Colocan los datos que piden, que ya son fciles de entender y en la

P1,

parte inferior derecha de cada contenido colocan con color rojo

lo que corresponda. Todo de texto verde, son indicaciones lo borran
antes de imprimir.
I.
CODIGO

ARCHIVO PERMANENTE
CONTENIDO

P1

LEY ORGANICA DE LA
ENTIDAD

P2

ORGANIGRAMA
ESTRUCTURAL
APROBADO
REGLAMENTO DE
ORGANIZACIN Y
FUNCIONES ROF
APROBADO
MANUAL DE
ORGANIZACIN Y
FUNCIONES MOF
APROBADO

P3

P4

INCLUI CODIGO
DO

I.

ARCHIVO DE PLANIFICACION

Colocar las necesarias

CODIGO
L1
L2

CONTENIDO
MEMORANDUM DE
PLANIFICACION
PROGRAMA DE AUDITORIA

INCLUIDO

CODIGO

Ya tienen
redactado

MP
1/23

Colocar solo
programa en
blanco sin
referencia

PLANIFICACION GENERAL

L3
L4

CONOCIMIENTO Y
ENTENDIMIENTO PREVIO A LAS
ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
IDENTIFICACION DE LAS
ACTIVIDADES MAS
IMPORTANTES DE LA ENTIDAD

Cdula
Sumaria
Informe visita
previa
Si pueden
agrguenlo

IVP
1/8

PLANIFICACION ESPECIFICA

ENTREVISTA CON LOS

FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD
EXAMINADA

Cdula
Narrativa que
contiene
entrevista

L6

EVALUACIN A LA ESTRUCTURA
DEL CONTROL INTERNO

Estructura de
Cuestionario
de control
interno a la
gestin
institucional
y/o Evaluacin
Del Control
Interno

ECI

L7

DEFINICION DE LAS
ACTIVIDADES A AUDITAR Y DEL
ENFOQUE DE AUDITORIA

Si es necesaria
colquenlo,
Matriz de
planificacin
especfica

MPE

L5

CN 001
1/4

1/2

II.

ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORIA DE GESTION

En esta etapa se encuentra la ejecucin de auditoria

COLOCAR: en parte inferior derecho colocan los cdigos de color rojo (ejemplo
en parte inferior ).
ENTIDAD: empresa x
AREA DE: RECURSOS HUMANOS
CODIGO

CONTENIDO

G1

PROGRAMA DE AUDITORIA

G2

PRUEBAS Y/O TECNICAS DE

AUDITORIA

G2.2

EVALUACION ESPECIFICA
DEL CONTROL INTERNO

G2.3.

TECNICAS

INCLUIDO CODIGO
Programa
llenado
con
referenci
a
Aqu las
pruebas
en caso
haya
Aqu las
pruebas o
tcnicas
utilizadas

G2.2
.

G2.3
.

COMENTARIO DEL AUDITOR: