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PLAN DE NEGOCIO

Integrantes
-

Estefany Grundy Eyzaguirre


Yesli Huanca Flores
Anyela Fernndez Pachao
Milagros Cahuana Carcausto
Jorge Acero Soto
Docente

Mag. Sharon Riveros Arteaga

2016

INDICE
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO
I

DESCRIPCIN DE LA COMPAA O
FORMULACIN DE LA IDEA DE NEGOCIO
Historia de la empresa
Productos y servicios ofrecidos
Equipo empresarial y gerencial
Informacin Econmica Financiera
Concepto de la empresa

1
2
3
4
5
II

ANLISIS DEL ENTORNO


Factores
Factores
Factores
Factores

1
2
3
4
III

socio - econmicos
polticos y legales
tecnolgicos
ambientales

SONDEO DE MERCADO
Perfil del cliente potencial

1
a
b
c
d
e
f
g
2

Edad
Gnero
Nivel socioeconmico
Nivel de ingresos
Ubicacin del pblico objetivo
Estilo de vida
Potencial de crecimiento de este mercado
Nivel de aceptacin del producto o
servicio

a Necesidades insatisfechas
b Caractersticas de los productos o
servicios
c Disposicin de pago por el bien o servicio
ofrecido
d Frecuencia de compra
3

Competencia

Identificacin de los competidores


a Competencia Directa
b Competencia Indirecta
Proveedores

4
1
2
3
4
5

Proveedores
Proveedores
Proveedores
tecnologa
Proveedores
Proveedores

de insumos
de recursos financieros
de maquinarias y
de Recursos Humanos
de servicios Contables

4 PLAN ESTRATGICO DE LA EMPRESA


1
1
2
3

Poltica Empresarial:
Visin
Misin
Objetivos
a Objetivo General
b Objetivos Especficos
FODA

5 PLAN DE MARKETING
Marketing Mix

1
1
2
3
4

Descripcin de producto o servicio


Descripcin de precio
Distribucin o plaza
Promocin
Desarrollo de estrategias

2
1
2

Estrategia de servicio al cliente o


postventa
Estrategia de posicionamiento

6 PLAN DE OPERACIONES
1
Objetivos de operaciones
1
Inventarios (Rotacin)

2
3

Capacidad para que volumen


Tiempo de entrega del producto
espera de cliente

Proceso de produccin del bien o servicio

7 ANLISIS DE RECURSOS HUMANOS


Descripcin y funciones de los cargos:

1
1

Gerencia General
a Denominacin
b Funciones
c Requisitos
Estrategias de Recursos Humanos

2
1
2

Estrategias de motivacin y desarrollo


del personal
Polticas de remuneraciones y
compensaciones

8 PLAN FINANCIERO
Anlisis econmico-financiero

1
1
2
3
4
5
2

Inversiones
Clculo de costos
Precio de Venta y Margen de
Contribucin
Proyecciones de ventas
Flujo de caja econmico
Anlisis de VAN y TIR

9 CONCLUSIONES

10 RECOMENDACIONES

RESUMEN EJECUTIVO:
The Donut Shop SAC es una empresa que se encuentra ubicada en el
sector comercio y al rubro de la elaboracin y comercializacin de
Donuts est conformado por 4 accionistas este negocio naci con la
idea de ofrecer a la poblacin tacnea las mejores Donuts artesanales
elaboradas

con

materias

primas

seleccionadas,

respetando

las

tradiciones y secretos de nuestras recetas, acompaado de un servicio


de primer nivel, con compromiso, honestidad y amor por lo que
hacemos, logrando con ello brindar al cliente una excelente e
innovadora experiencia, en un ambiente confortable, donde todo est
dispuesto hacia la satisfaccin total de nuestros ms exigentes clientes
generando en ellos el deseo de repetirla y a su vez transmitirla a sus
allegados. Nos ubica en la Avenida San Martin N 105

PLAN DE NEGOCIOS
THE DONUT SHOP
I

DESCRIPCIN DE LA COMPAA O FORMULACIN DE LA IDEA DE NEGOCIO


1.1.

Historia de la empresa:
Nuestra idea de Negocio de The Donut Shop se basa en una mediana
empresa del rubro de la industria de panificacin y naci con la idea de
ofrecer a la poblacin tacnea un producto que no es muy consumido.
Nuestra empresa se dedicar a la elaboracin de productos para personas
que les gusta los postres, pero por temor a subir de peso no lo consumen y
que mejor manera de prepararlo con productos de alto valor nutricional como
son la quinua, camote y semilla de cha logrando as la satisfaccin de
nuestros clientes.

1.2.

Productos y servicios ofrecidos:


The Donut Shop atender a su clientela en un acogedor lugar donde podr
disfrutar las donas acompaado de los distintos productos que ofrecemos.
-

Donas (producto principal)


Caf
Frappes
Capuccino
Caf Helado

Sandwiches
Iced

Como empresa nos vemos en el compromiso de brindarle al cliente un


ambiente agradable con un trato amable y cordial, una atencin
personalizada adems el servicio de delivery, con presentaciones a partir de
6, 9, 12 unidades respectivamente. Estos pedidos podrn solicitarse a travs
de nuestros nmeros telefnicos o pgina oficial en Facebook.

1.3.

Equipo empresarial y gerencial:


Organigrama

Gerente
General
Anyela

Fernndez

Jefe de
Produccin
Milagros
Cahuana

Pastelero

BrendaClavi
tea

1.4.

Ayudante
Zarai Cori

Jefe de
Ventas
Yeslie

Huanca

Cajero
- Polett

Sosa
PamelaRoz
as

Estudio
Contable
"Emicont

Jefe de RR.
HH.Estefany
Grundy

Colaborador
es (atencin
al cliente)
- Tania Toro
- Narda
Vilchez

Limpieza

Roxana
Diiaz

Contador
Jorge Acero

Informacin Econmica Financiera:


Nuestra empresa corresponde a una Sociedad Annima Cerrada conformado
por 4 personas naturales como socios quienes aportaron un capital que se
detallar en el siguiente recuadro.
SOCIOS
Anyela Fernndez Pachao
Yesli Huanca Flores
Estefany Grundy Eyzaguirre
Milagros Cahuana Carcausto
TOTAL

APORTES
S/. 4,600.00
S/. 3,000.00
S/. 2,200.00
S/. 2,200.00
S/. 12,000.00

%
38%
26%
18%
18%
100%

El Capital aportado por cada accionista ser destinado para la ambientacin,


equipamiento del local y la compra de materiales y suministros que se
muestra en el siguiente cuadro
INVERSION
Ambientacin
Maquinaria y Equipo
Materia Prima
Alquiler
Entre otros
TOTAL

1.5.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

IMPORTE
420.00
8,180.00
2,000.00
1,200.00
200.00
12,000.00

Concepto de la empresa:

The Donut Shop naci con el concepto de tener un momento dulce y feliz.
Logo:

Slogan

II

ANLISIS DEL ENTORNO


2.1.

Factores socio - econmicos:


La gastronoma y repostera del Per es de las ms diversas del mundo,
como lo demuestra el hecho que es el pas con mayor nmero de platos y
postres.

Nuestra Heroica Ciudad de Tacna si bien es el vigsimo departamento en


poblacin del Per, es tambin el segundo con mayor ndice de Desarrollo
Humano (0.6685) A pesar de ser la quinta regin menos poblada del pas, es
la cuarta con el mayor crecimiento poblacional medido en el censo del 2007
(2%). El 90% de su poblacin es urbana y su PBI por habitante en trminos
reales, hasta el 2008, fue el cuarto ms alto (S/.7, 400) del Per. Es as que
la poblacin costea se ha dedicado al comercio y a la agricultura, siendo
ventajoso tambin por ser zona fronteriza.
Este factor clave de crecimiento econmico a su vez refleja el aceleramiento
positivo a favor del aspecto turstico y gastronmico para la sociedad tacnea
y por ende un mayor incremento en el pronstico de ventas de Donuts y
productos complementarios que ofrecer la empresa a su diversidad de
clientes.

2.2.

Factores polticos y legales:


Este proyecto corresponde al sector comercio y al rubro de la elaboracin y
comercializacin de Donuts deber considerar en cumplir con las siguientes
normas legales.

2.3.

Resolucin Municipal N 086764


Licencia de Funcionamiento
Certificado de Defensa Civil del establecimiento
DL. N 774
Ley de Impuesto a la Renta
DL. N 776
Ley de Tributacin Municipal.

Factores tecnolgicos:
La repercusin de la tecnologa se manifiesta en nuevos productos, nuevas
mquinas, nuevas herramientas, nuevos materiales y nuevos servicios. Por
ello se implementar maquinaria exclusiva para la elaboracin de donas
como los hornos inteligentes, las cocinas y accesorios para un mejor acabado
del producto.

2.4.

Factores ambientales:
Uno de los principales aportes a favor del cuidado del medio ambiente por
parte de la empresa es el uso de los siguientes materiales.
Los plsticos fabricados a base de centeno o de fibras comprimidas,
completamente biodegradables

1 INFORME DE GERENCIA REGIONAL DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO Y


ACONDICIONAMIENTO TERRITORIAL Subgerencia de Planeamiento y Presupuesto
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2011

Empaques con diseos netamente reciclables


En el mbito comercial de nuestra empresa se entiende la importancia del
uso y desarrollo de productos biodegradables en la vida diaria y en los
procesos comerciales y productivos; esta es la principal caracterstica de
nuestra empresa a quien consideramos socialmente responsable.
III

SONDEO DE MERCADO
3.1.

Perfil del cliente potencial

a. Edad:
Personas entre los 18 40 aos

b. Gnero:
Femenino y Masculino

c. Nivel socioeconmico:
Nuestro producto est dirigido para todas aquellas personas que gustan de
este postre, personas de la clase B y C.

d. Nivel de ingresos:
CLASE
A
B
C

INGRESOS
S/. 3000.00 S/.5000.00
S/. 1000 - S/. 3000.00
S/. 700.00 - S/. 1000.00

e. Ubicacin del pblico objetivo:


Su ubicacin estratgica seria el cercado de Tacna

f. Estilo de vida: Personas que tengan costumbres obsequiar este tipo de


regalos especiales, personas detallistas de las edades de 18 a ms edad
de la ciudad de Tacna.

g. Potencial crecimiento de este mercado


2

La poblacin de Tacna al 30 de junio del 2015

2 http://diariocorreo.pe/media/redactor/uploads/infograf%C3%ADa.jpg

Las cifras proporcionadas por el INEI sostienen que un total de 176 mil 941
son hombres y 164 mil 897 son mujeres.
Nuestro pblico objetivo se encuentra en la zona urbana en el centro de la
ciudad.

En el 2025 la poblacin de Tacna alcanzar a 383370 entre hombres y


mujeres
Segn el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI) la regin
de Tacna al 30 de junio

3.2.

Nivel de aceptacin del producto o servicio


a. Necesidades insatisfechas

La necesidad que deseamos satisfacer es fisiolgica debido a que no


hemos encontrado muchas empresas que nos ofrezcan el producto que
ofrecemos, en caso de haberlo encontrado, no se haya adaptado del todo
a nuestras necesidades como consumidores.
Es fundamental, como en cualquier otro proyecto empresarial, realizar un
profundo anlisis de mercado que nos permita conocer si hay demanda
potencial para nuestro producto.
Con este estudio, desarrollaremos un plan tendiente a darnos
informacin sobre qu producto o servicio, a qu precio, como distribuirlo
y como haremos la campaa de distribucin: las 4 pes: Producto, Precio,
Plaza y Promocin.
b. Caractersticas de los productos o servicios:
Los donuts (quinua, camote y cha) sern nuestro producto estrella, The
donut shop ofrece tambin cafs artesanos (bebidas Calientes), Iced
(bebidas fras) y sndwiches
El producto presenta una serie de caractersticas en la bsqueda por
conseguir el nivel de satisfaccin al cliente y poder establecer prioridades
a aquellos productos y negocios que se ajustan con las estrategias
competitivas que permitan a la empresa sobresalir y destacarse en el
mercado, entre las caractersticas ms resaltantes tenemos:
-

PRODUCTO
La variedad de donut que se ofrecern es a base de producto natural
o

Donut de Quinua

Donut de Camote

Donut de Cha

Valor Nutricional de la Quinua

La quinua ha adquirido importancia internacional por ser uno de los


pocos alimentos de origen vegetal que es rico en protenas y posee
todos los aminocidos esenciales para el ser humano.
Valores nutricionales de la harina de quinua. (En 100 g de producto)
Asimismo, por su alto contenido en fibra y su mayor aporte proteico
respecto a los cereales, la quinua tiene un bajo ndice glucmico, lo
que la vuelve ideal para personas con diabetes o que desean
adelgazar comiendo sano.
Tambin es de gran ayuda para controlar los niveles de colesterol
en sangre, ya que su fibra y sus lpidos insaturados favorecen el
perfil lipdico en el organismo.
Protenas
Humedad
Carbohidratos
Fibras
Cenizas
Grasas
Energa

g/100g de alimento
9.10
13.7
72.1
3.1
2.5
2.6
341 Kcal

-Valor Nutricional de la harina de Camote.


Valor nutricional de variedades de camote (como raz y harina) (en
100 g de producto)
Dentro de las propiedades curativas del camote que se conocen
estn las relacionadas con sus hojas y sus races las cuales sirven
para tratar la leucemia, la anemia, la presin alta, la diabetes y las
hemorragias

Energa y nutrientes
Camote morado
Harina de Camote
Energa (Kcal)
110
353
Protenas (g)
1.4
2.1
Grasas (g)
0.3
0.9
Carbohidratos (g)
25.7
84.3
Fibra(g)
0.9
1.8
Calcio(mg)
36
153
Fosforo(mg)
40
99
Hierro(mg)
1.4
5.7
Tiamina(mg)
0.08
0.17
Retinol (Eq)
11
1542
Riboflavina (mg)
0.05
0.17
Niacina(mg)
0.82
1.67
Valor Nutricional de la semilla de Cha (En 10 gr.)
Las semillas de cha son uno de los alimentos ms ricos en omega 3 un
cido graso esencial para el organismo por sus propiedades
antiinflamatorias, antirritmicas y antitrombticas.
caloras
glcidos
protenas
grasas
omega 3
calcio
magnesio
folatos

49 kcal
4g
2g
3g
1.7
63 mg
34 mg
11mcg

Diseo
Una vez definido los rasgos de los consumidores, se necesita disear la
forma, el color, tamao, el olor, y si es comestible el sabor.

Empaque
Es una caracterstica del producto que cumple la funcin de proteccin,
comodidad y promocin del producto. Debe ser resistente, llamativo y
fcilmente manipulable.
Para la creacin del empaque debe tener en cuenta los costos y la
necesidad del mercado.

Marca
La marca es un trmino, smbolo, signo o combinacin de ellos. La
marca va identificar el producto y se distingue de los productos de la
competencia.

La seleccin de una marca obedece a criterios comerciales y de


mercado, debe ser llamativo, agradable y de fcil recordar.
b. Disposicin de pago por el bien o servicio ofrecido:
El Donut Shop ofrece a sus clientes varias maneras de pago al obtener el
producto las cuales son:
Pagos por va electrnica
-

VISA
MASTERCARD

Pagos en moneda nacional


Pagos en moneda extranjera
Pagos va internet (DELIVERY)
c. Frecuencia de compra:
Consideramos que nuestra empresa The Donut Shop tendr un
pronstico de ventas estable en todo el ao es por ello que tendremos
diferentes estrategias para incrementar las ventas, por ejemplo:
promociones, marketing publicitario. As como tambin poder mantener y
crecer nuestro mercado, hay que pensar en grande y asegurarse de que
la calidad sea una prioridad.
3.3.

Competencia
3.3.1. Identificacin de los competidores:
a. Competencia Directa:
-

Delicious Donuts

Logo

Slogan: Prueba Lo Que No Te Arrepentirs

Direccin: Psje Vigil n 120, Tacna, Per


Pgina web: www.facebook.com/fabrilujoseirl
Precio de donas 2.50 soles la unida
b

Competencia Indirecta:
-

Inversiones Victoria Sociedad Annima Cerrada - Invicto


S.A.C.

Logo

Slogan

Direccin: Avenida San Martn, 1198 Frente a la Iglesia Espritu


Santo. TACNA (Tacna)
Productos y servicios

Gran variedad de panes.


Pastelera:
Tortas especiales y postres.
Bocaditos dulces y salados.
Sndwiches.
Empanadas.
Jugos.
Pastas y pizzas
-

Logo

Slogan

ZOSIMO R. GAMARRA ARIAS E.I.R.LTDA.

Direccin: CAL.SAMUEL ALCAZAR NRO. 983 P.J. PARA CHICO


TACNA - TACNA - TACNA
-

FRAPPERIN FRAPP

Logo

Slogan

3.4.

Direccin: PUESTO NRO 1130 1ER NIVEL DE SOLARI PLAZA


Proveedores:
3.4.1. Proveedores de insumos:
a. Corporacin ADC:

Nos provee con harina para la elaboracin de nuestro producto con


una lnea de crdito para poder cubrir por un mes.
b. Alicorp

Ofrecen insumos esenciales para la elaboracin de nuestro producto


como son. La forma de pago con este proveedor ser al contado
o
o
o
o

Escencia de vainilla
Azcar Impalpable
Margarinas
Aceite

Nuestro Objetivo con nuestro principal proveedor es tener la


ventaja de obtener los productos esenciales a crdito lo cual
tenemos que cumplir con todos sus requisitos
3.4.2. Proveedores de recursos financieros
Se necesitar de financiamiento para cubrir ciertos costos en los
primeros meses. El monto a considerar para un prestamos ser de s/.
10.000.00.

3.4.3. Proveedores de maquinarias y tecnologa


Esta empresa nos proveer de los equipos esenciales para la produccin
de nuestra empresa el pago ser al contado y con garanta

La empresa Veltor Electrodomsticos nos brindara los


Siguientes equipos:
-

Refrigeradora
Horno
Campanas extractoras

Licuadora
Exhibidores
Planchas
Cafetera
Dispensadores
Horno Microondas
Una mesa de acero
balanza
utensilios

Tenemos por objetivo los electrodomsticos obtenerlos todos al contado.


3.4.4. Proveedores de Recursos Humanos
Se contar con el servicio de publicidad para la contratacin del personal
mediante los diarios de la ciudad, posteriormente se evaluarn los CV y
se procedern con una entrevista personal evaluando las capacidades
que desempearn en cada rea.

3.4.5. Proveedores de servicios Contables


Se contar con el asesoramiento contable y legal del contador CPC
Jorge Acero trabajador del Estudio Contable Emicont para formalizar a la
empresa y llevar su contabilidad.

4. PLAN ESTRATGICO DE LA EMPRESA


4.1.

Poltica Empresarial:
4.1.1. Visin:
Ser lderes en el mercado de la fabricacin de donas artesanales en el
Per mediante procesos de mejora continua para el ao 2021.
4.1.2. Misin:
Fabricar donas artesanales de la ms alta calidad, elaborados con
ingredientes naturales que satisfagan las expectativas de nuestros
consumidores de la ciudad de Tacna para finales del ao 2016
4.1.3. Objetivos:

a. Objetivo General:
Posicionarnos en el mercado a travs de las exigencias que nos
brinda el mercado
b. Objetivos Especficos:
-

4.2.

Conseguir fidelizacin de parte de los consumidores


Mejorar los diseos de nuestras donas ricas y nutritivas
Innovar en calidad de servicio en los establecimientos de la
compaa
Realizar avisos publicitarios para mejorar la venta de nuestro
producto
Darle valor agregado a nuestro producto aportando con
responsabilidad social.

FODA:
FORTALEZAS:
-

Diversificacin de productos, innovadores con valor agregado


Servicio de calidad y grato ambiente.
Promocin y premiaciones a clientes fieles y rentables.
Se utilizarn los mejores granos de caf del Per
Productos innovadores y creativos
Diversidad de diseos de donuts, Ejemplo: Donut especiales para
Halloween y Navidad, San Valentn
Agradable y clido ambiente en el Local, adicionalmente a la
msica y seal Wifi

OPORTUNIDADES
-

Contamos con proveedores que cumplen nuestros estndares de


calidad.
No hay empresas dedicadas a este rubro en la ciudad de Tacna.
Al ser nuevos en el mercado tenemos la oportunidad de establecer
alianzas estratgicas con otras empresas.
Abrir nuevos puntos de ventas en la ciudad.
Innovar en los mbitos e radio y televisin para la publicidad de
marca.
El aumento del turismo favorece las ventas.
Aprovechar los recursos humanos.

DEBILIDADES
-

Nuevos en el mercado.

Nuestro nombre an no est posicionado en el mercado.


An no se cuenta con una cartera de clientes fijos.

AMENAZAS
-

Los gustos de los clientes son cada vez ms cambiantes y exigentes


por ello las empresas pequeas deben estar a la altura del desafo.
Tiendas con productos similares y sus fortalecimientos en sus
productos similares: castelino, el hornito, delicias donut.
Precios bajos de competencia.
Posibles franquicias de empresas del mismo rubro.

5. PLAN DE MARKETING
5.1.

Marketing Mix
5.1.1. Descripcin de producto o servicio
El producto que ofreceremos es un bocadillo cuyos ingredientes son
nutritivos, de buena calidad en forma de rosca con diferentes
presentaciones.

DONUTS (TODAS INCLUYEN CHIA QUINUA)

Donuts Quinua

Donuts Camote
BEBIDAS CALIENTES

Donuts Chia

BEBIDAS FRIAS

SANDWINCHES

5.1.2. Descripcin de precio


La estrategia para la colocacin del precio se establecer como
Alineamiento, ya que nuestro precio va en promedio de la competencia,
dado que no se puede bajar el precio por que generara un rechazo para
nuestros clientes.
El precio corresponde con el valor promedio del mercado que los
compradores le atribuyen debido a que nuestro producto tendr un precio
promedio en el mercado de los sectores A y B, de ese modo el cliente est
acorde con el precio del producto

La distribucin de materia prima, mano de obra y costos indirectos de fabricacin para los donuts
de quinua, camote y cha son de 30%, 35% y 35% respectivamente.
El precio unitario se calcul mediante el mtodo de costeo directo y con un margen de ganancia
del 40% para cada uno.

5.1.3. Distribucin o plaza


El Negocio se encuentra ubicado en la Avenida San Martin N 105 (plaza
Zela)
Vista Satelital

Fachada

Alquiler del local S/. 1200.00

Es de fcil acceso; ya que tiene buenas vas de acceso, cuenta con


los servicios bsicos de agua y desage, luz elctrica, telfono, etc.

Es ideal para la produccin de nuestro producto ya que no es una


zona urbana, en la cual existe tranquilidad, paz, facilitndonos la
adquisicin de los insumos y materia prima

Existe una buena localizacin del lugar.

5.1.4. Promocin
- Al momento de realizar la venta se le entregara al cliente una tarjetita
para pedidos.
-

The Donut Shop participara en ferias locales para incrementar su


clientela una de ellas es la FERITAC evento que se realiza por
aniversario de la ciudad de Tacna

La publicidad ser mediante radio y redes sociales

Al momento de realizar la venta se le entregara al cliente una tarjetita


para pedidos.

Se ofrecern combos en The donut shop

DONAS CON CAF

DONAS CON CAPUCHINO

MS PROMOCIONES

DONAS CON ICED

CAF HELADO CON DONA

PROMOCION PARA EL NIO QUE TODOS LLEVAMOS DENTRO

COMO PARA PAREJA

5.2.

Desarrollo de estrategias
5.2.1. Estrategia de servicio al cliente o postventa
Sin duda la estrategia de The Donut Shop se enfocar en ofrecer un
servicio de calidad.
Generando empata (cuidado con los gestos, lenguaje facial-corporal); en
dar un buenos das, buenas tardes, buenas noches; en brindar un
saludo sincero; en recibir de inmediato al cliente; en tratarlo con respeto;
en no tutear, ni vosear; en dar la mano con firmeza, seguridad, pero
sobre todo calidez; en conocer la necesidad del cliente desde el principio;
en repetir lo que requiere para mostrar inters en lo requerido; desde
luego, ni qu decir de la rapidez en la atencin, y finalmente, si el cliente

debe esperar, en no olvidar entregarle una revista, un catlogo u


ofrecerle uno de nuestros tarjeta para algn pedido que requiera en el
futuro.
5.2.2. Estrategia de posicionamiento
Como nuevos competidores en el mercado de Donuts nos enfocaremos
a posicionarnos como la alternativa a lo que ofrece la competencia y
orientar nuestro producto con atributos distintos como su preparacin con
productos nutritivos (quinua, camote) y su presentacin (personalizados)
A su vez The donut shop tambin est ligado al caf. Esto implica
entregarles a nuestros clientes caf de la mejor calidad posible
diferenciaba a este negocio, mantener este mismo enfoque de calidad,
atencin y cercana con el cliente. La combinacin de estos tres factores
nos permitir mantenernos como lderes en el mercado.
6. PLAN DE OPERACIONES
6.1.

Objetivos de operaciones
6.1.1. Inventarios (Rotacin)
Estos insumos se requerirn mensualmente para la produccin

La rotacin se inventarios sern 16 veces al ao y cada 22 das.


6.1.2. Capacidad para que volumen
La capacidad de producir de The dnuts shop mensual es un
promedio de 2900, diario un promedio de 97 dnuts.
6.1.3. Tiempo de entrega del producto
El tiempo mnimo de entrega ser de 5 minutos ya sea en el caso de
que los dnuts estn listos en los mostradores
El tiempo mximo de entrega para pedidos ser de 90 minutos
incluido la preparacin y el envo

6.2.

Proceso de produccin del bien o servicio


Elaboracin de las Donuts

7. ANLISIS DE RECURSOS HUMANOS


7.1.

Descripcin y funciones de los cargos: SEGN ORGANIGRAMA


a) Denominacin:

Gerente General: Anyela Fernndez

Jefe de Produccin: Milagros Cahuana


o Pastelera: Brenda Clavitea
o Ayudante: Zarai Cori ,

Jefe de Ventas: Yeslie Huanca


o Cajera: Polett Sosa, Pamela Roza

Jefe de Recursos Humanos: Estefany Grundy


o Colaboradores: Tania Toro, Narda Vilchez
o Limpieza: Roxana Diaz

rea de Finanzas y Contabilidad: Jorge Acero


b) Funciones:
-

Gerente General: Es quien tomara las decisiones en el negocio y


revisara cada rea

Jefa de Ventas: En cargado de hacer la lista de los materiales y


materia prima segn el requerimiento de produccin

Jefa de Produccin: Se encargar de revisar la calidad de los


productos elaborados en la empresa.

Jefe de Recursos Humanos: Encargada de contratar al personal


y sus remuneraciones.

Pastelera: Se encarga de la preparacin de los productos

Ayudante: Es la que junto a la pastelera se encargara de


elaborar los bocadillos.

Limpieza: Encargada del mantenimiento de la cocina.

Cajera: Se encargar de hacer los pedidos y cobrar.

Mesera: encargada de atender a la clientela ofreciendo los


distintos productos que se tiene.

c) Requisitos:
-

Gerente General:
o

Formacin Acadmica
Grado Acadmico, Licenciatura y/o Ttulo profesional en
Economa, Administracin, Contabilidad y/o Ingeniera, con
estudios concluidos de maestra.

Experiencia Laboral Mnima profesional de ocho (8) aos,


con seis (6) aos de experiencia gerencial o funciones de
direccin propias del cargo.

Conocimientos
Sistemas de Gestin de Calidad
Gerencia de Proyectos
Normatividad aplicable a las funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y Microsoft Office.
Ingls avanzado Competencias
Liderazgo
Pensamiento Estratgico
Integridad
Trabajo en equipo
Capacidad de planeamiento y organizacin
Orientacin al logro de resultados
Visin de Negocio
Comunicacin
tica

Jefa de Ventas:

Formacin Acadmica
Grado Acadmico, Licenciatura y/o Ttulo profesional en
Economa, Administracin, Contabilidad y/o Ingeniera, con
estudios concluidos de maestra.

Experiencia Laboral Mnima profesional de seis (6) aos,


con tres (3) aos de experiencia gerencial o funciones de
direccin propias del cargo.

Conocimientos
Sistemas de Gestin de Calidad
Gerencia de Proyectos

Normatividad aplicable a las funciones del cargo


Dominio de entorno Windows y Microsoft Office.
Ingls avanzado Competencias
Liderazgo
Pensamiento Estratgico
Integridad
Trabajo en equipo
Capacidad de planeamiento y organizacin
Orientacin al logro de resultados
Visin de Negocio
Comunicacin
tica
-

Jefa de Produccin:
o

Formacin Acadmica
Grado Acadmico, Licenciatura y/o Ttulo profesional en
Administracin o Ingeniera, con estudios concluidos de
Maestra.

Experiencia Laboral
Mnima profesional de seis (6) aos, con cuatro (4) aos
de experiencia jefatura.

Conocimientos
Sistemas de Gestin de Calidad
Normatividad aplicable a las funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y Microsoft Office.
Ingls avanzado Competencias
Capacidad de planeamiento y organizacin
Liderazgo
Nivel de decisiones
Capacidad de interrelacin a todo nivel

Jefe de Recursos Humanos:


o

Profesional Egresado de las Carreras de Administracin

o Psicologa.
Experiencia mnima de 2 aos como Generalista,

supervisor o coordinador de RR.HH.


Experiencia en manejo de indicadores de RR.HH

Conocimiento de estrategias de mejora y clima laboral,


evaluaciones de desempeo

Conocimiento de legislacin laboral, tercerizacin de

servicios.
Dominio Office a nivel intermedio

Contador:
o Formacin Acadmica
Licenciatura o Ttulo profesional en Contabilidad, colegiado y
permanentemente habilitado, con estudios concluidos de
Postgrado.
o Experiencia Laboral
Mnima profesional de cuatro (4) aos, con tres (3) aos de
experiencia en las labores propias del cargo.
Conocimientos
Capacitacin especializada en la elaboracin de
estados financieros.
Normatividad aplicable a las funciones del cargo
Dominio de entorno Windows y Microsoft Office.
Ingls intermedio Competencias
Trabajo en equipo
Capacidad de anlisis
Orientacin al logro de resultado
Comunicacin
Iniciativa

Pastelero:

Experiencia mnima de 1 ao realizando funciones similares

en pastelera.
Egresados de estudios tcnicos en hotelera y turismo o

afines.
Competencias:

Tolerancia a la presin

Organizacin y planificacin

Solucin de problemas

Pastelera: Ayudante

Experiencia mnima de 6 meses realizando funciones

similares en pastelera.
Egresados de estudios tcnicos en hotelera y turismo o

afines.
Competencias:

o
o
o
o

7.2.

Tolerancia a la presin

Organizacin y planificacin

Solucin de problemas

Limpieza:
Preferentemente personal femenino
Disponibilidad de tiempo completa
Primaria concluida
Edad preferentemente de 20 a 30 aos.

Cajera:

o
o
o
o
o

Experiencia mnima de seis meses en caja


Saber identificar billetes
Secundaria concluida
Mayo de 18 aos y menor de 26 aos
Disponibilidad en horarios rotativos

Mesera:

o
o
o
o
o

Experiencia mnima de 6 meses en atencin al cliente


Extrovertida
Secundaria concluida
Mayor de 18 aos y menor de 26 aos
Disponibilidad en horarios rotativos.

Estrategias de Recursos Humanos


7.2.1. Estrategias de motivacin y desarrollo del personal
-

Evaluacin del desempeo.


Intenta felicitar al trabajador cuando realice una buena
gestin o explica qu medidas correctivas debe asumir
cuando no se alcanzan los objetivos.
Realizar incentivos a los colaboradores, con bonos o
colaborador del mes incluyendo algunos beneficios, como:

escoger tu da de descanso, poder obtener gratis algunos de


nuestros productos en the donut shop,
Reuniones mensuales eligiendo al colaborador del mes,
entro otros.
-

Hacer programas de rotacin laboral.


De esta forma, el trabajador se familiarizar con otras reas
de la empresa y orientar su desarrollo profesional y
personal dentro de la misma.

Intenta que los horarios no duren ocho horas.


Nuestra empresa contratara a los colaboradores part-time y
se pagara horas extras y horas nocturnas.

Premiar los logros en el trabajo tanto econmicamente


como a travs de reconocimientos e incentivos como,
actividades deportivas, regalos, etc.

Facilitar la promocin. Los colaboradores deben estar


convencidos de que si se esfuerzan y trabajan con calidad
acabarn logrando mejoras y ascensos en la empresa.

Proponer retos. A la mayora de personas les encantan los


retos, pues son una forma de demostrar su vala y de
superarse, sobre todo si van acompaados de algn tipo de
recompensa: felicitaciones, ascensos, aumento de sueldo,
etc.

7.2.2. Polticas de remuneraciones y compensaciones


Las remuneraciones sern de acuerdo a la escala de funciones.

8. PLAN FINANCIERO
8.1.

ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
8.1.1. INVERSIONES
Para la puesta en marcha de DONUTS SHOP se necesita de maquinaria
tales como estufas, hornos, neveras, etc., los cuales son fundamentales para
la operacin del restaurante. En la tabla que se presenta a continuacin se
pueden ver claramente estos rubros con su respectivo costo y posteriormente
el costo total de la inversin requerida en maquinaria y equipo

8.1.2. Clculo de costos


The Donut Shop sac, produce Donuts .Para la produccin del cuarto
bimestre de 2016, proyectapro ducir tres productos bandera

Para el requerimiento de produccin se compras la siguiente materia


prima.
MATERIA PRIMA

Para su elaboracin de las donuts de quinua, camote y cha se distribuye en 30% , 35%
y 35% respectivamente los materiales y con ello sus costos.

Mano de Obra Directa

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

COSTOS VARIABLES

8.1.3. Precio de Venta y Margen de Contribucin


Utilizando el mtodo directo se determina el precio de ventas con
un margen de contribucin del 40 % para cada uno de nuestros
productos.

8.1.4. PRONOSTICO DE VENTAS ANUAL


La demanda es una consecuencia de la eleccin de los compradores y lo
que se puede vender es decisin de la direccin de la empresa. Es por
eso que Donuts Shop ha elaborado su proyeccin de ventas del ejercicio
econmico a miras del 2017.
Las proyecciones de ventas son importantes en la medida que alimentan
diversos procesos de gestin y planeacin dentro de la empresa. Toda
proyeccin econmica o financiera se basa en gran medida en un buen
estimado de ventas.
The Donuts Shop estima la siguiente proyeccin de ventas y el nmero
proyectado de clientes mensuales que concurren el local comercial.

8.1.5. Flujo de caja econmico

10,537.50S/.

10,848.00S/.

11,319.75S/.

12,051.00S/.

500.00 S/.

12,579.00S/.

500.00 S/.

13,822.50S/.

500.00

15,084.00

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11S/. 8,659.11

S/.

FINANCIAMIENTO CAMPAA
S/.

S/.

989.71 S/.

989.71 S/.

630.11 S/.

CAJ A FINAL (1+6-7)

Renta

I.G.V.

PAGO DE IMPUESTOS :

705.74S/.

103.88S/.

S/.

S/.

6,103

809.62S/.

S/.

4,086

123.90S/.

891.91S/.

1,015.81S/.

1,612

116.05S/.

738.14S/.

854.19S/.

S/. 6,412.89
-S/. 1,001.82
-S/. 1,619.82
-S/.
FLUJ O CAJ A FINANCIERO(4-5)

ENTIDAD FINANCIERA

AMORTIZACIONES (PRESTAMO)

AMORTIZACION :

12.11-S/.

560

121.48S/.

737.91S/.

859.40S/.

192.32 S/.

989.71 S/.

338

125.41S/.

713.06S/.

838.47S/.

616.68 S/.

989.71 S/.

989.71 S/.

256

133.95S/.

736.39S/.

870.34S/.

521

137.90S/.

696.65S/.

834.55S/.

788.68 S/. 1,099.18S/.

989.71 S/.

989.71 S/.

275

143.90S/.

672.80S/.

816.69S/.

745

153.19S/.

678.95S/.

832.14S/.

570.93 S/. 1,302.18S/.

989.71 S/.

989.71 S/.

989.71

272

159.90S/.

643.56S/.

803.46S/.

964

175.71S/.

705.72S/.

881.43S/.

2,850

191.75

757.87

949.62

330.18 S/. 1,573.68S/. 2,835.18

989.71 S/.

797.39 S/. 1,606.39S/. 1,778.39S/. 2,088.89S/. 1,560.64S/. 2,291.89S/. 1,319.89S/. 2,563.39S/. 3,824.89

S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00S/. 1,500.00
OTROS EGRESOS OPERATIVOS

GASTOS GENERALES

S/.

S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00S/. 1,600.00

S/.

S/.

9,865.50S/.

GASTOS DE PERSONAL

9,556.50S/.

COMPRAS SUMINISTROS

S/. 6,412.89
-S/.
FLUJ O CAJ A OPERATIVO(2-3)

9,129.00S/.

EGRESOS OPERATIVOS : S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11S/. 11,759.11

PRESTAMO (ING FINANC.=S/. 10,000.00

9,747.00S/.

S/. 2,000.00S/. 2,000.00S/. 3,000.00S/. 3,500.00S/. 3,000.00S/. 3,000.00S/. 2,000.00S/. 2,000.00S/.

8,172.00S/.

S/.

VENTAS AL CONTADO

964.29

1-Jun-16

272.04 S/.

1-May-16

745.33 S/.

1-Abr-16

275.30 S/.

1-Mar-16

521.07 S/.

1-Feb-16

256.44 S/.

1-Ene-16

338.10 S/.

1-Dic-16

559.90 S/.

1-Nov-16

S/. 18,172.00S/. 11,747.00S/. 11,129.00S/. 12,556.50S/. 13,365.50S/. 13,537.50S/. 13,848.00S/. 13,319.75S/. 14,051.00S/. 13,079.00S/. 14,322.50S/. 15,584.00

1-Oct-16

INGRESOS :

1-Set-16

2-Ago-16

500.00 S/. 6,103.27S/. 4,085.64S/. 1,611.62S/.

1-Jul-16

CAJ A INICIAL

S/.

EN NUEVOS SOLES

del 01 de julio al 30 de junio

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

8.2.

Anlisis de VAN y TIR

De acuerdo a nuestro flujo de caja neto para el periodo julio 2016 junio 2017 el
proyecto se proyecta rentable.

Para que el proyecto sea viable solamente se debe aceptar proyectos no mayores a 55%
9. CONCLUSIONES:
1. Como se pudo observar en el desarrollo del presente trabajo The Donut Shop, cuenta
con significativos mrgenes de ganancia por producto. Lo cual le permite mantenerse
en el mercado y a la vez ser competitivo con respecto a los precios de sus
competidores.
2. Si bien esta empresa es nueva en el mercado se espera una gran acogida por la
variedad de productos que se ofrecern.
3. Finalmente, despus de analizar sus costos y gastos, se llega a la conclusin que la
inversin en este negocio resulta viable, ya que hasta el momento no se ha tenido
inconvenientes de flujo de dinero. Es por ello que se espera en un futuro expandir la
marca en el mercado nacional.
10. RECOMENDACIONES
1. Que Donuts Shop tiene que fijarse metas constantes para su desarrollo que ser
superarse cada da ms, y as generar la aceptacin del mercado objetivo.
2. Como empresa de Comida tenemos la misin de renovar nuestros productos cada
cierto tiempo para llegar a ms clientes.
3. Se recomienda un prstamo para cubrir los gastos necesarios.