertad por cualesquiera de los beneficios
establecidos en las leyes, ya sea durante el juicio penal o despus de dictada la sentencia
definitivamente firme, durante los diez (10) aos siguientes a dicha sentencia.
5. Quienes hayan sido presidentes, directores, administradores, consejeros, asesores o
comisarios de bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
intervenidos, estatizados o liquidados, o que hayan sido objeto de las medidas contempladas
en los artculos 235 numeral 4, 243 y 244 de este Decreto Ley, en los dos (2) aos anteriores
a la intervencin, estatizacin, liquidacin o establecimiento de dichas medidas, siempre que
haya sido demostrada judicialmente su responsabilidad mediante sentencia definitivamente
firme sobre los hechos que originaron las situaciones antes referidas, durante los diez (10)
aos siguientes a la fecha del cumplimiento de la condena.
6. Quienes no llenen los requisitos de experiencia, honorabilidad y solvencia exigidos para el
ejercicio de la actividad bancaria.
7. Las Sociedades de Corretaje de Ttulos Valores y las Casas de Bolsa.
No podrn actuar como promotores los bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras
instituciones financieras respecto de instituciones de la misma clase, ni quienes ejerzan
cargos de direccin en bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras de la misma clase de la institucin promovida. Igual medida se aplicar a los
operadores cambiarios fronterizos.
A los efectos de este artculo se entiende por accionistas principales aquellos que posean
directa o indirectamente, segn los lineamientos que dicte la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, una participacin accionaria igual o superior al diez por
ciento (10%) del capital social o del poder de voto de la Asamblea de Accionistas del banco,
entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera, casa de cambio u operadores
cambiarios fronterizos. Si despus de autorizado el funcionamiento de un banco o institucin
financiera, una persona adquiere la condicin de accionista principal por causas de herencia o
donacin u otra causa sobrevenida, corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras la determinacin del cumplimiento de los requisitos establecidos en
este artculo. En caso de incumplimiento de los mismos, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras ordenar al accionista que proceda a la venta de las
correspondientes acciones, en un plazo de tres (3) meses, el cual podr ser prorrogado por
una sola vez y por igual perodo.
Cuando alguna de las personas sealadas en el encabezamiento de este artculo quede incursa
en cualesquiera de las causales indicadas en esta disposicin, deber separarse de inmediato
de su cargo y proceder a la venta de sus acciones, en el plazo de tres (3) meses, el cual podr
ser prorrogado por una sola vez y por igual perodo.
No menos de la mitad ms uno de los directores principales integrantes de las juntas
administradoras de los entes regidos por el presente Decreto Ley, debern estar residenciados
en el territorio nacional.
En las juntas administradoras de los bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras
instituciones financieras regidas por este Decreto Ley, tienen derecho a estar representados
los accionistas minoritarios. A tal efecto, cualquier grupo que represente por lo menos el
veinte por ciento (20%) del capital social tendr derecho a elegir al menos un miembro de la
junta administradora y a su respectivo suplente. El mismo procedimiento se aplicar para la
eleccin de los suplentes si sta fuese realizada por separado. En todo caso, ese porcentaje
ser igual al que establezca la Ley de Mercado de Capitales para dicho fin.
Lapsos
Artculo 13. Los promotores o administradores de bancos, entidades de ahorro y prstamo,
dems instituciones financieras y casas de cambio, debern formalizar la solicitud de
autorizacin de funcionamiento dentro de un plazo no mayor de seis (6) meses, contados a
partir de la fecha de la autorizacin de promocin. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr prorrogar dicho lapso por tres (3) meses adicionales, y por
una sola vez, cuando a su juicio, los interesados presenten evidencias que justifiquen la
prrroga.
Vencido el lapso antes sealado y su eventual prrroga sin que los interesados hubiesen
presentado la solicitud correspondiente, quedar sin efecto la autorizacin de promocin
concedida.
Actuacin de la Superintendencia
Artculo 14. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, tomando en
consideracin la informacin, requisitos, ausencia de inhabilidades y temporalidad de las
solicitudes, establecidos en los artculos 7, 9, 10, 12 y 13 de este Decreto Ley, y vistos los
correspondientes informes del Banco Central de Venezuela y la opinin del Consejo Superior
resolver las solicitudes de promocin y autorizacin de funcionamiento previstas en este
Decreto Ley.
La autorizacin de funcionamiento debe producirse una vez que la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras verifique, adems, que la empresa objeto de la
solicitud est en condiciones de comenzar a iniciar la ejecucin de sus planes y prever la
continuidad de los mismos.
Mientras no se otorgue la autorizacin de funcionamiento, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr establecer medidas destinadas a salvaguardar los
recursos aportados por los accionistas a los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones en promocin.
Requisitos Adicionales
Artculo 15. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
determinar en las autorizaciones de funcionamiento, el plazo y las modalidades en que
debern cumplirse las condiciones o requisitos que estime conveniente exigir.
De las Acciones
Artculo 16. Las acciones de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones
financieras y casas de cambio autorizados para funcionar de acuerdo con este Decreto Ley
debern ser nominativas, de una misma clase y no convertibles al portador. No obstante,
cuando las circunstancias financieras as lo justifiquen, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr autorizar previa opinin del Consejo Superior, la cual
ser vinculante, que en la composicin de la estructura patrimonial de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, otra institucin financiera o casa de cambio en funcionamiento, figuren o
se incorporen, distintos tipos de acciones, tales como acciones con voto reducido, acciones de
una clase especial y acciones preferidas, as como obligaciones convertibles o no en
acciones. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tomar en cuenta
las razones de la solicitud, los derechos de los accionistas y los estndares de aceptacin
internacional.
Sern nulos los gravmenes, limitaciones o condiciones sobre las acciones que representen
en forma individual o conjunta el diez por ciento (10%) o ms del capital social o del poder
de voto en la Asamblea de Accionistas de un banco, entidad de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras o casas de cambio, que no haya sido expresamente autorizados por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
La constitucin de gravmenes, limitaciones o condiciones, que no requieran autorizacin de
la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras de conformidad con lo
establecido en el primer aparte de este artculo, debern ser notificadas a ese rgano dentro
de los cinco (5) das hbiles bancarios siguientes a la fecha en que se efecten las mismas.
ndice Patrimonial
Artculo 17. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
regidas por este Decreto Ley debern mantener un patrimonio que en ningn caso podr ser
inferior al doce por ciento (12%) de su activo y del monto de las operaciones a que se refiere
el numeral 3 de este artculo, aplicando los criterios de ponderacin de riesgos emanados de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa opinin del Banco
Central de Venezuela, la cual ser vinculante.
A los efectos previstos en este artculo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, establecer:
1. Los elementos integrantes del patrimonio.
2. Los elementos integrantes del activo.
3. Las operaciones que no estando reflejadas en el activo puedan comportar riesgos.
4. Los criterios de ponderacin de riesgos, a los efectos de determinar los coeficientes
aplicables, de acuerdo con la mayor o menor gravedad de dichos riesgos.
5. El tratamiento aplicable a los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems
instituciones financieras que transitoriamente no cumplan el requerimiento patrimonial a que
se refiere el encabezamiento de este artculo.
En atencin a los cambios en las condiciones econmicas y financieras, tomando en cuenta,
entre otros factores, las prcticas y estndares de aceptacin general aplicables a la materia,
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr modificar el
requerimiento patrimonial previsto en el encabezamiento de este artculo.
Los estados financieros consolidados o combinados de las instituciones financieras
integrantes de un grupo financiero, incluidas las no domiciliadas en el pas, debern reflejar
respecto de la institucin que consolida o combina dichos estados financieros, el
cumplimiento de los requisitos patrimoniales establecidos en este artculo.
Apertura, Adquisicin, Traslado o Cierre de Sucursales o Agencias
Artculo 18. La apertura, adquisicin, traslado o cierre de las oficinas, sucursales o agencias
de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras, casas de
cambio y operadores cambiarios fronterizos, as como de cualquier clase de oficinas a travs
de las cuales se presten servicios al pblico, no requerir autorizacin, salvo lo dispuesto en
los artculos 23, 90, 172 y 247 de este Decreto Ley. La institucin correspondiente participar
a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con por lo menos sesenta
(60) das continuos de anticipacin, cualquier apertura, adquisicin, traslado o cierre de
dichas oficinas, indicando, las razones que fundamentan la decisin. En todo caso, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras cuando lo considere
conveniente, en vista de los anlisis efectuados a la informacin suministrada por la
institucin o aquella que curse por ante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, podr oponerse a la apertura de las oficinas, sucursales o agencias a que se
refiere este artculo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar normas generales
para que la apertura de oficinas, sucursales y agencias se efecte conforme a sanas prcticas
bancarias y a las disposiciones aplicables en materia de seguridad bancaria.
Todo traslado, apertura, adquisicin, cierre de oficinas, sucursales o agencias, deber ser
publicado por la respectiva institucin en un diario de reconocida circulacin nacional,
dentro de los diez (10) das continuos anteriores a ste.
Traspaso de Acciones
Artculo 19. Cada adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco, entidad de ahorro
y prstamo, institucin financiera o empresas regidas por este Decreto Ley, en virtud de la
cual el adquirente, o personas naturales o jurdicas vinculadas a ste, pasen a poseer, en
forma individual o conjunta, el diez por ciento (10%) o ms de su capital social o del poder
de voto en la Asamblea de Accionistas, deber ser autorizada por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo lo dispuesto en el artculo 21 de este Decreto
Ley. La vinculacin se determinar de conformidad con lo previsto en el artculo 161 de el
presente Decreto Ley.
Cuando se trate de adquisiciones realizadas por accionistas que detenten una participacin
igual o superior al porcentaje antes sealado, se requerir autorizacin de la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras para cada una de ellas cuando las mismas, de
forma individual o conjunta, impliquen una adquisicin accionaria directa o indirecta mayor
o igual al cinco por ciento (5%) del capital social o del poder de voto en la Asamblea de
Accionistas, en un plazo de seis (6) meses.
La adquisicin de acciones que no requiera la autorizacin de la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras conforme al encabezamiento de este artculo, deber ser
participada a este Organismo dentro de los cinco (5) das hbiles bancarios siguientes a la
fecha en que se efecte dicha adquisicin.
A los efectos de este artculo, se considera tambin adquisicin de acciones de un banco,
entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera o empresa regida por este Decreto
Ley, la obtencin del control de una sociedad o empresa propietaria o tenedora de acciones
del capital de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera y empresas
regidas por este Decreto Ley.
La solicitud de adquisicin deber acompaarse de los documentos que determine la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Asimismo, los interesados
debern suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras todas
las informaciones que sta considere necesarias para determinar la idoneidad y solvencia de
las personas que ingresen a la actividad financiera, el origen de los recursos y los cambios en
los planes de negocios, si fuere el caso. Si la solicitud se recibiere incompleta, dicho
Organismo lo notificar al interesado dentro de los cinco (5) das hbiles bancarios siguientes
a la recepcin de la solicitud. Transcurridos diez (10) das hbiles bancarios contados a partir
de la notificacin anterior, sin que se hubiere recibido la documentacin requerida, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras proceder a negar la
adquisicin correspondiente.
lugar a la objecin, dentro de un lapso que ser fijado por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, y el cual no ser menor de cuarenta y cinco (45) das
continuos, contados a partir de la fecha de la notificacin al interesado, de la objecin
formulada. A partir de esta ltima fecha, el accionista adquirente no podr ejercer los
derechos inherentes a las acciones cuya transaccin dio origen a la objecin, con excepcin
del derecho de enajenarlas y de percibir los dividendos.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras notificar a la institucin
financiera de cuyas acciones se trata, las decisiones adoptadas. Si la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras no formulare objeciones dentro del plazo antes
referido, dicha transaccin y la correspondiente inscripcin surtirn plenos efectos.
Requisitos Adicionales
Artculo 22. En cualquier caso de adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco,
entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o empresa regida por este Decreto Ley, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir todos los informes
y documentos que considere necesarios para verificar las personas que en definitiva poseern
el conjunto de acciones que son objeto de adquisicin. Asimismo, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir, en cualquier momento y con la
periodicidad que considere conveniente, a los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
instituciones financieras y empresas que conformen grupos financieros de los supervisados
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras los informes y
documentos necesarios sobre su estructura accionaria.
Cuando la adquisicin de las acciones implique, a juicio de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, el control del banco, entidad de ahorro y prstamo, otra
institucin financiera o casa de cambio, los adquirentes debern presentar los planes de
negocios y operacionales que se proponen desarrollar. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr sujetar el otorgamiento de la autorizacin de la
indicada adquisicin, a la realizacin de aportes adicionales de capital, cuando ello se
considere necesario para el fortalecimiento patrimonial.
Instituciones Financieras Regionales
Artculo 23. A los efectos de este Decreto Ley, se consideran bancos, entidades de ahorro y
prstamo e instituciones financieras regionales aquellos que cumplan los siguientes
requisitos:
1. Tener su asiento principal en zonas fuera del Distrito Metropolitano de la Ciudad de
Caracas.
2. No tener ms de un tercio (1/3) de sus oficinas en el Distrito Metropolitano de la Ciudad
de Caracas.
3. Tener la mayora de los miembros de su junta administradora residenciados en la entidad
federal que le sirva de sede.
4. Destinar no menos de un sesenta por ciento (60%) de los recursos que capten estas
instituciones al financiamiento de actividades econmicas en Venezuela en zonas fuera del
Distrito Metropolitano de la Ciudad de Caracas. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras establecer, por normas generales, los componentes del porcentaje
establecido en este numeral, entre los cuales se incluirn las colocaciones en operaciones de
tesorera cuando las circunstancias econmicas as lo justifiquen.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir el
cumplimiento de requisitos adicionales, a travs de normas de carcter general. Igualmente
cuando ello sea procedente, mediante la emisin de ttulos u otras modalidades de captacin,
para el otorgamiento de crditos y la realizacin de sus dems operaciones activas.
Del Encaje y Tasas de Inters
Artculo 32. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras,
estarn sometidas a las disposiciones que en materia de encaje y tasas de inters establezca el
Banco Central de Venezuela.
Acuerdos entre Instituciones Financieras
Artculo 33. Los proyectos de acuerdos entre dos (2) o ms instituciones financieras de las
sealadas en el artculo 2 de este Decreto Ley, con el propsito de aplicar polticas comunes,
coordinar sus actividades operacionales y compartir riesgos de manera habitual, debern ser
comunicados a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con quince
(15) das continuos de anticipacin a la fecha de suscripcin. Una vez suscritos los referidos
acuerdos debern remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
un ejemplar de los mismos, dentro de los quince (15) das continuos siguientes a la fecha de
la firma.
De las Inversiones en Ttulos Valores
Artculo 34. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos de inversin, arrendadoras
financieras, bancos hipotecarios, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso, fondos del
mercado monetario y entidades de ahorro y prstamo, que realicen inversiones en ttulos o
valores, podrn mantenerlos en su custodia, o en fideicomiso o en custodia, segn
corresponda, en otro banco comercial o universal domiciliado en el pas.
Cuando dichas inversiones se realicen a travs de ttulos desmaterializados, los mismos
debern mantenerse registrados en el Banco Central de Venezuela, o en una Caja de Valores,
conforme a lo dispuesto por la Comisin Nacional de Valores y la ley que las rige, en un
agente de colocacin o una institucin de custodia de los utilizados por el Banco Central de
Venezuela o por la Repblica Bolivariana de Venezuela, o en un banco extranjero
domiciliado fuera del territorio nacional. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, tomando en consideracin los dictmenes de las calificadoras de
riesgo internacionalmente reconocidas, podr objetar el ente custodio extranjero domiciliado
fuera del territorio nacional y ordenar su sustitucin, la cual deber realizarse en un plazo no
mayor de noventa (90) das continuos contados a partir de la notificacin.
De la Cuenta Corriente
Artculo 35. Los bancos universales, bancos comerciales y entidades de ahorro y prstamo,
se obligan a cumplir las rdenes de pago del cuentacorrientista, hasta la concurrencia de la
cantidad de dinero que hubiere depositado en la cuenta corriente o del crdito que ste le
haya concedido.
La cuenta corriente, ser movilizada por cheques, rdenes de pago, o por cualquier medio
electrnico de pago aplicado al efecto.
Informacin a los Cuentacorrientistas
Artculo 36. Las disposiciones contenidas en el presente captulo, referidas a la cuenta
corriente debern transcribirse ntegramente en el contrato de cuentacorriente.
Las instituciones sealadas podrn, una vez restringido el uso de la cuenta corriente frente a
terceros, cerrar la misma.
Sistemas de Seguridad
Artculo 41. Antes de devolver los cheques al cliente, conforme a lo dispuesto en el artculo
39 de este Decreto Ley, el banco o entidad de ahorro y prstamo los copiar en pelculas en
miniatura o mediante otros medios electrnicos o computarizados y conservar esas copias,
por lo menos, durante diez (10) aos, en forma tal que puedan ser reproducidos. Tales copias,
a falta de los originales, adminiculadas con los respectivos estados de cuenta, podrn
constituir prueba de los cheques devueltos a los clientes.
Honorarios de Abogados
Artculo 42. En los contratos de crdito podr estipularse el monto mximo de los honorarios
de abogados que el deudor estar obligado a pagar por las gestiones de cobranza judicial o
extrajudicial efectivamente realizadas por el banco, entidad de ahorro y prstamo u otra
institucin financiera, en caso de incumplimiento de sus obligaciones, los cuales no podrn
exceder en ningn caso del diez por ciento (10%) del monto de las cuotas insolutas de
capital, tratndose del cobro extrajudicial. El monto mximo de los honorarios por las
gestiones de cobro judicial se regir por lo que al efecto disponga el Cdigo de
Procedimiento Civil.
En caso de no existir conformidad entre el deudor obligado a su pago y el abogado del banco,
entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera sobre el importe de los honorarios
estimados por las gestiones judiciales o extrajudiciales de cobranza, a que se refiere el
artculo anterior, se proceder a su retasa de conformidad con la ley.
Atencin a los Clientes y Depositantes
Artculo 43. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
deben mantener sistemas de seguridad adecuados a fin de evitar la comisin de delitos que
afecten los depsitos del pblico; as como brindar atencin y oportuna respuesta, tanto a los
clientes como a los depositantes que denunciaren cargos no reconocidos u omisiones
presentadas en sus cuentas.
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras, debern
proporcionar procedimientos adecuados y efectivos a sus clientes y pblico en general, para
que stos puedan ejercer las reclamaciones que consideren pertinentes para la defensa de sus
derechos. La reclamacin interpuesta deber resolverse en un lapso perentorio.
En todo caso, en un plazo no mayor de treinta (30) das continuos, debern suministrar un
informe a la persona que interponga el reclamo, donde se indiquen las causas que motivaron
los cargos no reconocidos u omisiones presentadas, y la decisin adoptada.
Si la reclamacin versare sobre el reintegro de sumas de dinero, los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras, debern proceder a su pago inmediato
una vez reconocida la procedencia del reclamo.
Remisin de Informacin sobre Denuncias Presentadas
Artculo 44. Sin perjuicio de lo previsto en este Decreto Ley, los bancos, entidades de ahorro
y prstamo, y dems instituciones financieras, debern remitir a la Defensora del Pueblo, a
la Fiscala General de la Repblica y al Instituto para la Defensa y Educacin del
Consumidor, toda la informacin y documentacin que les requieran, referente a las
5. Participar en proyectos, crditos, o cualquier otra operacin activa o pasiva que lleven a
cabo instituciones que formen parte del mismo grupo financiero, o aquellas empresas
relacionadas o promovidas por la institucin autorizada para actuar como fiduciario, salvo
que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras lo autorice.
6. Invertir en sus propias acciones, bienes de su propiedad, instrumentos remunerados y otras
obligaciones emitidas por la institucin autorizada para actuar como fiduciario; as como en
los bancos y dems instituciones financieras con las cuales se establezca consolidacin o
combinacin de balances, cuando segn lo establecido en el artculo 199 de este Decreto Ley
sean consideradas como relacionadas por parte de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
7. Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas en las cuales tengan
participacin que no estn inscritas en el Registro Nacional de Valores; o en las cuales sus
directivos intervengan o participen como socios, directivos o como asesores o consejeros, de
la institucin que acta como fiduciario.
8. Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas que estn inscritas en el
Registro Nacional de Valores, en las cuales tengan una participacin superior al veinte por
ciento (20%) del patrimonio, o cuando sus directivos tengan una participacin en dichas
empresas superior al veinte por ciento (20%) del patrimonio o cuando sus directivos
participen en la administracin de dichas empresas en una proporcin de un cuarto (1/4) o
ms del total de los miembros de las juntas administradoras.
9. Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas con las cuales hayan
acordado mecanismos de inversin recproca.
10. Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del lmite que
fije el Banco Central de Venezuela.
De las Operaciones de Crdito con Fondos Fiduciarios
Artculo 54. Las operaciones de crdito, efectuadas con fondos fideicometidos, debern
llevarse a cabo siguiendo las mismas polticas de anlisis de crdito aplicadas por la
institucin autorizada para actuar como fiduciario, y regirn para ellas las mismas
prohibiciones aplicables a la institucin fiduciaria; salvo que en los fideicomisos de inters
social el fideicomitente establezca condiciones distintas.
Del Registro de las Obligaciones
Artculo 55. En aquellos fideicomisos, mandatos, comisiones u otros encargos de confianza
donde se emitan obligaciones que no estn representadas fsicamente en ttulos, debern
llevar un registro en el cual se asentar el nombre de los titulares o beneficiarios de los
mismos, los traspasos realizados, monto inicial y evolucin de su precio de negociacin.
Dicho registro deber ser remitido mensualmente a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
Aprobacin de los Contratos
Artculo 56. Las instituciones autorizadas conforme a lo previsto en el artculo 47 de este
Decreto Ley, debern remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, para su evaluacin y aprobacin, aquellos modelos de contratos de fideicomiso,
mandato, comisin y otros encargos de confianza, mediante los cuales se establezca la
emisin de ttulos o certificados de participacin u otro tipo de figura equivalente, con por lo
menos quince (15) das hbiles bancarios antes de la suscripcin del contrato, a excepcin de
aquellos constituidos por disposicin expresa de leyes especiales.
Del mismo modo, deber remitirse toda modificacin que se pretenda realizar en las
condiciones generales, aprobadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
SECCIN TERCERA
DE LOS SERVICIOS BANCARIOS VIRTUALES
De la Transferencia de Fondos
Artculo 67. A los efectos de la presente Seccin, se entender por transferencia de fondos la
operacin realizada por los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y otras instituciones
financieras, mediante la cual dichos entes ejecuten una orden de pago efectuada a travs de
medios escritos, magnticos, telefnicos o electrnicos, dentro o fuera del pas.
Modalidades de las Operaciones de Transferencia
Artculo 68. La operacin de transferencia se puede configurar en los siguientes supuestos:
1. La transferencia ordenada por una persona a favor de s misma o de un tercero, dentro de
una misma institucin.
2. La transferencia ordenada por una persona a favor de s misma o de un tercero, en otra
institucin financiera.
Ejecucin de las Operaciones de Transferencia
Artculo 69. Slo podrn realizar la operacin descrita en los dos (2) artculos anteriores, los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras reguladas por el
presente Decreto Ley.
Los entes que ejecuten operaciones de transferencia de fondos, debern cumplir con las
disposiciones que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras sobre la materia, sin perjuicio de las disposiciones establecidas por el Banco
Central de Venezuela.
De los Servicios Desmaterializados
Articulo 70. Los servicios al pblico que presten los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
y dems instituciones financieras, a travs de medios en los cuales el soporte documental se
encuentre desmaterializado, debern cumplir con la normativa prudencial que dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y las leyes especiales que
regulen la materia.
De la Banca Virtual
Artculo 71. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras,
que aspiren operar dentro del Sistema Bancario Nacional bajo la modalidad de banca virtual,
debern estar debidamente autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. Dicho servicio, ser regulado conforme a la normativa que al
efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
De los Servicios Financieros Virtuales
Artculo 72. A los efectos de el presente Decreto Ley, se entiende por servicios financieros
prestados a travs de banca virtual, al conjunto de productos y servicios ofrecidos por los
bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras, para realizar, por
medios electrnicos, magnticos o mecanismos similares, de manera directa y en tiempo real
las operaciones que tradicionalmente suponen la realizacin de llamadas telefnicas o
movilizaciones de los usuarios a las oficinas, sucursales o agencias de la institucin.
Prohibicin
Artculo 73. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
no podrn prestar ni ofrecer, a travs de la banca virtual, productos o servicios distintos a los
(10%) del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes
sealadas no podrn superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del
banco comercial; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad
bancaria.
3. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das.
4. Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
5. Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por
montos que excedan en conjunto del cinco por ciento (5%) del total del activo del banco.
6. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN TERCERA
DE LA ACTUACIN DE LOS BANCOS UNIVERSALES Y COMERCIALES EN EL
EXTERIOR
De la apertura, traslado o cierre de oficinas en el exterior
Artculo 90. La apertura, traslado o cierre de oficinas, sucursales o agencias en el exterior, de
bancos universales y comerciales constituidos en Venezuela, requerir la autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Operaciones de las Oficinas en el Exterior
Artculo 91. Las oficinas, sucursales o agencias en el exterior podrn realizar las operaciones
compatibles con su naturaleza, de conformidad con las leyes de los pases en los cuales
operen, cuando no contravengan las disposiciones de este Decreto Ley.
El monto total de los prstamos, crditos e inversiones que realicen las referidas oficinas,
sucursales o agencias, en moneda extranjera, no deber exceder del monto del capital
asignado a las mismas, ms las obligaciones contradas y depsitos recibidos en las
respectivas monedas. El Banco Central de Venezuela podr ampliar el lmite aqu
establecido, previa solicitud razonada del banco interesado.
Adquisicin de Acciones
Artculo 92. La adquisicin de acciones de empresas bancarias constituidas o que se
constituyan en el exterior, por cantidades superiores al lmite establecido en los artculos 80
numeral 6 y 89 numeral 2 de este Decreto Ley, por parte de los bancos universales y
comerciales autorizados para actuar en escala internacional, requerir la autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
De los Crditos y las Inversiones
Artculo 93. Los bancos universales y comerciales autorizados para actuar en escala
internacional podrn, directamente o a travs de sus oficinas, sucursales o agencias en el
exterior, realizar operaciones de inversiones y de otorgamiento de crdito con recursos
obtenidos en Venezuela, dentro de las limitaciones de plazo y monto establecidas en este
Decreto Ley para las operaciones de los bancos universales y comerciales. Estas operaciones
se documentarn en bolvares y en su conjunto no debern exceder del doble del patrimonio
del banco. Por razones de poltica monetaria, el Banco Central de Venezuela podr suspender
o limitar la realizacin de este tipo de operaciones.
SECCIN CUARTA
DE LOS BANCOS HIPOTECARIOS
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
De los Bancos Hipotecarios
Artculo 94. Los bancos hipotecarios tendrn como objeto otorgar crditos con garanta
hipotecaria, dirigidos hacia el sector de la construccin, adquisicin de viviendas y liberacin
de hipotecas, as como realizar las operaciones y servicios financieros compatibles con su
naturaleza, con las limitaciones previstas en este Decreto Ley.
Capital Mnimo
Artculo 95. Los bancos hipotecarios debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
OCHO MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 8.000.000.000,oo). Los aumentos
adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la
capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de bancos
regionales, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor
de SEIS MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 6.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos hipotecarios debern ajustar en
un lapso de noventa (90) das continuos, contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
PARTE II
DE LOS PRSTAMOS HIPOTECARIOS
De los prstamos
Artculo 96. Los bancos hipotecarios podrn hacer prstamos garantizados con hipotecas
sobre inmuebles, destinados a los siguientes fines:
1. Adquisicin, construccin o mejoras de bienes inmuebles.
2. Cancelacin de crditos garantizados con hipotecas o de crditos obtenidos para la
construccin de inmuebles destinados a la vivienda.
3. Financiamiento de obras de urbanismo.
4. Cualquier otra clase de financiamiento de carcter productivo, orientado al fomento y
desarrollo de la industria de la construccin.
La junta administradora del banco velar porque los prstamos otorgados se encuentren
suficientemente respaldados con garanta hipotecaria, en relacin con el valor real de los
inmuebles objeto de la garanta y que los plazos en los cuales se otorguen, guarden razonable
correspondencia con la estructura de los pasivos del banco.
Los bancos hipotecarios no podrn poner en circulacin ningn ttulo hipotecario respecto
del cual los auditores no hayan realizado la revisin y entregado el informe a que se refiere
este artculo.
PARTE IV
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 103. Los bancos hipotecarios no podrn:
1. Recibir depsitos a la vista en cuenta corriente.
2. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes sealadas no
podr superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco.
3. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, las cuales no podrn ser a plazos mayores de sesenta (60) das.
4. Otorgar fianzas y cauciones.
5. Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco (25) aos o por ms
del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en garanta, segn avalo
que se practique. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
aumentar el plazo indicado en este numeral.
6. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN QUINTA
DE LOS BANCOS DE INVERSIN
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
De los Bancos de Inversin
Artculo 104. Los bancos de inversin tendrn como objeto intermediar en la colocacin de
capitales, participar en el financiamiento de operaciones en el mercado de capitales, financiar
la produccin, la construccin y proyectos de inversin, y, en general, ejecutar otras
operaciones compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas en este Decreto
Ley.
Capital Mnimo
Artculo 105. Los bancos de inversin debern tener un capital pagado en dinero en efectivo
o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
DIEZ MIL MILLONES DE BOLVARES (Bs. 10.000.000.000,oo). Los aumentos
adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la
capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de banco
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de banco regional, se requerir un capital
pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Ocho Mil Millones de Bolvares
(Bs. 8.000.000.000,oo).
Cuando su objeto sea exclusivamente atender el sector microempresarial debern tener un
capital pagado en dinero efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados
disponibles para tal fin, no menor de Tres Mil Millones de Bolvares (Bs. 3.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de desarrollo debern ajustar en
un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Capital Mnimo de los Bancos de Segundo Piso
Artculo 113. Los bancos de segundo piso debern tener un capital pagado en dinero en
efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Dieciseis Mil Millones de Bolvares (Bs. 16.000.000.000,oo). Los aumentos
adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la
capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de banco
regional, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de
Ocho Mil Millones de Bolvares (Bs. 8.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de segundo piso debern ajustar
en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Normativa Prudencial
Artculo 114. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ejercer las
funciones de inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los bancos de
desarrollo y de los bancos de segundo piso; sin perjuicio de lo que dispongan las respectivas
leyes de creacin, de ser el caso. A estos efectos, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras dictar las normas prudenciales que permitan regular sus
operaciones.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones de los Bancos de Desarrollo
Artculo 115. Los bancos de desarrollo no podrn:
1. Otorgar crditos por plazos mayores de diez (10) aos.
2. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes
sealadas no podrn superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del
banco; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad bancaria.
3. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das.
4. Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
5. Conceder crditos no garantizados, por montos que excedan en su conjunto del cinco por
ciento (5%) del total del activo del banco; a excepcin de los bancos cuyas acciones sean
propiedad del Estado, donde se establezca otro porcentaje.
6. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
Prohibiciones de los Bancos de Segundo Piso
Artculo 116. Los bancos de segundo piso no podrn:
1. Recibir ningn tipo de depsitos del pblico.
2. Otorgar fianzas y cauciones.
3. Otorgar crditos por plazos mayores de diez (10) aos, salvo que se trate de programas de
financiamiento para sectores econmicos especficos de los as decretados por el Ejecutivo
Nacional.
4. Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
5. Conceder crditos no garantizados, por montos que excedan en su conjunto del veinte por
ciento (20%) del total del activo del banco; a excepcin de los bancos cuyas acciones sean
propiedad del Estado, donde se establezca otro porcentaje.
6. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das.
7. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
8. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN SPTIMA
DE LAS ARRENDADORAS FINANCIERAS
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL MNIMO
De las Arrendadoras Financieras
Artculo 117. Las arrendadoras financieras tienen como objeto realizar de manera habitual y
regular operaciones de arrendamiento financiero, en los trminos regulados por el presente
Decreto Ley, as como las dems operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido
autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y con las
limitaciones que este Organismo establezca.
Capital Mnimo
Artculo 118. Las arrendadoras financieras debern tener un capital pagado en dinero en
efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Cinco Mil Millones de Bolvares (Bs. 5.000.000.000,oo). Los aumentos adicionales
a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de arrendadora financiera regional, se requerir
un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Dos Mil Quinientos
Millones de Bolvares (Bs. 2.500.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las arrendadoras financieras debern ajustar
en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Emisin de Bonos y Certificados
Artculo 119. Las arrendadoras financieras podrn emitir bonos quirografarios y certificados
de ahorro.
Del Contrato
Artculo 120. Se considera arrendamiento financiero la operacin mediante la cual una
arrendadora financiera adquiere un bien mueble o inmueble conforme a las especificaciones
indicadas por el interesado, quien lo recibe para su uso, por un perodo determinado, a
cambio de una contraprestacin dineraria que incluye amortizacin del precio, intereses,
comisiones y recargos previstos en el contrato.
En los contratos respectivos se establecer que el arrendatario puede optar, durante el
transcurso o al vencimiento del mismo, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el
contrato o adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los contratos y
operaciones de arrendamiento financiero no se considerarn ventas a plazo, cuando en ellos
se obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado.
Los intereses estarn incluidos en las contraprestaciones dinerarias de arrendamiento
financiero y debern calcularse tomando en cuenta las amortizaciones del precio pagado por
la arrendadora, al adquirir el bien objeto del contrato. En caso de mora en el pago de cuotas
de arrendamiento financiero, los intereses moratorios se calcularn sobre el monto que
resulte de restar a las respectivas cuotas, los intereses compensatorios, incluidos en las
mismas.
De la Amortizacin
Artculo 121. La amortizacin del precio pagado por la empresa arrendadora al adquirir el
bien deber ser incluida dentro del monto de la contraprestacin dineraria que se pagar
durante el plazo de arrendamiento por la cesin del uso del bien. El precio de venta, en caso
de que se ejerza la opcin de compra al vencimiento del contrato, no podr exceder del valor
de rescate, el cual deber fijarse en el contrato de arrendamiento financiero, si se trata de
ejercer opcin de compra sobre bienes inmuebles, los derechos de registro del documento de
compraventa se calcularn sobre el precio de venta que resulte de los lmites establecidos en
este artculo.
El precio pagado por la adquisicin del bien, as como los derechos y obligaciones que
corresponden a la arrendadora segn el contrato de arrendamiento financiero, constituyen una
inversin financiera en cartera de crdito que la arrendadora amortizar, a medida que
recupere dicha inversin por va de contraprestaciones dinerarias.
Resolucin de Contrato
Artculo 122. Si la arrendadora financiera solicita judicialmente la resolucin del contrato
por incumplimiento del arrendatario, de las obligaciones contenidas en el respectivo contrato
de arrendamiento, tendr derecho a que el tribunal, previa solicitud, decrete medida
preventiva de secuestro sobre el bien dado en arrendamiento y la designe depositaria judicial
del mismo.
Transcurridos cuarenta y cinco (45) das continuos, despus de citado el demandado de
conformidad con lo establecido en el Cdigo de Procedimiento Civil, la arrendadora podr,
con autorizacin del tribunal que conoce de la causa de resolucin del contrato, enajenar el
bien objeto del contrato o ceder su uso, salvo acuerdo en contrario de las partes, en el proceso
judicial, antes del vencimiento del plazo aqu indicado.
Responsabilidades del Arrendatario
Artculo 123. Las responsabilidades establecidas en otras leyes a cargo del propietario del
bien dado en arrendamiento financiero, en caso de accidentes, daos a terceros o utilizacin
inadecuada del bien, correspondern exclusivamente al arrendatario financiero.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el encabezado de este artculo, las operaciones de
arrendamiento financiero no estarn sometidas a la Ley de Arrendamientos Inmobiliarios ni a
las disposiciones legales sobre arrendamiento establecidas en otras leyes.
Cuenta Especial
Artculo 124. A los fines de facilitar la liquidacin y posterior pago de los crditos otorgados,
se asignar al deudor una cuenta especial, no movilizable mediante cheques, medios
electrnicos, o cualquier otra modalidad de pago.
En la cuenta especial slo podr depositarse el monto exacto de la cuota que corresponda al
perodo causado; o las amortizaciones extraordinarias, de conformidad con lo previsto en el
respectivo contrato. En ningn caso, los montos que se mantengan en dicha cuenta generarn
intereses.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 125. Queda prohibido a las arrendadoras financieras:
1. Recibir depsitos a la vista, de ahorro o a plazo, excepto los certificados de ahorro
establecidos en el artculo 119 de este Decreto Ley, ni depsitos en cuenta corriente
movilizables mediante cheques o cualquier otro medio electrnico de pago.
2. Otorgar fianzas o cauciones.
3. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes sealadas no
podrn superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio de la arrendadora.
4. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das.
5. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
6. Constituir arrendamiento financiero sobre derechos, acciones, ttulos y valores.
7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN OCTAVA
DE LOS FONDOS DEL MERCADO MONETARIO
De los Fondos Monetarios
Artculo 126. Los fondos del mercado monetario tienen como objeto vender al pblico
ttulos o valores, as como los derechos y participaciones sobre los mismos, en fondos de
activos lquidos, y otros fondos o modalidades creados con tal finalidad, en los trminos
regulados por el presente Decreto Ley a excepcin de los fondos fiduciarios; as como
realizar las dems operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido autorizadas por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras con las limitaciones que este
Organismo establezca.
Capital Mnimo
Artculo 127. Las instituciones que se dediquen a las operaciones indicadas en el artculo
anterior debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de Cinco Mil Millones de Bolvares
(Bs. 5.000.000.000,oo).Los aumentos adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en
dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos resultados acumulados. No
obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de
Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la
calificacin de instituciones regionales, se requerir un capital pagado, en las condiciones
antes mencionadas, no menor de Dos Mil Quinientos Millones de Bolvares (Bs.
2.500.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los fondos del mercado monetario debern
ajustar en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin
realizada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Obligaciones de Recompra
Artculo 128. Las obligaciones de recompra que asuman los fondos a que se refiere esta
seccin y los bancos universales, frente a los adquirentes de derechos o participaciones, no
estarn sujetos a la nulidad de la obligacin de rescatar que se imponga al vendedor en el
retracto convencional, establecida en el Cdigo Civil.
De los Ttulos de Inversin
Artculo 129. Los fondos a que se refiere esta Seccin, slo podrn adquirir los siguientes
ttulos valores para vender o ceder derechos sobre los mismos:
a) Los emitidos o avalados por la Repblica.
b) Los emitidos de conformidad con el presente Decreto Ley y la Ley del Banco Central
de Venezuela.
c) Otros ttulos valores previamente autorizados por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.
De la Custodia de los Ttulos
Artculo 130. La junta administradora de cada institucin velar por una adecuada
diversificacin de sus inversiones, y por el mantenimiento de medidas de seguridad relativas
a la existencia y conservacin de los ttulos a que se refiere este artculo, todo lo cual deber
ser verificado semestralmente por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Las instituciones autorizadas para el ejercicio de las actividades a que se refiere esta Seccin
debern mantener en custodia, en un banco universal o comercial domiciliado en el pas, los
ttulos y valores adquiridos por ellas con motivo de tales actividades. El depositario deber
certificar semestralmente o en cualquier momento que ello le sea requerido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el monto total al cual
ascienden los ttulos o valores que sean objeto de custodia, la entidad que los emite, as como
los plazos de vencimiento e intereses que devenguen, y si los mismos han sido negociados o
dados total o parcialmente en garanta.
Los fondos que se encuentren imposibilitados para mantener en custodia los ttulos o valores
adquiridos en virtud de sus operaciones, debido a la desmaterializacin de los mismos,
debern contar con registros o mecanismos veraces, que certifiquen fehacientemente su
titularidad; as como si los mismos han sido negociados o dados total o parcialmente en
garanta.
Cuando se trate de ttulos de deuda emitidos en moneda extranjera, previa autorizacin
expresa de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, la custodia
podr mantenerse en un banco o institucin financiera extranjera de reconocida solvencia
domiciliada fuera del territorio nacional. A tales efectos los fondos del mercado monetario
debern presentar, una autorizacin suficiente a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras para que solicite al ente custodio la informacin que estime
conveniente sobre los ttulos en custodia, sin limitacin alguna; as como documento
contentivo de las instrucciones al banco custodio para que le suministre a la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras la informacin que ella requiera.
Limitaciones
Artculo 131. Los fondos del mercado monetario no podrn emitir derechos o
participaciones sobre los rendimientos por cobrar o futuros de ttulos o valores, ni tener
invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del lmite que
fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN NOVENA
DE LAS ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO
PARTE I
OBJETO Y CAPITAL SOCIAL
De las Entidades de Ahorro y Prstamo
Artculo 132. Las entidades de ahorro y prstamo tienen por objeto crear, mantener,
fomentar y desarrollar condiciones y mecanismos favorables para la captacin de recursos
financieros, principalmente ahorros, y su canalizacin en forma segura y rentable mediante
cualquier tipo de actividad crediticia, hacia la familia, las sociedades cooperativas, el
artesano, el profesional, las pequeas empresas industriales y comerciales, y en especial, para
la concesin de crditos destinados a solucionar el problema de la vivienda familiar y
facilitar la adquisicin de inmuebles necesarios para el desarrollo de la sociedad.
Igualmente, podrn prestar servicios accesorios y conexos con dichas operaciones, tales
como participar en programas especiales de vivienda, servir de intermediarios para la
canalizacin de recursos destinados a la artesana y pequeas empresas, transferir fondos
dentro del pas, aceptar la custodia de fondos, ttulos y objetos de valor, prestar servicios de
cajas de seguridad, actuar como fiduciario y ejecutar mandatos, comisiones y otros encargos
de confianza. Igualmente podrn realizar operaciones de reporto.
Capital Mnimo
Artculo 133. Las entidades de ahorro y prstamo debern tener un capital pagado en dinero
en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Ocho Mil Millones de Bolvares (Bs. 8.000.000.000,oo). Los aumentos adicionales
a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la calificacin de entidad de ahorro y prstamo regional, se
requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Cuatro Mil
Millones de Bolvares (Bs. 4.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las entidades de ahorro y prstamo debern
ajustar en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin
realizada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Denominacin
Artculo 134. Las entidades de ahorro y prstamo debern indicar seguidamente a su
denominacin social la expresin "entidad de ahorro y prstamo" o la abreviatura "E.A.P."
Dicha mencin deber constar en toda su papelera, documentos, correspondencia y
publicidad.
Autorizacin para Actuar como Fiduciario
Artculo 135. Las entidades de ahorro y prstamo requerirn autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para actuar como fiduciarios,
mandatarios, comisionistas o para realizar otros encargos de confianza.
Otras Normas para las Entidades de Ahorro y Prstamo
Artculo 136. A los ttulos hipotecarios que emitan las entidades de ahorro y prstamo, les
ser aplicable el rgimen previsto en la Parte III, Seccin Cuarta del Captulo V del Ttulo I
de este Decreto Ley.
Garantas y Seguros
Artculo 137. Las juntas administradoras de las entidades de ahorro y prstamo velarn
porque en los contratos de crdito que se suscriban, se establezcan las garantas as como los
seguros que debern contratarse para cubrir los riesgos de los inmuebles dados en garanta.
PARTE II
DE LAS PROHIBICIONES
Prohibiciones
Artculo 138. Queda prohibido a las entidades de ahorro y prstamo:
1. Otorgar crditos que no posean garanta hipotecaria inmobiliaria de primer grado, por un
monto que en conjunto exceda del treinta por ciento (30%) del total de su cartera de crditos,
sin perjuicio de que se exijan otras garantas en resguardo de la solidez patrimonial de la
respectiva entidad.
2. Conceder crditos que no posean garanta hipotecaria de primer grado, por plazos
superiores a tres (3) aos. Este plazo podr ser hasta de cinco (5) aos si el crdito cuenta con
garanta hipotecaria de segundo grado.
3. Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco (25) aos o por ms
del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en garanta, segn avalo
que se practique, el cual no podr tener ms de seis (6) meses de haberse practicado. La
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr aumentar el plazo
indicado en este numeral.
4. Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa, manteniendo
dicha participacin por un perodo de hasta tres (3) aos; transcurrido dicho lapso debern
reducir su participacin en el capital de la empresa, a un lmite mximo del diez por ciento
(10%) del capital social. Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o
vinculadas a la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso, la totalidad de las inversiones antes
sealadas no podrn superar en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio de la
entidad de ahorro y prstamo; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la
actividad bancaria.
5. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de excedentes en operaciones
de tesorera, a plazos no mayores de sesenta (60) das. En ningn caso podrn adquirir
acciones de empresas domiciliadas en el exterior.
6. Realizar inversiones en obligaciones en compaas privadas no inscritas en el Registro
Nacional de Valores.
7. Conceder crditos en cuenta corriente o sobregiros sin garanta;
8. Otorgar fianzas y cauciones, salvo que previamente se hayan constituido a favor de la
entidad de ahorro y prstamo, garanta real hasta un ciento por ciento (100%) del monto de la
caucin o fianza.
9. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la Ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
10. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del
lmite que fije el Banco Central de Venezuela.
SECCIN DCIMA
DE LAS CASAS DE CAMBIO
PARTE I
DISPOSICIONES GENERALES
De las Casas de Cambio y su Capital Mnimo
Artculo 139. Las casas de cambio tienen como objeto realizar operaciones de compra y
venta de billetes extranjeros, de cheques de viajeros, as como las operaciones de cambio
vinculadas al servicio de encomienda electrnica y las dems operaciones cambiarias
compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por el Banco Central de
Venezuela, con las limitaciones que este Organismo establezca. Para operar requerirn
autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a cuyos
fines debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de Doscientos Millones de
Bolvares (Bs. 200.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las casas de cambio debern ajustar en un
lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su capital
social a la cantidad que corresponda.
Las casas de cambio no tendrn el carcter de instituciones financieras.
Garantas y Fianzas
Artculo 140. Las casas de cambio debern constituir y mantener una fianza de fiel
cumplimiento expedida por una institucin financiera o una empresa de seguros, conforme lo
determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras mediante normas
de carcter general, con el objeto de garantizar las operaciones que realice. La garanta
deber ser depositada en un banco comercial o universal domiciliado en la Repblica
Bolivariana de Venezuela. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
podr elevar peridicamente el monto de la mencionada garanta, y requerir su sustitucin y
ampliacin, cuando a su juicio sea conveniente.
Operaciones en Moneda Extranjera
Artculo 141. El Banco Central de Venezuela queda facultado para fijar los lmites dentro de
los cuales podrn las casas de cambio cotizar billetes extranjeros y cheques de viajeros.
Otras Normas para las Casas de Cambio
Artculo 142. Las casas de cambio estarn sometidas a las disposiciones contenidas en los
Captulos I, II, IX, y X de este Ttulo, y en el Ttulo V, en cuanto le sean aplicables, segn la
naturaleza de las operaciones que realice.
De la Publicacin de los Estados Financieros
Artculo 143. Las casas de cambio estn exceptuadas de la obligacin de publicar
mensualmente, los estados financieros de sus negocios, la relacin de sus indicadores sobre
su situacin financiera, prevista en el artculo 194 de este Decreto Ley, sin perjuicio de la
obligacin de remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la
documentacin contemplada en el artculo 198 de el presente Decreto Ley. Slo estarn
obligadas a publicar sus estados financieros correspondiente al ejercicio anual inmediato
anterior, dentro de los quince (15) das continuos siguientes al cierre de cada ejercicio. Sin
Suministro de Informacin
Artculo 152. El Banco Central de Venezuela instruir acerca de la naturaleza y periodicidad
de la informacin y documentacin de las operaciones en divisas, que debern suministrar los
bancos universales, los bancos comerciales, las entidades de ahorro y prstamo y las casas de
cambio, as como aquella que stos deban solicitar a sus clientes, sin perjuicio de la
documentacin o informacin que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras les requiera.
SECCIN UNDCIMA
DE LOS OPERADORES CAMBIARIOS FRONTERIZOS
De los Operadores Cambiarios Fronterizos
Artculo 153. Los operadores cambiarios fronterizos tienen por objeto la realizacin de
operaciones de compra y venta de divisas en efectivo, as como las dems operaciones
cambiarias compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por el Banco Central
de Venezuela, con las limitaciones que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras establezca. Solamente en las zonas fronterizas terrestres del pas podrn
funcionar los operadores cambiarios fronterizos, por tanto se excluyen expresamente las
regiones insulares.
Corresponde al Banco Central de Venezuela, la potestad de asignar el cupo para actuar como
operadores cambiarios fronterizos en cada localidad de las zonas fronterizas; llenado el cupo
que se establezca no podr tramitarse ninguna solicitud para actuar como operador cambiario
fronterizo.
Capital Mnimo
Artculo 154. Las personas jurdicas que acten como operadores cambiarios fronterizos
debern tener un capital pagado en dinero efectivo, no menor de Doce Millones de Bolvares
(Bs. 12.000.000,oo), pagado en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados
acumulados disponibles para tal fin.
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los operadores cambiarios fronterizos
debern ajustar en un lapso de noventa (90) das continuos contados a partir de la
modificacin realizada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Requisitos para la Autorizacin
Artculo 155. Las personas que deseen actuar como operadores cambiarios fronterizos
requerirn la autorizacin de funcionamiento del Banco Central de Venezuela, previa
evaluacin de las solicitudes y documentacin por parte de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, presentada por los aspirantes, y esta ltima emitir opinin
correspondiente sobre la solicitud.
Las personas naturales, as como quienes acten como accionistas debern enviar mediante
declaracin jurada, el escrito de solicitud correspondiente, indicando:
1. Nombre, apellido, domicilio, nacionalidad, estado civil, profesin y nmero de cdula de
identidad de los propietarios o de los accionistas, si son personas naturales.
2. Si se trata de personas jurdicas, deber incluirse la denominacin social, Registro de
Informacin Fiscal, domicilio, copias certificadas del documento constitutivo, de los
Estatutos Sociales vigentes y de la certificacin expedida por el rgano competente de
acuerdo con los Estatutos Sociales en la que conste que la sociedad acord constituir al
operador cambiario fronterizo. El currculum vitae de cada uno de los propietarios o
accionistas, o la trayectoria de la persona jurdica, que evidencie su experiencia; los balances
o estados financieros y copia de las declaraciones de impuesto sobre la renta de los ltimos
tres (3) aos fiscales.
3. La informacin y documentacin necesaria que permita determinar la honorabilidad y la
solvencia de los accionistas, incluyendo vnculos de consanguinidad, afinidad,
participaciones recprocas en la propiedad del capital, negocios y asociaciones o sociedades
civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y contratos.
4. La denominacin y domicilio del operador cambiario fronterizo que se proyecta establecer.
5. El monto del capital social, el cual no podr ser inferior al mnimo establecido en este
Decreto Ley, las operaciones y documentacin que permita la verificacin del origen de los
recursos que se emplear para tal fin.
6. Comprobar que el capital aportado por los accionistas se encuentre dentro del territorio
venezolano.
7. Presentar un proyecto del documento constitutivo y de los estatutos sociales que la regirn.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer las normas y
procedimientos aplicables a las solicitudes de autorizacin de funcionamiento. Una vez
verificados los datos suministrados y cumplidos los requisitos establecidos en dichas normas,
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras admitir tal solicitud.
Igualmente deber emitir su opinin, para presentarla ante el Banco Central de Venezuela, en
un plazo no mayor de treinta (30) das hbiles bancarios, que se contar a partir de la fecha
de la admisin de la solicitud respectiva ante la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. Dicho lapso podr ser prorrogado por una (1) sola vez, por igual
perodo, cuando a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
ello fuere necesario.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir a los
solicitantes, mediante disposiciones generales o particulares, cualesquiera otros documentos,
informaciones o requisitos que estime necesarios o convenientes.
Los registradores, notarios o jueces no inscribirn los documentos constitutivos y estatutos
sociales de los operadores cambiarios fronterizos, si no se presenta la respectiva autorizacin
de funcionamiento otorgada por el Banco Central de Venezuela.
Rgimen de Supervisin
Artculo 156. Las personas naturales o jurdicas autorizadas para funcionar como operadores
cambiarios fronterizos quedan sometidas a la inspeccin, vigilancia, supervisin, regulacin
y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Garanta
Artculo 157. Los operadores cambiarios fronterizos debern constituir y mantener una
fianza de fiel cumplimiento, expedida por una institucin financiera o empresa de seguros
autorizada conforme a la Ley de Empresas de Seguros y Reaseguros, con el objeto de
garantizar las operaciones que realice. La garanta o los documentos respectivos debern ser
depositados en la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
El monto de la fianza ser del veinticinco por ciento (25%) del capital mnimo o de
novecientas unidades tributarias (900 U.T) cuando se trate de personas naturales. La
administracin.
3. Control sobre las decisiones de sus rganos de direccin o administracin, mediante
clusulas contractuales, estatutarias o por cualquier otra modalidad.
Tambin podrn ser consideradas personas vinculadas o relacionadas aquellas personas
naturales, jurdicas o entidades o colectividades cuando tengan entre s vinculacin
accionaria, financiera, organizativa o jurdica, y existan fundados indicios de que con la
adopcin de formas y procedimientos jurdicos ajustados a derecho, se han utilizado como
medio para eludir las prohibiciones de este Decreto Ley o disminuido la responsabilidad
patrimonial que deriva de los negocios realizados con el respectivo ente.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr incluir dentro de un
grupo financiero a cualquier empresa, an sin configurarse los supuestos sealados en los
numerales anteriores, cuando exista entre alguna o algunas de las instituciones regidas por
este Decreto Ley y otras empresas, influencia significativa o control.
Se entiende que existe influencia significativa cuando un banco, institucin financiera o
entidad de ahorro y prstamo tiene sobre otras empresas, o stas sobre los mismos, capacidad
para afectar en un grado importante, las polticas operacionales o financieras. Igualmente,
existe influencia significativa, cuando un banco, institucin financiera o entidad de ahorro y
prstamo tiene respecto de otras sociedades o empresas, o cuando personas naturales o
jurdicas tienen respecto de alguno de ellos participacin directa o indirecta entre el veinte
por ciento (20%) y el cincuenta por ciento (50%) del capital social.
Igualmente, podrn ser consideradas por la Superintendencia de Bancos y Otras instituciones
Financieras como empresas relacionadas a un grupo financiero, aquellas empresas que
realicen habitualmente obras o servicios para un banco, entidad de ahorro y prstamo u otra
institucin financiera, en un volumen que constituya la fuente principal de sus ingresos,
siempre que se evidencien relaciones operacionales o de crdito.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tambin incluir en un
grupo financiero, cuando lo considere conveniente, a las sociedades propietarias de acciones
de las instituciones financieras integrantes del grupo, que controlen dichas instituciones.
De las Filiales, Afiliadas y Relacionadas
Artculo 162. El trmino empresas a que se refiere el artculo anterior comprende tambin
las filiales, afiliadas y relacionadas, estn o no domiciliadas en el pas, cuyo objeto o
actividad principal sea complementario o conexo al de los bancos, otras instituciones
financieras y entidades de ahorro y prstamo.
Conforme a lo establecido en la presente Seccin, las filiales, afiliadas y relacionadas
domiciliadas o constituidas en el exterior, formarn parte integrante del grupo financiero
respectivo.
Inclusin al Grupo Financiero
Artculo 163. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras queda
facultada para determinar los bancos, instituciones financieras y entidades de ahorro y
prstamo que forman parte de un grupo financiero, conforme a lo sealado en los artculos
161 y 162 de este Decreto Ley. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras excluir a una empresa o institucin de un grupo financiero, cuando cesaren las
causas que motivaron su vinculacin.
Supervisin Coordinada
Artculo 164. En caso de que en el grupo financiero participen sociedades o empresas,
sometidas al control de dos (2) o ms autoridades supervisoras, stas acordarn los
procedimientos conforme a los cuales se realizarn dichas labores de control. La
coordinacin de estas labores corresponder a la autoridad supervisora que controle el sector
de sociedades o empresas, que renan la mayor cantidad de activos del grupo. A tales efectos,
se constituir un comit de coordinacin interinstitucional integrado por el Presidente del
Banco Central de Venezuela, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
el Superintendente de Seguros y el Presidente de la Comisin Nacional de Valores, o por los
funcionarios que cada uno de ellos designe.
Coordinador
Artculo 165. Cada grupo financiero tendr como coordinador responsable, a los efectos
previstos en el presente Captulo, al banco, institucin financiera o entidad de ahorro y
prstamo autorizado a funcionar en el pas, que dentro del grupo tenga la mayor cantidad de
activos reflejados en su balance.
De las Obligaciones del Coordinador
Artculo 166. El coordinador responsable de cada grupo financiero tiene, entre otras, las
siguientes obligaciones:
1. Consolidar o combinar, segn el caso, los estados financieros del grupo, de acuerdo con las
prescripciones establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
2. Aprobar en Asamblea General Ordinaria los estados financieros consolidados e
individuales de la matriz o combinados dependiendo del caso.
3. Ordenar que las auditorias del grupo financiero se realicen por los mismos auditores
externos, cuando as lo requiera la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.Recabar y suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras toda la informacin que sta le requiera sobre las operaciones que se realicen
entre las empresas, domiciliadas o no en Venezuela, que integran el grupo financiero.
Declaracin Institucional
Artculo 167. La junta administradora o directiva del banco, institucin financiera o entidad
de ahorro y prstamo que funja como coordinador responsable de un grupo financiero deber
consignar ante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, finalizado
cada perodo semestral, la declaracin institucional del grupo financiero coordinado.
La declaracin institucional a que hace referencia el presente artculo deber incluir todos
aquellos bancos, instituciones financieras, entidades de ahorro y prstamo y empresas donde
el grupo financiero tenga influencia significativa, as como los pasivos laborales que tengan.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer, en forma
general o para cada caso en particular, las especificaciones que deber contener la
declaracin institucional.
En caso que el banco, institucin financiera o entidad de ahorro y prstamo no conforme un
grupo financiero, deber declarar dicha condicin.
Otros Criterios de Vinculacin
Artculo 168. A los efectos de la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control que
ejerce la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sta podr determinar
que existe relacin entre bancos, instituciones financieras, entidades de ahorro y prstamo y
empresas cuya actividad no sea complementaria o conexa a stos, y sin que conformen un
grupo financiero, cuando se configuren los supuestos previstos en el numeral 7 del artculo
185 de este Decreto Ley.
Tambin podrn ser consideradas personas vinculadas o relacionadas, aquellas personas
naturales, jurdicas o entidades o colectividades cuando tengan entre s vinculacin
accionaria, financiera, organizativa o jurdica, y existan fundados indicios, de haberse
utilizado como medio para eludir las prohibiciones de este Decreto Ley o disminuido la
responsabilidad patrimonial que deriva de los negocios realizados con el respectivo ente.
Igualmente podr ser considerada relacionada la persona, entidad o colectividad que ejerza
directa o indirectamente la administracin o posea la mayor proporcin de capital de alguna
de las personas jurdicas referidas.
Suministro de Informacin
Artculo 169. Conforme a los trminos previstos en el artculo anterior, la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr solicitar cualquier informacin de las
personas naturales y de las empresas no financieras o cuya actividad no sea complementaria
o conexa a los bancos, instituciones financieras y entidades de ahorro y prstamo con las
cuales exista una relacin, a los fines de determinar, entre otras cosas, su incidencia en la
situacin jurdica, financiera y econmica de la institucin financiera o grupo financiero.
Efectos de los Traspasos de Acciones
Artculo 170. La condicin de empresa relacionada, con base en la participacin accionaria
referida en el artculo 161 del presente Decreto Ley, no ser alterada o desvirtuada por los
traspasos accionarios ni por las cesiones de acciones en garanta que se hagan, a menos que
las referidas operaciones sean aprobadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
CAPTULO VIII
DE LA PARTICIPACIN DE LA INVERSIN EXTRANJERA EN LA
INTERMEDIACIN FINANCIERA
Modalidades de la Inversin Extranjera
Artculo 171. La participacin de la inversin extranjera en la actividad de intermediacin
financiera nacional podr realizarse mediante:
a) La adquisicin de acciones en bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras existentes.
b) El establecimiento de bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras instituciones
financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros.
c) El establecimiento de sucursales de bancos e instituciones financieras extranjeros.
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras con capital extranjero,
as como las sucursales de bancos e instituciones financieras extranjeros, establecidos o que
se establezcan en el pas, quedarn sometidos a las mismas normas previstas en este Decreto
Ley para los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
nacionales.
Autorizacin para Realizar Operaciones
Artculo 172. El establecimiento o apertura de bancos, entidades de ahorro y prstamo y
otras instituciones financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros o el
establecimiento de sucursales de bancos constituidos en el exterior, para operar en el pas,
CAPTULO IX
DE LAS OFICINAS DE REPRESENTACIN DE BANCOS E INSTITUCIONES
FINANCIERAS
EXTRANJERAS
Instituciones Financieras No Domiciliadas
Artculo 177. Los bancos e instituciones financieras extranjeros no domiciliados en el pas
nicamente podrn actuar a travs de bancos y dems instituciones financieras establecidos o
domiciliados en Venezuela, o por intermedio de las oficinas de representacin a que se
contrae el presente Captulo. No obstante, podrn constituir apoderados judiciales para la
defensa de sus derechos y contratar los servicios profesionales que requieran.
De las Oficinas de Representacin
Artculo 178. Las solicitudes de autorizacin para el establecimiento de oficinas de
representacin de bancos o instituciones financieras extranjeros debern cumplir los
requisitos y formalidades que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras mediante normas generales, las cuales decidirn sobre las solicitudes, en un plazo
no mayor de dos (2) meses contados a partir de la fecha de la recepcin de la solicitud. Si
transcurrido ese lapso an no ha sido admitida, los solicitantes tendrn derecho a ser
informados del estado en que se encuentra su solicitud y de las razones en que se fundamenta
esta situacin.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr revocar la
autorizacin otorgada, sin perjuicio de las sanciones establecidas en el presente Decreto Ley
y en otras leyes de la Repblica, si fuere el caso.
El cambio de domicilio o de ubicacin de las oficinas de representacin, la clausura de sus
oficinas y la designacin de sus representantes, requerir autorizacin de la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Prohibiciones
Artculo 179. Las oficinas de representacin no podrn recibir ni directa ni indirectamente
por cuenta propia o ajena, depsitos de ninguna clase, ni intervenir en la realizacin de
operaciones pasivas que impliquen captacin de recursos del pblico, a cuyo efecto debern
abstenerse de proporcionar informacin o de efectuar gestin o trmite alguno relacionado
con este tipo de operaciones. El incurrir en este tipo de operaciones ser considerado como
falta grave, conforme a lo previsto en el artculo 420 de este Decreto Ley.
mbito de Actuacin
Artculo 180. Las oficinas de representacin slo podrn actuar como enlace entre sus
representados y las personas naturales o jurdicas beneficiarias de crditos que aquellos les
concedan, a cuyo efecto suministrarn informacin a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, relativa a los trminos, condiciones, modalidades y caractersticas
de las operaciones de que se trate.
En todo caso, las oficinas de representacin debern colocar en sus respectivas sedes
administrativas, un aviso donde se indique que no se encuentran autorizadas para captar
fondos del pblico.
De la Fianza
Artculo 181. Las oficinas de representacin debern constituir y mantener una fianza de fiel
cumplimiento expedida por una institucin financiera o una empresa de seguros, conforme lo
b. Las personas jurdicas respecto a sus accionistas o socios cuando stos tengan una
participacin individual mayor del veinte por ciento (20%) de patrimonio, segn sea el caso;
o que la respectiva participacin sea equivalente a un cuarto (1/4) o ms del total de los
miembros de la junta administradora de la sociedad en cuestin.
c. Las personas jurdicas que tengan directa o indirectamente uno (1) o ms accionistas o
socios comunes y stos posean en las empresas una participacin individual mayor del veinte
por ciento (20%) de patrimonio, segn sea el caso; o cuando un cuarto (1/4) o ms del total
de los miembros de la junta administradora de las personas jurdicas coincidan.
Los lmites previstos en este numeral se extendern a los crditos garantizados por las
personas consideradas vinculadas, segn los literales a, b y c de este numeral.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer otros
criterios de vinculacin o modificar los porcentajes aqu establecidos, segn lo previsto en
este artculo.
8. Otorgar directa o indirectamente, crditos de cualquier clase, a personas naturales o
jurdicas vinculadas o relacionadas al respectivo banco, entidad de ahorro y prstamo, u otra
institucin financiera, conforme a los parmetros previstos en este Decreto Ley.
9. Realizar cualquier operacin de crdito, como acreedor o deudor, incluyendo anticipos,
descuentos, redescuentos y fianzas, garantizados con sus propias acciones so pena de nulidad
de dicha operacin, salvo que dicho gravamen haya sido autorizado expresamente por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
10. .Ser propietario de bienes inmuebles, salvo los que necesiten para el asiento de sus
propias oficinas, agencias o sucursales, o para sus almacenes de depsitos, con las
excepciones previstas en el artculo 190 de este Decreto Ley. En todo caso, por un lapso de
tres (3) aos, no podrn arrendar o subarrendar para su uso aquellos inmuebles que hayan
sido de su propiedad.
11. Tener como presidente a personas que desempeen igual cargo en otros bancos o
instituciones financieras de la misma naturaleza, o en aquellos que, siendo de diferente
naturaleza, pertenezcan a otro grupo financiero.
12. Tener como miembros de la junta administradora a personas que formen parte de la junta
administradora de otro banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera sometido
a las disposiciones de este Decreto Ley, o en compaa de seguros o casas de bolsa. Esta
limitacin no se aplicar respecto a cargos en juntas administradoras de bancos, instituciones
financieras, casas de bolsa o compaa de seguros pertenecientes a un mismo grupo
financiero.
13. Cobrar los intereses sobre el monto total de cada operacin de crdito que realicen sin
tener en cuenta las amortizaciones sobre capital; a tal efecto, los intereses deben calcularse,
en todo caso, sobre los saldos deudores.
14. Otorgar financiamiento con ocasin de la venta de cualquiera de sus activos por plazos
mayores a los permitidos por este Decreto Ley, de acuerdo con la naturaleza de las
instituciones.
15. Vender o comprar, directa o indirectamente, bienes de cualquier naturaleza a sus
accionistas, presidentes, vicepresidentes, directores, administradores, comisarios, consejeros,
asesores, gerentes, secretarios u otros funcionarios de rango ejecutivo.
16. Realizar cualquier tipo de sorteo, rifa u otras modalidades similares que tengan por objeto
la concesin de premios, u otro mecanismo fundamentado en el azar para captar o mantener
clientes. Cuando el mercado as lo justifique, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr establecer excepciones, mediante normas de carcter general,
siempre que no se modifiquen las condiciones establecidas para el mismo tipo de cuenta de
que se trate, sea a la vista, a plazo o de ahorro.
17. La adquisicin de carteras de crditos pertenecientes a personas naturales o jurdicas
relacionadas al banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera, de conformidad
con los criterios establecidos en el presente Decreto Ley.
18. Pagar a sus presidentes, vicepresidentes, directores, consejeros, asesores y
administradores, as como a sus cnyuges, separado o no de bienes, y parientes dentro del
cuarto (4) grado de consanguinidad y segundo (2) de afinidad, sueldos, salarios, primas,
bonos y dems remuneraciones similares, que en conjunto excedan el veinte por ciento (20%)
de los gastos de transformacin del ejercicio.
19. Actuar como fiduciario o fideicomitente con personas naturales o jurdicas vinculadas o
relacionadas al respectivo banco o institucin financiera, conforme a los parmetros previstos
en este Decreto Ley.
La totalidad de los prstamos a que se refieren los numerales 1 y 2 de este artculo estar
limitada a un mximo de diez por ciento (10%) del patrimonio del banco, entidades de ahorro
y prstamo u otra institucin financiera de que se trate. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr elevar este lmite hasta el veinte por ciento (20%) de
dicho patrimonio, mediante normas de carcter general.
Operaciones Interbancarias
Artculo 186. Dentro de los lmites establecidos en el artculo anterior, quedan autorizadas
las operaciones interbancarias, que comprenden todas aquellas operaciones que pacten y
realicen exclusivamente las instituciones financieras entre s, activas y pasivas, como el
otorgamiento de crditos con cargo a la cuenta de depsito en el Banco Central de Venezuela,
la contratacin de garantas, cartas de crdito, aceptaciones comerciales, operaciones de
confianza y fideicomiso y cualesquiera otras operaciones propias de las instituciones
financieras, de conformidad con la ley. Las operaciones aqu indicadas deben tener, en todo
caso, un legtimo carcter comercial o financiero.
Normativa Prudencial
Artculo 187. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
normas de carcter general, podr modificar los porcentajes y montos sealados en el artculo
185 del presente Decreto Ley y ampliar los supuestos de relacin. La Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr dictar normas para definir el otorgamiento
directo e indirecto de crditos y calificar los crditos a personas relacionadas o vinculadas
en sus distintos supuestos. Asimismo, establecer los apartados y provisiones que deban
constituirse cuando los riesgos asumidos as lo aconsejen. Las normas aqu previstas
atendern a la finalidad de las limitaciones incluidas en el artculo 185 de este Decreto Ley, y
tomarn en consideracin las pautas de aceptacin general aplicables en estas materias.
De las Tarjetas de Crdito
Artculo 188. Se excluyen de las prohibiciones a que se refiere el artculo 185 de este
Decreto Ley, los crditos derivados del uso de tarjetas de crdito, cuando los trminos y
lmites a que est sujeto el uso de la tarjeta de crdito no sean diferentes a los que se ofrecen
al pblico en general y los beneficiarios demostraren tener capacidad de pago de acuerdo con
sus recursos econmicos.
Operaciones de Crdito
Artculo 189. A los efectos de este Decreto Ley, se consideran como:
1. Crdito: las operaciones de arrendamiento financiero, descuento de facturas, prstamos,
cartas de crdito, descuentos, anticipos, garantas y cualesquiera otras modalidades de
financiamiento u operaciones activas realizadas por los bancos, entidades de ahorro y
prstamo u otras instituciones financieras.
2. Crditos al Consumo: el financiamiento rotativo a corto plazo, realizado por los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras, otorgado por cualquier
medio a personas naturales, para efectuar de manera directa operaciones de compra en
establecimientos comerciales o pago de servicios, dentro y fuera del territorio nacional, hasta
por la cantidad de siete mil quinientas unidades tributarias (7.500 U.T.), y cuyo monto es
recuperable a travs del pago de cuotas consecutivas.
3. Se incluyen dentro de este tipo de crditos, las operaciones realizadas a travs del sistema
de tarjetas de crdito o cualquier medio informtico, magntico o telefnico, por personas
naturales o jurdicas.
4. Crditos a Corto Plazo: son aquellos cuya vigencia no exceder el plazo de tres (3) aos.
5. Crditos a Mediano Plazo: son aquellos cuya vigencia excede el plazo de tres (3) aos sin
superar los cinco (5) aos.
6. Crditos a Largo Plazo: son aquellos con vigencia superior a cinco (5) aos.
En todo caso la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
normativa prudencial de carcter general, podr modificar los parmetros para calificar los
crditos como de corto, mediano y largo plazo.
Otras Limitaciones y Prohibiciones
Artculo 190. No obstante las prohibiciones y limitaciones establecidas en este Captulo, las
personas regidas por el presente Decreto Ley podrn, excepcionalmente, adquirir toda clase
de valores, bienes muebles o inmuebles, cuando se vieren obligados a ello, para poner a salvo
sus derechos, con motivo de la liquidacin de prstamos y otras obligaciones, sujetndose a
lo dispuesto en este artculo.
En cada caso, debern enviar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras una informacin detallada de dichos bienes, dentro de un plazo de quince (15)
das hbiles bancarios contados a partir de la fecha de adquisicin, con las siguientes
especificaciones:
1. Fecha de adquisicin.
2. Propietario anterior.
3. Modo de adquisicin.
4. Valor estimado del bien, segn avalo practicado por peritos avaluadores inscritos en el
registro llevado por la Superintendencia de Bancos y Otras instituciones Financieras.
5. Valor con que figura en los libros.
6. Motivo de la adquisicin y circunstancias que la justificaron.
7. Copia del documento de registro de propiedad a nombre del banco, entidad de ahorro y
prstamo e institucin financiera.
8. Los dems datos que exija la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Los bienes adquiridos no podrn conservarse por ms de un (1) ao, si se trata de bienes
muebles o valores, ni por ms de tres (3) aos, si se trata de inmuebles, contados en ambos
casos a partir de la fecha de adquisicin.
En todo caso, no podr registrarse como ingreso el valor de la venta del bien, hasta tanto el
precio sea efectivamente cobrado.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer apartados
especiales para cubrir cualquier contingencia derivada de la adquisicin de bienes a que se
refiere este artculo.
Liquidacin de los Bienes Recibidos en Pago
Artculo 191. Cuando se trate de la liquidacin de bienes recibidos en pago, no se aplicarn
las limitaciones y prohibiciones establecidas en los numerales 6 y 7 del artculo 185 de este
Decreto Ley, para la concesin de crditos a quienes tengan inters en la adquisicin del
activo de que se trate.
Del Sistema de Informacin Central de Riesgos
Artculo 192. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
dems personas jurdicas cuyas leyes especiales les permitan o atribuyan facultades
crediticias y que hayan sido autorizadas para ingresar al Sistema de Informacin Central de
Riesgos, debern enviar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
en los plazos y con las especificaciones que sta indique, una relacin pormenorizada de sus
deudores, a los fines de mantener actualizado dicho sistema.
Toda la informacin contenida en este sistema tendr carcter confidencial en los trminos
que sealen las normas que dicte al efecto la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
La informacin contenida en el Sistema de Informacin Central de Riesgos podr ser
suministrada a los clientes de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems
instituciones financieras directamente afectados, o en su defecto a sus apoderados,
debidamente facultados para ello; sin menoscabo de lo previsto en el artculo 233 de el
presente Decreto Ley.
Dicha informacin ser proporcionada en forma sistemtica, integrada y oportuna.
CAPTULO X
DE LA CONTABILIDAD, ESTADOS FINANCIEROS E INFORMES
De la Contabilidad
Artculo 193. La contabilidad de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras, casas de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, deber llevarse de acuerdo
con la normativa prudencial y el Cdigo de Cuentas e instrucciones que para cada tipo de
empresas establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, las
cuales se orientarn conforme a los principios de contabilidad de aceptacin general, y los
principios bsicos internacionales aceptados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
En todo caso, la contabilidad debe reflejar fielmente todas las operaciones activas, pasivas,
directas o contingentes, derivadas de los actos y contratos realizados.
De los Estados Financieros
Artculo 194. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas referidas en el artculo anterior, deben presentar a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, segn lo que sta disponga,
sobre su forma, contenido y dems requisitos, para cada tipo de empresa, lo siguiente:
1. Un balance general y estado de resultados de sus operaciones durante el mes
inmediato anterior, dentro de los primeros quince (15) das continuos siguientes al
respectivo mes.
2. Una relacin de indicadores sobre su situacin financiera al final de cada trimestre, la
cual deber enviarse dentro de los primeros quince (15) das continuos siguientes al
respectivo trimestre.
3. Un balance general y estado de resultado correspondientes al ejercicio semestral
inmediato anterior, dentro de los primeros quince (15) das continuos siguientes al
final de cada ejercicio.
4. Los estados financieros correspondientes al ejercicio semestral inmediato anterior,
auditados por Contadores Pblicos en ejercicio independiente de la profesin,
inscritos en el registro que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, de acuerdo a las reglas que para la realizacin de tales auditoras sta
establezca, dentro de los noventa (90) das continuos siguientes al final de cada
ejercicio. Estos documentos debern ser publicados conforme lo establezca el Manual
de Contabilidad emanado de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Los estados financieros e indicadores a que se refieren los numerales 1, 2 y 3 de este artculo,
debern ser publicados en un diario de reconocida circulacin nacional, dentro de los
primeros quince (15) das continuos siguientes a su cierre mensual, trimestral o semestral, a
excepcin de las casas de cambio, las cuales solamente publicarn los estados financieros,
dentro de los primeros quince (15) das continuos siguientes al cierre del ejercicio anual.
Los estados financieros a que se refieren los numerales 1 y 4 de este artculo,
correspondientes a las oficinas en el exterior, debern remitirse a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, con la periodicidad all indicada.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer
modalidades y plazos de publicaciones distintos a las establecidas en el presente artculo,
para los estados financieros a que se refieren los numerales 1, 2, 3, y 4.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr conceder un nuevo
plazo de hasta siete (7) das continuos, cuando las sucursales o agencias no puedan enviar
oportunamente los elementos que necesita la oficina principal para cumplir con las
disposiciones de este artculo.
Obligaciones de los Auditores Externos
Artculo 195. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
convocar a los auditores externos a celebrar reuniones confidenciales con su personal, sin la
presencia de los trabajadores o directores del ente supervisado.
Los auditores externos debern suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras toda la informacin que sta les exija, incluyendo el permitir la
revisin de sus papeles de trabajo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer mediante
normativa prudencial, las obligaciones de los auditores externos en relacin a la forma de
presentar los informes de auditora de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y dems empresas sometidas a la supervisin de dicho Organismo.
Republicacin de Balances
Artculo 196. Si del estudio y anlisis de la documentacin consignada por los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio y dems
empresas reguladas por este Decreto Ley, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras encuentra que las mismas no se ajustan al Cdigo de Cuentas o
instrucciones establecidas o no reflejan la verdadera situacin de la institucin de que se
trate, se notificar a la institucin a los fines de que proceda a efectuar las debidas
correcciones y realizar la republicacin.
En caso de incumplimiento de la orden de republicacin por parte de la institucin, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras deber hacer, a costa de
aqulla, la publicacin respectiva con las rectificaciones necesarias, sin perjuicio de las
sanciones a que hubiere lugar.
Asimismo, cuando los informes de auditora presentados no se ajusten a las reglas
establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sta podr
ordenar, por cuenta de la institucin financiera, la realizacin de una auditora por otros
contadores pblicos.
Otras Obligaciones
Artculo 197. Los sujetos que se encuentren bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia,
regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras por
mandato de otra ley, debern cumplir los parmetros sealados en el presente Captulo, sin
perjuicio de las disposiciones contenidas en las leyes especiales que los rijan.
En todo caso, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar la
normativa prudencial aplicable en esta materia a los bancos de desarrollo y de segundo piso
regidos por el presente Decreto Ley.
La inspeccin y vigilancia del Banco Central de Venezuela, en la materia a que se refiere el
presente Captulo, se realizar de acuerdo con lo previsto en la Constitucin de la Repblica
Bolivariana de Venezuela y la Ley del Banco Central de Venezuela.
De las Asambleas
Artculo 198. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, debern remitir a dicho Organismo sendas copias,
debidamente certificadas por su presidente o la persona autorizada para ello por la Junta
Directiva del ente de que se trate, de los informes, proposiciones o cualquier otra medida que
hayan de presentar sus directores o administradores y los comisarios, a las asambleas
Estudiar las condiciones bancarias y econmicas del pas y enviar los informes
correspondientes con sus conclusiones y recomendaciones, a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras y al Banco Central de Venezuela.
2.
Responder las consultas que le hagan la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras y el Banco Central de Venezuela.
3.
Estudiar para su cabal ejecucin, las disposiciones y medidas que dicten el Ejecutivo
Nacional, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Banco
Central de Venezuela.
4.
Identificar y recopilar las costumbres mercantiles bancarias, bien tengan ellas carcter
nacional, regional o local, a los efectos del Cdigo de Comercio.
5.
6.
Procurar la conciliacin en disputas que surjan entre las instituciones que lo integran,
cuando as se lo solicitaren.
7.
Establecer las pautas que debe aplicar el sector bancario en materia de cobro de
servicios al cliente, a los fines que se guarde una proporcin adecuada entre los costos
operativos de la banca y las tarifas cobradas al cliente; sin perjuicio de lo que establezca
el Banco Central de Venezuela.
8.
9.
10.
11.
Para la aprobacin de las conclusiones tomadas de acuerdo con las atribuciones contenidas
en los numerales 2, 5 y 6 ser necesaria una mayora igual o superior a las tres cuartas (3/4)
partes de los miembros asistentes a la reunin correspondiente, siempre que sta se
constituya como mnimo con el qurum respectivo.
TITULO II
DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS
CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
De la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
Artculo 213. La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio, operadores
cambiarios fronterizos y empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito, estar a cargo
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras es un Instituto Autnomo,
adscrito al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa y goza de las
prerrogativas, privilegios, y exenciones de orden fiscal, tributario y procesal, que la ley
otorga a la Repblica.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de la naturaleza
unipersonal del rgano que la dirige, est exceptuada de cumplir con las disposiciones de la
Ley Orgnica del Trabajo en lo atinente a los directores laborales.
Autonoma
Artculo 214. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras gozar de
autonoma funcional, administrativa y financiera en el ejercicio de sus atribuciones en los
trminos establecidos en este Decreto Ley, y tendr la organizacin que esta misma Ley y su
Reglamento Interno establezcan.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras slo estar sujeta al control
posterior de la Contralora General de la Repblica.
De la Mxima Autoridad
Artculo 215. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras actuar bajo
la direccin y responsabilidad del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
El Superintendente designar un Intendente Operativo y un Intendente de Inspeccin, quienes
deben llenar los mismos requisitos del Superintendente y estarn sujetos a las mismas
limitaciones. Los Intendentes sern de libre nombramiento y remocin del Superintendente y
tendrn las atribuciones que ste y el Reglamento Interno les seale.
Funciones de la Superintendencia
Artculo 216. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ejercer la
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin, control y en general, las facultades sealadas
en el artculo 235 de este Decreto Ley, en forma consolidada, abarcando el conjunto de
bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras y a las otras
empresas, incluidas sus filiales, afiliadas y relacionadas, estn o no domiciliadas en el pas,
cuando constituyan una unidad de decisin o gestin.
Alcance de las Funciones de la Superintendencia
Artculo 217. La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control ejercida por parte
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras deber comprender, como
mnimo, los siguientes aspectos:
1. Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras tengan
sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar sus actividades a escala
nacional e internacional, si fuere el caso.
2. Obtener informacin sobre el grupo financiero a travs de inspecciones regulares, estados
financieros auditados y otros informes.
3. Obtener informacin sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del grupo
financiero, tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso.
4. Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional, si fuere el caso,
o informacin comparable que permita el anlisis de la situacin del grupo financiero en
forma consolidada.
5. Evaluar los indicadores financieros de la institucin y del grupo.
6. Obtener informacin sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos que
permitan determinar con precisin la identidad de las personas naturales, propietarias finales
de las acciones o de las compaas que las detentan.
7. Obtener la informacin necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, a los fines de
verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afiliadas en el exterior, de bancos o
instituciones financieras venezolanos, cumplen con las regulaciones y disposiciones
aplicables del lugar donde funcionan.
8. Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y dems
empresas sujetas a este Decreto Ley, tengan sistemas y procedimientos adecuados para evitar
que sean utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades ilcitas.
CAPTULO II
DEL SUPERINTENDENTE
Del Superintendente
Artculo 218. El Superintendente deber ser venezolano, mayor de treinta (30) aos, de
reconocida competencia y solvencia moral, tener experiencia no menor de diez (10) aos en
materia bancaria, y no estar incurso en las causales previstas en el artculo 12 de este Decreto
Ley. Su nombramiento se har por un perodo de cinco (5) aos, prorrogable por una sola vez
y por igual perodo, por decisin del Presidente de la Repblica, previo cumplimiento de las
mismas formalidades para su designacin original.
Designacin del Superintendente
Artculo 219. El Superintendente ser designado por el Presidente de la Repblica, y su
remocin slo podr hacerse mediante decisin motivada por las siguientes causas:
1. Falta de probidad, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o a los intereses
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
2. Perjuicio material grave, causado intencionalmente o por negligencia manifiesta, al
patrimonio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
3. Condena penal definitivamente firme que implique privacin de libertad.
4. Auto de responsabilidad administrativa, dictado por la Contralora General de la
Repblica.
Faltas Temporales y Absolutas del Superintendente
Artculo 220. El Intendente de Inspeccin de pleno derecho llenar las faltas temporales del
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Estas faltas no podrn exceder
de un lapso de noventa (90) das continuos; si transcurrido este lapso y subsistiere la falta, se
considerar falta absoluta.
En caso de falta absoluta, la designacin del nuevo Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras deber efectuarse dentro de los treinta (30) das continuos
siguientes a la fecha en que sea declarada sta.
Prohibiciones para Ejercer el Cargo
Artculo 221. No podr ser designado Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras quien tenga parentesco hasta el cuarto (4) grado de consanguinidad o segundo
(2) de afinidad con el Presidente de la Repblica, con el Vicepresidente Ejecutivo de la
Repblica, con el Ministro de Finanzas, con el Presidente del Banco Central de Venezuela,
con el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, con el
Presidente de la Comisin Nacional de Valores, con el Presidente del Consejo Bancario
Nacional, con el Superintendente de Seguros o con algn miembro de la junta directiva de los
sujetos que se encuentren sometidos a su supervisin.
Prohibiciones del Superintendente
Artculo 222. El Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras no podr ser
miembro directivo, asesor, consejero, agente o comisario de los sujetos sometidos al control
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. A igual limitacin
estarn sometidos su cnyuge, hijos o ascendientes, salvo que ya lo fueren para el momento
Organizacin de la Superintendencia
Artculo 224. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras estar
integrada por el Despacho del Superintendente, las unidades o dependencias de los
Intendentes Operativo y de Inspeccin, la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera, las
Gerencias y dems dependencias que establezca este Decreto Ley y el reglamento interno.
Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendrn
las atribuciones que les fije este Decreto Ley y su reglamento interno. Sern de libre
nombramiento y remocin del Superintendente los funcionarios que se indiquen en el
reglamento interno, sin perjuicio de la aplicacin de los principios que sobre carrera
administrativa establezcan este Decreto Ley y el estatuto funcionarial.
De los Representantes Judiciales
Artculo 225. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr uno o
ms representantes judiciales, quienes sern de libre eleccin y remocin del Superintendente
y permanecern en el cargo mientras no sean sustituidos por la persona designada al efecto.
El Representante Judicial ser el nico funcionario, salvo los apoderados debidamente
constituidos, facultado para representar judicialmente a la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras y en consecuencia, toda citacin o notificacin judicial a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, deber practicarse en
cualesquiera de las personas que desempeen dicho cargo. El Representante Judicial para
convenir, transigir, desistir, comprometer en rbitros arbitradores o de derecho, hacer
posturas en remates y afianzarlas, necesita autorizacin escrita del Superintendente. La
mencionada representacin podr ser ejercida por el Representante Judicial, o por otros
apoderados judiciales que designe el Superintendente, actuando conjunta o separadamente.
De la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera
Artculo 226. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr una
Unidad Nacional de Inteligencia Financiera a travs de la cual podr solicitar, recibir,
analizar, archivar y transmitir a las autoridades de polica de investigacin penal competentes
y a los fiscales del Ministerio Pblico la informacin financiera que requieran para realizar
sus investigaciones; as como los reportes de actividades sospechosas sobre legitimacin de
capitales que deben efectuar a estos organismos de investigacin penal todos los entes
regidos por el presente Decreto Ley y todos aquellos sujetos regidos por leyes especiales,
sometidos a su control.
Toda la informacin requerida por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras a travs de la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera, tendr carcter
confidencial en los trminos que sealen las normas que dicte al efecto la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Fianza ante la Contralora General
Artculo 227. El Superintendente, los Intendentes, as como los dems funcionarios que
determine el reglamento interno, debern, antes de tomar posesin de sus cargos, prestar la
caucin que fije la Contralora General de la Repblica.
Limitaciones al Personal de la Superintendencia
Artculo 228. El Superintendente y el personal de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, no podrn tener ninguna relacin o injerencia en las operaciones de
los bancos, entidades de ahorro y prstamo, u otras instituciones financieras salvo la de
simples depositantes o las que sean procedentes de conformidad con este Decreto Ley.
prescritas por la ley o las ordenadas por la propia Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, si fuere el caso; as como, directrices sobre el uso de tecnologas,
para una mejor integracin de las operaciones bancarias.
11. La determinacin de cualquier informacin que deban suministrar los entes sometidos a
su inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control, as como el sealamiento de su
forma y contenido.
12. La inspeccin, supervisin y vigilancia de los bancos, entidades de ahorro y prstamo y
otras instituciones financieras, de los grupos financieros, casas de cambio, operadores
cambiarios fronterizos, empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito, y de las dems
personas a que se refiere el artculo 216 de este Decreto Ley. Estas inspecciones podrn ser
generales o especiales, in situ o extra situ, cada vez que la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras lo juzgue necesario.
13. La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control, cuando lo juzgue necesario,
de las personas naturales o jurdicas a que se refieren los artculos 2 y 4 de este Decreto Ley,
as como de las empresas en las cuales instituciones financieras u otras personas sometidas a
su vigilancia y control tengan participacin superior al diez por ciento (10%) del capital
social, o con las cuales constituyan unidad de decisin o gestin o sobre las cuales ejerzan,
por cualquier medio, el control de sus decisiones.
14. Informar al Fiscal General de la Repblica de la imposicin de las medidas
administrativas previstas en este Decreto Ley a los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
instituciones financieras y dems empresas sometidas a su supervisin.
15. La adopcin de las medidas necesarias para evitar o corregir irregularidades o faltas que
advierta en las operaciones de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems
instituciones financieras o cualesquiera otras personas sometidas a su control que, a su juicio,
pudieran poner en peligro los intereses de sus depositantes, acreedores o accionistas; la
estabilidad de la propia institucin financiera, o la solidez del sistema bancario; debiendo
informar de ello inmediatamente al Ministro de Finanzas, al Presidente del Banco Central de
Venezuela y al Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
16. Solicitar a las autoridades competentes, de acuerdo con las disposiciones constitucionales
y legales, que se acuerden las medidas preventivas de inmovilizacin de cualquier tipo de
cuenta, colocacin o transaccin financiera; as como la prohibicin de salida del pas, y la de
enajenar y gravar bienes, a los miembros de la junta administradora, directores,
administradores de los bancos, entidades de ahorro y prstamo o instituciones financieras que
sean objeto de medidas de estatizacin o intervencin, o cualquier mecanismo extraordinario
de transferencia.
17. Promulgar normativas para regular la publicidad o propaganda relacionada con los
servicios y productos financieros que prestan los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
dems instituciones financieras o cualesquiera otras personas sometidas a su control; y
prohibir o suspender la publicidad o propaganda, cuando a su juicio pueda confundir al
pblico acerca de las operaciones que corresponde realizar segn este Decreto Ley; cuando
pueda promover distorsiones graves en el normal desenvolvimiento y competencia de los
mercados financieros; o si la misma puede incidir negativamente en su patrimonio.
18. Establecer los criterios, lineamientos y regulaciones de orden general, que estime
necesarios, con el fin de asegurar la sana competencia del sistema bancario, la transparencia
de sus operaciones y el trato adecuado a sus usuarios.
19. Promulgar regulaciones de carcter contable, que sean necesarias sobre la informacin
financiera que deban suministrar los sujetos regulados por este Decreto Ley, y en particular
las relativas a:
a. Cdigo de cuentas y sus normas contables.
b. Forma de presentacin de los estados financieros.
c. Consolidacin y combinacin de estados financieros.
d. Integracin de los estados financieros de las sucursales de bancos domiciliados en
CAPITULO IV
DE LAS MEDIDAS ADMINISTRATIVAS
De las Instrucciones y las Medidas
Artculo 238. En ejercicio de sus facultades, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras formular a los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y a las dems personas a que se refieren los artculos 2 y 213 de este
Decreto Ley, las instrucciones que juzgue necesarias. Si la institucin no acogiera en el plazo
indicado las instrucciones impartidas, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras ordenar la adopcin de medidas preventivas de obligatoria observancia
destinadas a corregir la situacin, sin perjuicio de la aplicacin de las sanciones que pudieren
corresponder.
Informe de Resultados de Inspeccin
Artculo 239. Despus de practicada una inspeccin, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras enviar al banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin
financiera, o cualesquiera otras personas sometidas a su supervisin o empresa en que haya
sido realizada, copia del informe, con reserva de las partes que considere confidenciales, y
formular las instrucciones o recomendaciones que estime necesarias.
Cuando se trate de sucursales de bancos e instituciones financieras extranjeras, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras remitir a la casa matriz en el
exterior, copias de los informes y dems datos que considere suministrarle acerca de las
sucursales.
Si la direccin o administracin de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin
financiera o empresas sometidas a su control no acogieran las instrucciones, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras lo notificar a la junta directiva
del mismo, sin perjuicio de proceder conforme a lo previsto en el artculo anterior.
Constitucin de Provisiones y Rectificaciones Contables
Artculo 240. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ordenar la
constitucin de provisiones genricas o especficas para contingencias de cartera de crdito o
para los activos que estime pertinentes y sealar los cargos a efectuar contra tales
provisiones o directamente contra los resultados semestrales. Igualmente, ordenar que se
rectifique o corrija el valor con que se encuentran contabilizadas las inversiones de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras instituciones financieras, de acuerdo con las
respectivas normas prudenciales, el anlisis de las informaciones obtenidas y el resultado de
las inspecciones efectuadas.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr ordenar la
constitucin de provisiones adicionales cuando estime que las operaciones realizadas por los
bancos, entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras puedan afectar su
liquidez, solvencia o capacidad para responder de sus obligaciones. Asimismo, podr ordenar
la constitucin de provisiones, si la documentacin disponible no permite determinar
razonablemente el valor asignado al activo.
Supuestos para las Medidas Administrativas
Artculo 241. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ordenar la
adopcin de una o varias de las medidas a que se refiere el artculo 242 del presente Decreto
Ley, cuando un banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera, o
Las actas que se elaboren durante un proceso de inspeccin o con ocasin del mismo, tendrn
plena fuerza probatoria, mientras no sean desvirtuadas por los rganos jurisdiccionales
competentes.
Formacin de Expedientes
Artculo 250. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras formar
expedientes de cada uno de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones
financieras y dems personas sometidas a su control, en los cuales archivar copia de los
documentos de constitucin, inscripcin y autorizacin de funcionamiento, de los estatutos y
sus modificaciones, y de los dems documentos que se sealan en este Ttulo, y de aquellos
otros que ella determine. La documentacin exigida debe ser remitida a la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras dentro del plazo que sta seale y con las
especificaciones que se indiquen.
En los expedientes que se formen al efecto se dejar expresa constancia del ente que funja
como coordinador de un grupo financiero.
Suministro de Informacin
Artculo 251. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, debern enviar dentro del plazo que ella seale, los informes y documentos que
sta les solicite, as como los previstos en este Decreto Ley y en leyes especiales.
Igualmente, los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras debern remitir anualmente una relacin de los reclamos recibidos de sus
clientes, as como de las correspondientes respuestas.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer, por va
general o para cada caso en particular, las especificaciones que deber contener la
informacin requerida, as como el medio de remisin de la misma, lo cual ser de
obligatoria aceptacin.
La informacin solicitada durante las visitas de inspeccin ordinarias o especiales efectuadas
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras deber suministrarse en
la forma y lapso que el funcionario acreditado a tales efectos indique. A tal fin, el
Superintendente podr requerir el apoyo necesario de las autoridades policiales competentes,
o de cualesquiera otros entes que se requieran para cumplir con lo dispuesto en el presente
artculo.
Del Secreto Bancario
Artculo 252. El secreto bancario, el secreto profesional o confidencialidad debida no es
oponible en modo alguno, a las solicitudes de informacin realizadas por la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras en el ejercicio de sus funciones.
Auditoras Externas
Artculo 253. Las auditoras externas que deban realizar los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y otras instituciones financieras de conformidad con la ley debern ser suscritas
por profesionales inscritos en el Registro de Contadores Pblicos en el ejercicio
independiente de la profesin, que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
CAPTULO VI
DEL CONSEJO SUPERIOR
Estructura Organizativa
Artculo 254. El Consejo Superior, estar integrado por el Ministro de Finanzas, quien lo
presidir, el Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras y un Director Ejecutivo que ser designado por el Presidente de la Repblica. El
Consejo Superior tendr las competencias sealadas en este Decreto Ley.
El nombramiento del Director Ejecutivo se har por un perodo de cinco (5) aos,
prorrogable por una sola vez, por decisin del Presidente de la Repblica.
El Consejo Superior crear una Secretara, a cargo del Director Ejecutivo, y que estar
encargada principalmente de llevar el control de las Actas de las reuniones respectivas; as
como de los anexos que soportan los asuntos sometidos a su consideracin. El Director
Ejecutivo, estar facultado para certificar la totalidad o parte del contenido de las referidas
Actas, sin perjuicio de que el Presidente del Consejo Superior pueda realizar eventualmente
esa funcin. Cualquier otro miembro de la Secretara, ser designado de entre los
funcionarios de cualesquiera de los entes que conforman el Consejo Superior, y sus servicios
sern ad-honorem, por lo que no podr recibir remuneracin alguna distinta a la que les
corresponda por el cargo que ocupen dentro de la Administracin Pblica; a excepcin del
Director Ejecutivo, cuya dieta ser fijada por el Consejo Superior y ser pagada por el
Ministerio de Finanzas.
El Director Ejecutivo podr ser removido, mediante decisin motivada, por el Presidente de
la Repblica.
Atribuciones
Artculo 255. El Superintendente deber obtener opinin del Consejo Superior, la cual ser
vinculante, para adoptar decisin relacionada con los siguientes casos:
1. Las autorizaciones a que se refieren los artculos 16 y 235 numerales 1, 2 y literales a y b
del numeral 7 de ste ltimo artculo, de el presente Decreto Ley.
2. La revocatoria o suspensin de la autorizacin de funcionamiento a que se refiere el
numeral 4 del artculo 235 de este Decreto Ley.
3. La modificacin de los capitales mnimos requeridos para la constitucin y
funcionamiento de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras
y dems empresas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y otras
Instituciones Financieras, a que se contrae el numeral 6 del artculo 235 de este Decreto Ley.
4. La estatizacin o la intervencin de bancos entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y sus empresas relacionadas, as como la decisin de acordar su
rehabilitacin o liquidacin.
5. Los dems que establezca este Decreto Ley.
Informe del Superintendente
Artculo 256. A los fines del artculo anterior, el Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras anexar a la convocatoria que haga a los miembros del Consejo
Superior, un informe razonado del caso a ser considerado, en el cual har constar su opinin
acerca de la decisin que, a su juicio, deba adoptarse.
SECCIN SEGUNDA
DEL APORTE ESPECIAL
Del Aporte Especial
Artculo 263. Se establece un aporte especial afectado al financiamiento del mantenimiento
y mejora de los servicios tcnicos, y dems operaciones de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, as como para el desarrollo y actualizacin del personal del
referido Organismo.
Sujetos Obligados al Pago
Artculo 264. Estn obligados al pago del aporte especial, los bancos, el Banco Nacional de
Ahorro y Prstamo, las entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, las
casas de cambio y las dems personas sometidas a la supervisin y control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, as como los bancos
sometidos a leyes especiales, entes intervenidos, estatizados, en liquidacin o sometidos a
medidas administrativas.
El aporte ser considerado como gasto de los aportantes correspondiente al ejercicio dentro
del cual sea pagado.
El Banco Central de Venezuela, el Banco de Desarrollo Econmico y Social de Venezuela, el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, as como los bancos y otras
instituciones financieras creados por el Estado que acten en el sistema microfinanciero, no
estarn obligados al pago del aporte especial establecido en este artculo.
Fijacin de la Cuota Anual
Artculo 265. El Consejo Superior velar porque el monto del aporte sea suficiente para
cubrir los gastos previstos en el presupuesto de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. A tal fin, fijar semestralmente la cuota de aporte especial que
debern pagar los aportantes a que se refiere el artculo anterior, la cual estar comprendida
entre un mnimo del cero coma cuatro (0,4) por mil y un mximo de cero coma seis (0,6) por
mil del promedio de los activos de cada aportante, correspondiente al ejercicio inmediato
anterior.
Base de Clculo
Artculo 266. Los activos a que se refiere el artculo anterior se determinarn conforme al
Balance General del aportante, correspondiente al semestre anterior a aquel en que se fije la
cuota.
No obstante, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras excluir de la
base de clculo las colocaciones e inversiones realizadas en otras instituciones financieras y
respecto a las cuales se hayan efectuado aportes.
Liquidacin del Aporte
Artculo 267. El aporte especial ser liquidado por el Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras o por los funcionarios que ste designe.
Forma de Pago
Artculo 268. El aporte especial se pagar mensualmente, a razn de un sexto (1/6) de la
suma semestral resultante, en los primeros cinco (5) das hbiles bancarios de cada mes.
Prerrogativa Procesal
Artculo 269. Las planillas liquidadas tienen el carcter de ttulos ejecutivos y al ser
presentadas en juicio aparejan embargo.
Requerimiento de Informacin
Artculo 270. Para la determinacin y liquidacin del aporte especial, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr requerir de los aportantes la informacin que
juzgue necesaria, quienes debern consignarla en el plazo que ella seale.
Intereses Moratorios
Artculo 271. Cuando el aporte especial no sea pagado en la fecha en que sea exigible, el
aportante deber pagar intereses moratorios a la tasa que fija mensualmente el Banco Central
de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico Tributario.
Otros Sujetos Obligados
Artculo 272. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio, y dems personas que por leyes especiales se encuentren sometidas al
control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sujetos a
intervencin o en proceso de rehabilitacin o liquidacin, estarn obligados al pago del
aporte, cuyo clculo se har sobre la base de los activos que determine la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
CAPTULO VIII
DEL RGIMEN DE PERSONAL
Rgimen de Personal
Artculo 273. Los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn el carcter de funcionarios pblicos, y los derechos y obligaciones que
les corresponden por tal condicin, se regirn por el presente Decreto Ley y el estatuto
funcionarial que dicte el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en
ejecucin de la autonoma funcional de la cual est dotado este Organismo.
El estatuto funcionarial contemplar todo lo relativo al ingreso, remuneracin, beneficios
especiales, clasificacin de cargos, ascenso y traslado. Igualmente se les debern consagrar a
los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, como
mnimo, los derechos relativos a prestacin por antigedad y vacaciones establecidos en la
Ley Orgnica del Trabajo.
Los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras por la
naturaleza de las funciones del Organismo, sern de libre nombramiento y remocin del
Superintendente, de acuerdo con el rgimen previsto en su estatuto funcionarial.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica,
sern competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los
empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras cuando
consideren lesionados los derechos previstos en este Decreto Ley y en su estatuto
funcionarial.
De los Obreros
Articulo 274. Los obreros al servicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
Provisin de Cargos y Ascensos
Artculo 275. El estatuto funcionarial que dicte el Superintendente conforme al artculo 273
del presente Decreto Ley, podr establecer la celebracin de concursos pblicos para obtener
determinados cargos o ascensos. Tendrn derecho preferente a concurrir a estos concursos los
funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Remuneracin Especial de Fin de Ao
Artculo 276. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn derecho a percibir una remuneracin especial de fin de ao cuyo monto
ser fijado anualmente por el Superintendente en la oportunidad de elaborar el presupuesto
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Del Sistema de Ahorro
Artculo 277. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn un sistema de ahorros conforme a lo que establezca el estatuto
funcionarial.
Rgimen de Jubilacin
Artculo 278. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, estarn sujetos al rgimen de jubilaciones establecido en la Ley sobre el Estatuto
de Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o Empleados de la Administracin Pblica
Nacional, de los Estados y de los Municipios.
Sanciones a los Funcionarios
Artculo 279. Las infracciones a el presente Decreto Ley en que incurran los funcionarios de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras sern sancionadas conforme
a lo establecido en la ley que regule la funcin pblica, sin perjuicio de lo dispuesto en las
sanciones establecidas en el Ttulo VII de este Decreto Ley.
TTULO III
DEL FONDO DE GARANTA DE DEPSITOS Y PROTECCIN BANCARIA
CAPTULO I
DISPOSICIONES PRELIMINARES
Del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
Artculo 280. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, es un instituto
autnomo con personalidad jurdica y patrimonio propio e independiente de la Hacienda
Pblica Nacional. Dicho Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria est adscrito
al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa y se regir por las
disposiciones contenidas en este Ttulo.
CAPTULO II
DEL OBJETO DEL FONDO
Objeto
Artculo 281. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tiene por objeto, en
los trminos y condiciones establecidos en el presente Ttulo:
1. Garantizar los depsitos del pblico realizados en los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, otras instituciones financieras regidos por este Decreto Ley.
2. Ejercer la funcin de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos, entidades de
ahorro y prstamo e instituciones financieras regidos por este Decreto Ley, y empresas
relacionadas al grupo financiero.
CAPTULO III
DE LA ORGANIZACIN INTERNA
SECCIN PRIMERA
DE LA ASAMBLEA GENERAL
De la Asamblea General
Artculo 282. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tendr una
Asamblea General, integrada por:
a. El Ministro de Finanzas, quien la presidir.
b. El Presidente del Banco Central de Venezuela.
c. El Director Ejecutivo del Consejo Superior.
d. El Presidente del Consejo Bancario Nacional.
Los miembros de la Asamblea nicamente podrn delegar su representacin en aquellos
casos en que exista causa debidamente justificada. Tal delegacin slo podr recaer en los
funcionarios de ms alto nivel de los respectivos organismos.
Atribuciones de la Asamblea
Artculo 283. Son atribuciones de la Asamblea General:
1. Conocer y aprobar la memoria y las cuentas semestrales del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
2. Considerar y aprobar el presupuesto anual del Instituto.
3. Fijar el sueldo del Presidente y las dietas de los directores del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
4. Designar y remover a los auditores externos del Instituto y fijarles su remuneracin.
5. Designar y remover a los Representantes Judiciales del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria y fijarles su remuneracin.
6. Las dems establecidas en el presente Ttulo.
Oportunidad de las Asambleas
Artculo 284. La Asamblea se reunir ordinariamente por lo menos una (1) vez cada seis (6)
meses, dentro de los tres (3) primeros meses del respectivo semestre, y extraordinariamente,
cuando sea convocada por el Presidente de la Asamblea, por tres (3) de sus miembros o por el
Presidente de la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Qurum
Artculo 285. La Asamblea se considerar vlidamente constituida con la presencia de tres
(3) de sus miembros, siempre que se encuentre presente su Presidente, y sus resoluciones
sern adoptadas por mayora de votos. En caso de paridad de votos el Presidente tendr doble
voto.
SECCIN SEGUNDA
DE LA ADMINISTRACIN
Junta Directiva
Artculo 286. La Junta Directiva es el mximo rgano de direccin y administracin del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y estar integrada por un (1)
Presidente y cuatro (4) Directores principales con sus respectivos suplentes.
Designacin
Artculo 287. El Presidente y los cuatro (4) Directores principales y sus respectivos
suplentes, sern designados por el Presidente de la Repblica. Uno (1) de los cuatro (4)
Directores principales designado por el Presidente de la Repblica, y su respectivo suplente
ser escogido de una terna que al efecto deber presentar el Consejo Bancario Nacional. Las
personas incluidas en dicha terna no podrn ser funcionarios o empleados pblicos
nacionales, estadales o municipales.
De conformidad con lo previsto en la Ley Orgnica del Trabajo, adicionalmente sern
designados dos (2) Directores Principales y sus suplentes, quienes tendrn el carcter de
Directores Laborales.
Causales de Remocin
Artculo 288. La remocin del Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria y los Directores, deber hacerse mediante decisin motivada. Slo podrn ser
removidos por las siguientes causas:
1. Falta de probidad, vas de hecho, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o
a los intereses del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
2. Perjuicio material grave causado intencionalmente o por negligencia manifiesta al
patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o de la Repblica.
3. Condena penal definitivamente firme que implique privacin de libertad.
4. Auto de responsabilidad administrativa, dictado por la Contralora General de la
Repblica.
Oportunidad de las Reuniones
Artculo 289. La reuniones de la Junta Directiva se celebrarn quincenalmente, por lo
menos, y cada vez que sean convocadas por el Presidente o por tres (3) de sus miembros.
Qurum
Artculo 290. Para que la Junta Directiva pueda sesionar vlidamente se requiere la presencia
del Presidente y tres (3) Directores. Las decisiones sern aprobadas por simple mayora de
los presentes. En caso de paridad de votos el Presidente tendr doble voto.
En caso de ausencias temporales de los Directores Principales asistir su respectivo suplente,
quien tendr todos los derechos del principal, inclusive el derecho a percibir la dieta que le
correspondera.
Requisitos de los Directores
Artculo 291. El Presidente y los miembros de la Junta Directiva debern ser venezolanos,
mayores de treinta (30) aos, de reconocida competencia y solvencia moral, tener experiencia
no menor de diez (10) aos en materia econmica, financiera o bancaria, y no estar incurso
en las causales previstas en el artculo 12 de este Decreto Ley. Sus nombramientos se harn
por un perodo de cinco (5) aos, prorrogable por una vez, por decisin del Presidente de la
Repblica.
Inhabilitaciones
Artculo 292. No podrn ser miembros de la Junta Directiva del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria:
1. Las personas que hayan sido declaradas en estado de quiebra, o hayan sido objeto de
condena penal que implique privacin de libertad, en los trminos previstos en el artculo 12
de este Decreto Ley; o hayan sido inhabilitadas para el ejercicio de la actividad bancaria,
mientras no sean declarados rehabilitados, o durante el tiempo que dure su condena, o hasta
que cese la inhabilitacin.
2. Los directores, funcionarios o empleados de bancos, entidades de ahorro y prstamo e
instituciones financieras regidos por este Decreto Ley, exceptundose los Directores
designados de entre la terna presentada por el Consejo Bancario Nacional.
3. Las personas que tengan con el Presidente de la Repblica, el Vicepresidente Ejecutivo de
la Repblica, el Ministro de Finanzas, el Presidente del Banco Central de Venezuela, el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el Presidente del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Presidente de la Comisin Nacional de
Valores, el Superintendente de Seguros o con un miembro de la Asamblea o de la Junta
Directiva de dicho Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, parentesco hasta
el cuarto (4) grado de consanguinidad o segundo (2) de afinidad.
Atribuciones de la Junta Directiva
Artculo 293. Son atribuciones de la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, las siguientes:
1. Autorizar los actos que sean necesarios para que el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria cumpla con el objeto y las funciones que le atribuye el presente Decreto
Ley.
2. Dictar el Reglamento Interno y las normas administrativas a que se contrae el presente
Decreto Ley.
3. Establecer las polticas para la inversin de los recursos del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
4. Autorizar las operaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, as
como los contratos requeridos para la debida ejecucin de stas.
5. Dictar el estatuto funcionarial.
6. Nombrar las personas que representarn al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria en otras instituciones en las cuales tenga participacin.
7. Designar los apoderados judiciales del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, sin perjuicio de las atribuciones conferidas a los Representantes Judiciales
designados por la Asamblea General.
8. Conocer y dar su conformidad al proyecto de presupuesto anual del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria y presentarlo a la Asamblea General a los fines de su
aprobacin.
9. Presentar informes peridicos sobre sus operaciones y los resultados de su gestin al
Ministro de Finanzas, al Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y al
Presidente del Banco Central de Venezuela.
10. Presentar a la Asamblea General la memoria del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, junto con los estados financieros auditados y las cuentas semestrales.
11. Las dems establecidas en el presente Ttulo.
Atribuciones del Presidente
Artculo 294. La administracin diaria e inmediata de los negocios del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria estar a cargo del Presidente de la Junta Directiva, quien
tendr los siguientes deberes y atribuciones:
1. Velar por el cumplimiento de las normas contenidas en este Ttulo as como de las
decisiones de la Junta Directiva.
2. Convocar las reuniones de la Junta Directiva y de la Asamblea General;
3. Ejercer la representacin legal del Instituto, salvo para los asuntos judiciales, la cual
corresponder al Representante o Representantes Judiciales, as como a los apoderados
judiciales designados por la Junta Directiva.
4. Elaborar y presentar el proyecto de presupuesto anual.
5. Dirigir las relaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria con otras
instituciones nacionales e internacionales.
6. Designar y remover al Vicepresidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, y al funcionario que supla sus ausencias temporales.
7. Nombrar y remover los funcionarios y empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, as como contratar los servicios que ste requiera para el cumplimiento
de sus fines.
8. Resolver todos los asuntos que no estn expresamente reservados a la Asamblea General o
a la Junta Directiva, dando cuenta a esta ltima; y,
9. Cualquier otra que sealen la Asamblea General, la Junta Directiva, el presente Decreto
Ley o el ordenamiento jurdico vigente.
Atribuciones del Vicepresidente
Artculo 295. El Vicepresidente deber reunir las condiciones establecidas en el artculo 291
de este Decreto Ley, y ser el secretario de la Junta Directiva, quien asistir a sus reuniones
con derecho a voz, debiendo levantar un acta de cada reunin, la cual ser suscrita por cada
uno de los miembros asistentes; as mismo, tendr los deberes y atribuciones que le fije este
Decreto Ley y el Reglamento Interno.
De las Faltas Absolutas y Temporales
Artculo 296. Las faltas absolutas del Presidente o de cualquiera de los Directores sern
cubiertas hasta el final del respectivo perodo, mediante nuevas designaciones efectuadas de
conformidad con el artculo 287 de este Decreto Ley, dentro de los treinta (30) das continuos
siguientes a la fecha en que sea declara sta.
Las faltas temporales del Presidente sern suplidas de pleno derecho por el Vicepresidente.
Estas faltas no podrn exceder de un lapso de noventa (90) das continuos.
De los Representantes Judiciales
Artculo 297. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tendr uno o ms
Representantes Judiciales, quienes sern de libre eleccin y remocin de la Asamblea
General, y permanecern en el cargo mientras no sean sustituidos por la persona o las
personas designadas al efecto. El Representante Judicial ser el nico funcionario, salvo los
apoderados debidamente constituidos, facultado para representar judicialmente al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y, en consecuencia, toda citacin o notificacin
judicial al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, deber practicarse en
cualquiera de las personas que desempeen dicho cargo. Para convenir, transigir, desistir,
comprometer en rbitros arbitradores o de derecho, hacer posturas en remate y afianzarlas, el
Representante Judicial necesita la autorizacin escrita de la Junta Directiva. La mencionada
representacin podr ser ejercida por el Representante Judicial, o por otros apoderados
judiciales que designe el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los cuales
podrn actuar conjunta o separadamente.
SECCIN TERCERA
DEL RGIMEN DE PERSONAL
Del Rgimen de Personal
Artculo 298. Los empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
tendrn el carcter de funcionarios pblicos, y los derechos y obligaciones que les
corresponden por tal condicin, se regirn por el presente Decreto Ley y el estatuto
funcionarial del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria que establezca la
Junta Directiva, en ejecucin de la autonoma funcional de la cual est dotado ese
Organismo.
El estatuto funcionarial contemplar todo lo relativo al ingreso, remuneracin, beneficios
especiales, clasificacin de cargos, ascenso y traslado. Igualmente se les deber consagrar a
los empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, como mnimo, los
derechos relativos a prestaciones por antigedad y vacaciones establecidos en la Ley
Orgnica del Trabajo.
Los empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria por la naturaleza
de sus funciones, sern de libre nombramiento y remocin del Presidente del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo con el rgimen previsto en su
estatuto funcionarial.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica,
sern competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los
empleados del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria cuando consideren
lesionados los derechos previstos en este Decreto Ley y en su estatuto funcionarial.
De los Obreros
Artculo 299. Los obreros al servicio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
De la Provisin de Cargos y Ascensos
Artculo 300. El estatuto funcionarial que dicte la Junta Directiva conforme al artculo 293
de este Decreto Ley, podr establecer la celebracin de concursos pblicos para obtener
determinados cargos o ascensos. Tendrn derecho preferente a concurrir a estos concursos los
funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Del Sistema de Ahorro
Artculo 301. Los funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
tendrn un sistema de ahorros conforme a lo que establezca su estatuto funcionarial.
Del Rgimen de Jubilaciones
Artculo 302. Los funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
estarn sujetos al rgimen de jubilaciones establecido en la Ley sobre el Estatuto de
Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o Empleados de la Administracin Pblica
Nacional, de los Estados y de los Municipios.
De las Sanciones de los Funcionarios
Artculo 303. Las infracciones a el presente Decreto Ley en que incurran los funcionarios del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria sern sancionadas conforme a lo
establecido en la ley que regule la funcin pblica, sin perjuicio de lo dispuesto en las
sanciones establecidas en el Ttulo VII de este Decreto Ley.
CAPTULO IV
DEL PATRIMONIO
Del Patrimonio
Artculo 304. El patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
estar integrado por:
1. Los aportes efectuados por los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems
instituciones financieras.
2. Los aportes efectuados por el Ejecutivo Nacional.
3. Los beneficios obtenidos como resultado de las operaciones del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
4. Las reservas de capital, incluidas las reservas de garanta.
5. Cualquier otro ingreso, bien o derecho, que por cualquier ttulo, entre o se destine a formar
parte del patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Del Aporte
Artculo 305. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras debern
efectuar aportes mensuales al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los
cuales se realizarn en los primeros cinco (5) das hbiles bancarios de cada mes.
La tarifa para la determinacin de estos aportes ser de un cuarto del uno por ciento (1/4 del
1%), aplicada sobre el total de los depsitos del pblico que los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y dems instituciones financieras tengan al final de cada semestre.
Los aportes que deben efectuar los fondos del mercado monetario, se calcularn con base en
el total de las inversiones nominativas del pblico al final de cada semestre.
Los aportes a que se refiere este artculo se pagarn mediante primas mensuales equivalentes,
cada una de ellas, a un sexto (1/6) del porcentaje antes referido. Tales aportes sern
computados como gastos de las instituciones respectivas, correspondientes al ejercicio dentro
del cual sean efectuados.
La Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, determinar
las cuentas del balance y los tipos de depsitos que sern tomados en cuenta para la
determinacin de la base del clculo, a los fines previstos en el encabezamiento de este
artculo, de acuerdo con la naturaleza y el origen de los correspondientes recursos,
excluyendo aquellos provenientes de otras instituciones financieras y respecto a los cuales se
hayan efectuado aportes.
El Presidente de la Repblica en Consejo de Ministros, previa opinin del Banco Central de
Venezuela, podr modificar el porcentaje sealado en este artculo, as como establecer un
mecanismo de aportes diferenciados por parte de los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
y dems instituciones financieras.
Intereses Moratorios
Artculo 306. En caso de que los aportes a que se refiere el artculo anterior no fuesen
efectuados dentro del plazo fijado al efecto, el banco, entidad de ahorro y prstamo o
institucin financiera de que se trate deber pagar, adems, intereses por el tiempo que dure
la demora, los cuales se calcularn sobre el monto no entregado oportunamente, a la tasa de
inters que fija mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo
Orgnico Tributario.
Artculo 321. La cesin de las carteras de crdito de las instituciones financieras que sean
objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin por otorgamiento
de auxilio o asistencia financiera, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos
de transferencias de depsitos, se perfeccionar con la publicacin de un aviso en la Gaceta
Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, mediante el cual se notificar a los
deudores el cambio del acreedor.
Esta notificacin general surtir los efectos previstos en el Artculo 1.550 del Cdigo Civil e
interrumpir la prescripcin. Igualmente para interrumpir la prescripcin de la cartera de
crdito propiedad de las instituciones indicadas en este artculo, as como la cedida al Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, bastar la publicacin de aviso de cobro
extrajudicial de los crditos debidamente identificados en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, el cual surtir los efectos previstos en el Artculo 1.969 del Cdigo
Civil.
Artculo 322. Durante el rgimen de intervencin, liquidacin, estatizacin sin
intermediacin financiera, rehabilitacin o cualesquiera otra figura especial que se adopte,
que coloque al banco, institucin financiera, entidad de ahorro y prstamo, as como de sus
empresas relacionadas sometidas a igual rgimen, no podr acordarse o deber suspenderse
toda medida preventiva o de ejecucin contra la institucin financiera afectada, las entidades
que constituyan el Grupo Financiero o empresas relacionadas. No podr intentarse ni
continuarse ninguna gestin judicial de cobro a menos que provenga de hechos posteriores a
la adopcin de la medida de que se trate, o de obligaciones cuya procedencia haya sido
decidida por sentencia definitivamente firme, antes de la medida respectiva.
Artculo 323. Cuando existan actuaciones o elementos que permitan presumir que con el uso
de formas jurdicas societarias se ha tenido la intencin de violar la Ley, la buena fe, producir
daos a terceros o evadir responsabilidades patrimoniales, el juez podr desconocer el
beneficio y efectos de la personalidad jurdica de las empresas, y las personas que controlan o
son propietarios finales de las mismas sern solidariamente responsables patrimonialmente.
CAPTULO VI
DEL EJERCICIO, BALANCES, INFORMES Y UTILIDADES
Del Ejercicio
Artculo 324. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria liquidar y cerrar
sus cuentas los das 30 de junio y 31 de diciembre de cada ao.
Los estados financieros semestrales del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, debern ser auditados por contadores pblicos en ejercicio independiente de la
profesin, inscritos en el registro que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, conforme a las reglas que para la realizacin de tales auditorias
sta establezca.
Normativa Prudencial Contable
Artculo 325. Los estados financieros del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria se elaborarn segn el cdigo de cuentas, normas e instrucciones que dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, los cuales incluirn entre
otras, las reglas para la clasificacin de activos, los castigos de cartera y la amortizacin de
prdidas por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Oportunidad de la Asamblea
Artculo 326. Dentro de los noventa (90) das siguientes al cierre de cada ejercicio semestral,
el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria presentar a su Asamblea General
el Balance Final de sus operaciones y los estados financieros con el informe de los auditores
externos.
Publicacin de los Estados Financieros
Artculo 327. Los estados financieros auditados semestrales del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, debern ser publicados en un diario de circulacin nacional
dentro de los quince (15) das continuos siguientes de su aprobacin por su Asamblea
General.
CAPTULO VII
DE LA INSPECCIN Y CONTROL DE LAS OPERACIONES DEL FONDO
Rgimen de Supervisin
Artculo 328. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto a la
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. Para el mejor cumplimiento de sus funciones, el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr asistir a las reuniones de
la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria con derecho a
voz.
Control Posterior
Artculo 329. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto al
control posterior de la Contralora General de la Repblica.
CAPTULO VIII
DISPOSICIONES ESPECIALES
Autonoma
Artculo 330. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar adscrito al
Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa y gozar de autonoma
funcional, administrativa y financiera, de conformidad con este Decreto Ley. Igualmente
gozar de los privilegios, franquicias, prerrogativas y exenciones de orden fiscal, tributario y
procesal que la ley otorga a la Repblica.
Excepciones Registrales
Artculo 331. A los fines de la protocolizacin o autenticacin de los documentos en que
tuviere inters el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los Registradores
Subalternos o Notarios no requerirn la presentacin de:
a. Comprobantes de pago de honorarios profesionales.
b. Notificacin de enajenacin de inmuebles expedida por el Ministerio de Finanzas.
c. La solvencia del impuesto municipal, exigidos conforme a la Ley de Registro Pblico.
Suministro de Informacin
Artculo 332. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras suministrar
a la Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los informes
que sta le solicite para el clculo de los depsitos garantizados y el control de las
aportaciones que debern realizar mensualmente los bancos, entidades de ahorro y prstamo
e instituciones financieras. Asimismo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras deber remitir al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria los
debidamente justificada. Tal delegacin slo podr recaer en los funcionarios de ms alto
nivel de los respectivos organismos.
Oportunidad de la Asamblea
Artculo 341. La Asamblea General del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo se reunir
ordinariamente dentro de los tres (3) primeros meses de cada semestre; y extraordinariamente
siempre que sea convocada por su Presidente, por el Presidente de la Junta Directiva del
Banco Nacional de Ahorro y Prstamo o por dos (2) de sus miembros.
Qurum
Artculo 342. La Asamblea General del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo se
considerar vlidamente constituida con la asistencia de tres (3) de sus miembros, siempre
que se encuentre presente su Presidente. Las resoluciones sern adoptadas por la mayora de
votos. En caso de empate, el Presidente de la Asamblea tendr doble voto.
Atribuciones de la Asamblea
Artculo 343. Son atribuciones de la Asamblea General del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo:
Conocer y aprobar la memoria, y estados financieros auditados semestrales del Banco;
1. Aprobar el presupuesto anual del Banco.
2. Designar y remover a los auditores externos y fijarles su remuneracin.
3. Fijar el sueldo del Presidente y las dietas de los Directores.
4. Las dems establecidas en el presente Ttulo.
SECCIN SEGUNDA
DE LA ADMINISTRACIN
De la Junta Directiva
Artculo 344. La Junta Directiva es el mximo rgano de direccin y administracin del
Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, compuesta de un (1) Presidente y cuatro (4)
Directores principales y sus respectivos suplentes.
De conformidad con lo previsto en la Ley Orgnica del Trabajo, sern designados dos (2)
Directores Principales y sus suplentes, quienes tendrn el carcter de Directores Laborales.
Designacin
Artculo 345. El Presidente y los cuatro (4) Directores principales y sus suplentes sern
designados por el Presidente de la Repblica.
Requisitos
Artculo 346. El Presidente y los Directores del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo
debern ser venezolanos, mayores de treinta (30) aos, de reconocida competencia y
solvencia moral, tener experiencia no menor de diez (10) aos en materia bancaria, y no estar
incurso en las causales previstas en el artculo 12 de este Decreto Ley. Sus nombramientos se
harn por un perodo de cinco (5) aos, prorrogable por una vez, por decisin del Presidente
de la Repblica.
Inhabilitaciones
Artculo 347. No podrn ser Presidente ni Directores del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo:
1. Quienes ejerzan funciones pblicas, salvo que se trate de cargos docentes o de misiones de
corta duracin en el exterior.
2. Las personas que tengan con el Presidente de la Repblica, con el Vicepresidente
Ejecutivo de la Repblica, con el Ministro de Finanzas, con el Superintendente de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, con el Presidente del Banco Central de Venezuela, con el
Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Superintendente de
Seguros, el Presidente de la Comisin Nacional de Valores, o con algn miembro de la Junta
Directiva del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, parentesco hasta el cuarto (4) grado de
consanguinidad o segundo (2) de afinidad.
3. Los presidentes, directores, funcionarios o empleados de bancos, instituciones financieras,
empresas de seguro o reaseguro o entidades de ahorro y prstamo.
4. Los comerciantes fallidos no rehabilitados.
Producido el hecho que da lugar a la incompatibilidad, el Presidente o Director que est
incurso en el mismo, cesar inmediatamente en sus funciones.
De las Faltas Absolutas
Artculo 348. Producida la vacante absoluta de algunos de los miembros de la Junta
Directiva, se proceder a un nuevo nombramiento de conformidad con lo establecido en el
artculo precedente, dentro de un plazo de treinta (30) das continuos siguientes de haberse
producido la vacante absoluta.
De las Faltas Temporales
Artculo 349. La ausencia temporal del Presidente ser suplida por el Director que designe la
Junta Directiva. La ausencia de los Directores principales, ser cubierta por sus respectivos
Directores suplentes. Estas faltas no podrn exceder de un lapso de noventa (90) das
continuos.
Causales de Remocin
Artculo 350. El Presidente de la Repblica slo podr remover de sus cargos al Presidente y
a los Directores del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, nombrados por l, mediante
decisin motivada, por las siguientes causas:
1. Falta de probidad, vas de hecho, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o
a los intereses del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo o de la Repblica.
2. Perjuicio material grave causado intencionalmente o por negligencia manifiesta al
patrimonio del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo o de la Repblica.
3. Condena penal definitivamente firme, que implique privacin de la libertad.
4. Auto de responsabilidad administrativa emanado de la Contralora General de la
Repblica.
Qurum y Oportunidad de las Reuniones
Artculo 351. Para la validez de las deliberaciones de la Junta Directiva se requerir la
presencia de al menos el Presidente y dos (2) Directores. Las decisiones se tomarn por
mayora. En caso de empate el Presidente tendr doble voto.
Las reuniones de Junta Directiva se realizarn por lo menos una vez cada quince (15) das
continuos y siempre que sean convocadas por su Presidente o por dos (2) Directores.
Atribuciones
Artculo 352. Son atribuciones de la Junta Directiva:
1. Establecer las polticas de actuacin del Banco para participar y promover el desarrollo del
mercado de valores hipotecarios.
2. Resolver sobre las operaciones del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
3. Decidir sobre la inversin de los recursos del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
4. Disponer todos los actos y negocios necesarios para cumplir con el objeto y funciones que
le atribuyen al Banco Nacional de Ahorro y Prstamo las leyes que lo rigen, as como todas
las operaciones que sean conexas o accesorias.
5. Designar y remover a los representantes judiciales del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo, y fijarles su remuneracin.
6. Designar a los mandatarios y apoderados judiciales o extrajudiciales del Banco Nacional
de Ahorro y Prstamo y establecer sus facultades.
7. Designar las personas que han de representar al Banco Nacional de Ahorro y Prstamo en
otras instituciones.
8. Autorizar la adquisicin de inmuebles destinados a sus oficinas.
9. Crear las comisiones que estime necesarias para la buena marcha del Banco Nacional de
Ahorro y Prstamo.
10. Velar por el cumplimiento de lo establecido en el artculo 361 de este Decreto Ley.
11. Presentar la memoria y cuenta de su gestin a la Asamblea General y enviar copia de la
misma a la Contralora General de la Repblica.
12. Presentar a la consideracin de la Asamblea General, para su aprobacin, el presupuesto
anual del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
13. Dictar el Reglamento Interno, el estatuto funcionarial y las dems normas administrativas
del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
14. Las dems que le atribuyan las leyes.
Atribuciones del Presidente
Artculo 353. La administracin diaria e inmediata de los negocios del Banco Nacional de
Ahorro y Prstamo estar a cargo del Presidente de la Junta Directiva, quien ser el
representante legal del Banco, salvo para los asuntos judiciales que correspondern al
Representante Judicial. Son deberes y atribuciones del Presidente:
1. Velar por el cumplimiento de las leyes que rijan al Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
2. Dedicarse exclusivamente a las actividades del Banco.
3. Convocar a las reuniones de la Junta Directiva.
4. Establecer la organizacin interna del Instituto, segn los lineamientos que apruebe la
Junta Directiva en el reglamento interno.
5. Elaborar el proyecto del presupuesto.
6. Ejecutar las decisiones de la Asamblea General o a la Junta Directiva, dando cuenta a stas
en su prxima reunin.
7. Resolver cualquier asunto que no est expresamente reservado a la Asamblea General o a
la Junta Directiva, dando cuenta a stas en su prxima reunin.
8. Nombrar y remover a los funcionarios del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
9. Cualquier otra que le asignen las leyes, la Asamblea General o la Junta Directiva.
SECCIN TERCERA
DEL RGIMEN DE PERSONAL
Del Rgimen de Personal
Artculo 354. Los empleados del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo tendrn el carcter
de funcionarios pblicos, y los derechos y obligaciones que les corresponden por tal
condicin, se regirn por el presente Decreto Ley y su estatuto funcionarial.
6. Las dems reservas destinadas a fines especficos, que sean calificadas como patrimonio
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
ndice Patrimonial
Artculo 361. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo deber mantener un patrimonio que
en ningn caso podr ser inferior al diez por ciento (10%) del total de su activo, el cual ser
determinado conforme a los criterios que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
CAPTULO V
DE LAS OPERACIONES DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y PRSTAMO
Operaciones del Banco
Artculo 362. A los fines del cumplimiento de su objeto, el Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo slo podr realizar las siguientes operaciones:
1. Adquirir, ceder y enajenar ttulos valores y participaciones garantizadas con hipotecas de
primer grado sobre bienes inmuebles.
2. Adquirir ttulos valores emitidos o avalados por la Nacin o por bancos e instituciones
financieras o ttulos emitidos por el Banco Central de Venezuela.
3. Recibir depsitos oficiales y de otras fuentes institucionales, para cumplir los objetivos
indicados en este Decreto Ley.
4. Realizar las operaciones de fideicomiso y encargos de confianza de conformidad con este
Decreto Ley y con las leyes que rijan la materia.
5. Prestar las garantas hipotecarias conforme a los trminos previstos en este Decreto Ley.
6. Adquirir bienes inmuebles dentro de los lmites que le establezca la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Crear y administrar fondos y otros mecanismos que permitan garantizar crditos
hipotecarios y ttulos valores derivados de stos.
8. Crear sistemas de informacin sobre aspectos relacionados con el objeto del Banco y
ofrecer servicios de informacin de utilidad para el mercado, deudores hipotecarios, pblico
en general y todos aquellos entes pblicos y privados que se beneficien de su uso.
9. Conceder a su Presidente, Directores, funcionarios y obreros del Banco, prstamos
conforme a lo establecido en los numerales 1 y 2 del artculo 185 de este Decreto Ley.
10. Otorgar fianzas, cauciones y cualquier otro tipo de garanta, conforme a las disposiciones
establecidas en este Decreto Ley.
Regulacin del Banco Central de Venezuela
Artculo 363. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo estar sujeto a las disposiciones que
en materia de divisas dicte el Banco Central de Venezuela.
CAPTULO VI
DE LA GARANTA DE LOS PRSTAMOS HIPOTECARIOS
De la Garanta del Capital
Artculo 364. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo garantizar la devolucin de los
prstamos hipotecarios otorgados por aquellas instituciones que voluntariamente se afilien al
Fondo de Garanta Hipotecaria, mediante el pago de una prima, en los trminos y
condiciones establecidos en este Decreto Ley y en las disposiciones que al efecto dicte dicho
Banco.
Requisitos de Procedencia
Artculo 365. Para que opere la garanta hipotecaria de los prstamos, debern cumplirse los
requisitos que se establezcan en las normas que dictar al efecto la Junta Directiva del Banco
Nacional de Ahorro y Prstamo.
Normativa Prudencial
Artculo 366. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa
opinin del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, podr establecer las dems condiciones,
requisitos y procedimientos para hacer efectiva la garanta de restitucin de prstamos
hipotecarios.
Derecho de Preferencia sobre Inmuebles
Artculo 367. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo tendr derecho de preferencia para
adquirir los bienes inmuebles que sirvan de garanta a los prstamos garantizados de
conformidad con este Decreto Ley, en los trminos del contrato de garanta de restitucin de
prstamos. En estos casos, el Banco Nacional de Ahorro y Prstamo se subrogar en todos
los derechos que correspondan al acreedor, sin necesidad de inscripcin de registro alguno.
Pago de Primas
Artculo 368. Las instituciones financieras que acuerden con el Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo garantizar sus prstamos hipotecarios, debern pagar a dicho Banco las primas que
establezca su Junta Directiva, las cuales sern calculadas mediante estudio actuarial que
deber ajustarse anualmente, y necesariamente debern cubrir los siniestros, as como los
gastos de administracin que no excedern del diez por ciento (10%) del total de las primas
que se fijen. El retraso en el pago de las primas generar intereses de mora a la tasa que fija
mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico
Tributario.
CAPTULO VII
DEL FONDO DE GARANTAS HIPOTECARIAS
De la Garanta de Restitucin de los Prstamos
Artculo 369. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo mantendr un Fondo para asegurar el
cumplimiento de las garantas, el cual se denominar Fondo de Garantas Hipotecarias. El
monto de dicho fondo deber estar a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, acorde con los riesgos cubiertos.
Rgimen Contable
Artculo 370. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo deber mantener separados los
recursos del Fondo de Garantas Hipotecarias, de sus recursos propios, e igualmente
registrar y contabilizar dichos recursos separadamente de las operaciones del mismo.
De los Estados Financieros
Artculo 371. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo efectuar cortes semestrales de las
cuentas del Fondo de Garantas Hipotecarias, los cuales debern ser certificados por
Contadores Pblicos en el ejercicio independiente de la profesin, inscritos en el registro que
a tal efecto lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Los
estados financieros que resulten debern publicarse, dentro de los quince (15) das continuos
siguientes de finalizado el semestre, en un diario de reconocida circulacin nacional.
Colocacin de Excedentes
Artculo 372. Las primas que se reciban para el Fondo de Garantas Hipotecarias, una vez
deducidos los pagos por siniestros y los gastos de administracin, debern ser destinadas a
reservas tcnicas. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
determinar otros montos que deban destinarse a dichas reservas.
Inversiones
Artculo 373. Los recursos del Fondo de Garantas Hipotecarias debern estar representados
en inversiones seguras, rentables y de alta liquidez, y en particular:
1. Ttulos valores emitidos o garantizados por la Nacin y ttulos emitidos por el Banco
Central de Venezuela.
2. Ttulos valores emitidos de conformidad con el presente Decreto Ley.
En ningn caso los recursos del Fondo podrn estar colocados en depsitos que no produzcan
rendimientos a tasas de mercado, a excepcin de aquellos montos que se requieran para
atender operaciones ordinarias.
Normativa Prudencial
Artculo 374. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar las
normas aplicables a la constitucin de reservas y la forma en que debern estar colocados los
recursos.
CAPTULO VIII
DEL EJERCICIO, BALANCE, INFORMES, UTILIDADES Y RESERVAS
Del Ejercicio
Artculo 375. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo cerrar sus cuentas el 30 de junio y
el 31 de diciembre de cada ao.
Los estados financieros semestrales del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo debern ser
auditados por contadores pblicos en el ejercicio independiente de la profesin, inscritos en
el Registro que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Publicacin Semestral
Artculo 376. Los estados financieros auditados semestrales del Banco Nacional de Ahorro y
Prstamo, debern ser publicados en un diario de circulacin nacional dentro de los quince
(15) das continuos siguientes de su aprobacin por parte de la Asamblea General del Banco.
Publicacin Mensual
Artculo 377. Dentro de los primeros quince (15) das continuos de cada mes, el Banco
Nacional de Ahorro y Prstamo publicar en un diario de circulacin nacional, los estados
financieros de sus operaciones correspondientes al cierre del mes precedente.
Distribucin de Utilidades
Artculo 378. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo deber distribuir la utilidad lquida
que obtenga en cada semestre, como producto de sus operaciones, de la manera que a
continuacin se indica:
1. Un porcentaje para incrementar las reservas de garantas de hipotecas, segn el estudio
actuarial realizado por un experto independiente.
2. Un diez por ciento (10%) para la constitucin de reservas de cualquier naturaleza, segn lo
que al efecto determine la Junta Directiva del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo.
3. Del remanente, la Junta Directiva del Banco Nacional de Ahorro y Prstamo, previa
opinin del Ministro de Finanzas, la cual ser vinculante, deber enterar hasta un cincuenta
por ciento (50%) a la Hacienda Pblica Nacional. La diferencia que quedare se integrar al
patrimonio para reservas de capital.
CAPTULO IX
DE LA INSPECCIN Y CONTROL DEL BANCO NACIONAL DE AHORRO Y
PRSTAMO
Rgimen de Supervisin
Artculo 379. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo estar sujeto a la inspeccin,
supervisin, vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
Control Posterior
Artculo 380. El Banco Nacional de Ahorro y Prstamo estar sujeto al control posterior de
la Contralora General de la Repblica.
TTULO V
DE LOS MECANISMOS EXTRAORDINARIOS DE TRANSFERENCIA, LA
ESTATIZACIN, INTERVENCIN, REHABILITACIN Y LIQUIDACIN
ADMINISTRATIVA DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO Y
OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS, Y SUS EMPRESAS RELACIONADAS
CAPTULO I
RGIMEN APLICABLE
De la Estatizacin, Intervencin, Rehabilitacin y Liquidacin
Artculo 381. La estatizacin, intervencin, rehabilitacin o liquidacin de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras; as como, la intervencin o
liquidacin de las empresas relacionadas calificadas por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, se efectuar de acuerdo con lo previsto en el presente
Decreto Ley.
A los efectos de este rgimen especial, la estatizacin comprende el control accionario, total
o mayoritario, por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o
cualquier otro ente del Estado, de aquellos bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, que se encuentren dentro de alguno de los supuestos previstos en el
artculo 408 de este Decreto Ley, sin que cese la intermediacin financiera.
Exclusin del Atraso y de la Quiebra
Artculo 382. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras,
estn excluidos del beneficio de atraso y del procedimiento de quiebra establecido en el
Cdigo de Comercio, y se rigen por el rgimen especial de estatizacin, intervencin,
rehabilitacin y liquidacin previsto en este Decreto Ley.
Ocurrida la estatizacin, intervencin o la liquidacin, de bancos, entidades de ahorro y
prstamo o instituciones financieras, las empresas relacionadas al Grupo Financiero podrn
ser sometidas al mismo rgimen especial de intervencin o liquidacin antes indicado.
Suspensin de Acciones Judiciales
Artculo 383. Durante el rgimen de estatizacin, intervencin, mientras dure el proceso de
b. Dentro de los diez (10) das continuos siguientes a la publicacin en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras remitir el expediente administrativo a la Corte Primera de lo Contencioso
Administrativo, contentivo del informe donde se indican las razones que dieron origen a la
imposicin de la medida. La Corte Primera de lo Contencioso Administrativo, notificar a los
organismo a que haya lugar.
c. Recibido el expediente, la Corte Primera de lo Contencioso Administrativo, dentro de los
diez (10) das continuos siguientes, fijar la oportunidad para que las partes en audiencia oral
presenten sus alegatos y pruebas. La Corte Primera de lo Contencioso Administrativo
evacuar los medios probatorios que considere pertinentes, dentro de los cinco (5) das
continuos siguientes a la celebracin de la audiencia prevista en este literal.
d. Dentro de los diez (10) das continuos siguientes a la celebracin de la audiencia prevista
en el literal anterior, la Corte Primera de lo Contencioso Administrativo se pronunciar sobre
la procedencia de la medida acordada, y su justa indemnizacin.
e. Dentro de los cinco (5) das continuos siguientes la Corte Primera de lo Contencioso
Administrativo remitir el expediente a la Sala Poltico Administrativa del Tribunal Supremo
de Justicia, para su consulta.
f. La Sala Poltico Administrativa del Tribunal Supremo de Justicia, se pronunciar sobre la
consulta formulada, dentro de los diez (10) das continuos siguientes a la recepcin del
expediente.
De la Estatizacin
Artculo 389. Acordada la estatizacin, la junta directiva designada en el banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de la estatizacin, deber realizar en
un lapso no mayor de tres (3) meses, prorrogable por una sola vez y por igual perodo, la
venta de las acciones, mediante subasta pblica, o la transferencia de sus activos y depsitos
del pblico en el banco, entidad de ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de
la medida.
De la Junta Directiva
Artculo 390. Las personas integrantes de la junta directiva designada en el banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de la medida de estatizacin, no
ostentarn la cualidad de funcionarios pblicos; y sern responsables de las actuaciones que
realicen en uso de las atribuciones conferidas. Su remuneracin ser fijada por el Consejo
Superior, con cargo a las cuentas de la institucin financiera que se trate.
Del Rgimen de Estatizacin
Artculo 391. Vencido el lapso indicado en el artculo 389 de este Decreto Ley, y su nica
prrroga, sin que hubiere sido posible la ejecucin de cualquiera de las operaciones indicadas
en el artculo anterior, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
acordar de inmediato la liquidacin del banco, entidad de ahorro y prstamo, u otra
institucin financiera objeto de la medida.
Designacin de los Interventores o Junta Directiva
Artculo 392. El Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en el mismo
acto administrativo donde acuerde la intervencin, designar uno o varios interventores, a
quienes se conferirn las ms amplias facultades de administracin, disposicin, control y
vigilancia, incluyendo todas las atribuciones que la Ley o los estatutos confieren a la
asamblea, a la junta administradora, al presidente y a los dems rganos del ente intervenido.
La intervencin puede acordarse con o sin cese de la intermediacin financiera de la
institucin que se trate.
pasivos del ente en liquidacin, que no fuesen reclamados por sus titulares, durante el
perodo que se fije al efecto. Asimismo, el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria establecer mecanismos para el traspaso de los activos y pasivos del ente en
liquidacin a otra institucin financiera, mediante las modalidades que al efecto fije la Junta
Directiva en las normas a que se refiere este artculo.
Normas de Calificacin de Crditos
Artculo 402. En las normas a que se refiere el artculo 401 de el presente Decreto Ley, la
Junta Directiva del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria deber establecer
los procedimientos conforme a los cuales se efectuar la correspondiente calificacin de
crditos. Dichas normas debern prever, que quien ejerza las funciones atribuidas a los
liquidadores mensualmente ponga a disposicin de los acreedores de la institucin financiera
o empresa de que se trate, informacin adecuada y actualizada sobre el estado y desarrollo de
la respectiva liquidacin.
TITULO VI
DE LA REGULACIN DE LA EMERGENCIA FINANCIERA
De la Emergencia Financiera
Artculo 403. El Presidente de la Repblica, en Consejo de Ministros, podr decretar la
emergencia financiera cuando todo o gran parte del sistema de bancos, entidades de ahorro y
prstamo y dems instituciones financieras, presenten problemas de prdidas de capital,
liquidez, solvencia o desviaciones administrativas, que afecten gravemente el normal
funcionamiento del sistema de pagos, la estabilidad del sistema financiero y la seguridad
econmica del pas, o por cualquier otra causa establecida en la Ley Orgnica sobre Estados
de Excepcin.
TTULO VII
DE LAS SANCIONES Y DE LOS RECURSOS
CAPTULO I
DE LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS
SECCIN I
DISPOSICIONES GENERALES
Principios Sancionatorios
Artculo 404. Las sanciones administrativas a que se refiere el presente Decreto Ley, se
adoptarn siguiendo los principios de legalidad, tipicidad, racionalidad, proporcionalidad e
irretroactividad.
Procedimiento Sancionatorio
Artculo 405. El procedimiento sancionatorio se iniciar por decisin del Superintendente,
pero el mismo podr delegar dicha potestad, en el funcionario o funcionarios de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras que determine. Sin embargo, la
decisin de imponer o no una sancin slo podr ser realizada por el Superintendente o quien
haga sus veces.
Prescripcin de las Acciones
Artculo 406. Las acciones tendentes a sancionar las contravenciones sealadas en este
Decreto Ley prescribirn en el plazo de cinco (5) aos contados a partir de la notificacin
respectiva por parte de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Ley Supletoria
Artculo 407. Para la aplicacin de las sanciones administrativas se seguir el procedimiento
establecido en la ley de la materia de procedimientos administrativos, debiendo tomarse en
cuenta las circunstancias agravantes o atenuantes.
Cuando se constate la concurrencia de diferentes hechos que constituyan infracciones
conforme a la Ley, se aplicar la sancin correspondiente al hecho ms grave, aumentada en
la mitad.
Agravantes
Artculo 408. Se considerarn como agravantes, entre otras:
1. La magnitud de la infraccin.
2. Su incidencia en la confianza del sistema bancario o en el desenvolvimiento del mismo.
3. Su repercusin en el pblico.
4. La afectacin de los servicios bancarios.
5. La reincidencia.
6. La premeditacin.
7. La obstaculizacin de las investigaciones de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
8. Hacer participar o utilizar a otras instituciones financieras.
9. Cometer la falta para ejecutar u ocultar otra falta.
10. Cualquier otra circunstancia debidamente motivada, que a juicio del Superintendente, se
considere como agravante de la falta cometida.
Atenuantes
Artculo 409. Se considerarn como atenuantes, entre otras:
1. La aceptacin de la comisin de la falta.
2. La correccin por iniciativa propia de la misma.
3. El tomar medidas para contrarrestar los efectos de la falta cometida.
4. El establecimiento de medidas preventivas que impidan la reincidencia o la comisin de
nuevas faltas.
5. Cualquier otra circunstancia debidamente motivada, que a juicio del Superintendente, se
considere como atenuante de la falta cometida.
Plazo de Pago
Artculo 410. Las sanciones pecuniarias establecidas en este Ttulo, debern ser canceladas
dentro del plazo de quince (15) das hbiles bancarios, contados a partir de su notificacin.
En caso de mora, en el pago de dichas cantidades, se causarn intereses calculados a la tasa
que fija mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo
Orgnico Tributario.
Una vez cancelada la multa, el sancionado deber remitir al Ministerio Finanzas el da hbil
bancario siguiente al pago, la planilla de liquidacin a los fines de proceder a expedir el
correspondiente certificado de liberacin.
3. Se presenten pblicamente como fusionadas o como parte de otro grupo financiero sin
haber sido autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
4. No informen a sus depositantes cules son las operaciones que no estn amparadas por el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
5. Ofrezcan instrumentos de captacin sin que tengan las caractersticas que se les atribuyen
en la oferta
6. Realicen campaas publicitarias en contravencin de la normativa prudencial dictada al
efecto por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Publiquen en sus estados financieros informaciones inexactas o bajo rubros que no les
correspondan.
8. Se nieguen a publicar nuevamente los balances con todas las correcciones ordenadas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
9. Cesen o suspendan sin previa notificacin a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, alguno de los servicios ofrecidos al pblico.
Infracciones de los auditores externos y peritos avaluadores
Artculo 415. Los auditores externos y los peritos avaluadores que infrinjan las obligaciones
que establece el artculo 195 de este Decreto Ley, sern sancionados con amonestacin
escrita por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
En caso de reincidencia en las infracciones, se aplicar multa de hasta el doble del monto de
los honorarios profesionales cobrados o por cobrar a la respectiva institucin en ese ejercicio.
Cuando la infraccin impida conocer razonablemente la verdadera situacin patrimonial de la
institucin, la multa ser de hasta cuatro (4) veces el monto de los honorarios profesionales
cobrados o por cobrar a ese banco y el auditor externo de que se trate ser excluido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras del Registro de Contadores
Pblicos en el ejercicio independiente de la profesin a que se refiere el numeral 23) del
artculo 235 de este Decreto Ley, por un lapso de hasta diez (10) aos, independientemente
de las sanciones penales a que hubiere lugar, conforme las disposiciones de este Decreto Ley.
SECCIN III
DE LAS FALTAS CONTRA LA BUENA ADMINISTRACIN
Del incumplimiento a la Normativa de Control Interno, de Inversiones y Operaciones,
de Contabilidad, y de las obligaciones previstas en otras Leyes
Artculo 416. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
casas de cambio, sern sancionados con multa desde el cero coma uno por ciento (0,1%)
hasta el cero coma cinco por ciento (0,5%) de su capital pagado cuando:
1. No hayan dictado normas internas que regulen la ejecucin de las operaciones de
intermediacin; o el control de las mismas; o no realicen las funciones de supervisin
necesarias, o que no los mantengan actualizados.
2. En su carcter de Coordinador de un Grupo Financiero no suministre la Declaracin
Institucional prevista en el artculo 167 de este Decreto Ley, o lo haga de manera incompleta
o inexacta.
3. No hayan delimitado la competencia de sus funcionarios o no cumplan con las normas de
control interno.
4. Incumplan las obligaciones legales y contractuales en materia de inversin de los recursos
del fideicomiso, mandatos, comisiones y otros encargos de confianza, previstas en el Ttulo I
de este Decreto Ley.
5. Infrinjan las limitaciones y prohibiciones previstas en este Decreto Ley, o con la normativa
prudencial que dicte el Banco Central de Venezuela o la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
6. Incurran en errores, omisiones o irregularidades en los asientos del registro establecido en
el artculo 55 de este Decreto Ley.
7. Utilicen o modifiquen sin la autorizacin previa de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras los modelos de contratos de fideicomiso, mandato, comisin u otros
encargos de confianza, conforme a lo previsto en el artculo 56 de este Decreto Ley.
8. Infrinjan el Cdigo de Cuentas, y dems normas e instrucciones de carcter contable que
dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. La sancin se elevar
hasta el uno por ciento (1%) si la infraccin impidiese conocer la verdadera situacin
patrimonial de la empresa.
9. Desvirten la naturaleza de alguna de las operaciones de intermediacin financiera,
dndole un sentido distinto al que est establecido en la normativa prudencial dictada por el
Banco Central de Venezuela, o la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
10. Realicen operaciones, aparentemente aisladas, cuya concatenacin lgica indique la
voluntad de simular operaciones o evadir regulaciones del Banco Central de Venezuela o la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En caso de utilizar a otras
instituciones financieras se elevar la multa en un cuarenta por ciento (40%).
11. Mantengan una relacin patrimonio-activo por debajo del porcentaje indicado en el
artculo 17 de este Decreto Ley, o tengan su capital social en monto inferior al determinado,
conforme a este Decreto Ley, y no acaten o incumplan las instrucciones que le imparta la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para restablecer la situacin
infringida, sin perjuicio de la aplicacin de las medidas administrativas previstas en el
Captulo IV del Ttulo II de este Decreto Ley.
12. Infrinjan los artculos 80, 89, 103, 109, 115, 116, 125, 129, 130, 138, 139 y 141 de este
Decreto Ley.
13. Faciliten la salida o legitimacin de divisas obviando las regulaciones respectivas, sin
perjuicio de las acciones a que hubiere lugar.
14. Los bancos universales y comerciales que no mantengan el porcentaje de colocaciones
establecido vlidamente por el Ejecutivo Nacional para un sector econmico especfico.
Negativa de Suministrar Informacin o Acatar las Medidas Impuestas
Artculo 417. Cuando se compruebe que los actos a que se refieren los artculos 424 y 428 de
este Decreto Ley, ocurrieren por culpa grave de directores, administradores, apoderados, o
gerentes de reas del banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera o casa
de cambio u otro ente sometido al control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, el ente ser sancionado con multa desde el cero coma cinco por
ciento (0,5%) hasta el uno por ciento (1%) de su capital pagado.
Otorgamiento Indebido de Crditos
Artculo 418. El miembro de la junta administradora, director, administrador, o gerente de
rea de un banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera que apruebe
crditos o inversiones de cualquier clase en contravencin a lo dispuesto en este Decreto Ley,
o las disposiciones o instrucciones dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, cuando la institucin presenta, segn informe de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras que haya sido debidamente
notificado a dicha institucin, elevados ndices de inmovilizacin de su activo, de manera
que se agrave su situacin financiera y sea objeto de intervencin, ser sancionado con
inhabilitacin para el ejercicio de la actividad bancaria por un lapso de hasta diez (10) aos.
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sin que la misma los hubiese
terminado completamente o decidido.
Obstaculizacin de las Funciones de la Superintendencia
Artculo 423. Las personas naturales que impidan u obstaculicen las labores de inspeccin,
supervisin, vigilancia y control a que se refiere el artculo 213 de este Decreto Ley, o que no
acaten o incumplan las medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, sern sancionados con multa de hasta el diez por ciento (10%) del
ingreso anual total percibido en el ao inmediato anterior, por concepto de remuneracin. En
caso que el infractor no hubiere percibido remuneracin alguna en el ao anterior, la multa
ser equivalente a cuarenta (40) salarios mnimos, establecidos para los trabajadores urbanos.
Negativa a Suministrar Informacin durante las Inspecciones
Artculo 424. El presidente, accionistas, directores, administradores, comisarios y dems
empleados y funcionarios del banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin
financiera, casa de cambio u otra empresa sometida al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financiares, que sin causa justificada dejare de suministrar en la
forma y lapso sealado, la informacin o documentacin requerida durante una visita de
inspeccin, sern sancionados con multa de hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual
total percibido en el ao inmediato anterior, por concepto de remuneracin recibida de la
respectiva institucin financiera. En caso que el infractor no hubiere percibido remuneracin
alguna en el ao anterior, la multa ser equivalente a cuarenta (40) salarios mnimos
establecidos para los trabajadores urbanos.
Falta de Pago del Aporte al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
Artculo 425. Los sujetos obligados al pago del aporte establecido en el Ttulo III de este
Decreto Ley, que incumplan con lo dispuesto en el artculo 305 de este Decreto Ley sern
sancionados con multa de hasta el cuarenta por ciento (40%) del monto de los aportes que no
efectuaran oportunamente.
Responsabilidad Personal por Falta de Pago del Aporte al Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria
Artculo 426. La junta administradora de los sujetos obligados al pago del aporte establecido
en el Ttulo III de este Decreto Ley, as como el director, administrador, o gerente a quienes
en razn de sus atribuciones les corresponda ordenar o tramitar los aportes al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, y no lo hicieren, sern sancionados con multa
de hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual total percibido en el ao inmediato
anterior por concepto de remuneracin correspondiente a la posicin o cargo por el cual
debi ordenar o tramitar los aportes. En caso de que el infractor no hubiere percibido
remuneracin alguna en el ao anterior, la multa ser equivalente a cuarenta (40) salarios
mnimos establecidos para los trabajadores urbanos.
Negativa a Suministrar Informacin
Artculo 427. Los accionistas, directores, administradores, auditores, comisarios y dems
empleados y funcionarios de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones
financieras, casa de cambio y dems personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, as como los
interventores y liquidadores, que sin causa justificada debidamente razonada, no
suministraren o se negaren a suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras las informaciones y documentos que sta le requiera, sern
sancionados con multa de hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual total percibido en
el ao inmediato anterior por concepto de remuneracin correspondiente a la posicin o
cargo por el cual debi dar la informacin. En caso de que el infractor no hubiere percibido
remuneracin alguna en el ao anterior, la multa ser equivalente a cuarenta (40) salarios
mnimos establecidos para los trabajadores urbanos.
Incumplimiento de Medidas
Artculo 428. En igual sancin a la prevista en el artculo anterior incurrirn los directores,
administradores, apoderados, gerentes, funcionarios o empleados que no acaten o incumplan
las medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
con base en lo dispuesto en el artculo 237 y en el Captulo IV, Ttulo II, de este Decreto Ley.
CAPTULO II
DE LAS SANCIONES PENALES
Fuerza Probatoria
Artculo 429. Cuando de las diligencias que practique la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, en los procedimientos de su competencia, se pueda presumir la
comisin de alguno de los ilcitos contemplados en el presente Decreto Ley, se notificar
inmediatamente al Ministerio Pblico, a fin que se proceda a iniciar la averiguacin
correspondiente; sin perjuicio de las sanciones administrativas que pueda imponer la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Los elementos que en el ejercicio de sus funciones, recabe la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, incluida la prueba testimonial, tendrn la fuerza probatoria
que les atribuyan las leyes adjetivas, mientras no sean desvirtuadas en el debate judicial. Sin
embargo, el tribunal competente, de oficio o a instancia de alguna de las partes, examinar
nuevamente a los testigos que hayan declarado ante la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. En caso de que, pedida la ratificacin judicial de la prueba
testimonial, sta no fuere hecha, dicha prueba podr ser apreciada, en conjunto, como indicio.
Captacin Indebida
Artculo 430. Sern sancionados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos, quienes sin estar
autorizados, practiquen la intermediacin financiera, crediticia o la actividad cambiaria,
capten recursos del pblico de manera habitual, o realicen cualesquiera de las actividades
expresamente reservadas a las personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Aprobacin Indebida de Crditos
Artculo 431. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados de un banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera
que aprueben crditos de cualquier clase en contravencin a lo previsto en los numerales 1, 2,
3 y 8 del artculo 185 de este Decreto Ley, en perjuicio del banco, entidad de ahorro y
prstamo o institucin financiera de que se trate, sern penados con prisin de ocho (8) a diez
(10) aos. En el caso de aprobacin de crditos, se exceptan las operaciones interbancarias a
que se refiere el artculo 186 de este Decreto Ley.
Con la misma pena sern castigados quienes, a sabiendas de las limitaciones sealadas en el
encabezado de este artculo, reciban los crditos aqu previstos en detrimento del banco,
entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera.
Apropiacin o Distraccin de Recursos
Artculo 432. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o
casa de cambio que se apropien o distraigan en provecho propio o de un tercero, los recursos
del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de cambio, cuyo
depsito, recaudacin, administracin o custodia tengan por razn de su cargo o funciones,
sern penados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Fraudes Documentales
Artculo 433. Quien forje, adultere o emita documentos de cualquier naturaleza o utilice
datos falsos, con el propsito de cometer u ocultar fraudes en cualesquiera de las personas
sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, ser
castigado con prisin de nueve (9) a once (11) aos.
Informacin Falsa para realizar Operaciones Bancarias
Artculo 434. Quienes a los efectos de celebrar operaciones bancarias, financieras, crediticias
o cambiarias, presenten, entreguen o suscriban, balances, estados financieros, y en general,
documentos o recaudos de cualquier clase que resulten ser falsos, adulterados o forjados, o
que contengan informacin o datos que no reflejen razonablemente su verdadera situacin
financiera, sern penados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern castigados, los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados de las personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, que
conociendo la falsedad de los documentos o recaudos antes mencionados aprueben las
referidas operaciones.
Informacin Financiera Falsa
Artculo 435. Quien elabore, suscriba, autorice, certifique, presente o publique cualquier
clase de informacin, balance o estado financiero que no refleje razonablemente la verdadera
solvencia, liquidez o solidez econmica o financiera de las personas sometidas al control de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente
Decreto Ley, ser castigado con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
En caso de que, con base en dicha informacin el banco, entidad de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de cambio, realice el reparto o el pago de dividendos, la sancin
se aumentar en un tercio (1/3) de la misma.
Se aumentar en dos tercios (2/3) la pena prevista en el encabezado de este artculo, cuando
se omitiere la medida de suspensin del reparto o el pago de dividendos, dictada por parte de
cualquier organismo supervisor.
Simulacin de Reposicin de Capital
Artculo 436. Los socios y los miembros de las juntas directivas de los entes regidos por este
Decreto Ley, que realicen la capitalizacin de dichos entes mediante suscripcin simulada o
recproca de acciones, an cuando sea por interpuestas personas, sern penados con prisin
de nueve (9) a once (11) aos.
Incumplimiento de los Auditores Externos
Artculo 437. Los auditores externos que suscriban, certifiquen, adulteren, falsifiquen o
suministren un dictamen que no refleje la verdadera solvencia, liquidez o solidez econmica
de las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, sern penados con prisin de ocho (8) a
diez (10) aos.
Se aumentar en dos tercios (2/3) la pena prevista en el encabezado de este artculo, cuando
la persona que incurra en la conducta indicada en el encabezamiento de este artculo, no se
encuentre inscrito en el registro de contadores pblicos que lleva la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Incumplimiento de los Peritos Avaluadores
Artculo 438. Los peritos avaluadores que suscriban, certifiquen o suministren dictamen
mediante el cual no se refleje el valor razonable de realizacin o de mercado de los bienes,
sern penados con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Oferta Engaosa
Artculo 439. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados de las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, que participen en cualquier
acto que conduzca a la oferta engaosa de los instrumentos de captacin a que se refiere el
numeral 5) del artculo 414 de este Decreto Ley, sern penados con prisin de ocho (8) a diez
(10) aos.
Responsabilidad en el Fideicomiso
Artculo 440. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados del ente fiduciario que en perjuicio del fideicomitente o beneficiario, le dieren al
fondo fiduciario a su cargo una aplicacin diferente a la destinada, sern penados con prisin
de ocho (8) a diez (10) aos.
Contravenciones Contractuales
Artculo 441. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados de la institucin financiera que incumplan con las estipulaciones contenidas en el
contrato de fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de confianza producindole al
beneficiario o fideicomitente, mandante o comisionante un perjuicio o dao irreparable en su
patrimonio sern castigados con pena de prisin de nueve (9) a once (11) aos.
Se aumentar la pena prevista en este artculo en un tercio (1/3), cuando la institucin
financiera utilice los fondos del fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de confianza,
para fines contrarios a los previstos en las leyes, o a las instrucciones o medidas dictadas por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, an cuando las mismas
estn autorizadas por el cliente o contenidas en el respectivo contrato.
Informacin Falsa en el Fideicomiso
Artculo 442. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados del ente fiduciario que falsearen datos o efecten declaraciones
falsas sobre los beneficios del fondo fiduciario sorprendiendo la buena fe de terceros,
inducindoles a suscribir el contrato de fideicomiso, sern penados con prisin de tres (3) a
ocho (8) aos.
Ocultamiento de Informacin en la Declaracin Institucional
Artculo 443. Los miembros de la junta administradora, directores o administradores del
banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera que funja como Coordinador de
un Grupo Financiero, que oculten o presenten informaciones falsas, relevantes para la
Declaracin Institucional prevista en el artculo 167 de este Decreto Ley, sern penados con
prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Revelacin de Informacin
Artculo 444. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados del banco, institucin financiera o casa de cambio, o cualesquiera
de las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras en virtud de el presente Decreto Ley, que en beneficio propio o de un tercero
utilicen, modifiquen, revelen o difundan datos reservados de carcter confidencial que se
hallen registrados en medios escritos, magnticos o electrnicos, sern penados con prisin
de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern sancionados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores, funcionarios o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de cambio, o cualesquiera de las personas sometidas al control
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de el presente
Decreto Ley, que sin justa causa destruya, altere o inutilice datos, programas o documentos
escritos o electrnicos.
Fraude Electrnico
Artculo 445. Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, con
nimo de lucro, efecte una transferencia o encomienda electrnica de bienes no consentida,
en perjuicio del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de cambio,
o de un cliente o usuario, ser penado con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern castigados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera
o casa de cambio, que colaboren en la comisin de las transferencias antes mencionadas.
Apropiacin de Informacin de los Clientes
Artculo 446. Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, se
apodere o altere documentos, cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otro
documento o efecto personal remitido por un banco, institucin financiera o casa de cambio,
a un cliente o usuario de dicho ente, ser penado con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Apropiacin de Informacin por Medios Electrnicos
Artculo 447. Quien utilice los medios informticos o mecanismo similar, para apoderarse,
manipular o alterar papeles, cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otro
documento que repose en los archivos electrnicos de un banco, entidad de ahorro y
prstamo, institucin financiera o casa de cambio, perjudicando el funcionamiento de las
empresas regidas por este Decreto Ley o a sus clientes, ser penado con prisin de ocho (8) a
diez (10) aos.
Difusin de Informacin Falsa
Artculo 448. Las personas naturales o jurdicas que difundan noticias falsas o empleen otros
medios fraudulentos capaces de causar distorsiones al sistema bancario nacional que afecten
las condiciones econmicas del pas, sern penados con prisin de nueve (9) a once (11)
aos.
Pena Accesoria
Artculo 449. Las personas condenadas mediante sentencia definitivamente firme, por delitos
castigados de conformidad con este Decreto Ley, quedarn inhabilitadas para el desempeo
de cargos en bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y casas de
cambio, por un lapso de diez (10) aos, contados a partir de la fecha del cumplimiento de la
condena correspondiente.
Falso Testimonio
Artculo 450. Las personas que en el curso de un procedimiento instruido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras incurran en falso testimonio,
sern castigados conforme a lo previsto en el Cdigo Penal para los delitos contra la
Administracin de Justicia.
CAPTULO III
DE LOS RECURSOS Y DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA
BANCARIA
SECCIN PRIMERA
DE LOS RECURSOS
Recurso Administrativo
Artculo 451. Contra las decisiones del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras slo cabe ejercer, en va administrativa, el recurso de reconsideracin.
En todo caso, para acudir a la va contencioso administrativa no es necesario interponer el
recurso de reconsideracin.
Recurso Contencioso
Artculo 452. Las decisiones del Superintendente sern recurribles por ante la Corte Primera
de lo Contencioso Administrativo, dentro de los cuarenta y cinco (45) das continuos
siguientes a la notificacin de la decisin del Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras o de aquella mediante la cual se resuelva el recurso de
reconsideracin, si ste fuere interpuesto.
SECCIN SEGUNDA
DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA BANCARIA
Medidas Provisionales
Artculo 453. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, durante la
sustanciacin del procedimiento administrativo, podr adoptar provisionalmente las medidas
administrativas establecidas en este Decreto Ley, necesarias y adecuadas para asegurar la
eficacia de la resolucin definitiva, si existieren elementos de juicio suficientes para ello.
Las medidas provisionales podrn ser modificadas o revocadas durante la tramitacin del
procedimiento, de oficio o a instancia del interesado, cuando hayan cambiado las
circunstancias que justificaron su adopcin.
De la Notificacin
Artculo 454. Los actos administrativos de cualquier naturaleza emanados de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo los publicados en la
Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, sern consignados en la sede
principal de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems empresas sometidas a su supervisin; y surtir plenos efectos una vez que conste la
seal de recepcin por el ente involucrado o la parte interesada. En el caso de los bancos e
instituciones financieras regionales, los mismos podrn sealar a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, una direccin de correspondencia distinta a su
domicilio principal, siempre y cuando la misma se encuentre ms cercana al Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas.
Notificacin y Lapsos
Artculo 455. Una vez iniciado el procedimiento administrativo, se notificar al ente
involucrado o a la persona interesada conforme a las previsiones establecidas en la ley de la
materia de procedimientos administrativos.
Dentro de los ocho (8) das hbiles bancarios siguientes a la notificacin, la persona
interesada o el ente involucrado podrn presentar sus alegatos y argumentos.
La Superintendencia resolver el procedimiento dentro de los cuarenta y cinco (45) das
continuos siguientes al vencimiento del plazo previsto para la presentacin del escrito de
descargos.
Lapsos del Recurso de Reconsideracin
Artculo 456. El recurso de reconsideracin, podr ser interpuesto dentro de los diez (10)
das hbiles bancarios siguientes a la notificacin o publicacin de la resolucin.
La Superintendencia resolver el recurso de reconsideracin dentro de los cuarenta y cinco
(45) das continuos siguientes al vencimiento del plazo previsto para la presentacin del
escrito.
Plazo para el Recurso Contencioso
Artculo 457. Si la persona o el ente involucrado ha interpuesto el recurso de reconsideracin
a que se refiere el artculo anterior, slo podr acudir a la va jurisdiccional, dentro de los
cuarenta y cinco (45) das continuos siguientes a la notificacin de la decisin que resuelva el
recurso, o cuando ste no haya sido resuelto oportunamente en el plazo establecido en este
Decreto Ley.
Naturaleza de las Medidas Administrativas
Artculo 458. No se considerarn sanciones administrativas aquellas medidas preventivas,
dictadas para corregir fallas, errores u omisiones en las operaciones de los bancos, entidades
de ahorro y prstamo, u otras instituciones financieras, previstas en los artculos 242, 243 y
244 de este Decreto Ley.
Cmputo de Trminos
Artculo 459. Los trminos o plazos previstos en este Decreto Ley, se contarn a partir del
da siguiente de las publicaciones o notificaciones. Si su vencimiento ocurre en un da no
laborable, el acto se realizar el primer da laborable siguiente.
TITULO VIII
DE LA EMERGENCIA FINANCIERA, EL RGIMEN TRANSITORIO Y
DISPOSICIONES FINALES
CAPITULO I
DE LA EMERGENCIA FINANCIERA
Del Decreto de Emergencia Financiera
Artculo 460. De conformidad con la Constitucin de la Repblica Bolivariana de
Venezuela, el Decreto que declare la emergencia financiera ser presentado, dentro de los
ocho (8) das siguientes despus de haber sido dictado a la Asamblea Nacional o a la
Comisin Delegada para su consideracin y aprobacin, y a la Sala Constitucional del
Suministro de Informacin
Artculo 463. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y los entes econmicos y financieros del sector
pblico, darn a la Junta de Regulacin Financiera toda la informacin y el apoyo tcnico
que sta les requiera.
Revocatoria del Decreto de Emergencia Financiera
Artculo 464. El Decreto que declare la emergencia financiera ser revocado por el
Presidente de la Repblica, en Consejo de Ministros, cuando se considere que han cesado las
causas que lo motivaron.
SECCIN I
DEL RGIMEN EXTRAORDINARIO DE AUXILIOS FINANCIEROS
De la Asistencia del Banco Central de Venezuela
Artculo 465. En el supuesto que los requerimientos de fondos para controlar la emergencia
financiera alcancen el setenta y cinco por ciento (75%) del total de los recursos disponibles al
efecto por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, el Banco Central de
Venezuela otorgar a ste la asistencia crediticia necesaria para asegurar la estabilidad del
sistema financiero, previa calificacin por parte de la Junta de Regulacin Financiera de las
instituciones identificadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras. Este procedimiento requerir que el Ejecutivo Nacional, por rgano del
Ministerio de Finanzas, solicite la aprobacin de la Asamblea Nacional, a la cual se le
presentar un documento contentivo de la situacin detallada y de las medidas a ser
adoptadas. La Asamblea Nacional deber decidir en un lapso mximo de cuarenta y ocho
(48) horas contadas a partir de la hora de recibo de la solicitud, la asistencia que el Banco
Central de Venezuela otorgue al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y
este ltimo a los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras. Previo el
otorgamiento por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria de la
asistencia financiera prevista en este artculo, los administradores y directores de las
instituciones financieras debern ser removidos y la mayora accionaria de las instituciones
financieras y de las empresas relacionadas, en la medida en que se determinen, deber ser
transferida en propiedad al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
La Hacienda Pblica Nacional entregar al Banco Central de Venezuela los recursos
otorgados. A estos efectos, los recursos necesarios para asumir fiscalmente tal asistencia
crediticia se entregarn al Banco Central de Venezuela mediante la asignacin de los crditos
correspondientes en el presupuesto del ejercicio fiscal siguiente al de aquel en el que dicha
asistencia se otorg; y en el caso de que la situacin de las cuentas fiscales no permita la
realizacin de esa asignacin presupuestaria, la Asamblea Nacional autorizar una emisin
especial de ttulos de la deuda pblica nacional, en condiciones de mercado y con un
vencimiento que no exceder de cinco (5) aos, para ser entregados al Banco Central de
Venezuela.
De los Auxilios Financieros
Artculo 466. La Junta de Regulacin Financiera podr autorizar al Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, el otorgamiento de auxilios financieros, a bancos, entidades
de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras que presenten problemas de prdidas
de capital, liquidez o solvencia, con las garantas suficientes, siempre y cuando la institucin
de que se trate no se encuentre comprendida en los supuestos que dan lugar a la intervencin
o liquidacin, previstos en este Decreto Ley, y presenten previamente al Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria un informe sobre el destino que darn a los auxilios
solicitados.
Rgimen de los Auxilios Financieros
Artculo 467. Los plazos y condiciones de los auxilios financieros que se prestarn a los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras de acuerdo con
esta Seccin, sern fijados por la Junta de Regulacin Financiera, mediante normativa que se
publicar en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela.
Requisitos
Artculo 468. La Junta de Regulacin Financiera condicionar el otorgamiento del auxilio
financiero al cambio total o parcial de los miembros de las juntas administradoras de quienes
soliciten el auxilio. Tambin podr condicionar el auxilio financiero a la cesin, en favor de
quien lo otorgue, de las acciones de la respectiva institucin financiera y de aquellas que
integren el grupo financiero. La cesin de las acciones podr ser en garanta, con derecho a
voto, o en plena propiedad, con o sin derecho de readquisicin.
Depsitos Interbancarios
Artculo 469. Los depsitos que con motivo de la emergencia financiera efecten
instituciones financieras intervenidas en otras instituciones financieras, de conformidad con
los convenios que stas celebren al efecto, requerirn la autorizacin de la Junta de
Regulacin Financiera.
Adquisicin de Acciones
Artculo 470. Los inversionistas interesados, o los bancos, entidades de ahorro y prstamo, u
otras instituciones financieras nacionales o extranjeras, podrn adquirir parcial o totalmente
las acciones de un ente que haya sido auxiliado o que sea, mayoritariamente, propiedad de un
ente pblico. La adquisicin deber ser autorizada por la Junta de Regulacin Financiera,
visto el informe que presente la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, respecto a las garantas que en la negociacin se otorgarn a los derechos de los
depositantes de la institucin de que se trate.
Del Pago de los Anticipos
Artculo 471. Las obligaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
derivadas de los anticipos recibidos para atender los auxilios financieros otorgados con
motivo de la emergencia financiera, tambin podrn ser pagadas mediante ttulos emitidos
por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, con un plazo de vencimiento
no mayor de treinta (30) aos, a una tasa de inters hasta por un mximo del cinco por ciento
(5%), aplicable anualmente al saldo deudor por concepto de capital.
Tratamiento de los Anticipos
Artculo 472. El Banco Central de Venezuela y el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, establecern los trminos y modalidades conforme a los cuales
efectuarn los ajustes que deban realizar como consecuencia de la aplicacin de las
disposiciones del presente Captulo. Al efecto, en consideracin al plazo de la deuda
establecido en el artculo anterior, con miras a restablecer el equilibrio financiero del Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, ste, el Banco Central de Venezuela y el
Ministerio de Finanzas, podrn acordar la forma y modalidad del pago, al valor presente a la
fecha de la operacin, por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria de
las obligaciones que a favor del Banco Central de Venezuela mantiene dicho Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria. El Banco Central de Venezuela someter a la
Asamblea Nacional, el tratamiento que dar a la diferencia entre el valor nominal y el valor
presente de las acreencias que mantiene en contra del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, a los efectos de su aprobacin.
Compensacin de Acreencias
Artculo 473. Quienes sean deudores primarios de instituciones financieras intervenidas,
podrn cancelarlas dando en pago acreencias de las que fueren titulares primarios, contra la
misma u otras instituciones financieras intervenidas, previa verificacin de los crditos por
parte del interventor o la junta interventora. Al efecto, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, regular este procedimiento, mediante normativa prudencial que se
publicar en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela.
SECCIN II
DE LAS EMPRESAS RELACIONADAS
De las Empresas Relacionadas
Artculo 474. A los efectos de este Captulo, se consideran empresas relacionadas con un
banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera, adems de los grupos
financieros sealados en los artculos 161, 162 y 163 de este Decreto Ley, las personas
jurdicas, domiciliadas o no en la Repblica Bolivariana de Venezuela, a las que se refieren
los literales a y b del numeral 7 del artculo 185 de este Decreto Ley.
Efectos de los Traspasos de Acciones
Artculo 475. La condicin de empresa relacionada, con base en la participacin accionaria
referida en el artculo 161 de este Decreto Ley, no ser alterada o desvirtuada por los
traspasos accionarios, a menos que las referidas operaciones sean aprobadas por la Junta de
Regulacin Financiera, tomando en consideracin los elementos de juicio indicados en el
artculo 20 de este Decreto Ley.
En todo caso, se presumen adquiridas por personas interpuestas, en propiedad o por causa de
garanta, las acciones traspasadas a personas naturales o jurdicas que no tengan capacidad de
pago suficiente o no puedan hacer constar el origen de los fondos invertidos en las
operaciones.
Intervencin de Empresas Relacionadas
Artculo 476. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras acordar la
intervencin de las empresas relacionadas con las instituciones financieras que sean objeto de
medidas de intervencin o estatizacin, con o sin cese de la intermediacin financiera,
rehabilitacin, liquidacin, otorgamiento de auxilios o respecto de la cual se hayan
establecido mecanismos de transferencia de depsitos o cualquier otro mecanismo derivado
de operaciones de salvamento bancario.
A los efectos previstos en el presente artculo, no se requerir opinin de la Junta de
Regulacin Financiera o del Banco Central de Venezuela, ni dar audiencia a la parte
interesada.
Corresponder a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, acordar la
medida de liquidacin o suspensin de la medida de intervencin, cuando la misma se
considere procedente, de conformidad con el informe presentado al efecto por el interventor.
Corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras designar los
interventores, y al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los liquidadores
que deban ser nombrados de conformidad con este artculo. En todo caso, deber designarse
como interventor o liquidador, segn fuere el caso, a la persona que ejerza tal funcin en la
institucin financiera principal del grupo financiero al cual est relacionada la respectiva
empresa; o a la Junta Administradora respectiva, de ser el caso, cuando se trate de
instituciones en rehabilitacin, estatizadas o que hayan recibido otorgamiento de auxilios
financieros o respecto de la cual se hayan establecido mecanismos de transferencia de
depsitos o cualquier otro mecanismo derivado de operaciones de salvamento bancario.
Atribuciones de los Interventores
Artculo 477. Cuando se acuerden las intervenciones previstas en el artculo anterior, el
interventor o la junta interventora tendr las facultades conferidas por el artculo 392 de este
Decreto Ley.
SECCIN III
DE LA GARANTA DE LOS DEPSITOS DEL PBLICO
Normativa del Rgimen de Estatizacin o Intervencin
Artculo 478. Cuando las instituciones financieras presenten situaciones que requieran su
control por parte del Estado, la Junta de Regulacin Financiera podr acordar su estatizacin
o intervencin, con o sin cese de la intermediacin financiera. La Junta de Regulacin
Financiera podr mediante normativa prudencial regular dicho rgimen de estatizacin o de
intervencin.
Prelacin en el Pago
Artculo 479. Cuando se acuerde la intervencin con cese de la intermediacin financiera de
un banco, entidad de ahorro y prstamo o cualquier otra institucin financiera, la Junta de
Regulacin Financiera podr autorizar al interventor para que d prioridad al pago total o
parcial de las acreencias o de los intereses, segn el caso, a favor de personas jubiladas o
pensionadas y personas mayores de sesenta (60) aos; la Junta de Regulacin Financiera
podr acordar otras prioridades y dictar las normas correspondientes, tomando en cuenta los
efectos negativos ocasionados a servicios pblicos esenciales, por la no disponibilidad de los
fondos afectados por la intervencin.
De las Auditoras Externas
Artculo 480. La Junta de Regulacin Financiera podr designar, por cuenta del banco,
entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera, la firma de contadores pblicos
que realizar las auditoras externas a las operaciones de las instituciones financieras.
SECCIN IV
DE LAS GARANTAS
Rgimen del Cobro de Acreencias
Artculo 481. Cuando a juicio de los administradores o interventores los crditos a favor de
las instituciones financieras que pasen a ser propiedad de un ente pblico o que sean objeto
de intervencin o estatizacin, as como de sus grupos financieros y empresas relacionadas,
no estn suficientemente garantizados, se conceder un plazo al deudor para que otorgue
garanta suficiente, de quince (l5) das continuos prorrogables por un lapso igual y por una
sola vez, contado a partir de la notificacin.
Estos crditos podrn ser objeto de prrrogas o renovaciones en el caso de que los deudores
efecten abonos a capital y siempre que constituyan garantas reales o personales, fianzas de
instituciones financieras o de empresas de seguros de reconocida solvencia, suficientes para
asegurar sus obligaciones. De no proceder el deudor conforme se indica, se declarar el
cuya procedencia haya sido decidida por sentencia definitivamente firme, antes de la medida
respectiva.
De las Notificaciones
Artculo 485. Las notificaciones que deban practicarse conforme a este Decreto Ley durante
la emergencia financiera, se harn mediante un aviso que se fijar, si se conociere, en la
morada, oficina o negocio del interesado para que ocurra a darse por notificado en el trmino
de ocho (8) das continuos contados a partir de la publicacin de un aviso igual, que a todo
evento, se publicar a costa del interesado en uno de los diarios de mayor circulacin
nacional, en la capital de la Repblica y, otro, en uno de los diarios de mayor circulacin en
el domicilio del deudor o, en su defecto, en el lugar donde se haya contrado o deba
ejecutarse la obligacin. Vencido el plazo indicado se tendr al interesado por notificado.
Del Rgimen de Enajenacin de Bienes
Artculo 486. La enajenacin total o parcial de bienes propiedad del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria o de otro ente u organismo del sector pblico en razn de
los supuestos previstos en este artculo, o de las instituciones financieras que sean objeto de
medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o
asistencia financiera, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de
transferencia de depsitos, as como aquellos propiedad de empresas relacionadas, se
efectuar a travs de las siguientes operaciones:
1. Venta del bien en subasta pblica, segn el procedimiento de este Decreto Ley.
2. Dacin en pago del bien por deudas asumidas con un determinado ente u organismo del
sector pblico. Esta opcin no ser aplicable durante la liquidacin.
La Junta de Regulacin Financiera, previa solicitud de un ente u organismo del sector
pblico, podr acordar la enajenacin a ste a ttulo oneroso, en condiciones de mercado, de
alguno de los bienes a los que se refiere este artculo, estableciendo los trminos, plazos y
condiciones para el pago. A efecto de la fijacin del precio, se tomar el valor del avalo ms
la prima promedio obtenida por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria en
las ventas de inmuebles realizadas mediante subasta pblica.
Durante la emergencia financiera, las disposiciones de esta Captulo se aplicarn con carcter
preferente a cualquiera otra, en lo relativo a los procesos y condiciones para transferir a
particulares o entes del sector pblico los activos a los que se refiere el presente artculo.
La enajenacin total o parcial de los bienes a que se refiere el presente artculo no estar
sometida a las limitaciones establecidas en los artculos 318 y 319 de este Decreto Ley.
A los efectos previstos en el numeral 1 de este artculo, no sern aplicables los derechos de
preferencia para la adquisicin de los bienes enajenados en subasta pblica, salvo lo que
establezcan las leyes sobre la materia, en cuyo caso, quien pretenda adquirir deber cumplir
con los requisitos, normas y condiciones establecidos para participar en la respectiva subasta
e igualar la mejor postura efectuada en el curso de la misma.
Sin perjuicio de lo establecido en este artculo, la Junta de Regulacin Financiera a solicitud
del Ejecutivo Nacional, por rgano de cualquiera de sus Ministerios, podr autorizar al Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria para transferir, bajo cualquier modalidad y
con vista al informe tcnico que ese organismo deber preparar al efecto, bienes muebles
propiedad del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o de bancos, entidades
de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras o empresas relacionadas, en
derechos que pretendan, los cuales, en todo caso, se trasladarn al precio que se obtenga en la
subasta.
Corresponder al ente enajenante calificar la existencia y cuanta de tales derechos, y si
encontrare que efectivamente existen, pagar, hasta la concurrencia con el precio, el monto
de tales derechos. Si se rechazare la pretensin del tercero, ste podr ocurrir a la jurisdiccin
ordinaria para hacerla valer en contra del ente enajenante y siempre hasta el lmite del precio
obtenido en la subasta. Por ninguna razn se paralizar la subasta ni se afectarn los derechos
del adjudicatario en tal proceso.
Informacin a los Interesados
Artculo 493. Desde la publicacin del aviso mencionado en el artculo Vigsimo Noveno de
esta Seccin, hasta la fecha anterior al acto de subasta pblica, el ente enajenante de que se
trate pondr a disposicin de los interesados para su examen, los ttulos de propiedad de los
bienes que sern subastados y cuantos documentos o informaciones contribuyan a determinar
sus caractersticas, en su oficina principal, en das y horas laborables.
Efectos de la Adjudicacin
Artculo 494. Otorgado el documento correspondiente, el adjudicatario queda en propiedad y
posesin del bien en el estado en que se encuentre, libre de todo gravamen, sin que resulte
admisible reclamacin alguna. Cuando corresponda protocolizar el documento al que se
refiere este artculo, el Registrador no podr exigir ningn requisito distinto al pago de los
derechos de registro.
A solicitud del adjudicatario o por decisin del ente enajenante, la toma de posesin de los
inmuebles se har constar en acta que se levantar en presencia de un juez o notario y que
firmarn los intervinientes en el acto.
Rgimen Especial de Subasta
Artculo 495. La Junta de Regulacin Financiera, tomando en cuenta las caractersticas de
determinados bienes podr, a solicitud del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, del banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera de que se
trate, disponer mediante normativa publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, la aplicacin de un rgimen especial para la subasta pblica.
Determinacin del Justiprecio
Artculo 496. El justiprecio al que se refieren los artculos anteriores, ser fijado por un
avaluador designado por el ente enajenante. En los casos en que caractersticas especiales del
bien a ser enajenado o su alto valor as lo aconsejen, la Junta de Regulacin Financiera podr
acordar que el justiprecio sea determinado por tres (3) avaluadores designados: uno, por la
Junta de Regulacin Financiera; otro, por el ente enajenante; y, el tercero, segn la naturaleza
del bien objeto de la subasta pblica, ser escogido por la Junta de Regulacin Financiera de
las listas presentadas, a tales fines; por las siguientes Instituciones: Comisin Nacional de
Valores, Colegio de Ingenieros de Venezuela, Sociedad de Tasadores de Venezuela, las
Cmaras de Comercio y las Bolsas de Valores del pas.
Los honorarios de los peritos se calcularn sobre la base del precio de adjudicacin y se
pagarn al momento de efectuarse el pago del bien adjudicado.
La Junta de Regulacin Financiera fijar los lmites mximos de dichos honorarios, segn la
naturaleza de los bienes a subastar.
4. Cualquier otra operacin efectuada en detrimento del patrimonio de las instituciones a las
que se refiere este artculo, que se presuma fraudulenta y que vaya en detrimento de su
situacin financiera.
Interposicin de Acciones
Artculo 505. Los interventores, administradores y liquidadores de instituciones objeto de
medidas de intervencin, rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia
financiera o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de
depsitos as como los interventores, administradores y liquidadores de empresas
relacionadas con las instituciones antes referidas podrn interponer todas las acciones que
sean necesarias para proteger los derechos de sus depositantes o acreedores, segn el caso.
Rendicin de Cuentas a la Superintendencia
Artculo 506. Los interventores y administradores de instituciones objeto de medidas de
intervencin, rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia financiera o
respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos as
como los interventores y administradores de empresas relacionadas con las instituciones
antes referidas, debern presentar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras rendicin de cuentas; as como, informes de actuacin y cualquier otra
informacin que sta requiera, conforme a las instrucciones o normas que dicte dicho
Organismo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer, cuando lo
considere adecuado a las circunstancias o conveniente para la celeridad de los procesos, que
los planes, cuentas e informes a los que se refiere el presente artculo no requieran ser
auditados con opinin de auditores externos.
Rendicin de Cuentas al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
Artculo 507. Los liquidadores de bancos y dems instituciones financieras, as como los
liquidadores de empresas relacionadas con instituciones objeto de medidas de intervencin,
rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia financiera o respecto de las
cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos, debern presentar al
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria rendicin de cuentas, e informes de
actuacin y cualquier otra informacin que ste requiera, conforme a las instrucciones o
normas que dicte dicho Fondo.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr establecer, cuando lo
considere adecuado a las circunstancias o conveniente para la celeridad del proceso, que los
planes, cuentas e informes a los que se refiere el presente artculo no requieran ser auditados
con opinin de auditores externos.
Responsabilidad de los Accionistas
Artculo 508. En el caso de bancos y dems instituciones financieras objeto de medidas de
intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia
financiera o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de
depsitos; as como, en el caso de empresas relacionadas con dichas instituciones, el Juez
podr establecer que los accionistas, sean personas naturales o jurdicas, deban destinar sus
recursos y activos para el pago de las obligaciones que tenga pendiente la entidad financiera
de que se trate o sus empresas relacionadas, siempre que se compruebe que dichos
accionistas hayan obrado con dolo o inobservancia de leyes o existan actuaciones o
elementos que permitan presumir que han actuado en beneficio propio directamente o a
travs de interpuestas personas naturales o jurdicas.
Recurso Contencioso
Artculo 509. Contra las decisiones de la Junta de Regulacin Financiera no se admitir
recurso administrativo alguno, debiendo toda controversia dirimirse por ante la Jurisdiccin
Contencioso Administrativa, dentro de los cuarenta y cinco (45) das continuos siguientes a la
notificacin de la decisin.
CAPITULO II
RGIMEN TRANSITORIO
Plan de Ajuste
Artculo 510. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y operadores cambiarios fronterizos, en funcionamiento para la fecha de
entrada en vigencia de la presente Ley, sometern a la consideracin de la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras, un plan para ajustarse a sus disposiciones.
Dicho plan deber ser presentado dentro de los tres (3) meses siguientes a la fecha antes
sealada, y ejecutado en un lapso mximo de doce (12) meses contados a partir de la fecha de
entrada en vigencia de esta Ley, pudiendo prorrogarse por una sola vez por un perodo de seis
(6) meses.
En caso de que no se d cumplimiento al plan de ajuste previsto en el encabezamiento de este
artculo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras adoptar las
medidas a que se refieren los artculos 242, 243 y 244 de esta Ley, segn sea procedente, sin
perjuicio de la sancin prevista en el artculo 437 de esta Ley.
Plazos para el Ajuste
Artculo 511. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras,
dispondrn hasta el 30 de junio de 2002, para realizar los correspondientes ajustes a sus
capitales pagados. Durante dicho lapso, debern mantener como mnimo los porcentajes
indicados en el artculo 8 de la Resolucin emanada de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras N 353-00 de fecha 18 de diciembre de 2000, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.104 del 21 de diciembre de
2000; y en el artculo 2 de la Resolucin emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras N 354-00 de fecha 20 de diciembre de 2000, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.107 del 27 de diciembre de
2000.
Plazos para el Ajuste de las Casas de Cambio
Artculo 512. Las casas de cambio dispondrn hasta el 30 de junio de 2002, para realizar los
correspondientes ajustes a sus capitales pagados.
Traspaso o Transferencia de Activos Inmobiliarios
Artculo 513. Las operaciones de traspaso o transferencia de activos inmobiliarios al Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, con motivo de los contratos de auxilios
financieros que consten en documentos autenticados y las previstas en los contratos de
dacin en pago celebrados con las instituciones financieras que sean objeto de medidas de
intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia
financiera, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de
depsitos, cuya protocolizacin en el Registro Pblico no haya sido realizada por cualquier
causa para la fecha de la entrada en vigencia de esta Ley, debern ser protocolizadas dentro
de los seis (6) meses siguientes a su entrada en vigencia, prorrogables por una sola vez y por
igual lapso.
quince (15) das hbiles bancarios siguientes a dicha fecha, un informe del proceso al cual se
encuentra sometida la institucin financiera o empresa relacionada de que se trate, ante la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
CAPITULO III
DISPOSICIONES FINALES
Ejecutivo Nacional
Artculo 519. A los fines de el presente Decreto Ley, el rgano del Ejecutivo Nacional ser el
Ministerio de Finanzas.
De las Instituciones Financieras Establecidas por Leyes Especiales
Artculo 520. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras
establecidos o que se establezcan mediante leyes especiales se regirn mediante sus
respectivas leyes, pero quedan sometidos a la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin
y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a las
disposiciones de este Decreto Ley en cuanto le sean aplicables.
Derogatoria
Artculo 521. Se deroga la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras,
publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 4.649 Extraordinario del 19
de noviembre de 1993, la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Prstamo, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 4.650 Extraordinario del 25 de noviembre de
1993, y la Ley de Regulacin Financiera, publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela N 36.868 de fecha 12 de enero de 2000.
Derogatoria Parcial
Artculo 522. Se derogan las disposiciones de la Ley de Fideicomisos, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 496 Extraordinario de fecha 17 de agosto de
1956, que contravengan el presente Decreto Ley.
Igualmente, se derogan las disposiciones contenidas en la normativa prudencial dictada por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, que contravengan este
Decreto Ley.
Vigencia
Artculo 523. El presente Decreto Ley entrar en vigencia el 1 de enero de 2002, con
excepcin de los artculos contenidos en el Captulo II de este Ttulo, los cuales entraran en
vigencia a partir de la publicacin del presente Decreto Ley en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela.
Publicada en Gaceta Oficial N 5.555 (Extraordinaria) de fecha 13 de Noviembre del 2001
http://www.leyesvenezolanas.com